M NG QUAN . 1 1.1 LÝ DO CH TÀI . 1 1.2 MC TIÊU NGHIÊN CU . 2 NG VÀ PHM VI NGHIÊN CU . 2 1.4 U 2 1.5 TNG QUAN NGHIÊN C TÀI 2 C TIN C TÀI . 4 1.7 KT C TÀI 4 Tóm t . 5 :  LÝ LUN V MÔ HÌNH XP HNG TÍN DNG DOANH NGHIP VÀ QUN TR RI RO TÍN DNG . 6 2.1 TNG QUAN V RI RO VÀ QUN TR RI RO TÍN DNG 6 2.1.1 Tng quan v ri ro tín dng . 6 2.1.1.1 Khái nim v ri ro tín dng . 6 2.1.1.2 Phân loi ri ro tín dng 7 ng ri ro tín dng 7 2.1.1.4 Phân loi n và trích lp d phòng ri ro tín dng . 8 2.1.2 Tng quan v qun tr ri ri ro tín dng trong hong ca ngân hàng 9 2.1.2.1 Khái nim qun tr ri ro tín dng trong NHTM 9 2.1.2.2 Mc tiêu ca công tác qun tr ri ro tín dng 9 2.1.2.3 Các công c  qun tr ri ro tín dng . 10 2.2 TNG QUAN V XP HNG TÍN DNG . 10 2.2.1 Khái nim xp hng tín dng 10 2.2.2 Vai trò xp hng tín dng 11 2.2.3 Các nguyên tc xp hng và quy trình xp hng tín dng . 11 2.2.3.1 Các nguyên tc xp hng . 11 2.2.3.2 Quy trình xp hng tín dng . 12 2.2.4 Các ch  xp hng hng tín nhim doanh nghip. 13 2.2.4.1 Các ch tiêu tài chính. . 13 2.2.4 2 Các ch tiêu phi tài chính. . 14 p hng tín dng . 15 huyên gia 15 2.2.5.ng kê . 16 2.2.6 Gii thiu mô hình hi quy logit dùng trong d báo ri ro 17 2.2.7 Các nhân t nh ng n XHTD doanh nghip . 19 2.3 MT S MÔ HÌNH XP HNG TÍN DNG TI CÁC NGÂN HÀNG . 20 2.3.1 Mt s mô hình áp dng trên th gii . 20 2.3.1.1 H thng xp hng tín nhim c 20 m s tín dng doanh nghip ca Edward I.Altman 21 m s tín dng cá nhân ca Fico 21 2.3.2 Mt s mô hình xp hng tín dng ti Vit Nam 22 2.3.2.1 H thng xp hng tín nhim ca CIC . 22 2.3.2.2 H thng xp hng tín dng ca BIDV 22 2.3.2.3 H thng xp hng tín dng ca Vietinbank 23 2.3.2.4 H thng xp hng tín dng ca E&Y . 23 Tóm t . 24 XÂY DNG MÔ HÌNH XP HNG TÍN DNG DOANH NGHIP TRONG MÔ HÌNH NGÂN HÀNG THC HÀNH 25 A MT S T CHC TÍN DNG . 25 Trong quá trình nghiên cu nhóm tác gi ng hp hng tín dng c . 25 3.2 QUY TRÌNH XP HNG TÍN DNG DOANH NGHI XUT 29  . 36  d liu và các ch s  phân tích 36 3.3.2 La chn bin trong mô hình 36 Tóm t . 39  VN D D BÁO XÁC SUT KH  N . 40 4.1 KINH H S A CÁC BIN 40 4.2  41 Tóm t 47 N  XUT 48 5.1 MINH HA MT TÌNH HUNG XP HNG TÍN DNG 48 5.2 NHN XÉT KT QU NGHIÊN CU . 53 5.2.1 Nhng kt qu c c tài 53 5.2.2 Nhng mt hn ch c tài 54  XUT HOÀN THIN MÔ HÌNH PHÒNG THC HÀNH NGÂN HÀNG . 54 5.4 KIN NGH . 60 5.4.1 Kin ngh vi Khoa Tài chính  Ngân hàng 60  chuyên môn . 60 5.4.1.2 Mi giáo viên ging là chuyên gia có kinh nghim . 60 5.4.2 Kin ngh vi hc Lc Hng 60 5.4.2.1 ng dng công ngh thông tin vào thit k phn mm mô hình xp hng tín dng . 60 5.4.2.2 Nâng cao ý thc và tinh thn t hc ca sinh viên 61 Tóm t . 61 KT LUN 62 DANH MC CÁC BNG Bng 3.1: Bp hng tín dng . 26 Bng 3.2: Mt s ch tiêu phân tích tài chính trong chm XHTD doanh nghip 31 Bng 3.3m trng s các ch tiêu phi tài chính chm XHTD doanh nghip 34 Bm trng s các ch tiêu tài chính và phi tài chính chm XHTD . 34 Bng 3.5: H thng ký hiu XHTD doanh nghip 35 Bng 4.1: Ma tr 37 Bng 4.2: H thng mô t b s liu . 37 Bng 4.3: Kt qun 1 . 38 Bng 4.4: Bng king kê ca các bin X3,X4,X6,X8,X9 . 40 Bng 4.5: Kt quit ln 2 . 41 Bng 4.6: Bng king kê ca các bin X2, X10 . 43 Bng 4.7: Kt qu hi quy vi m . 45 Bng 4.8: Kt qu tính xác sut v n ca các doanh nghip . 46 Bng 4.9: Mô t hng da trên xác sua khách hàng . 46 Bng 4.10: Bng kt qu xp hng ri ro ca các doanh nghip 46 Bng 5.1:Bnh quy mô doanh nghip 48 Bng 5.2: Phân tích các ch tiêu tài chính . 49 Bng 5.3: Phân tích các ch tiêu phi tài chính . 50 Bng 5.4: Bm tng hp 52 Bng 5.5: Thông tin v quy mô doanh nghip 56 Bng 5.6: Thông tin v ch tiêu phi tài chính 56 Bng 5.7a: Thông tin bi k toán . 56 Bng 5.7b: Thông tin bi k toán (tip theo) . 58 Bng 5.7c: Thông tin bi k toán (tip theo) . 59 Bng 5.8: Thông tin tình hình hong kinh doanh 59 Bng 5.9: Bng kt qu xp hng tín dng . 60 DANH M  2.1: Phân loi ri ro tín dng 7  3.1: Quy trình chm và xp hng tín dng doanh nghip 29 1  ng trong bài nghiên cu,  giúp cho nhóm tác gi ng quát v  tài, giúp tác gi ng và mn. Bên c c có mt cái nhìn tng quan m mi trong bài nghiên cu. 1.1 LÝ DO CH TÀI Vi vic xây   tinh giảm tối đa học phần lý thuyết và chú trọng nâng cao tự học và thực hành”    viên. Sinh viên rèn luyn nc t hc, kh c lp v ngh nghip  có th gii quyt nhng tình hung, nghip v phát sinh trong thc tin.  n c phc xây dng da trên nguyên tc giáo dc cc ph n phi gn lin vi thc ti Sinh viên khi tham gia vào phòng thc hành Ngân hàng s u ki quan sát hc hi, tip thu nhng kin thc thc tc thc hành nhng k c, kim nghim nhng tri thp thu và gc nhiu kinh nghim có ích cho công vic thc t sau này. Khoa Tài chính - Ngân hàng vi tr   o các chuyên viên ngành Tài   Không dn li       - Ng    n cho sinh viên nhng thông tin ni bt trong th ng ngân hàng hiu chú trn qun lý ri ro, trong các loi ri ro hin nay thì ri ro tín dng là loi ri ro chim t trng cao nht ti các ngân hàng thi  Vit Nam. Thc t cho thy, trong quá trình cnh tranh và iu kin hi nhp h thng xp hng tín dng là mt iu kin tiên quyt cho vic qun lý ri ro tín dng tiên tin và mi t chc tín dng u mong mun thit lp mt h thng xp hng tín dng ni b cho riêng mình. Vi nhng lý do nêu trên, nhóm tác gi quy xut mô hình xp hng tín dng doanh nghip ti phòng th hình c quy trình xp hng tín dc áp dng ti các ngân hàng i (NHTM). Chính vì vy, nhóm tác gi  tài: ng mô hình xp hng tín dng doanh nghip trong mô hình ngân hàng th 2 1.2 MC TIÊU NGHIÊN CU  tip cn các lý thuyt hii v xp hng tín nhim, phân tích hin trng và kim chng các ch i b b d n và xp hng ri ro tín dng.  ng các b  chm xp hng tín di vi các khách hàng theo tng nhóm ngành ngh khác nhau. - Ngân hàng có th hình dung các công vip v thc t n qun tr ri ro tín dng trong  NG VÀ PHM VI NGHIÊN CU  Đối tượng nghiên cứu:   Phạm vi nghiên cứu: +  u h thng xp hng tín dng ni b i vi khách hàng doanh nghip. + Phòng thi hc Lc Hng.  Thời gian nghiên cứu:  tài tp hng tín dng doanh nghin 2009-2011. + Thi gian tng hp và x lý s li + Mô hình xp hng tín dng do nhóm tác gi  xut d kin áp dn 2013 và tr v sau cho phòng Thc hành Ngân hàng. U -  tài s d linh tính ng  làm rõ thc trng XHTD doanh nghip. - a các tiêu chun ca h thng XHTD gia các t chc xp hc và quc t. - X lý s liu bng phn mm Eview 5.1  ng mô hình hi quy logit 1.5 TNG QUAN NGHIÊN C TÀI   tín nhim, các t ch ng s dng     rong h th   i ro tín dng ca các doanh nghi      dng thông tin v  m ca doanh nghip, 3 danh ting, v bt n ca li sung thi, các tác gi i hp nhng binh danh và các binh tính  n vi ri ro tín dng ca khách hàng. Phn ln s u mang tính ch quan ca các chuyên gia. T kt qu i ta s quynh vic cp hay không cp các khon tín dng. t nhiu nhng phân tích chuyên sâu v c công b trên tng mô hình Logit. Trong bài vit ca Altman trên tn mô hình phân bic coi  cho các mô hình tip c  t tìm mt hàm tuyn tính ca các bin tài chính và th  có th phân bit mt cách tt nht gia hai lp doanh nghip v n và không v n, phân tích logit s dng các bin tài chính d báo xác sut v n ci vay. Vi gi thuyt kh  v n có phân phi Logistic, hàm m xác sut v n c gi là hàm logistic. Bi vy, giá tr ca nó nm trong khong (0, 1). Martin (1977) s dng mô hình Logit và phân tích phân bit trong d báo phá sn cn 1975- n, c t qu phân lp phù hp vi thc t dng mô hình logit kt hp vi s phân tích nhân t  u kin tài chính ca các t cht v n ca nhc bit, nhng nhân t c s d  xp hng các  dng mô hình Logit trong kinh và la chn các bin tài chính và cho rng, vic s dng các bin tài chính trong ngành t dng nhng bin tài chính ca mt doanh nghi, trong d báo phá sn ca doanh nghip. Lawrence (1992) s dng mô hình Logit d báo xác sut v n ca nhng i vay mua nhà có th chp. Smith và Lawrence (1995) s dng mô hình Logit trong la chn bin tt nht khi d báo v n ca các quc gia. H cho rng, s dng d liu tr n trong quá kh là quan trng nht trong d báo v n. Trong mt s  l có rt nhi dng mô hình không có tham bin trong quá trình phát trin. Bao gm mô hình cây phân lp, m. Mc dù mt s kt qu nghiên c và cho kt qu rt t(2004), nhng h li cho rng vn ch 4 s dng các tham s d dàng, có th gii thích ng rc mu là thp. Altman, Marco & Varetto (1994) và Yang (1999) s dng mô hình mnt qu phân tích ti mô hình phân lp c n. Ti Vit Nam, có mt s công trình nghiên cc nhiu thành công mang tính ng dng thc tin rt sâu s + Nguyu, (2005), Xây dng h thng chm tín dng doanh nghip ti hc kinh t Tp.HCM, luc s kinh t. n hành nghiên cu ngun s lic tng hp t các NHTM Vit nam theo 20 bin s g tui, thu nhp trình  hc v nh m ng ca các bin ri ro tín dng và m s tín dng cá nhân cho các NH bán l  Vit Nam. + Nghiên cu ca Lê Tt Thành, (2009), ng dng hàm Logit xây dng mô hình d báo hng mc tín nhim các doanh nghip Vii hc Kinh t Tp.HCM, luc s kinh t. u, Trn Minh Ngc và Lê Hng kê xây dnh mc tín nhim khách hàng th nhân. Qua vic tng kt các kt qu nghiên c     t nhiu các  xut, áp dc nhng kt qu khá tt trong thc tin. Trong phm vi c tài này, nhóm tác gi c tip thu các kt qu nghiên c u ti phòng thc hành ngân hàng, i hc Lc Hng. 1.6 C TIN C TÀI       Mc lc Danh mc t ng vit tt Danh mc bng bi Tng quan 5  lý lun v mô hình xp hng tín dng doanh nghip và qun tr ri ro tín dng Xây dng mô hình xp hng tín dng doanh nghip trong mô hình ngân hàng thc hành : Vn d d báo xác sut kh  n : Nh xut Kt lun Ph lc Tóm t  ng quan v  tài nghiên cu gm các n  tài, mc tiêu nghiên cng và phm vi nghiên cu, tng quan nghiên cu, c tin c tài và kt cu tTt c nhu trên s là c ng cho nhc thc hin ti tài.