1  Ngành GD & ĐT hiện nay đang đặt ra những nhiệm vụ quan trọng, đó là đổi mới toàn diện giáo dục và đào tạo, tạo cơ hội cho mọi thanh niên đƣợc học tập, nâng cao trình độ, có tri thức và kỹ năng, vƣơn lên ngang tầm với thanh niên các nƣớc tiên tiến trên thế giới . Để thực hiện các nhiệm vụ này, yêu cầu cao nhất, giải pháp cấp bách nhất đặt ra đó là không ngừng nâng cao chất lƣợng giáo dục; đổi mới cơ cấu tổ chức, cơ chế quản lý, nội dung, phƣơng pháp dạy và học . đáp ứng sự nghiệp phát triển đất nƣớc. Có thể thấy công tác dạy học ở bất kỳ cấp học nào cũng đƣợc tổ chức với những hình thức giảng dạy khác nhau, trong đó Thực hành là một trong những khâu quan trọng của quá trình giảng dạy. Bởi thông qua thực hành sinh viên sẽ nắm đƣợc các kỹ năng cần thiết trong công việc, từ đó củng cố, nâng cao trình độ lý luận cũng nhƣ ứng dụng lý luận vào thực tiễn. Xuất phát từ Sứ mệnh đào tạo của Trƣờng ĐH Lạc Hồng và nhìn vào thực tế các trƣờng Đại học hiện nay, bên cạnh một số môn đƣợc “ Học đi đôi với hành” thì vẫn còn nhiều môn học chƣa đƣợc thực tế hóa. Và kết quả là sau khi sinh viên tốt nghiệp bắt đầu đi làm đầu cảm thấy bỡ ngỡ trƣớc công việc mới và phải mất khá nhiều thời gian để đào tạo lại. Với những lý do trên, việc nghiên cứu cơ sở lí luận và thực tiễn để xây dựng mô hình thực hành trong quá trình dạy học có ý nghĩa rất cấp thiết. Từ thực tế đó Nhóm tác giả quyết định chọn đề tài: “XÂY DỰNG QUY TRÌNH CHO VAY DOANH NGHIỆP SẢN XUẤT TRONG MÔ HÌNH NGÂN HÀNG THỰC HÀNH” làm đề tài nghiên cứu khoa học của mình 2 C 1: T 1.1  1.1.1  Ngành GD & ĐT hiện nay đang đặt ra những nhiệm vụ quan trọng, đó là đổi mới toàn diện giáo dục và đào tạo, tạo cơ hội cho mọi thanh niên đƣợc học tập, không ngừng nâng cao trình độ, có tri thức và kỹ năng, vƣơn lên ngang tầm với thanh niên các nƣớc tiên tiến trên thế giới . Để thực hiện các nhiệm vụ này, yêu cầu cao nhất, giải pháp cấp bách nhất đặt ra đó là không ngừng nâng cao chất lƣợng giáo dục; đổi mới cơ cấu tổ chức, cơ chế quản lý, nội dung, phƣơng pháp dạy và học . đáp ứng sự nghiệp phát triển đất nƣớc. 1.1.2 Nhà  Xuất phát từ sứ mệnh của Trƣờng ĐH Lạc Hồng:       [8] 1.1.3  Nhìn vào thực tế các trƣờng Đại học hiện nay, bên cạnh một số môn đƣợc “ Học đi đôi với hành” hay nói cách khác là sinh viên đƣợc thực hành những nghiệp vụ, những thao tác cơ bản bên cạnh những kiến thức đƣợc học tập trên lớp, thì vẫn còn nhiều môn học chƣa đƣợc thực tế hóa. Và kết quả là sau khi sinh viên tốt nghiệp bắt đầu đi làm đầu cảm thấy bỡ ngỡ trƣớc công việc mới và phải mất khá nhiều thời gian để đào tạo lại. Vì những lý do đó, việc nghiên cứu cơ sở lí luận và thực tiễn để xây dựng mô hình thực hành trong quá trình dạy học có ý nghĩa rất cấp thiết. 3  Hiện nay, việc xây dựng mô hình thực hành đã đƣợc tiến hành ở một số các Trƣờng Cao đẳng và Đại học trong cả nƣớc, cụ thể là:  Đề tài: “ -  Chủ nhiệm đề tài: Nguyễn Thị Tố Uyên. Cán bộ tham gia nghiên cứu: Đặng Quý Mão; Lê Thị Thanh Vân; Hoàng Thị Hạnh; Đào Thị Dung; Trần Thị Lan Anh; Nguyễn Minh Hằng; Bùi Mạnh Hùng. Phƣơng pháp nghiên cứu: Phƣơng pháp thu thập dữ liệu từ thực nghiệm, thu thập dự liệu từ tài liệu tham khảo, phƣơng pháp thống kê, so sánh… Mục đích: Giúp sinh viên nâng cao kỹ năng nhận biết các nội dung liên quan về chính sách, chế độ, nguyên tắc quản lý tài chính, báo cáo kế toán hiện hành, kiểm tra hệ thống thông tin kế toán tài chính và phân tích hoạt động kinh doanh qua các con số kế toán; từ đó vận dụng những kiến thức đã học vào thực hành thành thạo các công việc kế toán cơ bản, biết cách tổ chức công tác kế toán thích ứng với mọi loại hình doanh nghiệp, đơn vị. Ƣu điểm: Đã xây dựng đƣợc phòng thực hành kế toán cơ bản với các bƣớc tiến hành đƣợc hƣớng dẫn chi tiết, cụ thể. Hạn chế: Chƣa đƣa ra đƣợc phần mềm để xử lý các dữ liệu, chỉ hạn chế lập các báo cáo kế toán trên excel. Mặt khác, trong thực tế, hoạt động của doanh nghiệp có rất nhiều các nghiệp vụ phát sinh đa dạng. Nhƣng trong đề tài chỉ đƣa ra một số tình huống phát sinh liên quan đến các yếu tố đầu vào phục vụ cho quá trình sản xuất để tạo ra các yếu tố đầu ra từ đó bán cho khách hàng.  Đề tài: -Ngân hàn -Trƣờng Đại học Tôn Đức Thắng. Mô hình này đã đƣợc đƣa vào thực tiễn ngày 20-8-2011 tại Quận 7, TP.HCM với những phần mềm mô phỏng đang đƣợc sử dụng tại các ngân hàng và công ty chứng khoán hiện nay. 4 Mục đích: trang bị các điều kiện tốt nhất nhằm nâng cao khả năng tiếp cận với thực tiễn của sinh viên, giúp các bạn tự tin hơn khi làm việc trong môi trƣờng thực tế sau này. Đối tƣợng nghiên cứu của đề tài: quy trình tín dụng tham khảo từ các ngân hàng và các quy trình của công ty chứng khoán hiện nay. Ƣu điểm: cơ sở vật chất đƣợc đầu tƣ chuyên nghiệp với mô phỏng nhƣ một phòng giao dịch ngân hàng, đƣợc trang bị các phần mềm mô phỏng từ thực tế.   . Chủ nhiệm đề tài: PGS, TS.Ngô Thế Chi, TS.Nguyễn Đình Đỗ, 2002- Học viện Tài chính. Mục đích: Giúp sinh viên tiếp cận với công việc thực tế về kế toán chi phí sản xuất, tính giá thành sản phẩm trong doanh nghiệp. Đối tƣợng nghiên cứu: Quy trình kế toán tham khảo từ các doanh nghiệp. Đề tài này đƣợc phân thành hai phần: Phần 1: Xây dựng tổng quan mô hình phòng thực hành kế toán. Phần 2: Xây dựng chi tiết từng phần cho sinh viên tiến hành thực hành với các chứng từ trắng và các chứng từ gốc có liên quan. Ƣu điểm: các biểu mẫu đƣợc cung cấp đẩy đủ, rõ ràng giúp sinh viên dễ thực hành dựa trên các biểu mẫu, chứng từ gốc. Nhƣợc điểm: mô hình thực hành này chƣa thật sự lôi cuốn, thu hút sinh viên, chƣa đƣợc thực tế hóa trên máy vi tính. Nhằm nâng cao chất lƣợng đào tạo cho sinh viên ngày càng tốt hơn, và thực hiện chủ trƣơng :          , Ban lãnh đạo trƣờng Đại Học Lạc Hồng đã luôn khuyến khích và hƣớng các Khoa quan tâm, đổi mới phƣơng pháp giảng dạy. 5 Tại Trƣờng Đại học Lạc Hồng, một số Khoa đã tiến hành xây dựng thành công mô hình thực hành cho sinh viên, cụ thể nhƣ Khoa Kế toán-Kiểm toán, với các đề tài cụ thể nhƣ: - Cn. Nguyễn Văn Hải- Cn.Nguyễn Thúy Hằng,  toán phi thu phi tr- , Báo cáo NCKH Giáo viên lần 7, Đại học Lạc Hồng, năm 2010. - Cn. Lý Thị Thu Hiền, c hành k toán ti Khoa Tài chính - K , Báo cáo NCKH Giáo viên lần 7, Đại học Lạc Hồng, năm 2010. - Ts.Nguyễn Văn Nam – Cn. Trần Ngọc Thủy,   kinh doa, Báo cáo NCKH Giáo viên lần 7, Đại học Lạc Hồng, năm 2010. Nhƣ chúng ta đã biết, quy trình tín dụng là bảng tổng hợp mô tả công việc của ngân hàng từ khi tiếp nhận hồ sơ vay vốn của một khách hàng cho đến khi quyết định cho vay, giải ngân, thu nợ và thanh lý hợp đồng tín dụng. Việc xác lập một quy trình tín dụng và không ngừng hoàn thiện nó đặc biệt quan trọng đối với một ngân hàng thƣơng mại. - Về mặt hiệu quả, một quy trình tín dụng hợp lý sẽ giúp cho ngân hàng nâng cao chất lƣợng tín dụng và giảm thiểu rủi ro tín dụng. - Về mặt quản lý, quy trình tín dụng có tác dụng: + Làm cơ sở cho việc phân định quyền, trách nhiệm cho các bộ phận trong hoạt động tín dụng. + Làm cơ sở để thiết lập các hồ sơ, thủ tục vay vốn. [10] 6 Trong quá trình tiến hành nghiên cứu, nhóm tác giả đã tham khảo quy trình tín dụng của một số ngân hàng nhƣ Vietinbank, Vietcombank, BIDV, Agribank, Đại Á . Có thể thấy các quy trình tín dụng của ngân hàng đều có những ƣu điểm và đặc thù riêng tùy theo loại hình kinh doanh của ngân hàng. Đối với quy trình tín dụng tại Khoa Tài chính- Ngân hàng, nhóm tác giả đã nghiên cứu và đƣa ra quy trình cho vay doanh nghiệp với những bƣớc tiến hành căn bản nhƣng vẫn đảm bảo nội dung thực hành dành cho các bạn sinh viên chuẩn bị ra trƣờng. Nhƣ vậy, Mô hình Quy trình cho vay doanh nghiệp sản xuất bao gồm 6 bƣớc nhƣ sau: [5],[6],[7]. . (-Ngân hàng)  Tiếp xúc khách hàng, tiếp nhận hồ sơ Phân tích và thẩm định hồ sơ Thanh lý hợp đồng, lƣu trữ hồ sơ. Giải ngân. Thực hiện quyết định cho vay. : Theo dõi, giám sát, quản lý nợ. 7 1.3   Xây dựng hoàn thiện quy trình thực hành về cho vay DN sản xuất .  Giúp sinh viên sinh viên có cái nhìn tổng thể về cơ cấu tổ chức bộ máy quản lý và cách thức vận hành của một ngân hàng, giúp sinh viên nâng cao các kỹ năng trong vai trò là một nhân viện ngân hàng.  Đáp ứng nhu cầu làm quen với công việc thực tế của một nhân viên ngân hàng đối với sinh viên.   1.4.1  Quy trình cho vay DN sản xuất trong Mô hình ngân hàng thực hành. 1.4.2  Khoa Tài chính-Ngân hàng, trƣờng ĐH Lạc Hồng. 1.5  Đề tài sử dụng hai phƣơng pháp chính là:  Phƣơng pháp nghiên cứu định tính.  Phƣơng pháp nghiên cứu định lƣợng. : Đây là đề tài xây dựng về quy trình cho vay doanh nghiệp sản xuất đầu tiên sẽ đƣợc áp dụng trong mô hình thực hành của Khoa Tài chính-Ngân hàng trƣờng đại học Lạc Hồng. Quy trình đƣợc xây dựng nhằm hƣớng dẫn cho sinh viên đóng vai trò là một nhân viên tín dụng, với các tài liệu đƣợc cung cấp, sinh viên có thể lập một bộ hồ sơ cho vay doanh nghiệp. Trong quá trình học, sinh viên sẽ đƣợc giáo viên hƣớng dẫn chi tiết từng bƣớc, đồng thời sinh viên còn đƣợc tiếp xúc với các biểu mẫu, chứng từ thật. 8 Từ đó giúp sinh viên không phải bỡ ngỡ với công việc thực tế sẽ làm sau khi ra trƣờng trong ngân hàng 1.7  Ngoài phần mở đầu, kết luận, phụ lục, tài liệu tham khảo. Đề tài bao gồm 5 chƣơng: 1: Tổng quan về đề tài nghiên cứu 2: Cơ sở luận về quy trình cho vay doanh nghiệp sản xuất 3: Phƣơng pháp nghiên cứu  Tổ chức mô hình thực hành  Đề xuất và kiến nghị.  Trong chƣơng 1, nhóm tác giả đã tìm hiểu sơ bộ về Tổng quan của đề tài nghiên cứu đồng thời tham khảo một số các quy trình cho vay tại ngân hàng, từ đó nhóm tác giả đã đề xuất quy trình cho vay doanh nghiệp sản xuất chung sẽ đƣợc áp dụng và đƣa vào mô hình thực hành tại Khoa Tài chính-Ngân hàng, trƣờng Đại học Lạc Hồng. 9  2CHO VAY   2.1 . [8] 2.1.1ngân hàng TMCP  * Ban Giám đốc. * Các phòng ban + Phòng quan hệ khách hàng. (Tín dụng) + Phòng Kế toán. + Phòng Tổng hợp. + Tổ Thanh tóan quốc tế. + Tổ Ngân quỹ.  2.1.2.1  a)    : thực hiện các chức năng về Tiếp thị phát triển khách hàng tín dụng, bán sản phẩm, phát triển sản phẩm, lập tờ trình thẩm định đầu tƣ, kiểm tra trƣớc, trong và sau khi cho vay đồng thời thẩm định tài sản thế chấp/cầm cố, tham gia xử lý tài sản thế chấp/cầm cố liên quan nợ quá hạn. b) tiến hành Lập hồ sơ cho vay và hoàn tất các thủ tục pháp lý về hồ sơ tín dụng, hồ sơ giải ngân, theo dõi cho vay, thu nợ, thu lãi đồng thời thực hiện các báo cáo định kỳ và hàng ngày liên quan đến công tác tín dụng. c) thực hiện các nghiệp vụ liên quan đến định giá tài sản theo yêu cầu của Bộ phận Quan hệ khách hàng. d) thẩm định độc lập tính pháp lý và hiệu quả của hồ sơ cho vay theo tờ trình của cán bộ quan hệ khách hàng đồng thời đề xuất về các biện pháp thích hợp nhằm hạn chế rủi ro và tăng cƣờng hiệu quả kiểm tra của ngân 10 hàng, đề xuất với Ban Giám đốc về việc cho vay, không cho vay hoặc các điều kiện cần thiết trƣớc khi cho vay. 2.1.2.2 tạo cân đối hàng ngày, chấm sao kê, in sao kê, báo có - báo nợ; tổng hợp kế toán liên hàng đi – đến, tổng hợp kế toán thuế, chi tiêu mua sắm tài sản, công cụ lao động, theo dõi tài sản, khấu hao tài sản… 2.1.2.3 : Thực hiện các nhiệm vụ liên quan đến xây dựng kế hoạch kinh doanh, tổng hợp các báo cáo, đánh giá kết quả hoạt động kinh doanh từng thời kỳ, tiến hành tham mƣu cho Ban Giám đốc trong hoạt động kinh doanh và phát triển mạng lƣới, huy động vốn theo lãi suất thị trƣờng, duy trì và và phát triển khách hàng VIP, khách hàng truyền thống, mua – bán ngoại tệ, kiểm tra kiểm toán nội bộ. Thực hiện các công việc liên quan đến công tác nhân sự: Lao động, tiền lƣơng, BHXH, BHYT, đánh giá cán bộ, khen thƣởng kỷ luật cán bộ, công tác tuyển dụng, bố trí cán bộ, theo dõi công tác đi đến, mua sắm, cấp phát văn phòng phẩm, công cụ lao động, bảo trì, bảo dƣỡng tài sản, máy móc thiết bị và các công việc khác theo yêu cầu Ban Giám đốc. 2.1.2.4 : thực hiện các nghiệp vụ liên quan đến công tác ngân quỹ, quản lý tài sản, tiền bạc của ngân hàng và khách hàng theo quy định của pháp luật và hƣớng dẫn của ngân hàng. 2.1.2.5      thực hiện các nghiệp vụ thanh toán xuất nhập khẩu, các nghiệp vụ chuyển tiền thanh toán quốc tế, phát triển khách hàng, chiết khấu chứng từ đồng thời tƣ vấn cho khách hàng trong các hoạt động liên quan đến thanh toán xuất nhập khẩu nhằm tránh rủi ro và mang lại hiệu quả cao.