Một số giảI pháp nhằm hoàn thiện và nâng cao hiệu qua công tác thanh toán không dùng tiền mặt qua Chi nhánh NHNo & PTNT quận ba đình 3.1 Định hớng chung nhằm phát triển hoạt động thanh toán không dùng tiền mặt : Với mục tiêu phát triển NHNo & PTNT Ba Đình thành Ngân hàng thơng mại làm ăn ngày càng có hiệu quả cao thì công tác thanh toán không dùng tiền mặt trong hoạt động chung của Ngân hàng cần có những định hớng phát triển nh sau: + Củng cố hoàn thiện nghiệp vụ thanh toán tại Chi nhánh, thanh toán an toàn và có hiệu quả. + Rà soát phân loại khách hàng, các doanh nghiệp, tổ chức kinh tế để có đối sách phục vụ nhu cầu vốn phát triển Sản xuất Kinh doanh, kết hợp với phòng Kinh doanh tìm khách hàng mới và cần có phơng án và biện pháp thu hút khách hàng cụ thể hơn. + Khai thác nghiệp vụ Ngân hàng theo hớng đi vào chiều sâu, nhằm cung cấp cho khách hàng các dịch vụ tốt nhất, cung cấp các thông tin cập nhật + Hàng tháng cán bộ tín dụng phối hợp với cán bộ Kế toán sao kê 100% các món vay còn d nợ và bảo lãnh để phân tích có hiệu quả và có biện pháp quản lý chặt chẽ Tài sản Có. + Tăng cờng công tác kiểm tra Kiểm soát nội bộ, gắn với việc chấn chỉnh hoạt động Ngân hàng đặc biệt với công tác tín dụng, chi tiêu nội bộ. + Không ngừng đổi mới phong cách giao dịch ở tất cả các bộ phận nghiệp vụ, đào tạo đội ngũ cán bộ và nhân viên kế toán giỏi về nghiệp vụ và nhạy bén trong xử lý. Để thực hiện các định hớng trên thì cần phải có những giải pháp nhất định. Qua thời gian thực tập tại Chi nhánh NHNo & PTNT Ba Đình , kết hợp với kiến thức đợc học ở Học viện Ngân hàng. Em xin đợc mạnh dạn đề xuất một số giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả công tác thanh toán không dùng tiền mặt hiện nay. 3.2 Một số giảI pháp nhằm hoàn thiện và phát triển công tác thanh toán không dùng tiền mặt: 3.2.1Từng bớc hoàn thiện môi trờng pháp lý: Nhà nớc nên hoàn thiện hệ thống văn bản pháp lý về cơ chế thanh toán , Nhà nớc cần ngiên cứu và sớm ban hành các văn bản pháp lý sát sao hơn trong công tác thanh toán không dùng tiền mặt nh Luật thanh toán qua NH, Luật về phát hành và thanh toán Séc. Những văn bản pháp lý này sẽ tạo điều kiện cho công tác thanh toán không dùng tiền mặt phát triển hơn nữa Bên cạnh đó , ngân hàng nhà nớc cần sớm hoàn thiện các văn bản pháp quy về vấn đề nh: + Ban hành quy chế đồng bộ, toàn diện để chỉ dẫn ngời dân mở tài khoản tiền gửi tại các NHTM và thanh toán qua NH. +Tiếp tục nghiên cứu xây dựng , cải tiến và hoàn thiện các văn bản pháp quy,quy chế tiêu chẩn cho hệ thống thanh toán , nhất là các văn bản liên quan đến chứng từ điện tử, thẻ thanh toán. Các quy chế về bảo mật, bảo đảm an toàn trong quá trình thanh toán, các quy trình kỹ thuật liên quan đến thanh toán điện tử tạo cơ sở pháp lý thống nhất để các NHTM thực hiện + Bổ xung, hoàn thiện các văn bản liên quan đến sử dụng séc nhằm mở rộng phạm vi thanh toán séc, đơn giản hoá các thủ tục phát hành và thanh toán séc. NHNo & PTNT VN, NHNo&PTNT Hà Nội tiếp tục chỉ đạo triển khai và mở rộng tài khoản tiền gửi cá nhân và thanh toán chuyển khoản qua Tài khoản tiền gửi cá nhân có hiệu quả 3.2.2Tiếp tục triển khai và mở rộng Tài khoản tiền gửi cá nhân và thanh toán chuyển khoản qua Tài khoản tiền gửi cá nhân: + Ngân hàng phải tuyên truyền , quảng cáo các hoạt động NH những tiện ích của việc mở Tài khoản và thanh toán qua NH bằng nhiều hình thức khác nhau, thông qua các phơng tiện thông tin đại chúng nh báo, đài truyền hình. Đây là việc cần phải làm thờng xuyên liên tục chứ không phải làm cho xong. + NH phải đề ra đợc chiến lợc khách hàng phù hợp, thành lập bộ phận Marketing NH nhằm tiếp cận thị trờng, quá đó thu thập đầy đủ thông tin và phân tích thị trờng nhằm phân loại khách hàng + Khuyến khích cá nhân mở tài khoản và thanh toán qua tài khoản tiền gửi bằng các biện pháp nh: nếu khách hàng mở và thanh toán qua Tài khoản tiền gửi sẽ không phải thanh toán bất kỳ một loại phí nào, không bị đánh thuế thu nhập cá nhân nếu là dối tợng có thu nhâp cao. 3.2.3 Hiện đại hoá công nghệ thanh toán Ngân hàng : +Trong giai đoạn hiện nay, việc hiện đại hóa cho công nghệ thanh toán Ngân hàng là một trong những nhiệm vụ cấp bách. Một Ngân hàng hiện đại không thể thiếu công nghệ thanh toán hiện đại, nhờ có nó Ngân hàng mới nâng cao đợc chất lợng phục vụ, mở thêm các dịch vụ, đa dạng hoá các loại hình nghiệp vụ, nh vậy mới có thể hoà nhập vào cộng đồng Ngân hàng quốc tế. +Trong thời gian qua, Chi nhánh NHNo & PTNT Quận Ba đình đã có nhiều cố gắng nhằm hiện đại hoá công nghệ thanh toán Ngân hàng nh: trang bị máy vi tính, ứng dụng các phần mềm kế toán Ngân quỹ. Tuy nhiên trong tình hình hiện nay, nền kinh tế của chúng ta càng hội nhập vào nền kin h tế thế giới thì sự đổi mới đó còn quá nhỏ, công nghệ thanh toán cha đồng nhất, mức tự động hóa cha cao, cha cập nhật tức thời. +Thủ tớng chính phủ đã ra quyết định số 196/TTG về việc cho phép sử dụng dữ liệu trên vật mang tin để làm chứng từ thanh toán và nêu rõ Cho phép sử dụng các dữ liệu, thông tin trên vật mang tin nh: băng từ, đĩa từ, các loại thẻ thanh toán để làm chứng từ kế toán và pháp lý, là cơ sở để việc hiện đại hoá công nghệ thanh toán Ngân hàng. Nh vậy, để hoàn thiện công nghệ thanh toán Ngân hàng của mình thì bên cạnh việc tận dụng sự giúp đỡ từ phía Trung tâm điều hành, Chi nhánh phải tự mình có những đầu t thích hợp để cải thiện hệ thống thanh toán và phần mềm ứng dụng cho phù hợp với hạt động của mình. 3.2.4. Nâng cao năng lực trình độ của cán bộ làm công tác thanh toán : Trong hoạt động kinh doanh con ngời đóng vai trò cực kỳ quan trọng, là nhân tố quyết định sự thành bại của doanh nghiệp, thì trong hoạt động Ngân hàng vai trò này cũng mang yếu tố sống còn. Hiện nay mặc dù Chi nhánh NHNo & PTNT Ba Đình đã có đợc một đội ngũ cán bộ có trình độ, năng nổ nhiệt tình, song vẫn cha thể đáp ứng đợc những yêu cầu mới trong tình hình mới. Vì vậy để có đợc đội ngũ cán bộ và nhân viên phù hợp tình hình mới Chi nhánh cần có chiến lợc con ngời cụ thể và thực hiện một số giải pháp sau đây: + Cán bộ , nhân viên thanh toán phải nắm vững luật pháp, chủ chơng chính sách của Đảng và Nhà nơc, của Nghành. +Tôn trọng và giúp đỡ khách hàng, có tinh thần trách nhiệm cao và phẩm chất đạo đức ngề nghiệp trong sáng. + Có kiến thức và sử dụng thành thạo tin học, đặc biệt quan tâm đến việc đào tạo bồi dỡng chuyên môn nghiệp vụ cho cán bộ nhân viên, phân công đúng ngời đúng việc 3.3 Một số kiến nghị cụ thể đối với các thể thức thanh toán qua Chi nhánh NHNo & PTNT quận ba đình 3.3.1 Thể thức thanh toán Uỷ nhiệm chi chuyển tiền: Tại điểm 20.2 điều 20 mục B quyết định số 22 ngày 21/02/1994 có quy định trong vòng một ngày làm việc Ngân hàng phải hoàn tất lệnh chi đó huặc từ chối lệnh chi khi Tài khoản của đơn vị không có tiền huặc chứng từ không hợp lệ Nếu xảy ra trờng hợp đơn vị trả tiền phát hành quá khả năng thanh toán của bản thân, thì chế độ cần bổ xung phạt đối với đơn vị lập Uỷ nhiệm chi ít ra cũng bị phạt chậm trả nh chế độ séc chuyển khoản. Có nh vậy mới đảm bảo tính công bằng giữa các thể thức thanh toán. 3.3.2 Kiến nghị đối với thanh toán bằng séc: +Thể thức thanh toán bằng séc, là một trong những thể thức gắn liền sự vận động hàng hoá với tiền tệ, vì thế giảm thiểu đợc khả năng rủi ro của bên mua và bên bán. Ngời ký phát séc có thể lựa chọn, ngời thụ hởng kiểm tra séc cũng đơn giản nếu thấy nghi ngờ có thể hỏi Ngân hàng giữ tài khoản ngời phát hành séc. +Đối với séc bảo chi có dấu và chữ ký bảo chi khách hàng có thể yên tâm hơn. Mặt khác séc là thể thức thanh toán truyền thống nó cũng quen thuộc với khách hàng, nhng qua thực tế tại NHNo & PTNT Ba Đình tỷ lệ séc vẫn còn nhỏ trong tổng thanh toán không dùng tiền mặt, nhất là trong tình hình đất nớc ta đang trong chuyển đổi cơ chế thị trờng thì việc sử dụng séc đang trở thành nhu cầu cần thiết. Ngày 01/04/1997 thể thức thanh toán đợc thay đổi áp dụng theo nghị định 30/CP của chính phủ và thông t hớng dẫn số 07/TT của thống đốc Ngân hàng Nhà nớc Việt nam. So với quyết định 22/NH- I quy định thanh toán séc có nhiều điều mới đảm bảo tiện lợi hơn, đơn giản hơn, khoa học hơn. Nhng trong quá trình đợc thực tập tại NHNo & PTNT Ba Đình ,em thấy vẫn còn một số nhợc điểm hạn chế thanh toán séc nh : Về mẫu mã và hình thức trên tờ séc: + Ký hiệu nhận biết về séc lĩnh tiền mặt và séc chuyển khoản quy định ở góc trái tờ séc thì cha phù hợp. Vì khi đóng chứng từ nhật ký lu trữ thì sẽ không nhận biết đợc. + Việc quy định trên tờ séc chuyển khoản thì gạch chéo song song hai đờng huặc ghi chữ chuyển khoản thì theo em nên thống nhất một quy định, nếu không mỗi khách hàng dùng một kiểu sẽ không thống nhất. Từ những quy định trên , theo em nên quy định nh: nếu là séc lĩnh tiền mặt thì Ngân hàng quy định để trắng nh cũ, còn séc chuyển khoản Ngân hàng nên đóng dấu chuyển khoản trên tờ séc nh vậy mẫu séc thống nhất và hợp lý hơn. * Về nội dung trên tờ séc: + Séc chuyển khoản với nhợc điểm dễ phát hành quá số d mặc dù đó là điều cấm trong thanh toán. Tuy nhiên trong nhiều trờng hợp ngời phát hành không cố ý, gây cho ngời bán chậm thu tiền hàng mà ngời mua bị phạt, điều này đã làm cho giảm doanh số thanh toán của thể thức thanh toán bằng séc. Trong khi đó đây là hình thức hết sức đơn giản thuận tiện cho khách hàng đặc biệt với ngời mua. Vậy em kiến nghị Ngân hàng ngiên cứu có thể áp dụng cho vay thanh toán đối với séc chuyển khoản. Ngân hàng chỉ thực hiện cho vay đối với đơn vị sau khi đã thẩm tra rõ về khả năng kinh doanh và năng lực Tài chính, và mức độ tín nhiệm quan hệ đối tợng cho vay đối với Ngân hàng. Việc áp dụng cho vay thanh toán đối với séc chuyển khoản Ngân hàng sẽ kết hợp đợc nghiệp vụ tín dụng và nghiệp vụ thanh toán, hai nghiệp vụ cơ bản của Ngân hàng, hơn thế nữa Ngân hàng lại có thể thu về từ những khoản cho vay một khoản tiền là tăng doanh thu Ngân hàng , đối với khách hàng đợc thực hiện kịp thời, thuận tiện, đảm bảo chi trả nhanh chóng trong trờng hợp tạm thời thiếu vốn mà không bỏ lỡ cơ hội kinh doanh. Với tình hình kinh tế ổn định nh hiện nay đã tạo thuận lợi cho Ngân hàng áp dụng hình thức này. 3.3.3 Kiến nghị đối với thanh toán bằng Thẻ: Mở rộng thanh toán thẻ trong thời gian này ở nớc ta gặp nhiều vấ đề khó khăn, bởi các nguyên nhân chủ quan và khách quan,song hình thức thanh toán này có nhiều u điểm cũng nh qua hình thức thanh toán bằng thẻ có thể đánh giá dợc mức độ phát triển, hiện đại của hệ thống Ngân hàng, cũng nh mức độ phát triển của đất nớc. Vì vậy, cần có một số biện pháp sau: + Trớc hết đánh giá lại tình hình áp dụng thẻ thí điểm xác định quy mô thị trờng để có chính sách phát triển phù hợp. Hiện tại nên tập trung vào bộ phận dân c có nhu cầu trả tiền cung ứng dịch vụ thờng xuyên và định kỳ, mua sắm đồ có giá trị cao. + Ngân hàng Nhà nớc nên ban hành quy chế phát hành và sử dụng thẻ, phổ biến tới dân c về quyền hạn và nghĩa vụ khi tham gia thanh toán thẻ, tạo điều kiện thuận lợi cho khách hàng sử dụng thẻ, những quy định dự phòng rủi ro trong thanh toán thẻ. Phát triển dịch vụ tiện ích cho việc sử dụng thẻ, mở rộng mạng lới cơ sở chấp nhận thẻ và những đơn vị cung cấp dịch vụ. Nói cách khác, ngay từ bây giờ Ngân hàng Nhà nớc và các Ngân hàng th- ơng mại phải tạo điều kiện để cho ra đời thẻ thanh toán, phải có một quá trình thực hiện đồng bộ và toàn diện trên tất cả các mặt về hành lang pháp lý, cơ sở vật chất kỹ thuật, thu nhập bình quân đầu ngời. Công việc này đòi hỏi phải có định h- ớng và chiến lợc phát triển lâu dài trong tơng lai nhằm khai thác tối đa và có hiệu quả nguồn vốn đầu t, tạo điều kiện cho khách hàng khi tham gia giao dịch với Ngân hàng . kết luận Trong tiến trình hội nhập thế giới và toàn cầu hoá, Việt nam đang trong tiến trình hội nhập và phát triển để theo kịp các quốc gia trong khu vực và trên thế giới. Hoạt động NH đem lại guồng quay cho hoạt động Kinh tế thị trờng, là một trong những ngành cần đợc u tiên cấp thiết cho sự phát triển của quốc gia. Công tác thanh toán là một trong các chức năng thiết yếu của NHTM, có NH thì có các nghiệp vụ phát sinh, có nghiệp vụ phát sinh thì các thể thức thanh toán phải phát triển và tiện ích nh thế nào để phục vụ cho công tác thanh toán đợc nhanh chóng tiện ích, an toàn và tiết kiệm. Trong những năm qua Chi nhánh NHNo&PTNT Ba Đình đã đạt đợc những thành tựu nhất định trong công tác thanh toán không dùng tiền mặt, cùng với sự cố gắng của Ban lãnh đạo Chi nhánh và tập thể cán bộ nhân viên, bám sát định hớng của Ngân hàng Nhà nớc Việt Nam, NHNo Việt Nam và NHNo Hà Nội, Chi nhánh đã đầu t phát triển cho công tác thanh toán rất nhiều, tuy nhiên trong cơ chế cạnh tranh gay gắt, hiện nay Chi nhánh gặp nhiều khó khăn trong việc duy trì vị trí của mình trên khu vực, cũng nh các ngân hàng .Chính vì vậy Chi nhánh cần có biện pháp khắc phục nhằm nâng cao hơn nữa hiệu quả hoạt động thanh toán không dùng tiền mặt. Nhận thức đợc vấn đề này, em đã đi sâu nghiên cứu tình hình hoạt động của công tác thanh toán không dùng tiền mặt qua Chi nhánh NHNo PTNT Ba Đình, từ đó mạnh dạn đề xuất một số giải pháp chủ yếu nhằm mở rộng và nâng cao hiệu quả hoạt động công tác thanh toán không dùng tiền mặt qua Chi nhánh NHNo & PTNT Ba Đình. Em xin đợc gửi lời cảm ơn chân thành nhất tới các cô chú, anh chị Phòng Tín dụng, Phòng Kế toán, cùng ban lãnh đạo NHNo Ba Đình và biết ơn sâu sắc tới thầy giáo Lê Văn Luyện đã chỉ bảo nhiệt tình giúp đỡ em hoàn thiện bản chuyên đề. Hà nội , Ngày 15 tháng 07 năm 2002 Sinh viên : Văn Hồn . Một số giảI pháp nhằm hoàn thiện và nâng cao hiệu qua công tác thanh toán không dùng tiền mặt qua Chi nhánh NHNo & PTNT quận ba đình 3.1 Định. của công tác thanh toán không dùng tiền mặt qua Chi nhánh NHNo PTNT Ba Đình, từ đó mạnh dạn đề xuất một số giải pháp chủ yếu nhằm mở rộng và nâng cao hiệu