Giải pháp hoàn thiện và phát triển nghiệp vụ thanh toán quốc tế bằng phương thức tín dụng chứng từ phục vụ hoạt động xuất nhập khẩu tại Ngân hàng Công thương – chi nhánh Hoàn Kiếm

45 704 1
Giải pháp hoàn thiện và phát triển nghiệp vụ thanh toán quốc tế bằng phương thức tín dụng chứng từ phục vụ hoạt động xuất nhập khẩu tại Ngân hàng Công thương – chi nhánh Hoàn Kiếm

Đang tải... (xem toàn văn)

Tài liệu hạn chế xem trước, để xem đầy đủ mời bạn chọn Tải xuống

Thông tin tài liệu

Giải pháp hoàn thiện và phát triển nghiệp vụ thanh toán quốc tế bằng phương thức tín dụng chứng từ phục vụ hoạt động xuất nhập khẩu tại Ngân hàng Công thương – chi nhánh Hoàn Kiếm

LỜI NĨI ĐẦU Việt Nam bước hịa nhập, gắn kinh tế với nến kinh tế khu vực giới, từ tháng 07/ 1995, Việt Nam trở thành thành viên thức khối Đông Nam Á, nhất, tháng 1/ 2006 Việt Nam trở thành thành viên WTO Vượt qua không gian thời gian, hướng chu chuyển hàng hóa dịch vụ tiền tệ tạo gắn kết bền vững cung cầu nước có trình độ kinh tế khác ngày trở nên phong phú, đa dạng kéo theo phúc tạp ngày lớn mắt xích cuối q trình trao đổi tốn quốc tế Được xem nhân tố quan trọng thúc phát triển thương mại quốc tế, hoạt động tốn quốc tế khơng ngừng đổi hoàn thiện nhằm đáp ứng yêu cầu an tồn, thuận tiện nhanh chóng giao dịch thương mại Cùng với xu hướng hội nhập ngày tăng, mối giao lưu thương mại ngày mở rộng Điều đặt cho ngân hàng thương mại phải phát triển dịch vụ kinh tế đối ngoại cách tương ứng, khơng thể khơng kể đến hoạt động tốn quốc tế với nhiều phương thức toán đa dạng phong phú Trong phương thức tốn này, tín dụng chứng từ phương thức toán sử dụng phổ biến nhất, phận quan trọng đóng vai trị chủ chốt, góp phần thúc đẩy ngoại thương phát triển góp phần tạo nguồn thu ngoại tệ lớn cho đất nước, phục vụ q trình cơng nghiệp hóa đại hóa đất nước Song tín dụng chứng từ nghiệp vụ đơn giản, thực tế cơng tác gặp khơng rủi ro gây thiệt hại tài lẫn uy tín cho ngân hàng thương mại doanh nghiệp Việt Nam Ngân hàng Công thương Việt Nam ngân hàng lớn có uy tín cao nay, có vai trị quan trọng hệ thống ngân hàng quốc gia, tham gia góp phần phát triển ngoại thương nước nhà Tuy nhiên, NHCT đứng trước cạnh tranh gay gắt ngân hàng nước nước Chi nhánh Hoàn Kiếm, nằm hệ thống VIETINBANK, tất nhiên không tránh khỏi cạnh tranh Chính chun đề sâu nghiên cứu “ Giải pháp hoàn thiện phát triển nghiệp vụ tốn quốc tế phương thức tín dụng chứng từ phục vụ hoạt động xuất nhập Ngân hàng Cơng thương – chi nhánh Hồn Kiếm” Trên sở kiến thức lý luận thực tế đưa giải pháp kiến nghị nhằm hướng đến thành cơng lớn hoạt động tốn quốc tế Ngân hàng Cơng thương-chi nhánh Hồn Kiếm Khóa Luận bao gồm ba chương: Chương 1: Lý luận chung phương thức tốn tín dụng chứng từ phục vụ xuất nhập Chương : Thực trạng hoạt động tốn quốc tế phương thức tín dụng - chứng từ phục vụ xuất nhập Ngân hàng Cơng Thương – chi nhánh Hồn Kiếm Chương : Một số giải pháp kiến nghị nhằm hồn thiện phát triển Hoạt động tốn quốc tế tín dụng chứng từ Ngân hàng Cơng Thương – chi nhánh Hoàn Kiếm CHƯƠNG LÝ LUẬN CHUNG VỀ PHƯƠNG THỨC THANH TỐN TÍN DỤNG CHỨNG TỪ PHỤC VỤ XNK HÀNG HÓA 1.1 KHÁI QUÁT HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN QUỐC TẾ PHỤC VỤ XNK 1.1.1 Vai trị hoạt động XNK Khi tiến trình tồn cầu hóa diễn vũ bão, quốc gia xích lại gần đần dần tiến tới hình thành khối thị trường chung thống Ở quốc gia xác định phạm vi lực sản xuất riêng tương ứng với điều kiện tự nhiêu, địa lý, trình độ phát triển… quốc gia Xuất phát từ khác điều kiện này, quốc gia tự sản xuất thỏa mãn tất nhu cầu hàng hóa dịch vụ Kết hoạt động ngoại thương đời xu tất yếu Hoạt động ngoại thương liên quan chặt chẽ đễn hoạt động xuất nhập hàng hóa Hoạt động xuất nhập hàng hóa bao gồm bao gồm nhập bổ sung nhập thay Nhập dổ sung đem lại thêm hàng hóa dịch vụ mà hoạt động sản xuất nước đáp ứng đủ nhu cầu.Hoạt động xuất thay việc mua từ nước ngồi hàng hóa dịch vụ mà sản xuất nước khơng có lợi nhập Nhưng nhập hay việc mua hàng hóa từ nước ngồi lại địi hỏi số vốn định Và câu trả lời cho đề xuất Xuất hàng hóa dựa ưu suất lao động cho nước có nhu cầu để tạo nguồn thu ngoại tệ cho đất nước, góp phần chuyển dịch cấu kinh tế, thúc đẩy hoạt động sản xuất phát triển, giải công ăn việc làm, cải thiện đời sống nhân dân… Xuất xác định quy mô tốc dộ tăng nhập khẩu.Như vậy, xuất nhập khẩu, hai mặt ngoại thương, song song tồn có mối quan hệ tương trợ lẫn nhằm mục đích đẩy ngoại thương phát triển từ đóng vai trò quan trọng kinh tế: - Ngoại thương góp phần chuyển dịch cấu kinh tế theo hướng hiệu Sản xuất sản phầm lợi mà giới có nhu cầu phục vụ xuất khẩu, nhập đầu vào để khai thác tối đa sản xuất nước - Ngoại thương tạo tiền đề kinh tế kỹ thuật công nghệ nhằm đạt suất, chất lượng hiệu - Ngoại thương phát triển tạo điều kiện cho hàng hóa Việt Nam tham gia vào cạnh tranh thị trường giới, từ địi hỏi doanh nghiệp Việt Nam phải hồn thiện cơng tác quản lý, sản xuất đáp ứng kịp nhu cầu thị trường - Ngoại thương cầu nối kinh tế nước ta với kinh tế giới từ sở để mở rộng thúc đẩy mối quan hệ đối ngoại phát triển tốt đẹp 1.1.2 Sự cần thiết toán quốc tế Hoạt động tốn quốc tế ( TTQT) ngày có vị trí quan trọng q trình phát triển kinh tế đất nước, đặc biệt giai đoạn tiến hàng nghiệp xây dựng đất nước Thông qua hoạt động TTQT, tận dụng vốn cơng nghệ nước ngồi để thực cơng nghiệp hóa, đại hóa đất nước, rút ngắn khoảng cách tụt hậu đưa kinh tế đất nươc hòa nhập với kinh tế khu vực giới Hoạt động TTQT khâu quan trọng trình mua bán, trao đổi hàng hóa dịch vụ tổ chức, ca nhân thuộc quốc gia khác nhau.Hoạt động TTQT ngân hàng ngày có vị trí quan trọng, công cụ, cầu nối quan hệ kinh tế đối ngoại, quan hệ kinh tế thương mại nước giới Hoạt động TTQT giúp cho doanh nghiệp hạn chế rủi ro trình thực hợp đồng xuất nhập Do vị trí địa lý bạn hàng thường xa cách làm hạn chế việc tìm hiểu khả tài chính, khả người mua, bên nợ Đối với ngân hàng thương mại, việc mở rộng hoạt động TTQT có vị trí vai trị quan trọng Đây không dịch vụ tuý mà cịn coi nghiệp vụ khơng thể thiếu hoạt động kinh doanh ngân hàng, bổ sung hỗ trợ cho hoạt động khác phát triển Hoạt động TTQT giúp cho ngân hàng thu hút thêm khách hàng có nhu cầu giao dịch kinh doanh quốc tế, sở ngân hàng phát triển nghiệp vụ huy động vốn ngoại tệ, đẩy mạnh hoạt động tín dụng tài trợ xuất nhập dịch vụ khác, nhờ quy mô hoạt động ngân hàng ngày lớn Bên cạnh đó, hoạt động kinh doanh đối ngoại giúp cho ngân hàng nâng cao uy tín ngày tạo niềm tin vững cho ngân hàng Tóm lại, chế thị trường cạnh tranh gay gắt xu tồn cầu hố nay, hoạt động tốn quốc tế có vai trị quan trọng việc góp phần tăng thu nhập, uy tín khả cạnh tranh cho ngân hàng 1.1.3 Các phương thức toán quốc tế chủ yếu Phương thức TTQT việc tổ chức trình trả tiền hàng giao dịch mua bán ngoại thương giưã người xuất người nhập Thực chất phương thức tốn cách thức người bán thu tiền cịn người mua trả tiền Trong bn bán Quốc tế lựa chọn nhiều phương thức toán khác Tuy vậy, việc lựa chọn phương thức phải xuất phát từ nhu cầu người bán, thu tiền nhanh, đầy đủ từ yêu cầu người mua nhập hàng số lượng, chất lượng thời hạn ghi hợp đồng Mỗi phương thức tốn có đặc trưng riêng bên tham gia, cách áp dụng ưu, nhược điểm riêng Tuy nhiên đề cập đến ba phương thức toán quốc tế phổ biến Trong mục này, phương thức Tín dụng chứng từ phân tích cách khái quát đặc trưng nhằm mục đích so sánh với đặc trưng phương thức chuyển tiền phương thức nhờ thu BẢNG 1.1: ĐẶC TRƯNG CỦA PHƯƠNG THỨC THANH TOÁN QUỐC TẾ CHỦ YẾU Đặc trưng PTTT Các bên tham gia Ưu nhược điểm Trường hợp Mức độ rủi ro Mức độ Mức độ rủi ro áp dụng nhà rủi ro đối ngân XK với nhà hàng NK 1.Chuyển tiền - Người trả tiền -Ưu: đơn giản, Thanh toán Rủi ro cao Thấp Rất thấp (Remittance) - Người hưởngchi phí thấp tiền phi mậu lợi -Nhược: khơng dịch - NH chuyển tiền chặt chẽ - NH Đại lý củaquy trình, NH chuyển tiền khơng ràng buộc trách nhiệm bên 2.Nhờ thu -NB Nhờ thu phiếu Thanh tốn Rủi ro việc Rủi ro Rất thấp (Collection of -NM trơn công ty nhận hàng Hối phiếu Payment) -NH bbán mẹ công ty người đến sớm -NH đại lý mua tách NH bên bán chi nhánh khỏi khâu TT chứng từ hàng hố Nhờ thu kèm Lơ hàng có -NM trì hỗn Thấp Rất thấp chứng từ giá trị nhỏ, TT hai bên mua -Kokhống bán tin chế việc trả tiền NM Tín dụng -Người NK -Thanh toán áp dụng phổ -Lập chứng -Rủi ro -RRdo tư chứng từ -Người XK chặt chẽ biến từ sai vận cách nhà nhập (Documentay -NH mở L/C sở chứng từ toán -Rủi ro chuyển credit) -NH thông báo -Không Quốc tế vận chuyển… hàng hoá -RRdo nhà -NH xác nhận vào hàng hoá chứng NK phá -NH toán từ… sản… -RR tỷ giá, k tuân thủ UCP… 1.2 PHƯƠNG THỨC THANH TỐN TÍN DỤNG CHỨNG TỪ 1.2.1 Định nghĩa Hiện nay, phương thức tín dụng chứng từ phương thức áp dụng phổ biến TTQT Việc thực nghiệp vụ toán theo phương thức tín dụng chứng từ điều chỉnh văn “Quy tắc thực hành thống tín dụng chứng từ, số 600, sửa đổi năm 2007” (gọi tắt UCP.600) Phòng thương mại quốc tế Paris Theo văn phương thức tín dụng chứng từ thoả thuận, ngân hàng (ngân hàng mở thư tín dụng), theo yêu cầu khách hàng (người yêu cầu mở thư tín dụng), mở thư tín dụng cho người hưởng lợi khách hàng định cam kết trả số tiền định cho người (người hưởng lợi thư tín dụng) chấp nhận hối phiếu người ký phát phạm vi số tiền đó, người xuất trình cho ngân hàng chứng từ tốn phù hợp với quy định đề thư tín dụng 1.2.2 Các thành phần tham gia Trong tốn quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ thường có bên tham gia sau: * Người yêu cầu mở thư tín dụng (The Applicant for the credit) Người yêu cầu mở thư tín dụng người mua, người nhập hàng hoá, người mua uỷ thác cho người khác Khi tiến hành giao dịch toán, người nhập vào điều khoản hợp đồng lập đơn xin mở thư tín dụng gửi đến ngân hàng định tự chọn để yêu cầu mở L/C cho người hưởng Đây thường ngân hàng mà người yêu cầu mở L/C có tài khoản quan hệ tín dụng * Người hưởng lợi thư tín dụng (The beneficiary) Người hưởng lợi L/C người bán, người xuất hay người khác mà người bán định Quyền lợi nghĩa vụ người hưởng lợi kiểm tra L/C người nhập mở xem có phù hợp với quy định hợp đồng hay khơng; đồng ý tiến hành giao hàng theo thoả thuận hợp đồng đồng thời lập chứng từ gửi cho người mua thông qua ngân hàng trung gian * Ngân hàng mở thư tín dụng (Opening Bank/ Issuing Bank) Ngân hàng mở thư tín dụng (cịn gọi ngân hàng phát hành) ngân hàng đại diện cho người nhập Trước tiên, ngân hàng phát hành đứng mở L/C theo yêu cầu người nhập Ngân hàng phát hành có trách nhiệm tốn tiền cho người xuất người xuất xuất trình chứng từ phù hợp với điều kiện điều khoản L/C Ngân hàng mở L/C thường hai bên mua bán thoả thuận lựa chọn quy định hợp đồng, chưa có quy định trước, người nhập có quyền lựa chọn * Ngân hàng thơng báo thư tín dụng (Advising Bank) Ngân hàng thơng báo thư tín dụng thường ngân hàng đại lý cho ngân hàng phát hành nước người xuất Ngân hàng thơng báo có trách nhiệm thơng báo L/C nhận từ ngân hàng phát hành cho người xuất sau xác định tính chân thực L/C Tùy vào loại LC quy định thêm số ngân hàng * Ngân hàng hoàn trả tiền (Reimbursement Bank) Là Ngân hàng ngân hàng phát hành uỷ nhiệm để chuyển tiền trả cho Ngân hàng trả tiền Ngân hàng trả tiền trả tiền cho người xuất Thông thường ngân hàng ngân hàng mà ngân hàng phát hành có trì tài khoản * Ngân hàng xác nhận (Confirming Bank) Khi người bán khơng tín nhiệm ngân hàng phát hành, họ yêu cầu thư tín dụng phải xác nhận ngân hàng khác gọi Ngân hàng xác nhận Đây thường ngân hàng lớn, có uy tín thị trường tín dụng tài quốc tế Ngân hàng xác nhận thường ngân hàng thông báo ngân hàng khác theo yêu cầu người xuất * Ngân hàng chiết khấu (negotiating bank) Ngân hàng chiết khấu ngân hàng toán, chấp nhận, chiết khấu hối phiếu người bán ký phát người bán phải xuất trình chứng từ cho ngân hàng Tuỳ theo quy định thư tín dụng, ngân hàng chiết khấu thường ngân hàng thông báo ngân hàng khác ngân hàng mở L/C định 1.2.3 Thư tín dụng (letter credit) a Khái niệm Thư tín dụng chứng thư (điện ấn chỉ) ngân hàng viết theo yêu cầu người nhập (người xin mở thư tín dụng) cam kết trả tiền cho người xuất (người hưởng lợi) số tiền định, thời gian định với điều kiện người thực đầy đủ điều khoản quy định thư Thư tín dụng văn pháp lý quan trọng phương thức tín dụng chứng từ, khơng có L/C người xuất không giao hàng vậy, phương thức khơng hình thành Về chất, thư tín dụng mang tính chất độc lập với hợp đồng mua bán Thư tín dụng đóng vai trị quan trọng, hình thành sở hợp đồng mua bán, tức phải vào nội dung yêu cầu hợp đồng để người nhập làm đơn yêu cầu mở L/C Nhưng sau thiết lập, lại hồn tồn độc lập với hợp đồng mua bán Ngân hàng mở L/C vào L/C mà Điều quy định rõ UCP.600 b Nội dung thư tín dụng Trong thư tín dụng thường có điều khoản sau đây: - Số hiệu, địa ngày mở L/C - Tên, địa người có liên quan đến phương thức tín dụng chứng từ - Loại thư tín dụng - Số tiền thư tín dụng - Thời hạn hiệu lực, thời hạn trả tiền thời hạn giao hàng ghi thư tín dụng - Những nội dung hàng hoá - Những nội dung vận tải, giao nhận hàng hoá - Những chứng từ mà người xuất phải xuất trình - Sự cam kết trả tiền ngân hàng mở thư tín dụng - Những điều khoản đặc biệt khác - Chữ ký ngân hàng mở thư tín dụng, L/C mở thư Đây nội dung quan trọng tất yếu phải có thư tín dụng Đây đồng thời nội dung mà ngân hàng hai bên mua bán thường tiến hành kiểm tra kỹ trước tiến hành tốn c Các loại tín dụng thư (Letter of credit – L/C) Trong toán quốc tế thường có loại thư tín dụng chủ yếu sau: (1) Phân theo loại hình (types): * Tín dụng thư khơng huỷ ngang (Irrevocable L/C):Là loại thư tín dụng sau mở người xuất thừa nhận ngân hàng mở L/C khơng sửa đổi, bổ sung huỷ bỏ thời hạn hiệu lực nó, trừ có thoả thuận khác bên tham gia thư tín dụng.Một L/C khơng ghi chữ IRREVOCABLE coi khơng huỷ bỏ L/C huỷ bỏ loại L/C áp dụng rộng rãi toán quốc tế, loại L/C * Tín dụng thư huỷ ngang (Revocable L/C): Là loại thư tín dụng mà ngân hàng mở L/C người nhập sửa đổi, bổ sung huỷ bỏ L/C lúc mà không cần báo trước cho người hưởng lợi L/C Thực chất lời hứa trả tiền cam kết Do loại thư tín 10 quen nhu cầu , tập quán, quan niệm khách hàng ngân hàng dịch vụ mà ngân hàng cung cấp Các nghiên cứu đếu rằng, khách hàng lựa chọn ngân hàng giao dịch chủ yếu dựa so sánh : thương hiệu, phong cách giao dịch nhân viên ngân hàng, khả tài chính, điểm đặt trụ sở( chi nhánh) ngân hàng b.Đánh giá lực cạnh tranh ngân hàng Năng lực cạnh tranh ngân hàng thể qua mặt sau: - Vốn tự có ngân hàng - Giá trị thương hiệu - Cơ sở vật chất ngân hàng - Mức độ an toàn kinh doanh ngân hàng - Trình độ cán bộ, nhân viên ngân hàng Để đánh giá lực cạnh tranh tổng thể ngân hàng, cần phải trả lời cho vấn đề chủ yếu sau: - Hiện Ngân hàng công thương – Hoàn Kiếm nắm giữ bao nhiều % thị phần địa bàn? Sự thay đổi thị phần năm qua nhiều nguyên nhân ? mở rộng thị phần thời gian tới - Chất lượng dịch vụ giá dịch vụ so với mặt chung ngân hàng địa bàn nay? Ngân hàng cung cấp loại dịch vụ ? có khác biệt không? Những sản phẩm cạnh tranh sản phẩm khó cạnh tranh? Những loại sản phẩm thiếu? - Khả tung thị trường sản phẩm dịch vụ với nhiều tiện ích có lôi khách hàng đến ngân hàng hay không ? - Khả thu hút sử dụng nguồn nhân lực có trình độ chun mơn cao so với ngân hàng khác c.Phân tích, dự báo, nghiên cứu thử nghiệm sản phẩm trước tung thị trường 31 Từ nghiên cứu dự báo trên, Ngân hàng đưa sách thích hợp chiến lược marketing cho hoạt động kinh doanh - Chính sách sản phẩm Cung cấp sản phẩm đa dạng với nhiều tiện ích cho khách hàng, hạn chế rủi ro phát sinh, nhanh chóng, xác, độ an tồn cao đạt tiêu chuẩn - Chính sách giá Khách hàng muốn sử dụng sản phẩm có chất lượng cao, giá hợp lý thực hấp dẫn Vì thế, ngân hàng phải đầu tư đổi cơng nghệ, đưa biện pháp, sách khuyến khích, ưu đãi với khách hàng: giảm phí dịch vụ cho lần giao dịch đầu tiên, ưu đãi gia dịch vụ cho khách hàng lớn, có uy tín có quan hệ lâu năm với ngân hàng… - Chính sách phân phối sản phẩm; mở thêm chi nhánh phịng giao dịch Để cung cấp dịch vụ toán cho khách hàng cách nhanh chóng u cầu Ngân hàng phải có mạng lưới rộng khắp, hợp lý, trụ sở hoạt động phải đặt nơi có vị trí an tồn, thuận tiện để khách hàng dễ dàng nhận biết ngân hàng, loại sản phẩm dịch vụ tốn mà ngân hàng cung cấp - Chính sách giao tiếp, khuếch chương Sử dụng phương tiện truyền thơng để quảng bá hình ảnh ngân hàng, dịch vụ mà ngân hàng cung cấp Ngân hàng cần phải lựa chọn phương tiện quảng cáo phù hợp, đầy đủ, ngắngọn, xúc tích, gây ấn tượng mạnh với khách hàng Ngân hàng nên sử dụng nhân viên có khả giao tiếp tốt, am hiểu nghiệp vụ để tiếp xúc với khách hàng Có vậy, khách hàng hiểu tiện ích từ việc sử dụng dịch vụ mà ngân hàng cung cấp Hơn nữa, cung cách giao tiếp tốt nhân viên tạo tin tưởng, an toàn thoải mái khách hàng họ tiếp nhận dịch vụ Bên cạnh đó, Ngân hàng cần đẩy nhanh dịch vụ tư vấn cho khách hàng, cung cấp đầy đủ thông tin cần thiết cho khách hàng đối tác, sản phẩm, ngân 32 hàng trung gian tham gia hợp đồng thương mại quốc tế, dự báo thay đổi thị trường tương lai 3.1.2 Phối hợp chặt chẽ hoạt động toán quốc tế kinh doanh ngoại tệ Hoạt động toán quốc tế hoạt động kinh doanh ngoại tệ hai hoạt động không tách rời Kinh doanh ngoại tệ vừa mang lại lợi nhuận cho ngân hàng vừa có tác dụng giải nhu cầu loại ngoại tệ cho hoạt động tốn quốc tế Hiện nay, Ngân hàng Cơng thương – Hoàn Kiếm , nghiệp vụ kinh doanh ngoại hối thực phát triển nhiên cần có biện pháp trì phát huy hoạt động kinh doanh ngoại hối ngân hàng thời gian tới Ngân hàng cần tiến hành liên kết , hợp tác chặt chẽ với chi nhánh thuộc hệ thống VIETINBANK, với việc sử dụng hợp lý mở rộng mối quan hệ khách hàng nhằm khai thác triệt để nghiệp vụ Và để phòng tránh rủi ro kinh doanh ngoại tệ, Ngân hàng Công thương – Hồn Kiếm cần áp dụng cơng cụ phịng ngừa rủi ro cách hiệu : Hợp đồng mua – bán ngoại tệ kì hạn (FORWARD), hợp đồng tương lai( FUTURE), hợp đồng mua – bán quyền chọn ( OPTION), hợp đồng hoán đổi ( SWAP)… vào kinh doanh ngoại tệ để chủ động việc phòng tránh rủi ro bất khả kháng phát sinh 3.1.3 Tăng cường quản lí rủi ro Thanh tốn quốc tế tín dụng chứng từ Hoạt động tốn quốc tế tín dụng chứng từ hoạt động hàm chưa nhiều rủi ro; rủi roc ho khách hàng ngân hàng Nguyên nhân xảy rủi ro phần khách quan biến động không lường trước thị trường phần yếu tố than người gây Có thể nói rằng,rủi ro ngày gia tăng ngân hàng thương mai, để hoạt động ngân hàng an tồn phát triển bền vững, chi nhánh cần thực biện pháp sau: 33 Thứ Phải hoàn thiện máy giám sát hoạt động Ngân hàng sở hình thành phận độc lập khơng tham gia vào trình tạo rủi ro, có chức quản lý, giám sát rủi roc ho Ngân hàng; Nhận diện phát rủi ro; phân tích đánh giá mức độ rủi ro sở tiêu, tiêu thức xây dựng đồng thời để biện pháp phòng ngừa, ngăn chặn giảm thiểu rủi ro Thứ hai Ngân hàng phải xây dựng khơng ngừng hồn thiện hệ thống văn chế độ, quy chế, quy trình nghiệp vụ, cụ thể : Ban hành đầy đủ quy chế, quy trình nghiệp vụ nguyên tắc tuân thủ quy định nhà nước, Ngân hàng nhà nước Việt Nam; đồng thời, hệ thống văn chế độ, quy chế, quy trình nghiệp vụ phải tổ chức nghiên cứu tập huấn quán triệt để đảm bảo cho cán nắm vứng đầy đủ thực thi xác quy định Thứ ba Cần phải có giải pháp để đổi phó với yếu tố từ bên thay đổi chế, sách nhà nước, sức ép từ việc thực cam kết theo thong lệ, diễn biến phức tạp chế thị trường, tác động tiêu cực thong tin truyền thông bất cân xứng… Để hạn chế tối đa rủi ro tác động tiêu cực bên mang lại, Ngân hàng cần thực biện pháp sau : - Tuân thủ nội quy văn quy phạm pháp luật, quy định phủ, ngành có liên quan q trình xây dựng quy chế, quy trình, hướng dẫn nghiệp trình đạo triển khai thực - Để thích ứng với yếu tố bất ngờ xảy chế, sác, pháp luật nhà nước, Ngân hàng phải thường xuyên cập nhật thơng tin liên quan từ bên ngồi, kiểm sốt hiệu chỉnh kịp thời văn nội phát sinh thay đổi chủ động xây dựng lộ trình để thực cam kết theo thơng lệ - Hướng tới hình thành phận chuyên gia hàng đầu lĩnh vực kinh tế Nhiệm vụ nhóm chuyên gia định kỳ đưa báo cáo phân tích, đánh 34 giá tổng quát kinh tế giới nước, xu hướng phát triển tác động đến hoạt động Ngân hàng Từ có tham mưu kịp thời xây dựng, điều chỉnh sách định hướng chiến lược phù hợp - Xây dựng phương án, đưa tình để sẵn sàng đối phó khắc phục kịp thời hậu lỗi truyền thông, thiên tai, hỏa hoạn gây cho hoạt động ngân hàng - Xây dựng hệ thống công nghệ thông tin tiên tiến, đại ổn định Thường xuyên kiểm tra, bảo trì bảo dưỡng kịp thời, thay bổ xung cần thiết để đảm bảo hoạt động ổn định trường hợp Thứ tư Tuân thủ điều kiện bảo hiểm bắt buộc theo quy định nhà nước ngành ngân hàng Thứ năm Cần có giải pháp nguồn nhân lực Trước hết Ngân hàng phải xây dựng hoàn chỉnh quy chế tuyển tuân thủ nghiêm ngặt quy chế 3.1.4 Nâng cao trình độ, nghiệp vụ chun mơn cán Năng lực trình độ cán cơng tác tốn quốc tế có ảnh hưởng trực tiếp đến chất lượng dịch vụ Qua đánh giá lực cán Ngân hàng, khách hàng xác định nên hay không nên sủ dụng dịch vụ Ngân hàng Vì vậy, để có đội ngũ nhân viên có trình độ, có lực hiểu biết sâu sắc nghiệp vụ toán Ngân hàng cần phải: - Thường xuyên tổ chức hội thảo chuyên gia để trao đổi kinh nghiệm, kiến thức việc giải khó khăn, khúc mắc yếu cán làm cơng tác tốn quốc tế Cử đào tạo để nâng cao trình độ chun mơn, học nghiệp vụ toán quốc tế Nắm rõ hiểu sâu luật đồng thời nhanh chóng cập nhật thơng tin Tiếp tục hồn thiện máy tổ chức cho phịng kinh doanh ngoại tệ tốn quốc tế ngân hàng tỉnh,các chi nhánh, ngân hàng thuộc khu vực biên giới thực hoạt động toán quốc tế 35 - Chất lượng cán không dừng mức độ nghiệp vụ, kiến thức văn hóa mà cịn có tính độc lập tự chủ, sang tạo có tinh thần trách nhiệm cao, phẩm chất đạo đức tốt, có kinh nghiệm lĩnh vực toán quốc tế Hơn nữa, am hiểu luật, tập quán nước, khách hàng cách tư cho khách hàng nói lên trình độ cán nhân viên ngân hàng - Để phát huy trình độ chun mơn, lực cảu cán làm cơng tác tốn việc bố trí sử dụng nhân lực phải người, việc Đổi phong cách làm việc, cấu lại tổ chức máy đơn giản gọn nhẹ, phân công chuyên môn nghiệp vụ cho người chịu trách nhiệm - Thường xuyên kiểm tra , đánh giá lực, trình độ chun mơn cán để thực đào tạo nâng cao, đào tạo lại nhằm bắt kịp thay đổi quy trình, nghiệp vụ tốn theo tiêu chuẩn quốc tế Ngồi việc nâng cao lực, chuyên môn đội ngũ cán nhân viên ngân hàng, phía ngân hàng, cần có tiêu chí mới, chế độ đãi ngộ cơng cho nhân viên Thúc đầy đam mê công việc từ nhân viên sách phù hợp, khen thưởng rõ rang Phát huy sang tạo dịch vụ từ nhân viên trẻ Đội ngũ nhân viên có kinh nghiệm có tuổi đời công tác lâu giúp đỡ nhân viên nhằm hồn thiện thân tăng hiệu cơng việc Phối hợp động, sang tạo long nhiệt thành tạo hiệu cao 3.1.5 Hiện đại hóa sở vật chất phục vụ tốn quốc tế Cơng nghệ ln chỉa khóa mở thành công mới, hoạt động ngân hàng vậy, việc áp dụng công nghệ tiên tiến giúp cho hoạt động ngân hàng ngày phát triển Chi nhánh Hoàn Kiếm cần tăng cường hồn thiện, củng cố, xây dựng hệ thống máy móc kỹ thuật, phần mềm vi tính, cơng nghệ đại hướng đến tự động hóa, đạt chuẩn quốc tế, tiết kiệm thời gian đồng thời tạo chuyên nghiệp cơng việc Đồng thời nâng cao trình độ áp dụng công nghệ cho cán hoạt động chủ chốt hoạt động tốn quốc tế nói riêng phận chức nói chung.Nếu đạt tin 36 hoạt động tốn quốc tế tín dụng chứng từ dịch vụ ngân hàng điện tử diễn trôi chảy dễ dàng 3.2 KIẾN NGHỊ 3.2.1 Kiến nghị với khách hàng trực tiếp xuất nhập Khách hàng ngân hàng Công thương Việt Nam đa số doanh nghiệp quốc doanh quốc doanh hoạt động thị trường Việt Nam Với hiệu “Luôn mang đến cho khách hàng thành đạt”, Ngân hàng Công Thương đưa nhiều thay đổi nghiệp vụ toán quốc tế song doanh nghiệp, khách hàng nên trọng vào hoạt động nhằm phối hợp tốt với ngân hàng để đạt kết tốt kinh doanh Thứ nhất: Cần hồn thiện nghiệp vụ tốn quốc tế biết, điều luật, quy trình thơng lệ tốn quốc tế ln ln thay đổi doanh nghiệp cần nhận thức rõ điều thường xuyên để cập nhật thay đổi tránh sai sót đáng tiếc hoạt động ngoại thương thay đổi văn UCP 500, INCOTERM 2000… Các quy định đàm phán, luật định nước bạn hàng, để ký hợp đồng có lợi tránh sai sót đáng tiếc, gây tốn thời gian chi phí cho doanh nghiệp ngân hàng Không thế, trình độ ngoại ngữ hiều biết ngoại thương doanh nghiệp Việt Nam hạn chế, gây khó khăn q trình tốn qua ngân hàng, tính cẩn trọng, xác cần tăng cường đặc biệt tình lập chứng từ nhằm tránh sai sót tạo điều kiện cho ngân hàng việc kiểm tra chứng từ toán, việc nghiên cứu thị trường cách kỹ lưỡng nhằm tránh rủi ro tỷ giá hối đối biến động khó lường thị trường vô quan trọng, nhằm thu lợi nhuận tối đa Việc xác định ngân hàng mở L/C có quan hệ với ngân hàng vô quan trọng, điều định nhiều tới khả toán mức độ tin cậy, chuẩn xác hoạt động toán quốc tế Thứ hai: Việc lựa chọn đối tác làm ăn cần có q trình tìm hiểu kỹ lưỡng, hoạt động toán, hoạt động toán quốc tế tiềm ẩn nhiều rũi ro 37 có rũi ro đạo đức thông tin không cân xứng Rất nhiều doanh nghiệp Việt Nam tham gia hoạt động tốn quốc tế có nhiều học đắt giá bị đối tác lừa, bị chèn ép khơng hiểu điều luật quốc tế luật pháp nuớc bạn Vì vậy, điều cấp thiết đặt doanh nghiệp Việt Nam cần có trình tìm hiểu kỹ luỡng xác minh thơng tin quan trọng qua quan chức nămg có trách nhiêm, để lựa chọn bạn hàng thích hợp, tránh rũi ro đãng tiếc mà ngân hàng khắc phục nổi, dẫn đến hiểu nhầm lòng tin khách hàng dành cho Thứ ba : Rất nhiều truờng hợp doanh nghiệp Việt Nam xuất hàng xong, khơng đuợc tốn chất lượng hàng hố khơng đảm bảo hợp đồng ký kết, điều gây tổn thất nghiêm trọng, trường hợp khác bị ép giá chất lượng hàng hoá Vậy, kiến nghị thữ khách hàng ngân hàng đầu tư phát triển Việt Nam tự nâng cao chất lượng sản phẩm để nâng cao giá trị sản phẩm tạo lợi cạnh tranh, khắc phục rũi ro khách quan trên, tạo điều kiện thuận lợi toán quốc tế ngân hàng khách hàng 3.2.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước - Ngân hàng nhà nước cần sớm hoàn thành văn pháp lý hướng dẫn quy trình, nghiệp vụ tốn quốc tế đầy đủ cụ thể cho ngân hàng đầu tư phát triển Việt Nam phù hợp với quy chuẩn thông lệ quốc tế như: UCP 500, ỦC522… tạo mơi trường pháo lý cho hoạt động tốn quốc tế - Ngân hàng nhà nước cần sớm hoàn chỉnh sách lãi xuất sách tỷ giá hối đoái Ban hành chế lãi xuất hợp lý; thu hẹp độ chênh lệch lãi xuất cho vay ngoại tệ nội tệ, không để lãi xuất cho vay nội tệ lên cao nay, lãi xuất cho vay ngoại tệ thấp khiến cho tình trạng cạnh tranh không lành mạnh diễn Nới lỏng biên độ tỷ giá, tạo linh hoạt giá trị đồng tiền, đánh giá mức sức mua nội tệ so với ngoại tệ 38 - Hồn thiện chế sách để tiến tới phát triển thị trường ngoại hối Việt Nam Thị trường ngoại hối nơi cung cấp loại ngoại tệ để giải nhu cầu ngoại tệ ngân hàng thương mại với Thành lập thị trường ngoại hối thúc đẩy hoạt động kinh doanh ngoại tệ, tạo điều kiện tốt cho hoạt động toán quốc tế - Tiếp tục đại hoá hệ thống toán nhằm tăng cường tiện ích dịch vụ mà ngân hàng cung cấp, tăng nhanh tỷ trọng tốn khơng dùng tiền mặt tốn qua ngân hàng; góp phần nâng cao hiệu kinh tế hiệu hoạt động ngân hàng; từ đó, ngân hàng nhà nước kiểm sốt lượng tiền lưu thơng giảm thiểu rủi ro tài 3.2.3 Kiến nghị với Chính Phủ Trên chặng đường đổi kinh tế theo định hướng Xã hội chủ nghĩa, vai trò quản lý mặt vĩ mô Nhà nước ngày khẳng định Đứng trước xu hội nhập mạnh mẽ thời đại, tốn quốc tế cần đến sách hợp lí, tác động kịp thời phủ để đạt mục tiêu quốc gia - Chính phủ cần nhanh chóng ban hành hồn thiện văn pháp quy hoạt động toán quốc tế, điều luật quy định thực hoạt động toán quốc tế Các văn cần phù hợp với đường lối phát triển đất nước, thúc đẩy tham gia hoạt động toán quốc tế thành phần kinh tế, đặc biệt phải đảm bảo quyền lợi cho chủ thể này, tạo điều kiện cho tổ chức tài hoạt động có hiệu - Kiểm soát thị trường ngoại hối thúc đẩy phát triển thị trường ngoại hối Việt Nam lành mạnh đạt hiệu theo chức vốn có thị trường ngoại hối Tránh để xẩy tình trạng khan ngoại tệ giả mạo thị trường để thu lợi bất - Quan tâm đến việc đổi cơng nghệ, nâng cao trình độ nhân lực khả cạnh tranh hàng hoá Việt Nam Nhà nước cần có biện pháp quản lý cấm nhập loại máy móc thiết bị lạc hậu để tránh tình trạng Việt Nam trở thành bãi rác công nghiệp nước phát triển, phá hoại sản xuất 39 nước, gây khó khăn cho doanh nghiệp xuất hàng hố có hàm lượng chất xám công nghệ cao - Tăng cường công tác quản lý hoạt động tổ chức tài ngân hàng, đặc biệt điều tiết cán cân toán qua việc quản lý chặt chẽ trạng thái ngoại hối ngân hàng kinh tế Hạn chế nhập tăng cường xuất với sách thơng thống, đào tạo cán ngoại thương có trình độ bãn lĩnh trị vững vàng, tinh thơng nghiệp vụ, hiểu biết sâu có kiến thức thị trường nước giới 40 KẾT LUẬN Thanh toán quốc tế cầu nối người sản xuất người tiêu dùng thông qua chi trả trao đổi quốc tế, khép lại chu trình mua bán, hàng hóa, dich vụ kết thúc hợp đồng xuất nhập Một vấn đề chủ yếu ln đực quan tâm tốn quốc tế an tồn cho hợp đồng xuất khẩu, để hoạt động sản xuất hoạt động sản xuất kinh doanh trơi chảy tiếp tục tạo lợi nhuận kỳ Thanh tốn quốc tế góp phần giải mối quan hệ hàng hóa – tiền tệ, tạo lợi nhuận cho doanh nghiệp, tạo tiền đề sở vật chất ban đầu cho cơng cơng nghiệp hóa, đại hóa đất nước Nghiệp vụ tốn quốc tế phức tạp thường xuyên xảy rủi do, để giảm thiểu rủi cần lựa chọn phương thức toán phù hợp với dao dịch Tiêu chí để lựa chọn phương thức toán phù hợp vào nhiều yếu tố chi phí tốn, đặc điểm phương thức tốn độ tin cậy lẫn nhau… vậy, việc lựa chọn vô quan trọng, cần bàn bạc thống bên mua bên bán Tuy nhiên, cho dù lựa chọn phương thức tốn tốn hoạt động thương mại quộc tế có tham gia tổ chức tài trung gian, ngân hàng, ngân hàng vận dụng chu trình tốn quốc tế để đảm bảo việc chuyển tiền từ người mua đến người bán Vì vậy, doanh nghiệp lẫn ngân hàng cần phải hiểu, nắm vững quy trình nghiệp vụ, đặc điểm, yêu cầu thực phương thức toán để thực toán cho an tồn, hiệu nhanh chóng.Với mục đích góp phần nâng cao chất lượng nghiệp vụ toán quốc tế đặc biệt tốn tín dụng chứng từ, để tạo điệu kiện cho hoạt động xuất nhập ngày sơi đơng, đóng góp vào tăng trưởng phát triển kinh tế quốc dân, khóa luận trình bày nội dung sau: Thứ nhất: Chuyên đề khái qt lý luận tốn tín dụng chứng từ 41 Thứ hai: Chuyên đề phản ánh thực trạng tốn tín dụng chứng từ VIETINBANK-Chi nhánh Hồn Kiếm phân tích ngun nhân dẫn đến kết hoạt động Thứ ba : Chuyên đề đưa giải pháp kiến nghị VIETINBANK-Chi nhánh Hồn Kiếm khẳng định tính thực thi giải pháp kiến nghị Với nội dung trên, em hy vọng khóa luận góp phần hồn thiện nghiệp vụ tốn tín dụng chứng từ VIETINBANK- Chi nhánh Hồn Kiếm nói riêng ngân hàng thương mại nói chung 42 MỤC LỤC LỜI NÓI ĐẦU CHƯƠNG LÝ LUẬN CHUNG VỀ PHƯƠNG THỨC THANH TỐN TÍN DỤNG CHỨNG TỪ PHỤC VỤ XNK HÀNG HÓA .3 1.1 KHÁI QUÁT HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN QUỐC TẾ PHỤC VỤ XNK .3 1.1.1 Vai trò hoạt động XNK 1.1.2 Sự cần thiết toán quốc tế 1.1.3 Các phương thức toán quốc tế chủ yếu 1.2 PHƯƠNG THỨC THANH TỐN TÍN DỤNG CHỨNG TỪ .6 1.2.1 Định nghĩa .6 1.2.2 Các thành phần tham gia 1.2.3 Thư tín dụng (letter credit) 1.2.4 Quy trình tốn tín dụng chứng từ phục vụ XNK 13 1.2.5 Các nguồn luật điều chỉnh phương thức tốn tín dụng chứng từ 14 1.3 CÁC YẾU TỐ ẢNH HƯỞNG TỚI PHƯƠNG THỨC THANH TỐN TÍN DỤNG CHỨNG TỪ 15 1.3.1 Yếu tố khách quan 15 CHƯƠNG 21 THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN QUỐC TẾ BẰNG PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ PHỤC VỤ XNK TẠI NGÂN HÀNG CƠNG THƯƠNG HỒN KIÊM 21 2.1 KHÁI QUÁT VỀ NHCT – HOÀN KIẾM 21 2.2 HOẠT ĐỘNG THANH TỐN TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TẠI NHCT – HỒN KIẾM 23 2.3 Đánh giá hoạt động toán TDCT NHCT-Hoàn Kiếm .27 2.3.1 Thành tựu đạt 27 2.3.2 nâng cao hiệu cơng nghệ tốn tín dụng chứng từ 28 CHƯƠNG .30 43 MỘT SỐ GIẢI PHÁP VÀ KIẾN NGHỊ NHẰM HOÀN THIỆN VÀ PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG THANH TỐN TÍN DỤNG CHỨNG TỪ PHỤC VỤ XNK TẠI NHCT HOÀN KIẾM .30 3.1 GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN VÀ PHÁT TRIỂN NGHIỆP VỤ TTTDCT TẠI NHCT- HOÀN KIẾM 30 3.1.1 Tăng cường cơng tác marketing tốn quốc tế TDCT .30 3.1.2 Phối hợp chặt chẽ hoạt động toán quốc tế kinh doanh ngoại tệ .33 3.1.3 Tăng cường quản lí rủi ro Thanh tốn quốc tế tín dụng chứng từ .33 3.1.4 Nâng cao trình độ, nghiệp vụ chuyên môn cán 35 3.1.5 Hiện đại hóa sở vật chất phục vụ toán quốc tế 36 3.2 KIẾN NGHỊ 37 3.2.1 Kiến nghị với khách hàng trực tiếp xuất nhập .37 3.2.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước .38 3.2.3 Kiến nghị với Chính Phủ 39 KẾT LUẬN 41 MỤC LỤC 43 CÁC TỪ VIẾT TẮT 45 44 CÁC TỪ VIẾT TẮT - Thanh toán quốc tế : TTQT - Tín dụng quốc tế : TDQT - Thanh tốn tín dụng quốc tế : TTTDQT - Xuất nhập : XNK - Ngân hàng Công thương : NHCT - Ngân hàng : NH - Rủi ro : RR - Letter credit : LC - Tín dụng chứng từ : TDCT 45 ... MỘT SỐ GIẢI PHÁP VÀ KIẾN NGHỊ NHẰM HOÀN THIỆN VÀ PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG THANH TỐN TÍN DỤNG CHỨNG TỪ PHỤC VỤ XNK TẠI NHCT HOÀN KIẾM 3.1 GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN VÀ PHÁT TRIỂN NGHIỆP VỤ TTTDCT TẠI NHCT-... tế phương thức tín dụng - chứng từ phục vụ xuất nhập Ngân hàng Cơng Thương – chi nhánh Hồn Kiếm Chương : Một số giải pháp kiến nghị nhằm hồn thiện phát triển Hoạt động tốn quốc tế tín dụng chứng. .. nghiệp vụ tốn quốc tế hệ thống Ngân hàng Cơng thương Việt Nam Hoạt động tốn tín dụng chứng từ hệ thống Ngân hàng Công thương Việt Nam Hoạt động tốn tín dụng chứng từ coi hoạt động mạng Ngân hàng

Ngày đăng: 13/11/2012, 14:57

Hình ảnh liên quan

BẢNG 1.1: ĐẶC TRƯNG CỦA 3 PHƯƠNG THỨC THANH TOÁN QUỐC TẾ CHỦ YẾU - Giải pháp hoàn thiện và phát triển nghiệp vụ thanh toán quốc tế bằng phương thức tín dụng chứng từ phục vụ hoạt động xuất nhập khẩu tại Ngân hàng Công thương – chi nhánh Hoàn Kiếm

BẢNG 1.1.

ĐẶC TRƯNG CỦA 3 PHƯƠNG THỨC THANH TOÁN QUỐC TẾ CHỦ YẾU Xem tại trang 6 của tài liệu.
Bảng 2.1 số liệu cụ thể về tình hình sử dụng phương thức thanh toán tín dụng chứng từ tại Ngân hàng Công thương Hoàn Kiếm - Giải pháp hoàn thiện và phát triển nghiệp vụ thanh toán quốc tế bằng phương thức tín dụng chứng từ phục vụ hoạt động xuất nhập khẩu tại Ngân hàng Công thương – chi nhánh Hoàn Kiếm

Bảng 2.1.

số liệu cụ thể về tình hình sử dụng phương thức thanh toán tín dụng chứng từ tại Ngân hàng Công thương Hoàn Kiếm Xem tại trang 25 của tài liệu.

Từ khóa liên quan

Tài liệu cùng người dùng

  • Đang cập nhật ...

Tài liệu liên quan