667 Chuyên đề 9 Tiền tệ, tín dụng I. NHNG V N V TIN T, TÍN DNG 1. Tin t và nh tin t n t Tin là bt c mc xã hi chp nhn trao i vi mi hàng hoá, dch v và các khon thanh toán khác trong nn kinh t. 1.2. Cha tin t ,            :      ,                   . a)      - T    , .         ,            .     ,             ,              , tit kim    gian                    . -                        : + : +     : +   i                . +         . +           . + . + : b)       -                         ,   . N ,   ,       -       ,                              . -        ,                 ,           ,         . c)           - T          . 668                      ,                                                  . - Phm vi và hiu qu ca tin thc hin   này  ,                              .      ,  .       ,            cao.  ,               . 1.3.                   ,                                            . 1.3.1.  a)        .    ,       , , .                        .  ra,       m .  -   ( -   ),    ,     . b) N       -           ,        lên.     : +   ; + Chi tiêu ca C; +   ; +     ; +  kinh doanh.                       .               liên . -                            , khi chi  ,            ,    . 669  :   ca thu nhp,       ,  quan:   ng ca các  .     .        ,            ,              .        liên , .   ,                 ,       , y:  i . c)  -                .   t            ,                   ,            ,           . -         ,       : +     : ,                  ,          ,            . +  :    ,            ,        ,       .     ,       ,       . +  :          ;           . -  +     chính sách t    : S   ,         . +                   . +              : C     . -   C .       , C    . 670 - Ch  t  ,  ,  ,  i .  ,   ;     . 1.3.2.               a)                           .       ,      ,            . b)            ,  ,     ,   .                            , ,  ,          ,        ,  ;         ,             . .        .                               ,    . c)                -   s   :    C. +    C:             :      ,        , chi . +  :  gim thu,giãn thu  khuyn khích doanh nghi .                                   ,              rt cn thit. -        ,              , n ,    . -   khc phc     C               , thu nhp cng. 671 - Ch           ,    , :         ,          ,           ,          . 2.            2.1.       : a) Tp trung,   . Tín : T      .   :                   .    :                       an ting, t  n vn nhàn ri trong xã h hình thành qu  qu cho vay ,  dng tin hành phân phi cho các doanh nghip, cá nhân có nhu cu cn b sung vn và  u kin vay vn. Quá trình này không nhi phi tuân theo các nguyên tc tín dng, mà còn phi ch nhnh ca pháp lut hin hành v tín dng. C hai ni dung trên ca tín du phi thc hin theo nguyên tc hoàn tr vn gc và lãi sau mt thi hn nhnh. b)  Trong quá trình tp trung và phân phi li vn, các ch th tham gia trong quan h tín dng kim soát ln nhau nhm bo v li ích cng tích cn quá trình lành mnh hoá các hong kinh t - xã hi. Trng tâm ca chi vc kim soát phc tin hành trong c quá trình cho vay, tc là kic khi cho vay, trong khi phát tii vay hoàn tr xong n.   Tín di là quan h n        ,          ti . b Tín dng ngân hàng là quan h n gi           nhau trong xã hi. Trong quan h này, Ngân hàng xut hin v và cho vay. 672                  :                      .  Tín d c là quan h n gic vc t chc kinh t - xã hi. Trong quan h c là ch th t chc thc hin các quan h tín d phc v các cha c. 2.2. Lãi sut tín dng  Lãi sut tín dng là t l pha li tc c và tng s tin cho vay trong mt khong thi gian nhnh. Lãi sut tín dng trong k = Li tc x 100% Tng s tin cho vay    C a)                   : - : L, , ,  . +   . +                       . +  là l . . -  là    . +   s mua bán        . + ,       ,              ,  .                         . + :                 . b)           : L  . - . -  .   .                .            . : 673 -   :                      . - :                     . S ,                  . -         :     ,      , cung . -                  :           ,                   lên,   ,                  . -  NSNN:           .     và  nói chung.   sau : a)  - . -           . -  , . b)  vi mô -          ,          ,         .     ,                    . -                        . Doanh                  .              . - (   , cho vay,            .)        . 3. C i 3.1.1.  i là mt doanh nghic tin t - tín dng, vi hong xuyên là nhn tin gi,cho vay và cung cp các dch v ngân hàng cho nn kinh t quc dân. 674 3.1.2. Ch a) Chn tín dng Làm trung gian tín dng trong nn kinh tng các khon tin nhàn ri ca các ch th kinh t trong xã hi, t các doanh nghip, h gia i và t chc tín d hình thành ngun vn cho vay. i dùng ngun v i vi ch th kinh t thiu vn - có nhu cu b sung vn. y, hong ci là  cho vay"u ni a vni có nhu cu v vn. Ch quan tri vi nn kinh t:  i gi tic li t vn tm thi nhàn ri vi khon lãi tin g nm bo an toàn cho các khon tin gi và cung cp cho khách hàng các dch v thanh toán tin li.   c nhu cu vn cho sn xut, kinh doanh hoc tiêu dùng, mà không phi tn kém nhiu và thi gian cho vic tìm kim vn.  i vi i s c li nhun t chênh lch gia lãi sut cho vay và lãi sut tin gi. n li nhun ln nht trong các hong ca i.  i vi nn kinh t, chng kinh tu tit tin t, nh sng tin và kim ch lm phát. T nhng ni dung trên, có th kt lun rng ch ng là chn và quan trng ci. b) Ch Ngân  nhng ho  cho vay. Vic nhn tin gi và theo dõi các khon chi trên tài khon tin gi ca khách hàng là ti  Ngân hàng thc hin cht khác, vic thanh toán trc tip bng tin mt gia các ch th kinh t có nhiu hn ch tc  thanh toán chm, chi phí lo u kin cho thanh toán không dùng tin mt qua ngân hàng phát trin. i thc hin các nghip v  tài khon tin gi, thanh toán theo yêu cu ca khách hàng. Trong các nghip v u ca khách hàng là kt qu sau khi thc hin hai công vic trên. Ngân hàng trích tin t tài khon tin gi c thanh toán tin hàng hoá, dch v hoc nhp vào tài khon tin gi, tin thu bán hàng và các khon thu khác theo yêu cu ca khách hàng. Chi vi hong kinh t:  Nh tp trung thanh toán qua ngân hàng, nên vic thanh toán tin hàng hoá, dch v tr nên thun tin, nhanh chóng, an toàn và tit kiu này góp phn  g hoá, t luân chuyn vn và hiu qu ca quá trình tái sn xut xã hi. 675  Do thc hin chu hing ttin gi ca khách hàng, m ry mnh hot ng dch v ca ngân hàng. c) Cho tin  Vi ch mi có kh o tin gi thanh toán. Thông qua chng, Ngân hi s dng s v cho vay, s tin cho vay li c khách hàng s d  thanh toán chuyn khon cho khách hàng  Ngân hàng khác và ch khi thc hin nghip v cho vay, ngân hàng mi bu to tin. T mt khon tin gu, thông qua cho vay bng chuyn khon trong h thi, s tin gp bi so vng tin gi ban u. Kh o tin ci ph thuc vào các yu t  l d tr bt buc, t l d tr a và t l gia tin mt so vi tin gi thanh toán. M rng tin gi là chn có ca h thi, gn lin vi hong tín dng và thanh toán. Hay nói cách khác khi Ngân hàng cung ng tín dng bng chuyn khon là nó to ra ting tin cung ng, khi thu n, ng tin cung ng gim xung tin giao dch không ch là giy bc  phn quan trng là tin ghi s i to ra. Cho ting:  Khng tii tn, to u kin thun li cho quá trình sn xut, kinh doanh phát trin.  Vic to tin chuyn kho thay th tin mt là mt   quan trng ca lch s hong ngân hàng. Chính nh c to tit kic chi  thành trung tâm ci sng kinh t - xã hi. 3.1.3. Nghip v ci a) To lp ngun vn i là mt loi hình doanh nghip, bi vy mun m rng các hong kinh doanh, nó phi t to lc ngun vn, gm:  Vn ch s hu: Vn ch s hu ci bao gm vn u l, các qu d tr và mt s tài sn n nh ca Ngân hàng Trung   V  ng:  ng vn nhàn ri là mt trong nhng ho ng quan tr  u c    i. Nó to ra ngun vn ch lc trong kinh ng vn nhàn ri ca xã hi qua các hình thc nhn tin gi, phát hành các chng t có giá. ng tin gi là hình thng vn ph bin c mi. Các khon tin gi có th c chia thành tin gi không k hn và tin gi có k hn. Tin gi không k hn là loi tin gi gi có th rút ra bt c lúc nào, nó có th là tin gi thanh toán hoc tin gi tit kim không k ha loi ngun vn này là bin m này khi s dng. 676 Tin gi có k hn là loi tin gi có s tho thun v thi gian rút tin gia khán vn ln và nh phù hp vi các hong cho vay ngn, trung và dài hn ci. ng vn thông qua phát hành chng t có giá là vic các Ngân hàng  i phát hành các chng ch tin gi, k phiu, trái phi  huy ng vn. Trong hình thc này, Ngân hàng ch ng phát hành chng t t  b sung ngun vn kinh doanh.  Vay vn ca các Ngân hàng: Trong quá trình hot ng kinh doanh mt Ngân i có th thiu vn ngn h thanh toán. Ngân hàng có th     i và các t chc tín dng khác hoc vayca Ngân hàng Trung  + Vay vn ci và t chc tín dc thc hin thông qua th ng liên ngân hàng. Vic vay v c thc hin  Ngân hàng i trung   u chnh cho các chi nhánh trong h thng. + Vay vn cc thc hin thông qua hình thc tái cp vn, vay b sung vn thanh toán bù tr gii và vay khi Ngân hàng mt kh   ng vn trong thanh toán và vn khác: Trong quá trình thc hin chc         i thc hin nghip v thanh toán không dùng tin mt theo lnh cc ngun vn tm thi nhàn ri hình thc: tin ký qu vào tài khon tin gi thanh toán, tin chu chuyn trong thanh toán. Khi thc hin các dch vc vn u  ca Chính ph hoc c ngoài. Trong thi gian ch gii có th ng làm ngun vn kinh doanh. b) Hong s dng vn S dng vn là hong ch yu và quan trng nht ci. Trong nn kinh t th ng, hong s dng vc thc hii nhiu hình thc:  Hong tín dng - Ho ng cho vay: n trong s dng vn ca Ngân hàng i, gm có cho vay ngn hn, trung hn và dài hn. + Cho vay ngn hn là loi cho vay có thi hn i 12 tháng. Nó là loi cho vay ph bin ci, nhm b sung vng cho khách hàng. + Cho vay trung và dài hn là loi cho vay có thi hn t 12 tháng. Loi cho vay  khách hàng thc hi án phát trin kinh t. Mt khác loi p vi kh ng vn theo chia i và nhu cng ci tác xin vay. - Cho thuê tài chính: là hong tín dng trung dài hn thông qua vic cho thuê máy móc thit bn vn chuyng s hng cho thuê gia bên cho thuê vi bên thuê. [...]... bán tài sản Sơ đồ số 02 - Giao dịch bán và tái thuê 2 Tiền mua tài sản 3 4 Quyền sử dụng tài sản Người cho thuê 1 Hợp đồng thuê tài sản Người mua Thoả thuận mua bán tài sản Quyền sở hữu tài sản Công ty cho thuê 5 Trả tiền thuê 6 Chủ sở hữu ban đầu Người bán Người đi thuê 2.1.3 Tài sản cho thuê, số tiền cho thuê, thời hạn thuê và lãi suất cho thuê: + Tài sản cho thuê: Tài. .. cho vay so với giá trị tài sản bảo đảm do ngân hàng cho vay quy định Hết thời hạn cho vay mà khách hàng vay, bên bảo lãnh không thực hiện hoặc thực hiện không đúng nghĩa vụ đối với ngân hàng cho vay thì ngân hàng có quyền xử lý tài sản đảm bảo để thu hồi nợ b) Đảm bảo không phải bằng tài sản Đảm bảo không phải bằng tài sản bao gồm các trường hợp: Tín chấp của các tổ... thể dùng để trả vào tài khoản, khi cần thi t khách hàng có thể đến ngân hàng xin bảo chi séc Trên tờ séc ghi cụm từ “Trả vào tài khoản” thi ngân hàng chỉ được chuyển số tiền ghi trên séc vào tài khoản của người thụ hưởng Tờ séc không có cụm từ “trả vào tài khoản” thi ngân hàng có thể thanh toán số tiền ghi trên séc bằng tiền mặt hoặc chuyển vào tài khoản theo yêu cầu... thi trường ngoại hối để điều chỉnh quan hệ cung cầu về ngoại tệ trên thi trường, từ đó tỷ giá hối đoái sẽ được điều chỉnh Việc thực hiện biện pháp can thi ̣p ngoại hối phải được cân nhắc cẩn trọng, đặc biệt khi NHTW can thi ̣p bằng cách bán ngoại tệ ra thi trường thì phải có một lượng ngoại tệ đủ mạnh, tuyệt đối không can thi ̣p nửa vời 4.5.3 Phá giá tiền. .. quyền chủ động áp dụng các phương thức xử lý tài sản bảo đảm theo một trong các cách:  Trực tiếp bán tài sản đảm bảo một cách công khai  Uỷ quyền bán tài sản đảm bảo cho tổ chức bán đấu giá tài sản  Uỷ quyền hoặc chuyển giao việc xử lý tài sản bảo đảm cho tổ chức có chức năng được mua tài sản để bán  Nhận chính tài sản bảo đảm để thay thế cho việc thực hiện... thuê tài chính có sự tham gia của ba bên 1 Hợp đồng cho thuê tài chính 3 Bên cho thuê Trả tiền thuê Hợp đồng mua tài sản Quyền sở hữu pháp lý về tài sản 2 Bên đi thuê Quyền sử dụng TS 5 Trả tiền mua tài sản 3 Giao tài sản 3 4 NHÀ CUNG CẤP Bảo trì tài sản 6 Trả tiền BT phụ tùng thay thế 7 + Bên đi thuê: Là các tổ chức, cá nhân hoạt động tại Việt Nam trực tiếp sử dụng tài. .. TÍN DỤNG VÀ THANH TOÁN GIỮA TỔ CHỨC TÍN DỤNG VÀ DOANH NGHIỆP 1 Quan hệ tín dụng 1.1 Một số vấn đề cơ bản trong cho vay 1.1.1 Nguyên tắc cho vay Hiện nay, theo Quyết định số 1627/QĐ-NHNN ban hành ngày 31/12/2001 về Quy chế cho vay của tổ chức tín dụng đối với khách hàng, và Quyết định số18/QĐNHNN đã quy định 2 nguyên tắc cho vay là: a) Nguyên tắc 1: Khách hàng vay vốn của tổ chức tín. .. đồng tín dụng Khách hàng phải chủ động trả nợ cho ngân hàng khi đến hạn, nếu không ngân hàng có quyền trích tài khoản tiền gửi của khách hàng để thu nợ b) Cho vay theo hạn mức tín dụng Cho vay theo hạn mức tín dụng là phương pháp cho vay mà ngân hàng và khách hàng xác định và thoả thuận một hạn mức tín dụng, duy trì trong một khoảng thời gian nhất định Hạn mức tín. .. chức tín dụng Việc lựa chọn 685 cho vay không có đảm bảo bằng tài sản của tổ chức tín dụng được thực hiện đối với những khách hàng có đủ các điều kiện sau: • Sử dụng vốn vay có hiệu quả, trả nợ đầy đủ đúng hạn cho các tổ chức tín dụng; • Có dự án đầu tư/phương án sản xuất kinh doanh dịch vụ khả thi, có hiệu quả, phương án phục vụ đời sống khả thi phù... Thẩm định về phương diện tài chính của dự án đầu tư: Thẩm định tài chính dự án đầu tư là sử dụng các phương pháp phân tích, đánh giá để kết luận tính khả thi và tính hiệu quả của dự án Thẩm định tài chính có ý nghĩa rất quan trọng đối với việc quyết định chấp thuận hay không chấp thuận dự án Đối với ngân hàng thương mại thẩm định tài chính dự án đầu tư được . bo bng tài sn m bo bng tài sm bo bng tài sn ca khách hàng vay, tài sn ca bên bo lãnh hoc tài sn hình thành t vn vay. Tài sm. có quyn x lý tài sm b thu hi n. b) m bo không phi bng tài sn m bo không phi bng tài sn bao gng hp: Tín chp ca các