Khóa luận tốt nghiệp GVHD: Đoàn Thị Thành Vinh MỤC LỤC 2.2.2.1 Tình hình doanh số cho vay tiêu dùng. 44 3.2.2 Nhóm giải pháp tăng cường công tác kiểm tra giám sát việc sử dụng vốn và công tác kiểm tra giám sát nội bộ. 66 3.2.4 Nhóm giải pháp nhằm nâng cao chất lượng CVTD tại NHNo&PT NT Cẩm Xuyên 69 3.2.7 Nâng cao hiệu quả chiến lược phát triển và quản lý nguồn nhân lực 75 3.2.8 Nhóm giải pháp bổ trợ: 78 Ưu tiên tập trung đẩy mạnh cung cấp các dịch vụ tài chính đa dạng,có chất lượng và cạnh tranh cho khối khách hàng dân cư các đô thị, đặc biệt nhóm khách hàng có thu nhập trung bình và cao, trẻ tuổi và thành đạt có yêu cầu và dễ thích ứng với các dịch vụ ngân hàng, tài chính. 78 Thực hiện các chiến lược phát triển toàn diện các dịch vụ tài chính trọn gói phục vụ các doanh nghiệp vừa và nhỏ thuộc các thành phần kinh tế tư nhân, đầu tư nước ngoài, đặc biệt là cac doanh nghiệp tập trung trong các khu công nghiệp thuộc một số ngành có tiềm năng phát triển. 78 Đẩy mạnh các hoạt động giao dịch tiền tệ trên thị trường nội địa và khu vực, thực hiện tốt vai trò như là một trong các nhà tạo dụng thị trường chuyên nghiệp chủ yếu, thực hiện hỗ trợ tích cực các chính sách kinh doanh nhằm vào các doanh nghiệp và các nhà đầu tư cá nhân, các tổ chức tài chính và đầu tư chuyên nghiệp. 79 Phát triển kinh doanh trên nền tảng phương châm kết hợp phát triển vừa chiều rộng vừa chiều sâu, đảm bảo các yếu tố mở rộng nhanh chóng cơ sở khách hàng, mạng lưới, quy mô hoạt động, đồng thời khai thác có hiểu quả các nguồn lực đầu tư tập trung vào các hoạt động sinh lời cao và SV: Nguyễn Hà Xuyên Lớp 48 B5 - TCNH Khóa luận tốt nghiệp GVHD: Đoàn Thị Thành Vinh có tính cạnh tranh cao trên thị trường, đảm bảo chất lượng kinh doanh và kiểm soát được rủi ro một cách thích hợp. 79 3.3.1 Đối với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam 79 3.3.2. Kiến nghị với Hội sở chính NH NN&PT NT Việt Nam 81 SV: Nguyễn Hà Xuyên Lớp 48 B5 - TCNH 2 Khóa luận tốt nghiệp GVHD: Đoàn Thị Thành Vinh DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT Tên tắt Tên đầy đủ CVTD Cho vay tiêu dùng CBNV Cán bộ nhân viên NHNo&PTNT Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn TCKT Tổ chức kinh tế TD tín dụng GD Giao dịch NHTM Ngân hàng thương mại NHNN Ngân hàng nhà nước VNĐ Việt Nam đồng DTBB Dữ trữ bắt buộc LS Lãi suất LVNN Làm việc nước ngoài SV: Nguyễn Hà Xuyên Lớp 48 B5 - TCNH Khóa luận tốt nghiệp GVHD: Đoàn Thị Thành Vinh DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU, SƠ ĐỒ HÌNH VẼ Tên bảng biểu sơ đồ Trang Sơ đồ 1.1 Sơ đồ cho vay tiêu dùng gián tiếp 8 Sơ đồ 1.2 Sơ đồ cho vay tiêu dùng trực tiếp 9 Sơ đồ 2.1 Cơ cấu tổ chức bộ máy NHNo&PTNT Cẩm Xuyên 30 Bảng 2.1 Tình hình huy động vốn phân theo kỳ hạn và đối tượng 33 Bảng 2.2 Doanh số CVTD tại NHNo&PTNT Cẩm Xuyên 2008 - 2010 44 Bảng 2.3 Cơ cấu CVTD theo sản phẩm 47 Bảng 2.4 Tình hình nợ quá hạn được thể hiện qua bảng số liệu 51 Bảng 2.5 Thu lãi cho vay tiêu dùng qua các năm 53 Bảng 2.6 Số lượng va lượt khách hàng qua các năm 54 Biểu đồ 2.1 Thể hiện dư nợ tín dụng 35 Biểu đồ 2.2 Kết quả hoạt động kinh doanh của chi nhánh 37 Biểu đồ 2.3 Tình hình dư nợ CVTD 46 Biểu đồ 2.4 Cơ cấu CVTD theo thời hạn cho vay 49 Biểu đồ 2.5 Tình hình nợ xấu CVTD của NHNo&PTNT Cẩm Xuyên 50 SV: Nguyễn Hà Xuyên Lớp 48 B5 - TCNH 2 Khóa luận tốt nghiệp GVHD: Đoàn Thị Thành Vinh LỜI MỞ ĐẦU 1. Tính cấp thiết của đề tài Trong tình hình phát triển mạnh mẽ của các nền kinh tế mới nổi, trong đó có Việt Nam thì các ngân hàng đóng một vai trò rất quan trọng. Cuộc sống ngày càng hiện đại, mức sống của người dân cũng được nâng cao, cuộc sống giờ đây không chỉ bó hẹp trong “ăn no, mặc ấm” mà đã dần chuyển sang “ăn ngon, mặc đẹp” và cũng còn biết bao nhu cầu khác cần phải được đáp ứng. Nhưng không phải ai cũng đủ thu nhập để đáp ứng nhu cầu tiêu dùng của mình. Nắm bắt được thực tế đó, các ngân hàng thương mại, trong đó có ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam đã thực hiện cung cấp các khoản cho vay tiêu dùng dưới nhiều hình thức khác nhau nhằm tạo điều kiện cho người tiêu dùng thỏa mãn nhu cầu trước mắt trước khi có đủ khả năng thanh toán. Sau một thời gian ra đời, cho vay tiêu dùng đã mang lại nguồn thu đáng kể cho hệ thống ngân hàng nói chung và cho NHNo&PTNT chi nhánh huyện Cẩm Xuyên nói riêng. Tuy nhiên, tỷ trọng về nợ xấu trong hoạt động này vẫn là con số đáng quan tâm cũng như doanh thu từ cho vay tiêu dùng so với toàn bộ hoạt động tín dụng của ngân hàng vẫn hết sức nhỏ bé mặc dù đây là thị trường hết sức tiềm năng. Rủi ro tín dụng cao quá mức sẽ ảnh hưởng rất lớn đến hoạt động kinh doanh ngân hàng. Đứng trước những thời cơ và thách thức của tiến trình hội nhập kinh tế quốc tế, vấn đề nâng cao khả năng cạnh tranh trong mảng lĩnh vực này của NHNo&PTNT chi nhánh huyện Cẩm Xuyên với các ngân hàng khác, mà cụ thể là nâng cao chất lượng tín dụng, giảm thiểu rủi ro đã trở nên cấp thiết. Trước tính cấp thiết đó, đề tài: “Nâng cao chất lượng cho vay tiêu dùng tại chi nhánh NHNo&PTNT huyện Cẩm Xuyên” được chọn làm đề tài nghiên cứu cho khóa luận tốt nghiệp để từ đó đề ra giải pháp hữu ích cho SV: Nguyễn Hà Xuyên Lớp 48 B5 - TCNH 1 Khóa luận tốt nghiệp GVHD: Đoàn Thị Thành Vinh việc giảm thiểu rủi ro nâng cao chất lượng trong cho vay tiêu dùng tại chi nhánh NHNo&PTNT huyện Cẩm Xuyên. 2. Mục đích nghiên cứu: - Khái quát hóa vấn đề lý luận liên quan đến hoạt động CVTD. - Phân tích thực trạng hoạt động kinh doanh ngân hàng nói chung và thực trạng mở rộng CVTD của NHNo&PTNT chi nhánh huyện Cẩm Xuyên. - Đề xuất một số giải pháp và kiến nghị góp phần nhằm nâng cao hơn nữa chất lượng hoạt động CVTD của NHNo&PTNT chi nhánh huyện Cẩm Xuyên. 3. Đối tượng và phạm vi nghiên cứu. - Đối tượng nghiên cứu: công tác cho vay tiêu dùng tại NHNo&PTNT chi nhánh huyện Cẩm Xuyên. - Phạm vi nghiên cứu: Hoạt động cho vay tiêu dùng tại NHNo&PTNT chi nhánh huyện Cẩm Xuyên trong giai đoạn từ năm 2008 đến năm 2010. 4. Phương pháp nghiên cứu: Khóa luận tốt nghiệp được nghiên cứu dựa trên các phương pháp chủ yếu: duy vật biện chứng, duy vật lịch sử, phương pháp logic, phương pháp so sánh, phương pháp diễn giải kết hợp với tổng hợp thống kê. 5. Ý nghĩa khoa học và thực tiễn của đề tài: - Hệ thống hóa và làm rõ phần lý luận, góp phần rút ngắn khoảng cách giữa lý luận với thực tiễn về chất lượng CVTD tại NHNo&PTNT chi nhánh huyện Cẩm Xuyên. - Nghiên cứu và khảo sát thực trạng về chất lượng CVTD tại NHNo&PTNT chi nhánh huyện Cẩm Xuyên. -Từ đó đưa ra các giải pháp nhằm nâng cao chất lượng CVTD tại NHNo&PTNT chi nhánh huyện Cẩm Xuyên. SV: Nguyễn Hà Xuyên Lớp 48 B5 - TCNH 2 Khóa luận tốt nghiệp GVHD: Đoàn Thị Thành Vinh 6. KÕt cÊu ®Ò tµi Ngoài phần mở đầu và kết luận kết cấu khóa luận tốt nghiệp gồm 3 chương: Chương 1: Những vấn đề cơ bản về hoạt động CVTD Chương 2: Thực trạnghoạt động CVTD tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn chi nhánh huyện Cẩm Xuyên. Chương 3: Một số giải pháp nâng cao chất lượng cho vay tiêu dùng tại NHNo&PTNT chi nhánh huyện Cẩm Xuyên. Em xin chân thành cảm ơn Th.S Đoàn Thị Thành Vinh đã góp ý, chỉnh sửa giúp em hoàn thành khóa luận tốt nghiệp này. Đồng thời em xin cảm ơn phòng kinh doanh đã cung cấp nhiều tài liệu giúp em hoàn thành khóa luận tốt nghiệp. Vinh, ngày tháng năm 2011 Sinh viên Nguyễn Hà Xuyên SV: Nguyễn Hà Xuyên Lớp 48 B5 - TCNH 3 Khóa luận tốt nghiệp GVHD: Đoàn Thị Thành Vinh Chương 1: NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ HOẠT ĐỘNG CHO VAY TIÊU DÙNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Những vấn đề cơ bản về cho vay tiêu dùng: 1.1.1 Khái niệm: Cho vay tiêu dùng xuất hiện từ lâu trên thế giới và hiện nay đang phát triển rất mạnh nhất là ở các quốc gia có tiềm lực về kinh tế và cạnh tranh ngân hàng sôi động. Ở Việt Nam, CVTD cũng trải qua lịch sử phát triển hơn 15 năm bắt đầu vào khoảng những năm 1993- 1994 tuy nhiên thế nào là cho vay tiêu dùng và được quy định ở quy phạm văn bản pháp luật nào? Về khái niệm “cho vay tiêu dùng” cho đến nay chưa có một văn bản pháp luật nào quy định rõ . Theo giáo trình “Tín dụng ngân hàng” – Học viện ngân hàng xuất bản năm 2001 thì “ CVTD là các khoản cho vay nhằm tài trợ cho nhu cầu chi tiêu của người tiêu dùng bao gồm cá nhân và hộ gia đình. Đây là một nguồn tài chính quan trọng giúp những người này trang trải nhu cầu nhà ở, đồ dùng gia đình và xe cộ, nhu cầu giáo dục, y tế và du lịch … Hay theo giáo trình “ Nghiệp vụ ngân hàng hiện đại”- TS.Nguyễn Minh Kiều thì “ CVTD là loại cho vay nhằm đáp ứng nhu cầu chi tiêu và mua sắm tiện nghi sinh hoạt cho gia đình nhằm nâng cao đời sống dân cư. Khách hàng vay là những người có thu nhập không cao nhưng ổn định, chủ yếu là công nhân viên chức hưởng lương và có việc làm ổn định và số lượng khách hàng thì rất đông.” 1.1.2 Đặc điểm CVTD - Khách hàng vay: Khách hàng chủ yếu trong cho vay tiêu dùng của Ngân hàng Thương mại là các cá nhân và hộ gia đình. Kết quả nghiên cứu cho SV: Nguyễn Hà Xuyên Lớp 48 B5 - TCNH 4 Khóa luận tốt nghiệp GVHD: Đoàn Thị Thành Vinh thấy những người có thu nhập cao thường có xu hướng vay tiền nhiều hơn những người có thu nhập thấp. - Mục đích vay: Nhằm phục vụ nhu cầu tiêu dùng của cá nhân, hộ gia đình không phải xuất phát từ mục đích kinh doanh. Nhu cầu cho vay tiêu dùng rất đa dạng, có thể xuất phát từ việc: mua nhà, sửa chữa nhà, xây dựng, mua sắm phương tiện, đồ dùng, hay các nhu cầu du lịch, học hành hoặc giải trí . phụ thuộc vào tính cách của từng khách hàng và chu kì kinh tế của họ. - Nguồn trả nợ: Việc sử dụng tài sản hình thành từ vốn vay của người tiêu dùng thường không đem lại thu nhập. Do vậy, nguồn trả nợ thường được lấy từ lương hoặc thu nhập từ các hoạt động kinh doanh khác. Việc sử dụng tiền vay ngân hàng sẽ tạo cho người vay một tâm lý tích lũy, tăng động lực làm việc của khách hàng. - Quy mô khoản vay: Ngoại trừ những khoản vay bất động sản, hầu hết các khoản vay tiêu dùng đều có giá trị nhỏ nhưng số lượng các khoản vay lại lớn, nhu cầu rất đa dạng và phong phú. - Thời hạn vay: Các khoản cho vay tiêu dùng thì thời hạn thường là ngắn và trung hạn do món vay có giá trị nhỏ và độ rủi ro cao. Tuy nhiên, đối với các khoản vay bất động sản thường có thời hạn dài hơn do giá trị tài sản lớn người dân phải tích lũy thu nhập một thời gian tương đối mới có thể đủ tiền trả ngân hàng. - Rủi ro: Các khoản vay tiêu dùng tiềm ẩn nhiều rủi ro nên các ngân hàng thương mại thường đặt mức lãi suất cao nhất đối với các khoản vay này. Nguyên nhân là do tình hình tài chính của các cá nhân và hộ gia đình có thể thay đổi nhanh chóng tùy theo tình trạng công việc hay sức khỏe của họ. Ngoài ra, CVTD có tính nhạy cảm theo chu kỳ. Khi nền kinh tế phát triển, người dân lạc quan về triển vọng thu nhập của mình trong tương lai. Chi phí quản lý khoản vay tiêu dùng lớn. Do giá trị của khoản vay nhỏ, số lượng các SV: Nguyễn Hà Xuyên Lớp 48 B5 - TCNH 5 Khóa luận tốt nghiệp GVHD: Đoàn Thị Thành Vinh khoản lớn nên tổng chi phí quản lý khoản vay tiêu dùng trên tổng dư nợ cho vay tiêu dùng lớn. - Lợi nhuận từ cho vay tiêu dùng cao: Do rủi ro và chi phí cho vay tiêu dùng lớn nên các Ngân hàng thường đặt mức lãi suất cao đối với các khoản cho vay tiêu dùng. Các khoản vay tiêu dùng thường được định giá rất cao (vì đã bao hàm cả một phần bù rủi ro lãi suất) đến mức mà bản thân lãi suất vay vốn trên thị trường lẫn tỷ lệ tổn thất tín dụng phải tăng lên đáng kể thì hầu hết các khoản tín dụng tiêu dùng mới không mang lại lợi nhuận . 1.1.3 Các hình thức cho vay tiêu dùng - Căn cứ vào loại tài sản + Cho vay mua nhà trả góp Cho vay đối với bất động sản là các khoản cho vay nhằm mục đích mua mới hoặc sửa chữa, xây dựng nhà ở, căn hộ và trong một số trường hợp bao gồm cả đất đai. Cho vay bất động sản khác với phần lớn các hình thức CVTD khác trên một số khía cạnh chủ yếu sau: Thứ nhất, quy mô của một món vay đối với bất động sản thường lớn hơn nhiều so với quy mô trung bình của các món vay tiêu dùng thông thường. Thứ hai, các khoản cho vay đối với bất động sản thường có kỳ hạn dài nhất trong danh mục cho vay của ngân hàng từ 15 đến 25 hoặc 30 năm. Do đó loại cho vay này thường chứa đựng những nguy cơ rủi ro tín dụng đáng kể bởi vì nhiều vấn đề có thể xảy ra bao gồm cả những thay đổi tiêu cực trong điều kiện kinh tế, lãi suất, sức khỏe của người vay trong suốt kỳ hạn của khoản vay. Thứ ba, việc định giá TSĐB bao gồm đánh giá giá trị và tình trạng của tài sản là trọng tâm của món vay, chúng có tầm quan trọng tương đương với thu nhập của người đi vay. Việc đánh giá giá trị TSĐB phải tuân theo tiêu chuẩn của Ngành và của Chính phủ. SV: Nguyễn Hà Xuyên Lớp 48 B5 - TCNH 6