Đang tải... (xem toàn văn)
Hiện đại hoá ngân hàng và hệ thống thanh toán
Chuyên đề tốt nghiệp Khoa Tài chính ngân hàng LI M U 1. Tớnh cp thit ca ti: Trong nhng nm qua, mt trong nhng mc tiờu hng u ca Nh nc v Chớnh ph Vit Nam l y mnh cụng nghip hoỏ, hin i hoỏ t nc phỏt trin mt nn kinh t ton din, vng chc, a Vit Nam tin lờn cựng cỏc nc trong khu vc v trờn ton th gii. Thc hin mc tiờu chung ca ton xó hi, hin i hoỏ hot ng ngõn hng l mt trong nhng cụng vic trng yu v cp bỏch. Nhm h tr Vit Nam trong quỏ trỡnh hin i hoỏ ngõn hng, Ngõn hng th gii (WB) ó ti tr cho Vit Nam thc hin d ỏn Hin i hoỏ ngõn hng v h thng thanh toỏn vi tng giỏ tr 49 triu USD. Trong ú, tiu d ỏn H thng thanh toỏn ni b ngõn hng v k toỏn khỏch hng do NHNo&PTNT Vit Nam thc hin cú tng giỏ tr 10 triu USD cho n nay ó t c nhng thnh cụng nht nh. Vic thay i mụ hỡnh giao dch a ca sang mụ hỡnh giao dch mt ca ó din ra mt s ngõn hng nhm gim thiu s phin h i vi khỏch hng v rỳt ngn thi gian giao dch, cng nh cú iu kin phc v khỏch hng tt hn. Tuy nhiờn, khi ỏp dng mụ hỡnh giao dch mi, cỏc ngõn hng ó v ang gp phi nhng khú khn c v khỏch quan cng nh ch quan nờn cha cú iu kin ỏp dng cho tt c cỏc ngõn hng trong ton h thng. Trong thi gian thc tp ti Chi nhỏnh NHNo&PTNT Lỏng H , cú iu kin tỡm hiu v mụ hỡnh giao dch ti õy, cựng vi tham kho mụ hỡnh giao dch ti mt s ngõn hng khỏc, em ó quyt nh chn ti Gii phỏp m rng ỏp dng mụ hỡnh giao dch mt ca ti Chi nhỏnh NHNo&PTNT Lỏng H. 2. Phng phỏp nghiờn cu: Chuyờn s dng tng hp cỏc phng phỏp nh: phng phỏp duy vt bin chng, lch s, phng phỏp tỏc nghip, phng phỏp phõn tớch tng hp, phng phỏp so sỏnh, phng phỏp i chiu kt hp vi thc tin, qua ú rỳt ra Dơng Thị Hiền Trang Ngân hàng 44B Trang: 1 Chuyªn ®Ò tèt nghiÖp Khoa Tµi chÝnh ng©n hµng những tồn tại thiếu sót cần khắc phục để mở rộng áp dụng mô hình giao dịch một cửa cho các ngân hàng khác. 3. Đối tượng nghiên cứu: Chuyên đề tập trung nghiên cứu lý luận về mô hình giao dịch một cửa tại ngân hàng thương mại, những thực tế về hoạt động giao dịch một cửa tại Chi nhánh NHNo&PTNT Láng Hạ. 4. Kết cấu chuyên đề: Chuyên đề ngoài phần mở đầu, kết luận, các phụ lục, nội dung chính được chia làm ba chương với nội dung: Chương 1: Những vấn đề cơ bản về mô hình giao dịch một cửa. Chương 2: Thực trạng áp dụng mô hình giao dịch một cửa tại Chi nhánh NHNo&PTNT Láng Hạ Chương 3: Giải pháp và kiến nghị nhằm mở rộng áp dụng mô hình giao dịch một cửa. D¬ng ThÞ HiÒn Trang Ng©n hµng 44B– Trang: 2 Chuyên đề tốt nghiệp Khoa Tài chính ngân hàng Chng 1 Nhng vn c bn v mụ hỡnh giao dch mt ca 1.1.Tng quan v NHTM: 1.1.1 Khỏi nim v ngõn hng thng mi: Cỏc t chc trung gian ti chớnh l mt b phn hp thnh h thng ti chớnh trong nn kinh t th trng cú chc nng dn vn t nhng ngi cú kh nng cung vn ti nhng ngi cú nhu cu v vn nhm to iu kin v vn cho u t phỏt trin kinh t xó hi. Trong cỏc trung gian ti chớnh thỡ ngõn hng chim v trớ quan trng nht vỡ: Th nht: Ngõn hng thng mi l mt loi trung gian ti chớnh cú s lng ln nht trong h thng cỏc t chc trung gian ti chớnh v thc hin phn ln hot ng ca cỏc t chc trung gian ti chớnh núi chung. Ngõn hng thng mi l mt trung gian ti chớnh chuyn hoỏ nhng khon tit kim, ti sn cha s dng ca mt b phn khỏch hng ny n tay b phn khỏch hng khỏc ang cn vay sn xut kinh doanh hay tiờu dựng. Ngõn hng thng mi tp trung v huy ng hỡnh thc vn bng cỏch nhn tin gi ca dõn chỳng ri tin hnh cho vay cỏc doanh nghip, cỏ nhõn cú nhu cu v vn. L mt trung gian ti chớnh gia nh tit kim v nh u t, ngõn hng thng mi thu li nhun thụng qua chờnh lch lói sut cho vay v lói sut huy ng. Th hai: Ngõn hng thng mi úng vai trũ quan trng trong vic ỏp ng y li ớch ca h thng ti chớnh. Ngõn hng thng mi cú th cho phộp tit kim thi gian v chi phớ giao dch i vi nhng nh cho vay. Nh vy, ngõn hng thng mi úng mt vai trũ cc kỡ quan trng trong h thng ti chớnh. Nú gúp phn y nhanh tc lu chuyn vn trờn th trng. Trờn c s ú to iu kin kớch thớch u t phỏt trin kinh t. Phỏp lnh v ngõn hng nm 1970 ca Vit Nam nh ngha Ngõn hng thng mi l hỡnh thc t chc tớn dng c thc hin ton b hot ng ngõn hng v cỏc hot ng khỏc cú liờn quan. Cỏc loi hỡnh ngõn hng thng mi phõn Dơng Thị Hiền Trang Ngân hàng 44B Trang: 3 Chuyên đề tốt nghiệp Khoa Tài chính ngân hàng theo tớnh cht v mc tiờu hot ng gm: Ngõn hng phỏt trin, ngõn hng u t, ngõn hng chớnh sỏch, ngõn hng hp tỏc v cỏc loi hỡnh ngõn hng khỏc. Khi thc hin vai trũ trung gian chuyn vn t ngi cho vay sang ngi i vay, cỏc ngõn hng thng mi ó to ra nhng cụng c ti chớnh thay cho tin lm phng tin thanh toỏn nh tin gi khụng kỡ hn thanh toỏn bng sộcThụng qua quỏ trỡnh ú a li kt qu l i b phn tin giao dch trong giao lu kinh t l tin qua ngõn hng. 1.1.2 Hot ng ca ngõn hng thng mi: 1.1.2.1 Hot ng huy ng vn: 1.1.2.1.1 Tin gi: * Tin gi thanh toỏn: * Tin gi cú k hn: * Tin gi tit kim: * Tin gi khỏc: Ngoi cỏc loi tin gi trờn, ti cỏc ngõn hng thng mi cũn cú mt s loi tin gi khỏc nh : Tin gi ca cỏc t chc tớn dng khỏc. Tin gi ca kho bc nh nc. Tin gi ca cỏc t chc on th xó hi 1.1.2.1.2 Vn huy ng thụng qua phỏt hnh giy t cú giỏ: õy l phn vn m ngõn hng thng mi cú c qua vic phỏt hnh cỏc giy t cú giỏ nh k phiu ngõn hng, trỏi phiu ngõn hng, chng ch tin gi. 1.1.2.1.3 Vn vay ca t chc tớn dng khỏc v ca ngõn hng trung ng: Ngõn hng thng mi cú th vay vn ngõn hng thng mi khỏc hoc vay vn ngõn hng trung ng. 1.1.2.1.4 Cỏc ngun vn khỏc: Dơng Thị Hiền Trang Ngân hàng 44B Trang: 4 Chuyên đề tốt nghiệp Khoa Tài chính ngân hàng - Vn trong thanh toỏn l s vn cú c do ngõn hng lam trung gian thanh toỏn trong nn kinh t. - Vn u thỏc u t, ti tr ca Chớnh ph hoc cỏc t chc trong v ngoi nc cho cỏc chng trỡnh, d ỏn phỏt trin kinh t, vn hoỏ , xó hi. 1.1.2.2 Hot ng s dng vn: 1.2.2.2.1 Nghip v cho vay: Cho vay l nghip v kinh doanh sinh li ch yu ca cỏc ngõn hng thng mi. Hot ng ny rt a dng v phong phỳ, bao gm: * Cho vay thụng thng: L mt th thc cho vay c thc hin trờn c s hp ng tớn dng gia ngõn hng cho vay v khỏch hng i vay bao gm:L + Cho vay cú ti sn th chp. + Cho vay cú ti sn cm c + Cho vay cú bo lónh + Cho vay tớn chp * Chit khu thng phiu: L nghip v tớn dng ngn hn, trong ú ngi vay tm thi chuyn nhng quyn s hu thng phiu cha ỏo hn cho ngõn hng ly mt s tin nh hn mnh giỏ ca thng phiu. * Bao thanh toỏn: L dch v do cụng ty con ca ngõn hng thc hin trong ú ngõn hng mua li cỏc khon n ca cỏc doanh nghip no ú ri sau ú nhn li cỏc khon chi tr ca cỏc yờu cu ú. Thụng thng cỏc khon n ny l khon n ngn hn 1.2.2.2.2 Nghip v u t: * u t trc tip: Hựn hp, liờn doanh, liờn kt, thnh lp cụng ty con hoc mua c phiu, trỏi phiu doanh nghip, mua c phiu sỏng lp * u t giỏn tip: Mua trỏi khoỏn nh nc( cụng trỏi nh nc), tớn phiu kho bc nh nc, tớn phiu ngõn hng nh nc. Dơng Thị Hiền Trang Ngân hàng 44B Trang: 5 Chuyên đề tốt nghiệp Khoa Tài chính ngân hàng 1.1.2.3 Hot ng khỏc: Nghip v trung gian bao gm: - Chuyn tin. - Th tớn dng. - Nghip v u thỏc. - Mua bỏn h cụng trỏi, kim khớ quý, ngoi t. - Phỏt hnh, ng kớ h c phiu mi phỏt hnh. - Cho thuờ kột st. - Cung cp thụng tin v t vn v kinh doanh. - T vn qun tr doanh nghip. - Thanh lý ti sn ca cỏc doanh nghip b phỏ sn. - Thc hin cỏc u nhim v chuyn tin tha k ti sn. 1.2. Mụ hỡnh giao dch mt ca: L cỏch thc giao dch ca ngõn hng vi khỏch hng. Cú nhiu loi mụ hỡnh giao dch : Mụ hỡnh giao dch nhiu ca, mụ hỡnh giao dch mt ca, mụ hỡnh giao dch qua in thoi, internetTrong phm vi bi vit ny ch trỡnh by hai loi mụ hỡnh giao dch sau: 1.2.1 Mụ hỡnh giao dch nhiu ca: L mụ hỡnh t chc truyn thng ca cỏc ngõn hng, c bit trong iu kin trỡnh ng dng cụng ngh tin hc trong k toỏn cũn thp. Quy trỡnh giao dch trong mụ hỡnh giao dch nhiu caa (7) (1) (5) (8) Dơng Thị Hiền Trang Ngân hàng 44B Trang: 6 Khách hàng Khách hàng Quỹ chính Giao dịch viên ghi nợ Giao dịch viên ghi có Kiểm soát Nhập chứng từ vào máy tính Chuyên đề tốt nghiệp Khoa Tài chính ngân hàng (4) (3) (2) (6) (1)- Khỏch hng yờu cu giao dch. (2)- Giao dch viờn chuyn chng t cho b phn kim soỏt. (3)- Kim soỏt chuyn chng t sau khi kim soỏt cho giao dch viờn. (4)- Giao dch viờn ghi n, chuyn chng t ghi cú cho giao dch viờn ghi cú. (5)- Giao dch viờn ghi cú tr li chng t cho giao dch viờn ghi n. (6)- Kim soỏt tr chng t cho qu chớnh trong trng hp tr tin mt. (7)- Khỏch hng ti b phn qu nhn tin. (8)- B phn qu tr tin (thu) cho khỏch hng. Theo mụ hỡnh ny, k toỏn ch lm nhim v kim soỏt chng t v hch toỏn vo s sỏch k toỏn theo qui nh, tt c cỏc giao dch liờn quan n tin mt khỏch hng phI np (nhn) ti qu chớnh ca ngõn hng. Do vy nng sut lao ng s khụng cao, khỏch hng phi qua nhiu khõu, ca hon thnh giao dch ca mỡnh. C th, khi khỏch hng giao dch vi ngõn hng thỡ phi np chng t k toỏn cho ỳng thanh toỏn viờn gi ti khon ca mỡnh v mc dự ch thc hin mt giao dch thng thỡ khỏch hng vn phI qua nhiu ca: thanh toỏn viờn; th qu; cỏn b nghip v cú liờn quan. 1.2.2 Mụ hỡnh giao dch mt ca: Trong bi cnh ti chớnh luụn bin i, s cnh tranh gia cỏc ngõn hng ngy cng gay gt. chin thng trong trn chin ginh ly khỏch hng, ngõn hng phi cung cp cho khỏch hng nhng gỡ khỏch hng mun. Vi phng chõm khỏch hng l trung tõm nh vy, cỏc ngõn hng tng bc thay i c cu t chc tho món tt hn nhu cu ca khỏch hng. ú l vic thc hin mụ hỡnh giao dch mt ca. Dơng Thị Hiền Trang Ngân hàng 44B Trang: 7 Chuyªn ®Ò tèt nghiÖp Khoa Tµi chÝnh ng©n hµng Ngân hàng được áp dụng cơ chế giao dịch một cửa với các giao dịch nhận, trả tiền từ tài khoản, kỳ phiếu, trái phiếu, chứng chỉ tiền gửi; thanh toán qua tài khoản, chuyển tiền, mua bán thu đổi ngoại tệ, séc du lịch và các giao dịch thanh toán khác. Khi thực hiện các giao dịch này, khách hàng chỉ cần làm việc với một giao dịch viên của ngân hàng và nhận kết quả từ chính giao dịch viên đó. Đối với các giao dịch trong hạn mức cho phép, giao dịch viên vừa là người lập, vừa là người kiểm soát chứng từ và chỉ có một chữ kí của giao dịch viên trên chứng từ. Đối với giao dịch vượt hạn mức và các giao dịch phải có sự phê duyệt của người có thẩm quyền, các chứng từ sẽ được các kiểm soát viên kiểm tra và kiểm soát. Các chứng từ thuộc giao dịch này phải có đủ chữ kí của người lập chứng từ( giao dịch viên) và người kiểm soát chứng từ( kiểm soát viên) hoặc của các cấp có thẩm quyền theo phân cấp của ngân hàng. 1.2.3 Nội dung của mô hình : 1.2.3.1 Các khái niệm : - Giao dịch viên : là nhân viên tại quầy giao dịch trực tiếp thực hiện các giao dịch với khách hàng. - Hạn mức thu chi tiền mặt của giao dịch viên: là số tiền tối đa giao dịch viên được phép thu chi trong một giao dịch. Hạn mức thu chi này do giám đốc quyết định phù hợp với tình hình ngân hàng và khả năng giao dịch của từng giao dịch viên. - Hạn mức tồn quĩ tiền mặt của giao dịch viên: là số tiền mặt tối đa được phép lưu giữ trong két trong ngày giao dịch. - Hạn mức kiểm soát giao dịch của kiểm soát viên: là số tiền mặt tối đa kiểm soát viên được phép phê duyệt cho quĩ chính thu chi. Trong trường hợp số tiền thu, chi vượt quá hạn mức kiểm soát của kiểm soát của kiểm soát viên, giao dịch sẽ được chuyển lên giám đốc hoặc người được uỷ quyền giao dịch. Hạn mức kiểm soát do giám đốc quyết định phù hợp với tình hình ngân hàng và khả năng kiểm soát của từng kiểm soát giao dịch viên. - Thủ quĩ: là cán bộ thực hiện thu, chi tiền mặt cho các giao dịch vượt quá hạn mức của các giao dịch viên. Bộ phận quĩ thực hiện ứng tiền hàng ngày, thu hồi tồn quĩ D¬ng ThÞ HiÒn Trang Ng©n hµng 44B– Trang: 8 Chuyên đề tốt nghiệp Khoa Tài chính ngân hàng cui ngy ca mi giao dch viờn, thc hin in nht kớ qu chung, i chiu, gii quyt tha thiu qu. - Thanh toỏn viờn: l cỏn b lp giy thanh toỏn, thc hin v x lý cỏc giao dch trong b phn sau quy. Thanh toỏn viờn c thc hin cỏc giao dch nhng khụng c trc tip thu tin mt. - Kim soỏt viờn: l cỏn b kim tra v kim duyt giao dch do cỏc giao dch viờn v cỏc thanh toỏn viờn ó thc hin. - Cỏn b qun lý ti khon v k toỏn ni b: l cỏn b chu trỏch nhim m ti khon, qun lý ton b h s gc v ti khon, chu trỏch nhim theo dừi, hch toỏn cỏc giao dch ni b ca ngõn hng. - Tip qu u ngy v trong ngy: hng ngy trc gi giao dch, giao dch viờn c phộp ng mt lng tin giao dch trong ngy nh hn hoc bng hn mc. Trong ngy giao dch khi s d tn qu ca giao dch viờn ln hn hn mc tn qu, giao dch viờn phi np bt tin v qu chớnh. Cui ngy,giao dch viờn phi np ht s tin tn qu vo qu chớnh trc khi thc hin i chiu. - Giao dch trc quy: tt c cỏc cụng vic x lý giao dch ca giao dch viờn trc tip vi khỏch hng. - X lý sau quy: nhng cụng vic x lý giao dch khụng trc tip vi khỏch hng - Chng t gc: l chng t lm cn c phỏp lý chng minh mt nghip v kinh t phỏt sinh hon thnh v c lp ngay khi nghip v kinh t phỏt sinh v hon thnh. - Chng t ghi s: l chng t phn ỏnh cỏc nghip v kinh t ti chớnh phỏt sinh vo s k toỏn v c lp trờn c s chng t gc hoc chng t gc kiờm chng t ghi s. - Chng t gc kiờm chng t ghi s: l chng t va thc hin chc nng ca chng t gc ln chng t ghi s v c lp ngay khi nghip v kinh t phỏt sinh,hon thnh,hch toỏn vo s k toỏn. - Chng t in t: c ỏp dng theo quyt nh s 44/2002/QDDTTg ngy 21/3/2002 ca Th tng chớnh ph v vic: S dng chng t in t lm chng t Dơng Thị Hiền Trang Ngân hàng 44B Trang: 9 Chuyên đề tốt nghiệp Khoa Tài chính ngân hàng k toỏn hch toỏn v thanh toỏn vn ca cỏc t chc cung ng dch v thanh toỏn. 1.2.3.2 Chc nng ca tng b phn trong h thng: thc hin mụ hỡnh giao dch mt ca thỡ vic qui nh mt cỏch minh bch chc nng ca tng b phn v cỏ nhõn trong h thng l yờu cu cn thit. iu ú giỳp cho cụng vic c tin hnh khụng b chng chộo ng thi cng xỏc nh c mt cỏch rừ rng nhim v ca tng b phn trong h thng. a) B phn trc quy: * B phn giao dch: - Giao dch viờn: + ng kớ s ti khon khỏch hng. + Tip nhn v x lý ton b cỏc yờu cu giao dch ca khỏch hng v chuyn khon v tin mt. + i tin. + Chi tr chuyn tin n ti quy. + Thc hin tip,np v iu chuyn qu. + Kim tra v ký xỏc nhn trờn nht kớ chng t cui ngy v nht kớ qu. - Kim soỏt viờn: + Kim soỏt,duyt cỏc cỏc giao dch do giao dch viờn thc hin vi nhng giao dch tin mt vt hn mc. + Thc hin kim tra v i chiu cỏc thụng tin ca giao dch viờn v th qu giao dch. + Kim tra v ký xỏc nhn trờn nht kớ chng t cui ngy v nht kớ qu do cỏc giao dch viờn thc hin.+ * B phn th qu: - Thc hin thu,chi tin mt vi khỏch hng da trờn cỏc bỳt toỏn do cỏc giao dch viờn thit lp trong trng hp vt hn mc. - Thc hin cỏc giao dch tip qu v giao dch np tin v t cỏc quy giao dch. - Kim tra,i chiu s d trờn s sỏch v thc t. Dơng Thị Hiền Trang Ngân hàng 44B Trang: 10 [...]... tin mtt: Kế toán Tổng hợp (5) Máy tính (CSDL) (7) Khách hàng (giấy nộp tiền) TTV Kiểm soát (2) (1a) (3) (6) Ngân quỹ Máy tính (CSDL) (4) (1b) (1a)- Khỏch hng np chng t cho thanh toỏn viờn kim soỏt (1b)- Khỏch hng np tin mt cho ngõn qu kim nhn (2)- Thanh toỏn viờn chuyn chng t cho kim soỏt viờn kim soỏt Dơng Thị Hiền Trang Ngân hàng 44BTrang: 28 Chuyên đề tốt nghiệp Khoa Tài chính ngân hàng (3)- Kim... phn sau quy: a) B phn thanh toỏn: c b trớ phớa sau cỏc quy giao dch Ti õy cú 2 nhõn viờn thanh toỏn v b phn kim soỏt Kim soỏt viờn chớnh l k toỏn trng v phú phũng k toỏn.Đ Cỏc giao dch tin mt v khụng dựng tin mt u c kim soỏt cht ch trc khi Dơng Thị Hiền Trang Ngân hàng 44BTrang: 26 Chuyên đề tốt nghiệp Khoa Tài chính ngân hàng hch toỏn chớnh thc Cỏc thanh toỏn viờn nhn chng t thanh toỏn ó c hch toỏn... 44BTrang: 30 Chuyên đề tốt nghiệp Khoa Tài chính ngân hàng (1) Khách hàng (séc tiền mặt) TTV (3) (4) (2) (5) Kiểm soát Máy tính (CSDL) (1)- Khỏch hng np sộc tin mt cho thanh toỏn viờn (2)- Thanh toỏn viờn nhp d liu vo mỏy tớnh (3)- Thanh toỏn viờn chuyn chng t cho kim soỏt viờn kim soỏt (4)- Sau khi kim soỏt, kim soỏt viờn tr li chng t cho thanh toỏn viờn (5)- Thanh toỏn viờn chi tin cho khỏch hng c) S... Trang Ngân hàng 44BTrang: 22 Chuyên đề tốt nghiệp Khoa Tài chính ngân hàng - Cht lng tớn dng nm 2005 l thp hn so vi nm 2004, t l n xu chim 0,36% tng d n 2.1.4.3 Cụng tỏc k toỏn,ngõn qu v phỏt trin dch v thanh toỏn : **Cụng tỏc k toỏn: Nm 2005 l nm th 3 thc hin d ỏn hin i hoỏ ngõn hng, cụng tỏc thanh toỏn vn m bo an ton, chớnh xỏc, kp thi cho khỏch hng, qun lý tt ti sn tin vn c NHNoVN giao Doanh s thanh. .. Hiền Trang Ngân hàng 44BTrang: 12 Chuyên đề tốt nghiệp Khoa Tài chính ngân hàng * Gớam c: - Quyt nh mụ hỡnh t chc hch toỏn v thanh toỏn cho phự hp vi iu kin thc t ca ngõn hng mỡnh ng thi chu trỏch nhim iu hnh thanh toỏn m bo an ton, phc v khỏch hng nhanh chúng, thun li - Ra quyt nh phõn cp, phõn quyn qun lý v kim soỏt phự hp vi iu kin ca ngõn hng mỡnh B trớ nhõn s cho phự hp vi mụ hỡnh thanh toỏn -... nhim v * Th qu: - Thc hin y cỏc bc qui nh trong qui trỡnh chi tit ca tng th thc thanh toỏn Thc hin cỏc qui nh hin hnh v qun lý an ton kho qu 1.2.3.3.2 Qui trỡnh chung ca giao dch mt ca: Dơng Thị Hiền Trang Ngân hàng 44BTrang: 13 Chuyên đề tốt nghiệp Khoa Tài chính ngân hàng * *Quy trỡnh giao dch: Dịch vụ khách hàng Khách hàng (2) Giao dịch viên 1 viên 1 Giao dịch viên 2 (6) 3 Giao dịch viên 3 Giao dịch... a) Chng t thu tin mt Khách hàng (giấy nộp tiền) (1) TTV (3) Kiểm soát (4) (2) Máy tính (CSDL) (1)- Khỏch hng np chng t v thu tin mt cho thanh toỏn viờn (2)- Thanh toỏn viờn nhp d liu vo mỏy tớnh (3)- Thanh toỏn viờn chuyn chng t cho kim soỏt viờn kim soỏt (4)- Sau khi kim soỏt, kim soỏt viờn tr li chng t cho thanh toỏn viờn b) Chng t chi tin mt Dơng Thị Hiền Trang Ngân hàng 44BTrang: 30 Chuyên đề... chng t Dơng Thị Hiền Trang Ngân hàng 44BTrang: 15 Chuyên đề tốt nghiệp Khoa Tài chính ngân hàng * S ni dung quy trỡnhh: B1 Giao dịch viên 1 (Teller 1) Giao dịch viên 2 (Teller 2) FRONT END Giao dịch viên 3, (Teller 3,) Bộ phận tập hợp chứng từ B2 B3 Tiền gửi Tiền vay Chuyển tiền Tài trợ th-ơng mại Ngân quỹ B4 BACK END Kế toán tổng hợp (General ledger) B5 L-u trữ chứng từ kế toán 1.2.4 Li ớch ca giao... ghi s thụng bỏo cho khỏch hng c hng UNC l phng thc thanh toỏn chim t trng cao trong cỏc hỡnh thc thanh toỏn ca ngõn hng cung cp Doanh s cho thy thanh toỏn bng UNC chim 70% tng doanh s thanh toỏn khụng dựng tin mt UNC c cỏc t chc v cỏ nhõn s dng : thanh toỏn tin hng hoỏ, tin in, tin nc, ngy cng c s dng nhiu hn UNC cú ni dung thanh toỏn phong phỳ nh : thanh toỏn tin mua bỏn hng hoỏ, chuyn tin, chuyn cp... phũng nghip v - Chu trỏch nhim kim soỏt ton b hot ng k toỏn, thanh toỏn v duyt thanh toỏn sau cựng i vi cỏc giao dch viờn thanh toỏn chuyn tin ra ngoi n v * Giao dch viờn: - Chp hnh s iu hnh ca cỏc cp cú thm quyn trong qui trỡnh thanh toỏn Thc hin y cỏc bc qui nh trong qui trỡnh chi tit ca tng th thc thanh toỏn, cỏc qui nh hin hnh v ch hch toỏn, thanh toỏn, chng t, an ton kho qu - Cú tinh thn phc v tn . thanh toán qua tài khoản, chuyển tiền, mua bán thu đổi ngoại tệ, séc du lịch và các giao dịch thanh toán khác. Khi thực hiện các giao dịch này, khách hàng. Hiền Trang Ngân hàng 44B Trang: 4 Chuyên đề tốt nghiệp Khoa Tài chính ngân hàng - Vn trong thanh toỏn l s vn cú c do ngõn hng lam trung gian thanh toỏn