Chơng I Tín dụng ngân hàng và chất lợng tín dụng trong nền kinh tế thị trờng định hớng xã hội chủ nghĩa I . tín dụng và vai trò của tín dụng tong nền kinh tế thị trờng. 1. khái niệm về tín dụng và sự cần thiết của tín dụng. 1.1.khái niệm và đặc điểm của tín dụng. 1.1.1. Khái niệm . Trong nền kinh tế hàng hoá tiền là phơng tiện thanh toán chủ yếu trong tất cả các muối quan hệ kinh tế, nền kinh tế hàng hoá càng phát triển bao nhiêu thì tốc độ quay vòng của đồng tiền càng nhanh bấy nhiêu, lúc này bản thân mỗi chủ thể kinh tế không thể tự đáp ứng đợc nhu cầu về vốn của mình mà họ phải dựa vào các chủ thể kinh tế khác đặc biệt là Các tổ chức tín dụng thông qua quan hệ tín dụng mới có thể đáp ứng đợc nhu cầu vốn của mình. Chính vì thế ta có thể nói cơ sở hình thành và phát triển của quan hệ tín dụng chính là sự tin tởng và nhu cầu về vốn trong nền kinh tế hàng hoá. Từ cơ sở hình thành đó ta có thể đu ra một khái niệm chung về quan hệ tín dụng nh sau : Tín dụng là quan hệ vay mợn, sử dụng vốn của lẫn nhau một cách tạm thời và dựa trên nguyên tắc hoàn trả tin tởng. Từ khái niệm trên ta có thể thấy tín dụng không phải là quan hệ mua bán , chỉ xảy ra trong thời gian nhất định và phải đợc xác định trên cơ sở tin tởng lẫn nhau. Nói chung đứng trên mỗi góc độ khác nhau ngời ta sẽ có cách hiểu khác nhau về tín dụng , chính vì thế mà theo Luật các tổ chức tín dụng của Việt nam đã đa ra định nghĩa về hoạt động tín dụng nh sau: Hoạt động tín dụng là việc tổ chức tín dụng sử dụng vốn tự có, vốn huy động để cấp tín dụng . Trong đó cấp tín dụng là việc tổ chức tín dụng thoả thuận để khách hàng sử dụng khoản tiền với nguyên tắc có hoàn trả bằng nghiệp vụ cho vay , chiết khấu , cho thuê tài chính , bảo lãnh Ngân hàng và các nghiệp vụ khác . Dù đứng trên quan điểm nh thế nào chăng nữa thì bản chất hoạt động tín dụng không hề thay đổi: Trong quan hệ tín dụng ngờn cho vay chỉ nhờng quyền sử dụng vốn cho ngời đi vay trong một thời gian nhất định chứ không nhờng quyền sở hữu và ngời đi vay phải hoàn trả lại cho ngời cho vay khi đến hạn đã thoả thuận . Sự hoàn trả này không chỉ là sự bảo tồn về mặt giá trị mà còn đợc tăng thêm dới hình thức lãi suất. 1.1.2. Đặc điểm của quan hệ tín dụng Xuất phát từ cơ sở hình thành cũng nh khái niệm về quan hệ tín dụng ta có thể đa ra một số đặc điểm về quan hệ tín dụng nh sau: - Trong quan hệ tín dụng không có sự vận động của quyền sở hữu mà chỉ thay đổi quyền sử dụng trong một thời gian nhất định . - Giá cả trong quan hệ tín dụng chính là lãi suất tín dụng. - Ngời cho vay nhận đợc thu nhập dới hình thức lãi suất . Lãi suất là giá cả của quyền sử dụng vốn trong một thời gian nhất định. Giá cả trong quan hệ tín dụng không ngang bằng với giá trị mà giá cả trong quan hệ tín dụng là biểu hiện bằng tiền của giá trị quyền sử dụng vốn trong một thời gian nhất định - Thời gian đợc xác định trên cơ sở giữa ngời đi vay và ngời cho vay. - Quan hệ tín dụng đợc dựa trên yếu tố tin tởng . 1.2.Sự cần thiết của tín dụng trong nền kinh tế thị trờng. Khi nền kinh tế sản xuất hàng hoá ra đời thì quan hệ tín dụng cũng đợc hình thành và phát triển . Nền kinh tế càng phát triển bao nhiêu thì kéo theo thị trờng tài chính tiền tệ cũng phát triển một cách thích ứng. Trong nền kinh tế thị trờng tiền tệ là một phạm trù kinh tế, mọi quan hệ kinh tế đều đợc tiền tệ hoá là yếu tố cần thiết của quá trình sản suất . Trong nền kinh tế hàng hoá tiền tệ tham gia vào quá trình tuần hoàn vốn . Trong quá trình đó phát sinh tình trạng tạm thời nhàn rỗi và tạm thời thiếu vốn ở các doanh nghiệp cũng nh toàn bộ nền kinh tế . Vậy tại sao quan hệ tín dụng lại cần thiết trong nền kinh tế thị trờng, điều này đợc lý giải ở trên những khía cạnh sau: 1.2.1. Trong nền kinh tế thi trờng mỗi doanh nghiệp đều muốn đợc thể hiện và khẳng định mình trên thơng trờng . Muốn thắng đợc đối thủ cạnh tranh đòi hỏi mỗi doanh nghiệp cần phải có đợc ba yếu tố đó là : Vốn; Lao động; Khoa học công nghệ, trong đố có thể nói Vốn là yếu tố nền tảng hình thành nên hai yếu tố còn lại. Nếu có vốn thì mỗi doanh nghiệp sẽ mua đợc máy móc thiết bị , vây dựng nhà x- ởng v.v.v. Đồng thời họ cũng thuê đợc lao động , đào tạo đợc đội ngũ cán bộ có trình độ chuyên môn ngày càng cao hơn. Nhng rõ ràng là với số vốn tự có của mình thì bản thân mỗi doanh nghiệp sẽ không thể đảm bảo đợc tất cả các mối quan hệ kinh tế , chính vì thế mà trong nguồn vốn của doanh nghiệp luôn tồn tại hai nguồn chính đó là Nợ và Vốn chủ sở hữu. Do đó quan hệ tín dụng đợc hình thành một cách khách quan trong chính nhu cầu của các chủ thể kinh tế trong nền kinh tế thị trờng , chỉ có quan hệ tín dụng ra đời mới đáp ứng đợc nhu cầu của nền kinh tế nói chung , các doanh nghiệp nói riêng . Ngân hàng sẽ là tổ chức tài chính trung gian cung cấp nghiệp vụ đó , đồng thời là ngời điều hoà vốn từ nơi thừa đến nơi thiếu góp phần làm ổn định và phát triển nền kinh tế . 1.2.2. Trong nền kinh tế thị trờng ở bất kỳ thời điểm nào cũng xuất hiện tợng: Tạm thời thừa vốn và Tạm thời thiếu vốn 1.2.2.1. Tạm thời thừa vốn. Thừa ở đây với nghĩa là tổ chức , đơn vị đó có một lợng vốn nhàn rỗi trong một thời gian nhất định. Điều nay đợc thể hiện cụ thể trong từng chủ thể của nền kinh tế . - Chính phủ : Trong nền kinh tế quốc dân việc thu chi xảy ra không đồng thời, thông thờng các khoản thu nhập thì tạp trung theo định kỳ còn các khoả chi thì đợc phân bổ dần dần nên trong một khoảng thời gian nhất định sẽ xuất hiện số tiền nhàn rỗi từ Ngân sách nhà nớc - Các doanh nghiệp : Nguồn thu của các doanh nghiệp và nguồn chi của các doanh nghiệp có sự không thống nhất về mặt thời gian vì những lý do: Hàng hoá sản xuất ra đã tiêu thụ đợc ; Lơng của các công nhân cha đến hạn trả; Tiền cha phải trả do mua chịu hàng hoá; Dự trữ của doanh nghiệp ; Cha phải thực hiện nghĩa vụ tài chính và trả lãi suất Ngân hàng ; Các quỹ cha đợc sử dụng ; Lợi nhuận của doanh nghiệp . Điều này dẫn đến các doanh nghiệp luôn có một lợng vốn nhàn rỗi trong một thời gian nhất định. - Cá nhân ngời tiêu dùng: Trong hoạt động sản suất kinh doanh , các cá nhân trong xã hội sẽ nhận đợc phần thu nhập của mình dới các hình thức : tiền lơng, tiền thởng, phụ cấp, lợi nhuận thu đợc . Một phần của các phần thu nhập này không chỉ tiêu dùng ngay mà còn để dành tiêu dùng trong tơng lai . Phần tiền để dành này hình thành lợng vốn tiền tệ nhàn rỗi rất lớn trong nền kinh tế - Nguồn vốn nhàn rỗi từ nớc ngoài: Mỗi quốc gia vì lí do nh là muốn tham gia vào các tổ chức quốc tế hay là để đảm bảo an toàn cho nên kinh tế cũng nh ổn định đồng tiền trong nớc họ thờng giữ một khoản tiền tại các Ngân hàng ở nớc ngoài để giao dịch hay một định chế tài chính quốc tế hoặc có một lợng vốn dồi dào mà không đêm đầu t tiếp . Thơng mại quốc tế ngày càng mở rộng dẫn đến mỗi quốc gia đều có một tài khoản của mình ở nớc ngoài để giao dịch . Chính những lí do đó đã tạo nên một lợng vốn nhàn rỗi không nhỏ có thể sử dụng trong một thời gian nhất định. 1.2.2.2. Tạm thời thiếu vốn. Thiếu vốn ở đây với nghĩa là tổ chức đơn vị đó thiếu lợng tiền mặt tạm thời để trang trải cho những hoạt động kinh tế trớc mắt đòi hỏi phải chi tiền mặt . Và điều này đợc thể hiện cụ thể trong từng chủ thể của nền kinh tế . - Chính phủ: Đóng vai trò là một chủ thể lớn điều hành thúc đẩy sự phát triển của một đất n- ớc , Chính phủ thờng đầu t vào các dự án lớn nh cơ sở hạ tầng , các công trình mang tính sống còn đối với lợi ích của quốc gia mà t nhân không có đủ khả năng và điều kiện thực hiện . Nguồn vốn đầu t chính phủ lấy từ Ngân sách nhà nớc (NSNN), nhng đôi khi NSNN không đủ vì cha đến hạn thu thuế dẫn đến sự thiếu vốn đấu t Chính phủ phải đi vay - Các doanh nghiệp : Nh ta đã biết các doanh nghiệp khác nhau về điều kiện sản xuất kinh doanh dẫn đến tuần hoàn luôn chuyển vốn khác nhau . Đồng thời mỗi doanh nghiệp lại là một thực thể sở hữu khác nhau cho nên luôn tồn tại hai nhóm doanh nghiệp này thừa vốn thì doanh nghiệp khác thiếu vốn vì cha bán đợc hàng, cha thu đợc tiền nh- ng đã đến thời hạn phải thanh toán các khoản nợ , phải trả lơng . Dẫn đến các doanh nghiệp có nhu cầu đợc vay vốn. - Cá nhân: Ngời tiêu dùng đôi khi có những khoản phải chi bất thờng hoặc những khoản chi tiêu ngoài khả năng tài chính tạm thời của họ nhng họ có khả năng bù đắp những thiếu hụt đó trong tơng lai . Điều này dẫn đến nhu cầu vay tiêu dùng của cá nhân . Từ sự phân tích ở trên ta thấy trong nền kinh tế luôn tồn tại hai nhu cầu cho vay và đi vay . Hai nhu cầu này có đặc điểm chung là đều nhằm thoả mãn nhu cầu hiện tại của các chủ thể kinh tế và nó xảy ra trong thời gian ngắn. Khác nhau ở cho vay và đi vay là quyền sở hữu, ngời cho vay vẫn có quyền sở hữu đối với khoản tiền cho vay còn ngời đi vay chỉ có quyền sử dụng đối với khoản tiền đợc vay trong khoảng thời gian thoả thuận giữa hai bên. Để giải quyết vấn đề Tạm thời thừa vốn và Tạm thời thiếu vốn thì quan hệ tín dụng ra đời và nó không thể thiếu trong nền kinh tế hiện đại. 2. Chức năng và vai trò của tín dụng. 2.1. Chức năng của tín dụng. Nhìn tổng thể tín dụng có hai chức năng: - Huy động và phân phối nguồn vốn tiền tệ tạm thời nhàn rỗi dới hình thức cho vay. - Giám đốc và kiểm soát bằng đồng tiền đối với các hoạt động sản xuất kinh doanh. Dùng tiền để xây dựng các chỉ tiêu, thớc đo để tiến hành quản lý doanh nghiệp với các mục tiêu: Sử dụng vốn hiệu quả , hợp pháp và hợp lệ. 2.2. Vai trò của tín dụng trong nền kinh tế thị trờng. Thứ nhất. Tín dụng là điều kiện đảm bảo quá trình sản xuất kinh doanh diễn ra th- ờng xuyên liên tục. Trong một thời điểm trong nền kinh tế luân tồn tại hai nhóm doanh nghiệp: Một nhóm tạm thời thừa vốn và muốn sử dụng số vốn nhàn rỗi này để kiếm lời trong một thời gian nhất định. Một nhóm tạm thời thiếu vốn và muốn tìm kiếm nguồn vốn nhàn rỗi khác để đáp ứng nhu cầu hiện tại. Nhờ hoạt động tín dụng mà cả hai nhóm doanh nghiệp đều đợc thoả mãn về vốn và dẫn đến quá trình sản xuất kinh doanh diễn ra một cách thơng xuyên, liên tục, nguồn vốn đợc sử dụng một cách tối đa. Thứ hai. Tín dụng huy động, tập trung vốn thúc đẩy sự phát triển kinh tế. Bất kỳ một quốc gia nào muốn phát triển nền kinh tế cũng cần phải có một nguồn vốn đầu t lớn để đổi mới công nghệ, tăng năng suất lao động, giảm giá thành sản phẩm, chiến thắng trong cạnh tranh. Nhng để có lợng vốn đầu lớn nh vậy thì chỉ có quan hệ tín dụng với đáp ứng đợc điều đó bởi quan hệ tín dụng sẽ tập trung huy động mọi nguồn vốn nhàn rỗi trong nền kinh tế và đáp ứng nhu cầu đó. Thứ ba. Tín dụng góp phần nâng cao mức sống của dân c. Một trong những ví dụ điển hình để minh chứng cho điều này là thông qua quan hệ tín dụng mà những ngời có thu nhập thấp những ngời tàn tật đã có đợc nhà ở, phơng tiện đi lại, điện thoại v.v. Bởi họ có thể sử dụng phơng thức vay trả góp. Thứ t . Là công cụ điều tiết vĩ mô của Nhà nớc. Nh ta đã biết cơ cấu kinh tế đợc quyết định bởi cơ cấu đầu t mà tín dụng lại quyết định đến cơ cấu đầu t. Nhà nớc thông qua hoạt động của các Ngân hàng th- ơng mại, chủ yếu là hoạt động tín dụng để điều chỉnh cơ cấu kinh tế. 3. Các hình thức tín dụng Ngân hàng. Hoạt động tín dụng Ngân hàng bao gồm các nghiệp vụ: Cho vay, chiết khấu, bảo lãnh, cho thuê tài chính. 3.1. Hoạt động cho vay. Hoạt động tín dụng là hoạt động cơ bản của Ngân hàng thơng mại. Tuy nhiên trong hoạt động tín dụng thì hoạt động cho vay đóng vai trò quan trọng và chiếm tỷ trọng rất lớn trong tổng tài sản và nó cũng là hoạt động mang lại lợi nhuận chủ yếu cho Ngân hàng. ứng với mỗi tiêu thức khác nhau ngời ta phân loại cho vay khác nhau, ta có thể dựa trên những tiêu thức sau: - Theo kỳ hạn nợ. - Theo mục đích sử dụng vốn. - Theo hình thức đảm bảo tiền vay. - Theo phơng pháp hoàn trả . - Theo loại hình tiền tệ. 3.1.1. Theo kỳ hạn nợ. Theo kỳ hạn nợ cho vay của Ngân hàng thơng mại(NHTM) đợc phân làm ba loại: Cho vay ngắn hạn, cho vay trung hạn, cho vay dài hạn - Cho vay ngắn hạn. Là loại cho vay có kỳ hạn dới 1 năm và đợc sử dụng để bù đắp sự thiếu hụt vốn lu động của các doanh nghiệp và các nhu cầu chi tiêu ngắn hạn của cá nhân. Khoản cho vay ngắn hạn chủ yếu tài trợ cho các hoạt động sau: + Cho vay mua hàng dự trữ. Từ trớc tới nay, ngân hàng thờng cho các hãng vay ngắn hạn bổ xung tạm thời vốn hoạt động. Trên thực tế cho tới sau chiến tranh thế giới thứ II, ngân hàng chủ yếu tập trung cấp tín dụng cho các doanh nghiệp dới hình thức các khoản cho vay mang tính tự thanh toán (self-liquidating loans). Các khoản cho vay này chủ yếu đ- ợc sử dụng để tài trợ cho việc mua hàng dự trữ nh nguyên liệu thô . Các khoản cho vay nh vậy tận dụng đợc chu kỳ tiền mặt thông thờng trong một hãng kinh doanh nh sau: 1. Tiền mặt đợc chi dùng mua dự trữ nguyên vật liệu và bán thành phẩm hoặc thành phẩm. 2. Hàng hoá đợc sản xuất hoặc dữ trữ để bán. 3. Hàng đã bán(thờng là bán chịu). 4. Tiền mặt thu về( ngay khi bán hàng hoặc thu từ các khoản bán chịu) và đợc dùng để trả các khoản vay ngân hàng. Trong trờng hợp này, kỳ hạn của các khoản vay bắt đầu đợc tính từ khi hãng cần vốn để đáp ứng yêu cầu mua hàng, kết thúc(có thể trong vòng từ 60 đến 90 ngày) khi hãng thu đợc tiền bán hàng và nhập vào tài khoản để trả nợ cho Ngân hàng. + Cho vay vốn lu động. Đây là những khoản cho vay ngắn hạn đối các hãng kinh doanh với kỳ hạn kéo dài từ vài ngày đến 1 năm. Các khoản vay vốn lu động thờng đợc dùng để mua hàng dự trữ hoặc mua nguyên vật liệu. Do đó chúng có những đặc điểm gần giống với các khoản cho vay tự thanh toán nh đã đề cập ở trên. Thông thờng các khoản vay vốn lu động đợc sử dụng để đáp ứng mức sản xuất và nhu cầu tín dụng trong thời kỳ cao điểm của chu kỳ kinh doanh. Ví dụ một hãng sản xuất quần áo dự đoán rằng nhu cầu đối với quần áo học sinh vào mùa thu và quần áo ấm vào mùa đông là rất lớn. Do vậy hãng cần các khoản tín dụng ngắn hạn vào cuối mùa xuân và mùa hạ để mua vải và thuê thêm công nhân nhằm tăng sản l- ợng để đáp ứng hàng hoá cho ngời bán lẻ trong giai đoạn từ tháng 8 đến tháng 12 . Ngân hàng của hãng lập ra một hạn mức tín dụng thời hạn từ 6 đến 9 tháng cho phép hãng sản xuất quần áo có thể rút tiền trong suất giai đoạn này. Quy mô của hạn mức tín dụng đợc xác định trên cơ sở dự tính về lợng vốn lớn nhất mà hãng có thể sẽ cần tại bất cứ thời điểm nào trong suốt thời hạn của hợp đồng tín dụng. Thông thờng các khoản cho vay vốn lu động đợc đảm bảo bằng các khoản phải thu hoặc thế chấp bằng hàng tồn kho và khách hàng sẽ phải chịu lãi suất thả nổi trên lợng tiền thực tế họ đã sử dụng. Khoản lệ phí cam kết đợc tính trên phần tín dụng thuộc hạn mức không sử dụng và đôi khi tính trên toàn bộ giá trị của hạn mức. Ngân hàng thờng yêu cầu khách hàng phải có số d bù tiền gửi. Số d bù tiền gửi bao gồm lợng tiền gửi tối thiểu bắt buộc đợc xác định trên cơ sở quy mô hạn mức tín dụng và một lợng tiền gửi bắt buộc bổ xung bằng một tỉ lệ phần trăm quy định trên tổng lợng tín dụng mà khách hàng thực sử dụng. + Cho vay ngắn hạn các công trình xây dựng. Một hình thức cho vay ngắn hạn có bảo đảm phổ biến trong ngân hàng thơng mại là cho vay hỗ trợ các công trình xây dựng, nhà ở, các toà nhà văn phòng, trung tâm thơng mai, các công trình khác. Mặc dù thời gian xây dựng công trình kéo dài nhng các khoản cho vay lại mang tính tạm thời. Các khoản cho vay này cung cấp vốn cho bên thi công để thuê công nhân, thuê thiết bị xây dựng, mua vật liệu xây dựng và giải phóng mặt bằng. Khi giai đoạn xây dựng kết thúc, bên thi công thờng vay thế chấp dài hạn từ các tổ chức tài chính khác, để lấy tiền thanh toán cho các khoản vay xây dựng ngắn hạn. Trong thực tế chỉ khi Công ty xây dựng chắc chắn có một cam kết cho vay thế chấp để tiếp tục tài trợ dài hạn cho các dự án sau khi kết thúc giai đoạn xây dựng thì ngân hàng mới thực hiện các khoản cho vay xây dựng ngắn hạn. Gần đây một vài ngân hàng đã cho vay với thời hạn khá dài 5 đến 7 năm, cung ứng vốn cho việc xây dựng và hoạt động trong giai đoạn đầu của công trình. + Cho vay kinh doanh chứng khoán. Những ngời kinh doanh chứng khoán Chính phủ và chứng khoán t nhân thờng cần sự hỗ trợ vốn ngắn hạn để mua chứng khoán mới và duy trì danh mục đầu t chứng khoán hiện có cho tới khi các chứng khoán này đợc bán hoặc đến hạn thanh toán. Các ngân hàng lớn nhất thờng sẵn sàng cho vay đối với ngời kinh doanh chứng khoán vì những khoản cho vay này có chất lợng cao, thờng đợc đảm bảo bằng chứng khoán Chính phủ do nhà kinh doanh chứng khoán nắm giữ. Hơn nữa nhiều khoản vay kinh doanh chứng khoán có kỳ hạn rất ngắn, chỉ là vay qua đêm hoặc vài ngày. Nhờ vậy ngân hàng có thể nhanh chóng thu hồi vốn hoặc cho vay các khoản mới với lãi suất cao hơn nếu thị trờng tín dụng trở nên căng thẳng. Một hình thức tín dụng khác thuộc loại này là cho vay đối với các tổ chức ngân hàng đầu t. Hỗ trợ cho hoạt động bảo lãnh phát hành trái phiếu , cổ phiếu công ty và các giấy nợ của Chính phủ. Việc bảo lãnh phát hành chứng khoán thờng diễn ra khi ngân hàng đầu t giúp đỡ khách hàng trong việc mua lại công ty khác, giúp đỡ Công ty phát hành chứng khoán lần đầu, phát hành thêm cổ phiếu để tăng quy mô vốn kinh doanh hiện có, hoặc hỗ trợ doanh nghiệp thực hiện hoạt động đầu t mới. Khi ngân hàng bán chứng khoán mới cho các nhà đầu t trên thị trờng vốn thì khoản vay cùng với lãi sẽ đợc hoàn trả. + Cho vay kinh doanh bán lẻ. Các ngân hàng hỗ trợ ngời tiêu dùng trong việc mua trả góp xe máy, đồ dùng gia đình, nội thất và các hàng hoá lâu bền khác bằng cách tài trợ cho các khoản phải thu mà ngời bán những hàng hoá này sẽ nhận đợc sau khi họ ký hợp đồng bán trả góp. Hợp đồng trả góp sẽ đợc ngân hàng của ngời bán lẻ xem xét. Nếu đáp ứng các yêu cầu tín dụng, ngân hàng sẽ mua những hợp đồng này với một mức lãi suất thay đổi tuỳ theo chất lợng tín dụng ngời vay vốn, chất lợng của vật thế chấp và thời hạn của mỗi khoản vay. Đối với ngời kinh doanh mô tô, ti vi, đồ nội thất và các hàng hoá lâu bền khác Ngân hàng có thể tài trợ dự trữ tồn kho thông qua việc xác định kế hoạch sản xuất. Ngân hàng sẽ cấp tín dụng cho ngời bán lẻ để họ có thể yêu cầu hãng sản xuất chuyển hàng. Lúc đầu hầu hết các khoản vay nh vậy có kỳ hạn 90 ngày và sau đó nó có thể đợc tái gia hạn với thời gian một tháng hay vài tháng. Để có đợc khoản [...] .. . cả xã hội quan tâm 3 Nhân tố ảnh hởng tới chất lợng tín dụng 3.1 Nhân tố khách quan 3.1 .1 Môi trờng kinh tế xã hội Nói đến môi trờng kinh tế xã hội là nói đến tổng thể nền kinh tế quốc gia và thế giới Nh ta đã biết mọi thành phần kinh tế đều hoạt động trong xã hội Vì thế môi trờng kinh tế xã hội có ảnh hởng rất lớn tới hoạt động của Ngân hàng Một nền kinh tế ổn định sẽ dẫn đến một chính sách tín dụng. .. điểm của Ngân hàng chất lợng tín dụng đợc hiểu là: Chất lợng tín dụng là một thuật ngữ phản ánh mức độ an toàn và khả năng sinh lời của hoạt động tín dụng Ngân hàng 1.3 Chất lợng tín dụng theo quan điểm của xã hội Thông qua các khoản tín dụng mà Ngân hàng cung cấp cho các chủ thể kinh tế trong nền kinh tế, các hoạt động nh tái sản xuất mở rộng, đầu t phát triển theo chiều sâu sẽ đợc tiến hành và góp .. . phần thúc đẩy phát triển kinh tế Nh vậy đứng trên quan điểm của xã hội để đánh giá chất lợng tín dụng thì chất lợng tín dụng là: Sự đáp ứng cho mục tiêu phát triển kinh tế xã hội mà các khoản tín dụng của Ngân hàng đem lại 2 Sự cần thiết phải nâng cao chất lợng tín dụng Ngân hàng là ngành dịch vụ đã có lịch sử tồn tại và phát triển hàng trăm năm Nó là ngành mang lại cho giới Ngân hàng siêu lợi nhuận song .. . III Chất lợng tín dụng và sự cần thiết phải nâng cao chất lợng tín dụng đối với ngân hàng 1 Khái niệm về chất lợng tín dụng Hoạt động tín dụng là một hoạt động sinh lời chủ yếu của Ngân hàng trong nền kinh tế thị trờng, nhng cũng là nơi chứa đựng nhiều rủi ro nhất Chính vì thế vấn đề chất lợng tín dụng là vấn đề quan trọng, sống còn đối với tất cả các Ngân hàng Tuy vậy để đa ra một khái niêm đúng về chất. .. đồng nghĩa với việc nó co hiệu quả đối với Ngân hàng và xã hội bởi nó sẽ góp phần thúc đẩy phát triển kinh tế, đóng góp phát triển các công trình phúc lợi xã hội Hơn nữa sự xụp đổ của hệ thống Ngân hàng sẽ ảnh hởng rất lớn đến nền kinh tế nó có thể làm cho nền kinh tế lâm vào tình trạng suy thoái trầm trọng và sẽ ảnh hởng rất lớn đến toàn bộ xã hội Do đó vấn đề nâng cao chất lợng tín dụng cũng đợc cả x . .. đồng tín dụng là văn bản viết ghi lại thoả thuận giữa ngời nhận tài trợ(khách hàng) và ngân hàng, với nội dung chủ yếu là ngân hàng cam kết cấp cho khách hàng một khoản tín dụng( hoặc hạn mức tín dụng) trong một khoản thời gian và lãi suất nhất định Hợp đồng tín dụng là văn bản mang tính pháp luật xác định quyền và nghĩa vụ của hai bên trong quan hệ tín dụng, đồng thời phải tuân thủ các điều khoản của các .. . sách tín dụng của Ngân hàng là đờng lối chủ trơng cuả Quốc gia, địa phơng Lý do chủ yếu để Ngân hàng đợc tồn tại là nhằm phục vụ các nhu cầu tín dụng của cộng đồng xã hội Về mặt lý luận các Ngân hàng chỉ cho ngời nào vay nếu đa ra đợc yêu cầu xin vay hợp lệ, hợp pháp và lành mạnh về kinh tế, phù hợp với chủ trơng của Nhà nớc Mức độ phát triển kinh tế của địa phơng quy định quy mô và khối lợng đầu t tín. .. tốt, năng lực sản xuất kinh doanh tốt, bảo tồn và phát triển vốn vay thì chất lợng đầu t tín dụng của Ngân hàng sẽ cao và ngợc lại 3.2 Nhân tố chủ quan của Ngân hàng Năng lực, trình độ hiểu biết của đội ngũ cán bộ của Ngân hàng trong cơ chế thị trờng có ảnh hởng rất lớn đến chất lợng món vay của Ngân hàng Chúng ta đứng trớc một thực trạng chung là xu thế toàn cầu hoá nền kinh tế thế giới Xu thế này .. . tay hữu hình của Nhà nớc tác động vào nền kinh tế nhằm hớng nền kinh tế phát triển theo đúng mục tiêu, chế độ của mình Hoạt động Ngân hàng là một trong những hoạt động kinh tế trong tổng thể nền kinh tế vì vậy nó cũng chịu ảnh hởng của hệ thống Pháp luật nhất là Luật các tổ chức tín dụng Nói đến môi trờng pháp lý là nói đến tính đồng bộ của hệ thống pháp luật, tính đầy đủ, tính thống nhất của các văn .. . thanh toán của Ngân hàng lại có mối quan hệ mật thiết với chất lợng của các khoản tín dụng vì vậy đối với họ nâng cao chất lợng tín dụng là vấn đề cần thiết vì nó ảnh hởng trực tiếp đến những khoản tiền gửi của họ vào Ngân hàng Ngời vay tiền là ngời trực tiếp sử dụng giá trị sử dụng của các khoản vốn vay Ngân hàng, mà đối với họ chất lợng tín dụng chính là sự thoả mãn của họ về khoản tín dụng đó Cuối