Chơng II Giới thiệu khái quát thực trạng hoạt động thu xếp huy động vốn công ty tài dầu khí I Giới thiệu tổng quan công ty Giới thiệu sơ qua trình hình thành phát triển công ty tài dầu khí Tổng công ty Dầu khí Việt Nam tổng công ty lớn nhà nớc bao gồm nhiều thành viên hoạt động tất lĩnh vực từ tìm kiếm thăm dò, khai thác, xuất nhập dầu thô vật t thiết bị dầu khí, đến vận chuyển tàng trữ cung cấp dịch vụ chế biến phân phối sản phẩm dầu khí, hàng năm đóng góp khoảng 20% ngân sách nhà nớc Tổng công ty đợc Đảng nhà nớc chủ trơng xây dựng thành tập đoàn kinh tế lớn mạnh có tầm ¶nh hëng lín ®èi víi nỊn kinh tÕ níc nớc Vì mà Tổng Công Ty Dầu khí Việt Nam cần phải đẩy mạnh cải cách công tác quản lý tăng cờng hoạt động đầu t phát triển Vì nhu cầu vốn củaTổng Công Ty thành viên lớn bên cạnh việc điều hoà nguồn vốn thành viên, quản lý kinh doanh cho có hiệu nguồn vốn thời gian nhàn rỗi Tổng Công Ty thành viên quan trọng Một ban tài đảm nhận đợc nhiệm vụ yêu cầu cấp thiết với trình phát triển hội nhập kinh tế,Tổng công ty đà thành lập nên công ty tài dầu khí Ngày 19/06/2000: Hội đồng quản trị tổng công ty tài dầu khí Việt Nam thức định việc tổ chức công ty tài dầu khí Ngày 01/10/2000: Công ty tài dầu khí thức vào hoạt động Ngày 09/11/2000: Ngân hàng Nhà nớc trao giấy phép hoạt động cho công ty tài dầu khí Công ty đợc thành lập theo định số 04/200/QĐ-VPCP ngày 30/03/2000 Bộ trởng,chủ nhiệm văn phòng phủ Căn điều lệ tổ chức hoạt động công ty tài dầu khí đợc ban hành kèm theo định số 2839/QĐ-HĐQT ngày 29/11/2003 Hội Đồng Quản Trị Tổng công ty dầu khí Việt Nam Công ty tài dầu khí đợc thành lập hoạt động với thời gian 50 năm,thời gian đợc kéo dài tơng ứng với thời gian hoạt động Tổng Công Ty dầu khí Việt Nam phải đợc thống đốc Ngân Hàng Nhà Nớc chấp thuận Công ty đợc thành lập với số vốn ban đầu 100 (tỷ đồng) Việc tăng giảm số vốn điều lệ phải Hội Đồng Quản Trị Tổng công ty định phải đợc thống đốc ngân hàng nhà nớc chấp thuận ãHoạt động công ty tài dầu khí bao gồm: Đáp ứng nhu cầu tín dụng Tổng công ty dầu khí Việt Nam đơn vị thành viên Huy động tiền gửi có kỳ hạn Tổng công ty dầu khí việt Nam, đơn vị thành viên cá nhân khác,vay vốn tổ chức tín dụng nớc Đàm phán,ký kết hợp đồng tín dụng nớc cho dự án đầu t tổng công ty dầu khí đơn vị thành viên theo uỷ quyền Phát hành tín phiếu,trái phiếu để huy động vốn nớc theo quy định pháp luật,làm đại lý phát hành trái phiếu cho tổng công ty dầu khí Việt Nam đơn vị thành viên Nhận uỷ thác vốn đầu t nớc bao gồm vốn đầu t Tổng công ty dầu khí Việt Nam đơn vị thành viên Thực dịch vụ tài tiền tệ theo quy định pháp luật Thực nghiệp vụ khác theo quy định luật tổ chức tín dụng đợc Hội Đồng Quản Trị Tổng công ty dầu khí Việt Nam thống đốc ngân hàng nhà nớc Việt Nam cho phép ãTên gọi: Tên đầy đủ tiếng việt: Công Ty Tài Chính Dầu KhÝ Tªn gäi b»ng tiÕng anh : Petro VietNam Finance Company Tên viết tắt tiếng anh : PVFC ãĐịa bàn hoạt động: Trụ sở chinh Điện thoại : Số 72-Trần Hng Đạo-Quận Hoàn Kiếm-Hà Nội : (04)9426800 Chức năng, nhiệm vụ, quyền hạn nghĩa vụ PVFC 2.1 Chức Đáp ứng nhu cầu tín dụng tổng công ty ,các đơn vị thành viên tổng công ty tổ chức , cá nhân khác theo quy định hành Nhận tiền gửi có kỳ hạn từ năm trở lên tổng công ty,phát hành tín phiếu,trái phiếu giấy tờ có giá khác để huy động vốn nớc Làm đại lý phát hành trái phiếu cho tổng công ty đơn vị thành viên Đàm phán ,ký kết hợp ®ång vay vèn vµ ngoµi níc,tiÕp nhËn vµ sư dụng vốn uỷ thác nớc,bao gồm vốn uỷ thác đầu t nhà nớc, Tổng công ty ,các đơn vị thành viên nghiệp vụ khác theo quy định pháp luật 2.2 Nhiệm vụ Phát hành tín phiếu, trái phiếu, chứng tiền gửi giấy tờ có giá trị khác để huy động vốn nớc theo quy định pháp luật Đàm phán ký kết hoạt động vay vốn nớc cho tổng công ty dầu khí Việt Nam, đơn vị thành viên tổ chức cá nhân khác theo ủy quyền Nhận uỷ thác vốn đầu t nớc bao gồm vốn đầu t tổng công ty tài Dầu khí Việt Nam đơn vị thành viên, tổ chức cá nhân khác Làm đại lý phát hành trái phiếu cho tổng công ty tài Dầu khí Việt Nam, đơn vị thành viên tổ chức cá nhân khác theo quy định pháp luật Thực dịch vụ khác lĩnh vức tài tiền tệ theo quy định pháp luật Nhận tiền gửi có kỳ hạn năm trở lên TCT dầu khí Việt Nam, đơn vị thành viên tổ chức cá nhân khác theo quy định pháp luật 2.3 Quyền hạn Công ty Tài Dầu khí pháp nhân có dấu tài khoản riêng, đợc mở tài khoản ngân hàng Nhà Nớc, đợc cấp vốn điều lệ, hạch toán kinh tế độc lập, tự chủ tài chính, tự chịu trách nhiệm kết kinh doanh cam kết 2.4.Nghĩa vụ công ty hoạt động kinh doanh dịch vụ Công ty có nghĩa vụ bảo toàn phát triển vốn Tổng Công Ty giao Trả khoản tín dụng công ty trực tiếp vay theo hợp đồng tín dụng thực cam kết công ty tài dầu khí Đăng ký kinh doanh kinh doanh nghành nghề đă đăng ký, chịu trách nhiệm trớc Tổng Công Ty,Ngân Hàng Nhà Nớc trớc kết hoạtđộng kinh doanh mình,chịu trách nhiệm trớc khách hàng dịch vụ công ty chịu trách nhiệm trứoc pháp luật hoạt động công ty Thực hợp đồng đà ký với khách hàng Xây dựng kế hoạch,chiến lợc kinh doanh hàng năm trình lên Tổng công ty Thực nghĩa vụ nộp thuế khoản nộp ngân sách theo quy định pháp luật hành Trích nộp quỹ tập trung Tổng Công Ty theo quy đinh quy chế Tổng Công Ty Chịu trách nhiệm kiểm tra Tổng Công Ty,thanh tra giám sát Ngân Hàng Nhà Nớcvà quan nhà nớc có thẩm quyền Nội dung hoạt động Công ty 3.1 Huy động vốn Công ty đợc huy động vốn từ nguồn sau đây: Nhận tiền gửi có kỳ hạn năm trở lên Tổng Công ty, đơn vị thành viên, tổ chức cá nhân khác theo quy định pháp luật Huy động vốn dới hình thức khác theo quy định pháp luật Vay tổ chức, tín dụng nớc tổ chức tài quốc tế Phát hành tín phiếu, trái phiếu, chứng tiền gửi loại giấy tờ có giá trị khác để huy động vốn tổ chức, cá nhân nớc theo quy định cđa ph¸p lt TiÕp nhËn vèn ủ th¸c cđa chÝnh phủ, tổng công ty tài Dầu khí Việt Nam, đơn vị thành viên tổ chức cá nhân khác 3.2 Hoạt động tín dụng Công ty đợc cấp tín dụng dới hình thức chiết khấu, tái chiết khấu, cầm cố thơng phiếu loại giấy tờ có giá trị khác Công ty đợc cấp tín dụng dới hình thức khác theo quy định ngân hàng nhà nớc Việt Nam Sử dụng vốn: Cho vay ngắn hạn, trung hạn dài hạn theo quy định ngân hàng Việt Nam Cho vay theo uỷ thác phủ, tổng công ty tài Dầu khí việt nam tổ chức cá nhân nớc theo quy định hành pháp luật hoạt động ngân hàng hợp đồng uỷ thác Cho vay thực phơng án dự án phục vụ đời sống hình thức cho vay mua trả góp Cho vay dới hình thức khác theo quy định ngân hàng nhà nớc Công ty đợc bảo lÃnh uy tín khả tài ngời nhận bảo lÃnh theo quy định pháp luật Công ty đợc thực nghiệp vụ bao toán theo quy định pháp luật 3.3 Mở tài khoản dịch vụ ngân quỹ Công ty đợc thực dịch vụ thu phát tiền mặt cho khách hàng Mở tài khoản tiền gửi Công ty nhận tiền gửi phải mở tài khoản ngân hàng nhà nớc trì số d bình quân không thấp mức dự trữ bắt buộc ngân hàng nhà nớc quy định Công ty đợc mở tài khoản tiền gửi Ngân hàng Nhà nớc nơi công ty đặt trụ sở ngân hàng hoạt động lÃnh thổ Việt Nam Việc mở tài khoản tiền gửi Ngân hàng lÃnh thổ Việt Nam phải đợc nhà nớc cho phép 3.4 Các hoạt động khác Công ty tài dầu khí đợc thực hoạt động khác sau đây: Đợc thực đầu t dự án,góp vốn,mua cổ phần doanh nghiệp tổ chức tín dụng theo quy định pháp luật Quản lý vận hành hệ thống tài khoản đợc thiết lập theo quy chế quản lý tiỊn tƯ cđa Tỉng C«ng Ty theo sù ủ qun Tổ chức thẩm định tài dự án đầu t TCT doanh nghiệp thành viên, t vấn quản lý tài tiền tệ quản lý tài sản theo yêu cầu TCT doanh nghiệp thành viên Tham gia thị trờng tiền tệ Cung ứng dịch vụ bảo quản vật quý, giấy tờ có giá dịch vụ khác Đợc uỷ thác, nhận uỷ thác, làm đại lý lĩnh vực liên quan đến tài ngân hàng, bảo hiểm đầu t Thực dịch vụ kiều hối, kinh doanh vàng theo quy định pháp luật Làm đại lý phát hành trái phiếu, cổ phiếu loại giấy tờ có giá cho TCT doanh nghiệp Quản lý tài sản vốn đầu t cho tổ chức cá nhân theo hợp đồng Cung ứng dịch vụ t vấn ngân hàng, tài tiền tệ đầu t cho khách hàng Cơ cấu tổ chức công ty Giám đốc Phó giám đốc Phòng kinh doanh tiền tệ Phòng thông tin tổng hợp Phòng dịch vụ uỷ thác Phòng kiểm soát nội Phòng dịch vụ tài tiền tệ Phòng tài kế toán Phòng dự án phát triển Phòng kế hoạch tổng hợp Ban chứng khoán Phòng tổ chức hành Chi nhánh TPHCM Chi nhánh vũng tàu 4.1 Văn phòng Giám đốc hội đồng quản trị a Chức năng: Văn phòng Giám đốc Hội đồng quản trị phòng nghiệp vụ có chức tham m u giúp việc cho Ban Giám đốc Hội đồng quản trị công ty việc đạo, quản lý điều hành hoạt động chung b Nhiệm vụ: ãVề công tác văn phòng giám đốc Xây dựng, quản lý chơng trình, kế hoạch Ban giám đốc; theo dõi, đôn đốc kiểm tra Phòng ban, đôn vị trực thuộc Công ty thực chơng trình , kế hoạch nhiệm vụ ban Giám đốc giao Ban hành văn thông báo ý kiến đạo Ban Giám đốc công ty Tổ chức buổi làm việc, tiếp khách, hội nghị, hội họp Ban giám đốc công ty ãVề công tác văn phòng Hội đồng quản trị Xây dựng, quản lý chơng trình, kế hoạch công tác Hội đồng quản trị Công ty Theo dõi, đôn đốc Công ty thực định Hội đồng quản trị Công ty Chuẩn bị nội dung làm việc cho kỳ họp Hội đồng quản trị Công ty Ban hành văn thông báo ý kiến đạo Hội đồng quản trị Công ty ãCông tác pháp chế; T vấn vấn đề pháp lý cho Ban giám đốc việc tổ chức đạo thực kinh doanh pháp luật Theo dõi việc phát hành văn Giám đốc, rà soát văn dự thảo quản lý Thờng xuyên cập nhật sách, chế độ, quy định liên quan Nhà nớc ãThực công tác đối ngọai chung Công ty ãĐịnh kỳ phân tích, đánh giá,rút kinh nghiệm, đề xuất giải pháp để nâng cao hiệu mặt công tác, hoàn thiện quy trình nghiệp vụ ãChỉ đạo, hớng dẫn kiểm tra dơn vị trực thuộc Công ty phạm vi chức năng, nhiệm vụ ãThực nhiệm vụ khác Hội đồng quản trị Ban giám đốc giao 4.2 Phòng tổ chức hành chính: a Chức năng: Phòng tổ chức hành phòng nghiệp vụ có chức tham mu giúp việc cho Giám đốc công ty việc quản lý điều hành công tác: Tổ chức nhân sự, đào tạo, bồi dỡng phát triền nguồn nhân lực, tiền lơng chế độ sách ngời lao động, công tác hành quản trih, văn th lu trữ, lễ tân, an ninh bảo vệ, công tác an toàn vệ sinh lao động, bảo hộ lao động Công ty b Nhiệm vu; ãVề công tác tổ chức cán bộ, đào tạo Nghiên cứu đề xuất mô hình, cấu tổ chức công ty cho phù hợp với nhu cầu sản xuất kinh doanh thời kỳ Xây dựng trình Giám đốc ban hành quy chế phân cấp quản lý cán công ty Xây dựng kế hoạch đào tạo ngắn, trung, dài hạn; tổ chức thực kế hoạch đào tạo theo dõi đánh giá kết học tạp cán Xây dựng quy hoạch kế hoạch phát triển nguồn nhân kực toàn công ty giai đoạn ãVề công tác lao động tiền lơng, chế độ sách Quản lý hợp đồng lao động, làm thủ tục ký kết hợp đồng lao động theo quy định pháp luật Thực công tác xếp lơng, nâng bậc lơng cho ngời lao động theo quy định Nhà nớc Tổng công ty Tổ chức thực công tác thi đua khen thởng Công ty Định kỳ trình giám đốc công ty sửa đổi thoả ớc lao động tập thể, nội quy lao động Công ty Thực công tác kỷ luật lao động trách nhiệm vật chất theo quy định Nhà nớc Công ty ãCông tác hành quản trị văn phòng Tổ chức công tác văn th, lu trữ, hành tổng hợp công tác bảo mật theo quy định pháp luật hành Quản lý dấu, giấy phép kinh doanh giấy tờ pháp lý Công ty Đảm bảo tốt đầy đủ sở vật chất, trang thiết bị, phơng tiện làm việc cho cán Mua sắm văn phòng phẩn cho đơn vị theo kế hoạch đà đợc phê duyệt Quản lý, điều hành xe ô tô đảm bảo phục vụ nhu cầu công tá cán Đảm bảo công tác an ninh quốc phòng, bảo vệ, phòng chống cháy nổ toàn công ty Tổ chức công tác y tế trụ sở ãĐịnh ký phân tích, đánh giá, rút kinh nghiệm, đề xuất giải pháp để nâng cao hiệu mặt công tác, hoàn thiện quy trình nghiệp vụ ãChỉ đạo, hớng dẫn kiểm tra dơn vị trực thuộc Công ty phạm vi chức năng, nhiệm vụ Thực nhiệm vụ khác Giám đốc giao 4.3 Phòng kế hoạch thị trờng: a.Chức năng: Phòng kế hoạch Thị trờng phòng nghiệp vụ có chức tham mu giúp việc cho Giám đốc Công ty công tác kế hoạch hoá, báo cáo thống kê, đầu t xây dựng kế hoạch phát triển sản phẩm thị trờng b Nhiệm vụ ãvề công tác xây dựng chiến lợc, kế hoạch Nghiên cứu ,xây dựng trình giám đốc chiến lợc phát triển,kế hoạch phát triển trung ,dài hạn công ty Quyết định thành lập Hợp đồng liên doanh ( công ty liên doanh)/ giấy phép đầu t (đối với Công ty có vốn đầu t nớc ngoài) Đăng ký kinh doanh Điều lệ công ty Quyết định bổ nhiệm giám đốc( Tổng giám đốc), kế toán trởng Hồ sơ tài khách hàng: báo cáo tài hai năm gần nhất( đợc chủ thể quản lý phê chuẩn đợc công ty kiểm toán độc lập kiểm toán(nếu có) báo cáo tài tính đến thời điểm đề nghị vay vốn (nếu có),bao gồm: Bảng cân đối kế toán Báo cáo kết hoạt động sản xuất kinh doanh B¸o c¸o lu chun tiỊn tƯ(nÕu cã) Thut minh báo cáo tài chính( có) Hồ sơ dự án bao gồm: Báo cáo nghiên cứu khả thi đợc phê duyệt Quyết định cấp có thẩm quyền phê duyệt báo cáo nghiên cứu khả thi dự án( thiết kế tổng thể, tổng dự toán) theo quy định Quy chế Đầu t Và Xây dựng Chính phủ Các văn bán khác có lieen quan(nếu có) ( văn phê duyệt định thầu, kết đấu thầu( theo quy điịnh Quy chế Đầu t Xây dựng Chính phủ), giấy phếp xuất nhập khẩu, văn việc cho phếp vay vốn ngoại tệ( theo quy định Chính phủ Ngân hàng nhà nớc quản lý ngoại hối), hợp đồng giao nhận thầu, thi công, cung cấp thiết bị,nguyên vật liệu, tiêu thụ sản phẩm, nhập thiết bị, Hồ sơ bảo đảm khoản vay: bao gồm giấy tờ pháp lý tài sản cầm cố, chấp Các cán thu xếp vốn có trách nhiệm chủ động hớng dẫn khách hàng hoàn thiện Bộ hồ sơ đề nghị thu xếp vốn PVFC trách nhiệm hoàn tả khách hàng Bộ hồ sơ đề nghị thu xếp vốn trờng hợp PVFC khong nhận thu xếp vốn cho khách hàng khách hang huỷ ngang việc sử dụng dịch vụ thu xếp vốn cua PVFC ãThẩm định Trách nhiệm thẩm định lập báo cáo thẩm định cán thu xÕp vèn: Ngay sau tiÕp nhËn hå s¬ đề nghị thu xếp vốn khách hàng, cán thu xếp vốn xem xét hồ sơ sử lý theo hớng sau: Trờng hợp thấy có ký để từ chối thu xếp vốn, cán bé thu xÕp vèn lËp tê tr×nh vỊ viƯc tÌ chèi thu xÕp vèn gưi trëng phßng thu xÕp vèn tín dụng doanh nghiệp(TXV & TĐN) Trên sở xem xét tờ trình, Trởng phòng TXV & TĐN định tiếp tục thực thu xếp vốn lập tờ trình gửi phó giám đốc phụ trách việc tõ chèi thu xÕp vèn ViÖc tõ chèi thu xÕp vốn khách hàng đợc thực dới hình thức công vaen thức từ chối miệng Trờng hợp cha thấy có lý để từ chèi thu xÕp vèn, c¸n bé thu xÕp vèn híng dẫn khách hàng hoàn thiện hồ sơ vay vốn, tiến hành thẩm định lập báo cáo thẩm định ãNội dung thẩm định: Tuân theo quy định nội dung thẩm định khách hàng thẩm định dự án đầu t đợc quy định Quy trình Thẩm định độc lập Công ty Tài dầu khí ban hành kèm theo Quyết định số 695/QĐ - PVFC- 07 ngày 12/11/2001 Giám đốc công ty ãLập phơng án thu xếp vốn Trên sở kết thẩm định, cán thu xếp vốnđề xuất việc có hay không thực dịch vụ thu xếp vốn, cán thu xếp vốn tiến hành khảo sát nguồn lập phơng ¸n thu xÕp vèn cho dù ¸n ViƯc kh¶o s¸t nguồn đợc thực văn giao dịch miệng Trong trờng hợp cha có đợc cam kết thức văn chủ nguồn việc tài trợ cho dự án( trờng hợp có sử dụng nguồn khác nguồn PVFC cho vay trùc tiÕp), c¸n bé thu xÕp vèn tr¸ch nhiƯm lập phơng án thu xếp vốn dự phòng cho dự án Phơng án thu xếp vốn Căn cứ để lập phơng án thu xếơ vốn: phơng án thu xếp vốn đợc lập sở: Kết thẩm định tín dụng; Mức vốn khách hàng có khả tiếp tục vay tổ tín dụng tổ chức khác Kết đàm phán sơ với chủ nguồn viẹc tài trợ cho dự áncủa khách hàng ãNội dung phơng án thu xếp vốn bao gồm dự kiến điều kiện thu xếp vốn chủ yếu: Dự kiÕn h×nh thøc cho vay vèn ( cho vay vèn đồng tài trợ, từ nguồn tín dụng uỷ thác,); Dự kiến điều kiện vay vốn chủ yếu ( tổng sè tiÒn thu xÕp, thêi gian vay vèn, thêi gian ©n h¹n, thêi gian rót vèn, l·i xt cho vay, lÃi xuất nhận uỷ thác, kỳ trả lÃi, kỳ hoàn gốc, điều kiện đảm bảo khoản vay); Dự kiến nguồn vốn thu xếp cấu nguồn vốn thu xếp ( từ nguồn vốn PVFC, ngân hàng thơng mại quốc doanh, ngân hàng thơng mại cổ phần, ngân hàng nớc ngoài; nguồn cho vay trực tiếp, ngn cho vay ủ th¸c, ngn cho vay tÝn dơng xuất khẩu) Dự kiến mức phí thu xếp phơng thức thu phí thu xếp II.Thực trạng hoạt động thu xếp huy động vốn công ty Thực trạng thu xếp vốn công ty 1.1 số tiêu sử dụng Doanh thu Doanh thu vòng quay vốn lu động = vòng quay vốn lu động = TSLĐbình quân (chỉ số nµy cµng lín cµng tèt) ♦Chu kú thu håi vèn trung b×nh = ♦TØ st sinh lêi cđa vèn = Vốn chủ sở hữu bình quân Các khoản vốn phải thu Tiền bán hàng trung bình ngày tiền bán hàng trung bình ngày ( Chỉ số nhỏ tốt) Lợi nhuận sau thuế vốn chủ sở hữu bình quân (Chỉ số cao tốt) Tỉ suất lợi nhuận vốn đầu t = Lợi nhuận ròng Tổng vốn đầu t (tỉ suất cao hiệu sử dụng vốn đầu t cao ngợc lại) Tốc độ tăng trởng doanh thu = Doanh thu kú hiƯn t¹i Doanh thu kú tríc (Đợc tính theo %) Tốc độ tăng trởng lợi nhuận= Lợi nhuận kỳ Lợi nhuận kỳ trớc (Đợc tính theo %) Hệ số hao mòn TSCĐ = GTCL TSCĐ thời điểm kiểm tra VCĐ sử dụng bình quân kỳ Hiệu suất sử dụng TSCĐ = Doanh thu TSCĐ sử dụng bình quân kỳ (Tỉ suất cho biết đồng vốn cố định mang lại đồng doanh thu) VLĐ bq Tháng= VLĐ bq quý = VLĐ bq năm = VLĐ đầu tháng +VLĐ cuối tháng Tổng số VLĐ sử dụng bình quân tháng Tổng số VLĐ sử dụng bình quân quý Chỉ tiêu phản ánh số lần chu chuyển VLĐ năm.Nếu số vòng quay tăng chứng tỏ tốc độ luân chuyển VLĐ tăng ngợc lại -Nhóm tiêu cấu tài chính: Hệ số nợ = Nợ phải trả Tổng tài sản Tổng nợ doanh nghiệp bao gồm: nợ ngời bán,ngời mua phải trả tiền trớc,nợ công nhân ,nợ ngân sách nhà nớc Tổng tài sản bao gồm:TSLĐ TSCĐ doanh nghiệp Hệ số toán lÃi vay = Lợi nhn tríc th + l·i vay L·i vay HƯ sè cho biết số vốn mà doanh nghiệp vay đợc sử dụng nh để đem lại khoản lợi nhuận có đủ bù đắp đợc lÃi vay hay không 1.1.1 Vốn huy động PVFC tiến hành huy động vốn việc tiếp nhận tiền gửi có kì hạn năm trở lên TCT Dầu khí Việt Nam, đơn vị thành viên, tổ chức tổ chức cá nhân để sử dụng cho vay kinh doanh dịch vụ, đáp ứng nhu cầu vay vốn tín dụng ngắn hạn đơn vị thành viên trongTCT Tuy nhiên loại hình tổ chức Việt Nam vào hoạt động nên cha tạo đợc uy tín, nhiều khách hàng cha thực tin tởng vào PVFC Lợng vốn huy động từ hình thức khiêm tốn đà tăng qua năm nhng chậm Năm 2001: Huy động 66,2 tỷ VNĐ đa phần TCT đơn vị thành viên Năm 2002: Huy động 71,8 tỷVNĐ tăng 10% so với năm 2001 nhng khách hàng phần lớn số đơn vị ngành kinh tế-kỹ thuật cha mở rộng cá nhân, tổ chức ngành Năm 2003 : Huy động 110,3 tỷ VNĐ tăng 48% so với năm 2001 35% so với năm 2002, đà có số khách hàng cá nhân, đơn vị tổ chức kinh doanh ngành Hình thức huy động vốn việc nhận tiền bên gửi hình thức có chi phí vốn thờng thấp so với hình thức khác Vì công ty nên đẩy mạnh hoạt động bổ sung nguồn vốn kinh doanh Vốn huy động từ việc vay ngân hàng tổ chức tài tín dụng nớc PVFC không tiến hành hoạt động kinh doanh thị trờng tài tiền tệ mà đáp ứng nhu cầu tín dụng ngắn hạn cho TCT đơn vị thành viên, mà nguồn vốn huy động từ việc nhận tiền gửi hạn chế, cha đáp ứng đủ,theo yêu cầu trình phát triển công ty Năm 2001: số d huy động đến cuối năm 89,2 tỷ VNĐ Năm 2002: số d huy động đến cuối năm 185,3 tỷ VNĐ Năm 2003 số d huy động đến cuối năm 159,2 tỷ VNĐ Huy động từ việc phát hành kỳ phiếu, trái phiếu, chứng tiền gửi giấy tờ có giá khác Hình thức có u điểm thu hút đợc lợng vốn lớn cần thiÕt, chi phÝ kinh doanh chi phÝ sư dơng vèn thấp so với vay ngân hàng Tuy nhiên đòi hỏi doanh nghiệp phải nắm kỹ thuật tài để tránh áp lực nợ đến hạn có lợi nhuận Huy động vốn từ công tác tiết kiệm Công ty đà nhận tiền gửi tiết kiệm từ quỹ tiết kiệm theo năm nh sau: Năm 2001: huy động đợc tỷ VNĐ Năm 2002: huy động đợc 10 tỷ VNĐ Năm 2003: huy động đợc 13 tỷ VNĐ Bảng 4:Tình hình huy động vốn 2001-2003 Đơn vị: tỷ VNĐ 2001 TT Chỉ tiêu Vốn chủ sở hữu Vốn huy động công Số d 2002 Tû 2000 100 852,9 10 71,8 76,2 0,9 6,4 300 1426,5 13 110,3 15 71,3 0,7 5,5 185,3 16,5 150,2 7,5 2,4 10.2 vèn chđ së hu(lÇn) ( Báo cáo tình hình huy động vốn công ty từ năm 2001-2003) 17,3 - 2.5 dụng Tỉ lệ vốn huy động/ trọng(%) - 255,7 100 1120 _ 92,3 66,2 36,1 3,1 25,9 89,2 34,9 Tû 100 2.1 2.2 2.3 2.4 109 Sè d träng(%) - ty Trái phiếu Vốn tài trợ uỷ thác Tiết kiệm dầu khí Tiền gửi khách hàng Vốn c¸c tỉ chøc tÝn träng(%) - Tû 115 105 Số d 2003 1.1.2 Vốn uỷ thác đầu t quản lý PVFC có chức thu xếp vốn tín dụng cho dự án đầu t TCT đơn vị thành viên Nhng mức vốn điều lệ nhỏ bé, quy mô vốn tài sản không lớn việc tiếp nhận vốn uỷ thác cần thiết đáp ứng nhu cầu vốn cho đầu t phát triển ngành dầu khí PVFC trở thành trung gian cầu nối đa nguồn vốn d thừa từ ngân hàng, tổ chức tín dụng đơn vị tổ chức khác đến dự án TCT đơn vị thành viên giảm thiểu chi phí, công sức máy cho ngân hàng Năm 2001: vốn uỷ thác 92,3 tỷ VNĐ Năm 2002: vốn uỷ thác 852,9 tỷ VNĐ tăng 92,4% so với năm 2001 Năm 2003: vốn uỷ thác 1426,5 tỷ VNĐ tăng 1545% so với năm 2001và 167% năm 2002 Nh ta thấy hoạt động tiếp nhận vốn uỷ thác PVFC phát triển mạnh Tuy nhiªn PVFC míi chØ thùc hiƯn tiÕp nhËn vèn tõ ngân hàng, công ty cần mở rộng hoạt động tiếp nhận vốn uỷ thác từ đơn vị tổ chức ngành để huy động nguồn vốn nhàn rỗi họ đáp ứng nhu cầu phát triển ngành dầu khí Nhìn chung hoạt động huy động vốn PVFC phát triển nhanh cấu thay đổi theo chiều hớng tốt Tuy nhiên PVFC cần đa dạng hoá hình thức huy động đẩy mạnh hoạt động hoạt huy động vốn từ tiếp nhận tiền gửi khách hàng, phát hành trái phiếu, giấy tờ có giá tiết kiệm dầu khí 1.2 Hoạt động đầu t Công ty đà thúc đẩy hoạt động đầu t nhằm thu lại lợi nhuận cách đa dạng hình thức đầu t,nhng chủ yếu la dự án đầu t Tổng công ty -Năm 2001: Năm 2001 PVFC đà triển khai mua lại công trái từ đơn vị ngành với tổng mệnh giá 31,2 tỉ VNĐ mua trái phiếu phủ 1,1 tỉ VNĐ Nh tổng mức đầu t năm 2001 34,3 tỉ VNĐ -Năm 2002: Đầu t cho dự án LPG Bát Tràng 10 tỉ VNĐ Đầu t tài mua công trái ngành tỉ VNĐ, trái phiếu phủ tỉ VNĐ Tổng mức đầu t năm 2002 17 tỉ VNĐ -Năm 2003: Đầu t dự án với tổng số vốn 23,7 tỉ VNĐ Đầu t tài mua cổ phần công ty Sông Hồng 0,6 tỉ VNĐ, mua trái phiếu phủ tỉ VNĐ Tổng mức đầu t năm 2003 27,3 tỉ VNĐ Bảng 5: Hoạt động đầu t PVFC giai đoạn 2001-2003 Đơn vị: tỷ VNĐ TT Chỉ tiêu 2001 Đầu t hàng năm 34,3 Đầu t dự án Đầu t tài 32,3 3.1 Trái phiếu phủ 1,1 3.2 Công trái ngành 31,2 3.3 Mua cổ phần doanh nghiệp ( Lấy từ báo cáo hoạt động đầu t công ty) 2002 17 10 - 2003 27,3 23,7 3,6 0,6 1.3 Hoạt động tín dụng Hoạt động tín dụng hoạt động chủ yếu quan trọng PVFC đà đáp ứng nhu cầu vốn tín dụng đầu t phát triển Tổng công ty Hoạt động mang lại doanh thu lớn an toàn cho công ty chiếm khoảng 40-60% Số cho vay năm 2001 170,9 tỷ VNĐ, năm 2002 930 tỷ VNĐ 544% so với năm 2001, năm 2003 1600 tỷ VNĐ 172% so với năm 2002 Đối với cho vay ngắn hạn Công ty dà thu xếp vốn tổ chức,cá nhân vay với số liệu qua năm nh sau Năm 2001: Cho vay ngắn hạn 62,5 tỉ VNĐ Năm 2002: Cho vay ngắn hạn 57,8 tỉ VNĐ Năm 2003: Cho vay ngắn hạn 94,7 tỉ VNĐ Đối với cho vay trung dài hạn Công ty dà thu xếp vốn cho dự án đầu t công ty Tông công ty.Tuy nhiên hoạt động cho vay trung dài hạn nhìn chung hạn chế công trình ngành triển khai chậm, đà đợc thu xếp vốn nhng cha giải ngân hầu hết các khoản vay ngắn hạn d nợ trung dài hạn chiếm tỉ lệ nhỏ Năm 2001: Cho vay trung dài hạn 16,11 tỉ VNĐ Năm 2002: Cho vay trung dài hạn 19,3 tỉ VNĐ Năm 2003: Cho vay trung dài hạn 78,8 tỉ VNĐ Hoạt động cho vay trung dài hạn PVFC hạn chế phần theo quy định an toàn cho vay khách hàng