Th¸i ThÞ Quyªn HuyÒn 1 Kho¸ LuËn Tèt NghiÖp TRƯỜNG ĐẠI HỌC VINH KHOA KINH TẾ * * * THÁI THỊ QUYÊN HUYỀN TÓM TẮT KHOÁ LUẬN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC ĐỀ TÀI: NÂNG CAO HIỆU QUẢ TÍN DỤNG CHO HỘ NGHÈO TẠI NGÂN HÀNG CHÍNH SÁCH Xà HỘI CHI NHÁNH TỈNH NGHỆ AN Ngành Quản trị kinh doanh Vinh, Năm 2009 Líp: 46B3 – QTKD - §¹i Häc Vinh Thái Thị Quyên Huyền 2 Khoá Luận Tốt Nghiệp M U 1. Lý do chn ti. úi nghốo l hin tng ph bin ca nn kinh t th trng v tn ti khỏch quan i vi mi quc gia trong quỏ trỡnh phỏt trin. c bit i vi nc ta trong quỏ trỡnh chuyn i sang nn kinh t th trng vi xut phỏt im nn kinh t nghốo nn lc hu thỡ tỡnh trng úi nghốo li cng khụng trỏnh khi, thm chớ trm trng v gay gt. ng trc thc trng ú, ng v Chớnh ph ó a ra nhiu ch trng ln tng bc khc phc, trong ú mt gii phỏp quan trng l thnh lp ngõn hng Chớnh sỏch Xó hi Vit Nam theo Quyt nh s 131/2002/QTTg (ngy 4/10/2002) trờn c s t chc li Ngõn hng Phc v Ngi nghốo trc õy. S ra i ca NHCSXH ó gúp phn quan trng trong vic thc hin ch trng xúa úi, gim nghốo, to vic lm, nõng cao phỳc li cho ngi dõn, c bit l cỏc vựng nụng thụn. Nh vy h tr h nghốo trc ht l mc tiờu xó hi. Xoỏ úi gim nghốo s hn ch c cỏc t nn xó hi, to s n nh cụng bng xó hi, gúp phn thỳc y phỏt trin kinh t. Tuy nhiờn do mi ra i v i vo hot ng trong hn 6 nm, nờn s hot ng ca NHCSXH khụng th trỏnh khi nhng hn ch, bt cp, ũi hi cn phi c tip tc nghiờn cu, tng kt. i vi a bn tnh Ngh An thỡ úi nghốo l mt vn khỏ nghiờm trng, bi Ngh An l mt tnh nghốo, xut phỏt im nn kinh t thp, c s vt cht k thut, h tng yu kộm, ngun lc phỏt trin cũn nh bộ; thu chi ngõn sỏch cũn mt cõn i ln, chi cho u t phỏt trin so vi yờu cu cũn rt bt cp; t l h nghốo úi v tỡnh trng thiu vic lm cũn cao, nht l vựng sõu, vựng xa, vựng min nỳi. n cui nm 2008 ton Tnh cú t l h úi nghốo Lớp: 46B3 QTKD - Đại Học Vinh Th¸i ThÞ Quyªn HuyÒn 3 Kho¸ LuËn Tèt NghiÖp chiếm 17,31%. Việc thành lập Ngân hàng Chính sách xã hội tỉnh Nghệ An là kênh dẫn vốn quan trọng đối với hộ nghèo và các đối tượng chính sách, là những đối tượng khó tiếp cận với các tổ chức tín dụng thương mại. Là các đối tượng cần được quan tâm hỗ trợ tài chính nhà nước, của cộng đồng để vươn lên cải thiện đời sống. Với sự hình thành NHCSXH chi nhánh tỉnh Nghệ An sẽ là một công cụ đắc lực tham mưu cho chính quyền Tỉnh từng bước giải quyết những bất cập trên. Tuy vậy, cũng như toàn hệ thống, hoạt động của NHCSXH tỉnh Nghệ An cũng đã và đang phải đối mặt với những hạn chế, bất cập cần phải được nghiên cứu và tháo gỡ. Xuất phát từ thực trạng trên, Em đã chọn đề tài: “ Nâng cao hiệu quả tín dụng đối với hộ nghèo tại Ngân hàng Chính sách xã hội chi nhánh tỉnh Nghệ An.” với hi vọng sẽ góp phần hoàn thiện hơn nữa hoạt động tín dụng đối với hộ nghèo tại NHCSXH chi nhánh tỉnh Nghệ An. 2. Mục đích nghiên cứu. - Làm rõ vai trò, sự cần thiết của tín dụng đối với hộ nghèo - Phân tích các nhân tố tác động đến hiệu quả tín dụng đối với hộ nghèo tại NHCSXH chi nhánh tỉnh Nghệ An. - Phân tích thực trạng hiệu quả tín dụng đối với hộ nghèo tại NHCSXH tỉnh Nghệ An từ đó rút ra được những thành tựu đạt được cũng như những hạn chế và chỉ ra nguyên nhân của những hạn chế đó. - Trên cơ sở đó đề xuất một số giải pháp, kiến nghị và đề xuất nhằm nâng cao hiệu quả tín dụng đối với hộ nghèo tại NHCSXH tỉnh Nghệ An. 3. Đối tượng, phạm vi nghiên cứu - Đối tượng nghiên cứu: Luận văn tập trung nghiên cứu các vấn đề lý luận và thực tiễn liên quan đến hiệu quả tín dụng ngân hàng đối với hộ nghèo. Líp: 46B3 – QTKD - §¹i Häc Vinh Th¸i ThÞ Quyªn HuyÒn 4 Kho¸ LuËn Tèt NghiÖp - Phạm vi nghiên cứu: Luận văn chủ yếu tập trung nghiên cứu hiệu quả tín dụng đối với cho vay hộ nghèo của NHCSXH tỉnh Nghệ An từ năm 2003 đến năm 2008. 4. Phương pháp nghiên cứu Luận văn sử dụng tổng hợp các phương pháp phân tích thực tiễn, gắn lý luận với thực tiễn, phân tích tổng hợp thông qua sử dụng các nghiệp vụ thống kê, phân tích, so sánh, dự báo một cách logic và lịch sử. Trong quá trình nghiên cứu có sự tôn trọng các quy luật kinh tế khách quan và quan điểm, đường lối của Đảng, gắn với tình hình thực tiễn của tỉnh Nghệ An để có căn cứ đề xuất những giải pháp mang tính khả thi. 5. Kết cấu của Luận văn Ngoài phần mở đầu, kết luận, danh mục tài liệu tham khảo, Luận văn được kết cấu theo 3 chương Chương I: Những vấn đề chung về tín dụng và hiệu quả tín dụng đối với hộ nghèo của ngân hàng chính sách xã hội. Chương II: Thực trạng hiệu quả tín dụng đối với hộ nghèo của NHCSXH tỉnh Nghệ An. Chương III: Một số giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả tín dụng cho hộ nghèo tại NHCSXH tỉnh Nghệ An. Líp: 46B3 – QTKD - §¹i Häc Vinh Thái Thị Quyên Huyền 5 Khoá Luận Tốt Nghiệp NI DUNG CHNG I NHNG VN CHUNG V TN DNG V HIU QU TN DNG I VI H NGHẩO CA NGN HNG CHNH SCH X HI Quan im c bn ca chin lc phỏt trin xó hi m ng ta ó ra l phỏt trin kinh t, n nh v cụng bng xó hi nhm thc hin mc tiờu dõn giu, nc mnh, xó hi cụng bng dõn ch v vn minh. Xut phỏt t lý do ca s úi nghốo cú th khng nh mt iu: mc dự kinh t t nc cú th tng trng nhng nu khụng cú chớnh sỏch v chng trỡnh riờng v XGN thỡ cỏc h gia ỡnh nghốo khụng th thoỏt ra ngng úi nghốo c. Túm li, h tr h nghốo l mt tt yu khỏch quan. Chớnh vỡ vy Chớnh ph ó ra nhng chớnh sỏch c bit tr giỳp h nghốo, nhm thu hp dn khong cỏch gia giu v nghốo. Tt nhiờn Chớnh ph khụng phi to ra c ch bao cp m to ra c hi cho h nghốo vn lờn bng nhng chớnh sỏch v gii phỏp. C th l : - iu tra, nm bt c tỡnh trng h nghốo v thc hin nhiu chớnh sỏch ng b nh: to vic lm, chuyn giao k thut, xõy dng c s h tng vi quy mụ nh nhng vựng nghốo, cho h nghốo vay vn vi lói sut u ói, ng thi cung cp thụng tin cn thit h cú th tip cn vi th trng v ho nhp vi cng ng. - Tip tc trin khai m rng Chng trỡnh mc tiờu Quc gia XGN ca Th tng Chớnh ph. Hng nm Chớnh ph dnh ra mt t l trong tng chi Lớp: 46B3 QTKD - Đại Học Vinh Thái Thị Quyên Huyền 6 Khoá Luận Tốt Nghiệp ngõn sỏch b sung qu cho vay XGN. - Kt hp Chng trỡnh mc tiờu Quc gia XGN vi cỏc chng trỡnh kinh t xó hi khỏc nh: chng trỡnh khuyn nụng, chng trỡnh phỏt trin cỏc ngnh cụng nghip v dch v, chng trỡnh ph xanh t trng i nỳi trc, chng trỡnh h tr cỏc xó c bit khú khn, chng trỡnh nc sch nụng thụn, dõn s k hoch hoỏ gia ỡnh, xoỏ mự ch - Thc hin mt s chớnh sỏch khuyn khớch v giỳp h nghốo nh : min gim thu, vin phớ, hc phới vi h nghốo khụng cũn kh nng lao ng to ra thu nhp, Nh nc tr cp hng thỏng v vn ng cỏc t chc on th, qun chỳng v cỏc nh ho tõm giỳp di nhiu hỡnh thc khỏc nhau. - M rng s hp tỏc quc t vi cỏc t chc Chớnh ph, t chc phi chớnh ph giỳp ln nhau v ngun lc v trao i kinh nghim. Thc t cho thy cú rt nhiu hỡnh thc h tr thc hin chng trỡnh XGN nhng hỡnh thc tớn dng cú hon tr l cú hiu qu hn c. thy c tớnh u vit ca hỡnh thc nay chỳng ta hóy i tỡm hiu v kờnh tớn dng ngõn hng i vi h nụng dõn nghốo. 1.1. NHNG VN CHUNG V TN DNG NGN HNG 1.1.1. Khỏi nim v cỏc hỡnh thc ca tớn dng ngõn hng. 1.1.1.1. Khỏi nim tớn dng Cú rt nhiu quan im khỏc nhau v tớn dng: * Theo Mỏc thỡ: Tớn dng l mt quỏ trỡnh chuyn nhng tm thi mt lng giỏ tr t ngi s hu n ngi s dng, sau mt thi gian nht nh s thu hi mt lng giỏ tr ln hn giỏ tr ban u [4, tr 498] Lớp: 46B3 QTKD - Đại Học Vinh Thái Thị Quyên Huyền 7 Khoá Luận Tốt Nghiệp * Theo Paul A. Samuelson thỡ: Tớn dng biu hin cỏc mi quan h kinh t gn lin vi quỏ trỡnh phõn phi li tin t theo nguyờn tc hon tr. C s vt cht ca tớn dng l tin t v hng húa [11]. * Theo Giỏo trỡnh Ngõn hng Thng mi, NXB Thng Kờ, H Ni thỡ: Tớn dng l mt giao dch v ti sn (tin hoc hng húa) gia bờn cho vay (ngõn hng, cỏc nh ch ti chớnh khỏc) v bờn i vay (cỏ nhõn, doanh nghip, cỏc ch th khỏc), trong ú bờn cho vay chuyn giao ti sn cho bờn i vay s dng trong mt thi gian nht nh theo tha thun, bờn i vay cú trỏch nhim hon tr vụ iu kin vn gc v lói cho bờn cho vay khi n hn thanh toỏn [15, tr 235] * Theo Giỏo trỡnh Tin t - Ngõn hng, NXB Thng Kờ H Ni thỡ: Tớn dng l s chuyn nhng tm thi mt lng giỏ tr (di hỡnh thc hin vt hay tin t) t ngi s hu sang ngi s dng, sau ú hon tr li vi mt lng giỏ tr ln hn [2,tr 61] T nhng quan im trờn cú th rỳt ra, tớn dng l mi quan h giao dch gia hai ch th, trong ú mt bờn chuyn giao tin hoc ti sn cho bờn kia s dng trong mt thi gian nht nh, ng thi bờn nhn tin hoc ti sn cam kt hon tr vn gc v lói cho bờn chuyn giao tin hoc ti sn vụ iu kin theo thi hn ó tha thun. Nh vy cú th rỳt ra 3 c trng ca tớn dng ú l: õy l quan h chuyn nhng mang tớnh tm thi; Cú tớnh hon tr; L quan h da trờn c s tin tng gia ngi cho vay v ngi i vay. 1.1.1.2. Khỏi nim tớn dng ngõn hng Lut cỏc t chc tớn dng nm 1997 v c sa i, b sung vo nm 2004 ca Vit Nam a ra nh ngha nh sau: Cp tớn dng l vic t chc tớn Lớp: 46B3 QTKD - Đại Học Vinh Th¸i ThÞ Quyªn HuyÒn 8 Kho¸ LuËn Tèt NghiÖp dụng thỏa thuận để khách hàng sử dụng một khoản tiền với nguyên tắc có hoàn trả bằng các nghiệp vụ cho vay, chiết khấu, cho thuê tài chính, bảo lãnh ngân hàng và các nghiệp vụ khác”. Một cách chung nhất, có thể hiểu: Tín dụng ngân hàng (TDNH) là một quan hệ kinh tế giữa ngân hàng và khách hàng, trong đó ngân hàng chuyển giao tiền hay tài sản cho khách hàng trong một thời gian nhất định với những thỏa thuận hoàn trả cả gốc và lãi trong một thời gian nhất định giữa khách hàng và ngân hàng. * Tín dụng ngân hàng có các đặc trưng sau: - Tài sản giao dịch trong quan hệ tín dụng bao gồm 2 hình thức: cho vay (bằng tiền) và cho thuê (bất động sản và động sản). - Khi chuyển giao tài sản cho người đi vay sử dụng phải có vật tư tương đương làm đảm bảo. - Giá trị hoàn trả thông thường phải lớn hơn giá trị lúc cho vay. * Tín dụng ngân hàng là mối quan hệ tín dụng bằng tiền giữa một bên là ngân hàng, một tổ chức hoạt động kinh doanh trong lĩnh vực tiền tệ, với một bên là tất cả các tổ chức, cá nhân trong xã hội, mà trong đó ngân hàng giữ vai trò vừa là người đi vay, vừa là người cho vay. - Với tư cách là người đi vay, ngân hàng huy động mọi nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi trong xã hội bằng các hình thức khác nhau (như: nhận tiền gửi, phát hành các chứng chỉ tiền gửi, trái phiếu, thẻ tiết kiệm…) để huy động vốn tiết kiệm trong xã hội. - Với tư cách là người cho vay, ngân hàng đáp ứng nhu cầu vốn cho các thành phần kinh tế, các tổ chức, cá nhân khi có nhu cầu vốn bổ sung cho các hoạt động kinh doanh và tiêu dùng. Líp: 46B3 – QTKD - §¹i Häc Vinh Thái Thị Quyên Huyền 9 Khoá Luận Tốt Nghiệp Quỏ trỡnh to vn v s dng vn ca ngõn hng cú mi quan h bin chng vi nhau, vic gii quyt tt mi quan h ny cú ý ngha rt ln i vi s phỏt trin ca nn kinh t quc dõn cng nh trong s duy trỡ v phỏt trin bn vng ca ngõn hng. 1.1.1.3. Cỏc hỡnh thc tớn dng ngõn hng Cú th phõn chia tớn dng ngõn hng theo nhiu loi hỡnh thc khỏc nhau tựy theo tiờu thc phõn loi. * Cn c theo thi gian tớn dng: - Tớn dng ngn hn: L cỏc khon cho vay cú thi hn ti a n 12 thỏng, c xỏc nh phự hp vi chu k sn xut kinh doanh v kh nng tr n ca khỏch hng. Loi tớn dng ny c s dng bự p s thiu ht vn ngn hn trong quỏ trỡnh kinh doanh ca cỏc doanh nghip, cỏ nhõn, h gia ỡnh. - Tớn dng trung v di hn: L cỏc khon cho vay cú thi hn t trờn 12 thỏng tr lờn. Cỏc khon tớn dng ny ch yu cung cp ngun ti chớnh cho vic ci tin k thut, i mi cụng ngh, m rng sn xut. Thi hn cho vay luụn c tớnh toỏn phự hp vi thi hn hon vn ca i tng u t, kh nng tr n ca ngi vay v tớnh cht ngun vn cho vay ca ngõn hng. * Cn c theo mc tớn nhim vi khỏch hng: - Tớn dng cú bo m: L cỏc khon cho vay ca ngõn hng ũi hi phi cú ti sn cm c v th chp t phớa khỏch hng hoc cú s bo lónh ca bờn th 3. - Tớn dng khụng cú bo m: L loi cho vay ch da vo uy tớn ca khỏch hng, khon cho vay khụng cn phi cú ti sn lm vt th chp, cm c hoc bo lónh ca bờn th 3. Lớp: 46B3 QTKD - Đại Học Vinh Thái Thị Quyên Huyền 10 Khoá Luận Tốt Nghiệp * Cn c theo xut x tớn dng: - Tớn dng trc tip: L vic ngõn hng cung cp vn trc tip cho ngi cú nhu cu vay, ng thi ngi vay trc tip hon tr n vay cho ngõn hng. - Tớn dng giỏn tip: L cỏc khon cho vay c thc hin thụng qua vic mua li cỏc kh c hoc cỏc chng t n ó phỏt sinh v cũn trong thi hn thanh toỏn (bao gm cỏc hỡnh thc: Chit khu thng mi, mua bỏn cỏc phiu bỏn hng tiờu dựng v mỏy múc nụng nghip tr gúp; mua cỏc khon n ca doanh nghip; tớn dng chp nhn; tớn dng chng t; bo lónh ngõn hng; bo lónh thu quan). * Cn c vo mc ớch s dng vn: - Tớn dng sn xut v lu thụng hng húa: Cung cp cho cỏc nh doanh nghip tin hnh kinh doanh. - Tớn dng tiờu dựng: Cung cp cho cỏ nhõn ỏp ng nhu cu tiờu dựng. * Cn c theo phng phỏp hon tr: - Cho vay tr gúp: Khỏch hng phi tr vn gc v lói theo nh k, ỏp dng i vi cho vay bt ng sn, cho vay tiờu dựng. - Cho vay phi tr gúp: Cho vay c thanh toỏn 1 ln theo k hn ó tha thun. - Cho vay hon tr theo yờu cu (ỏp dng k thut thu chi) 1.1.2. Hiu qu tớn dng ngõn hng 1.1.2.1. Thc cht v hiu qu tớn dng ngõn hng Sau khi huy ng vn, bự p chi phớ hot ng v cú li nhun thỡ ngõn hng phi tỡm cỏch s dng cú hiu qu ngun vn huy ng. Nu huy ng vn l bc khi u cho cỏc hot ng ca ngõn hng thỡ s dng vn cú Lớp: 46B3 QTKD - Đại Học Vinh . NGHIỆP ĐẠI HỌC ĐỀ TÀI: NÂNG CAO HIỆU QUẢ TÍN DỤNG CHO HỘ NGHÈO TẠI NGÂN HÀNG CHÍNH SÁCH Xà HỘI CHI NHÁNH TỈNH NGHỆ AN Ngành Quản trị kinh doanh Vinh, Năm 2009. đến hiệu quả tín dụng đối với hộ nghèo tại NHCSXH chi nhánh tỉnh Nghệ An. - Phân tích thực trạng hiệu quả tín dụng đối với hộ nghèo tại NHCSXH tỉnh Nghệ An