Chuyªn ®Ò tèt nghiÖp Trêng §H Kinh tÕ quèc d©n TỔNG QUAN VỀ CHẤT LƯỢNG CHO VAY ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI (NHTM) 1.1. Vài nét cơ bản về doanh nghiệp 1.1.1. Khái niệm doanh nghiệp Theo luật doanh nghiệp Việt Nam, doanh nghiệp là tổ chức kinh tế có tên riêng, có tài sản, có trụ sở giao dịch ổn định, được đăng ký kinh doanh theo quy định của pháp luật, nhằm mục đích thực hiện một, một số hoặc tất cả các công đoạn của quá trình đầu tư, từ sản xuất đến tiêu thụ sản phẩm hoặc cung ứng dịch vụ trên thị trường nhằm mục đích sinh lợi. Có nhiều tiêu chí khác nhau để phân loại doanh nghiệp như tính chịu trách nhiệm, tư cách pháp lý của doanh nghiệp, hình thức sở hữu của doanh nghiệp, quy mô . Phân theo hình thức sở hữu của doanh nghiệp thì các doanh nghiệp ở Việt Nam bao gồm: Doanh nghiệp nhà nước, công ty cổ phần, công ty trách nhiệm hữu hạn, công ty hợp danh, công ty liên doanh và doanh nghiệp tư nhân. Phân theo quy mô thì các doanh nghiệp được phân thành doanh nghiệp lớn, doanh nghiệp vừa và nhỏ. Trong đó, doanh nghiệp vừa và nhỏ được hiểu là cơ sở sản xuất kinh doanh độc lập, đã đăng ký kinh doanh theo pháp luật hiện hành, có số vốn đăng ký không quá 10 tỷ đồng hoặc có số lao động hàng năm không quá 300 người. 1.1.2. Nhu cầu vay vốn Ngân hàng của các Doanh nghiệp Khó khăn nổi bật nhất hiện nay của các doanh nghiệp này là vấn đề về vốn. Các doanh nghiệp hầu hết đều muốn bổ sung vốn để đầu tư vào tài sản lưu động và tài sản cố định.  Nhu cầu vay vốn ngắn hạn: Do nhu cầu vốn dài hạn để đầu tư vào tài sản cố định là rất lớn nên thông thường doanh nghiệp khó có thể sử dụng nguồn vốn dài hạn để đầu 1 §Æng Ph¬ng Mai Líp: TCDN 46B 1 Chuyªn ®Ò tèt nghiÖp Trêng §H Kinh tÕ quèc d©n tư vào tài sản lưu động. Khi có sự thiếu hụt về nguồn vốn ngắn hạn, các doanh nghiệp thường sử dụng đòn bẩy tài chính – đi vay ngân hàng để bù đắp nguồn vốn ngắn hạn bị thiếu hụt. Sự thiếu hụt vốn ngắn hạn của doanh nghiệp có thể xảy ra do dòng tiền vào và dòng tiền ra của doanh nghiệp có sự chênh lệnh về thời gian và doanh số hoặc do nhu cầu gia tăng đầu tư tài sản lưu động đột biến theo thời vụ. Do vậy, nhu cầu vay vốn ngắn hạn có thể chia thành: nhu cầu tài trợ ngắn hạn thường xuyên và nhu cầu tài trợ ngắn hạn thời vụ. Nhu cầu tài trợ ngắn hạn thường xuyên xuất phát từ sự chênh lệch hoặc không ăn khớp nhau về thời gian và quy mô giữa tiền vào và tiền ra của doanh nghiệp. Khi doanh nghiệp tiêu thụ hàng hóa và thu được tiền thì đó là dòng tiền vào. Ngược lại khi doanh nghiệp mua nguyên vật liệu hoặc hàng hóa dự trữ cho sản xuất kinh doanh thì đó là dòng tiền ra. Nếu tiền chi ra lớn hơn dòng tiền vào, doanh nghiệp cần bổ sung thiếu hụt. Khoản thiếu hụt này trước hết bổ sung từ vốn chủ sở hữu và các khoản nợ phải trả khác mà doanh nghiệp có thể huy động được. Phần còn lại doanh nghiệp sẽ đi vay ngân hàng. Nhu cầu tài trợ ngắn hạn thời vụ xuất phát từ đặc điểm thời vụ của hoạt động sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp khiến cho nhu cầu vốn ngắn hạn tăng đột biến. Chẳng hạn, công ty sản xuất chế biến xuất khẩu tôm có thể có nhu cầu vốn ngắn hạn tăng đột biến vào mùa thu hoạch tôm. Khi ấy doanh nghiệp cần tài trợ vốn ngắn hạn ngân hàng để bổ sung nhu cầu vốn mang tính thời vụ. • Nhu cầu vay vốn trung và dài hạn: Doanh nghiệp có nhu cầu vay vốn trung và dài hạn nhằm để tài trợ cho việc đầu tư vào tài sản cố định và đầu tư một phần vào tài sản lưu động thường xuyên. Về nguyên tắc, doanh nghiệp có thể sử dụng nguồn vốn chủ sở hữu hoặc phát hành cổ phiếu, trái phiếu để tài trợ cho những loại tài sản này. Nhưng nguồn vốn chủ sở hữu có giới hạn còn phát hành cổ phiếu và 2 §Æng Ph¬ng Mai Líp: TCDN 46B 2 Chuyªn ®Ò tèt nghiÖp Trêng §H Kinh tÕ quèc d©n trái phiếu cũng gặp nhiều khó khăn nên thông thường doanh nghiệp thường vay vốn dài hạn ngân hàng. Thực tế cho thấy rằng đối với các doanh nghiệp hiện nay thì phương thức bổ sung vốn bằng cách vay từ các ngân hàng thương mại là hợp lý nhất. Vì vậy mà các ngân hàng thương mại ngày càng có vai trò quan trọng trong việc giúp các doanh nghiệp phát triển, mở rộng hoạt động. 1.2. Hoạt động cho vay đối với doanh nghiệp tại NHTM 1.2.1. Định nghĩa cho vay. Cho vay là một trong bốn hình thức cấp tín dụng tại NHTM, cùng với bảo lãnh, cho thuê và chiết khấu. Trong đó, tín dụng ngân hàng là quan hệ chuyển nhượng quyền sử dụng vốn từ ngân hàng cho khách hàng trong một thời hạn nhất định với một khoản chi phí nhất định. Cho vay là một hình thức cấp tín dụng, trong đó tổ chức tín dụng giao cho khách hàng một khoản tiền để sử dụng vào mục đích và thời hạn nhất định theo thoả thuận với nguyên tắc có hoàn trả cả gốc lẫn lãi. 1.2.2. Phân loại cho vay Dựa vào mục đích cho vay: - Cho vay bất động sản: là loại cho vay liên quan đến việc mua sắm và xây dựng bất động sản nhà ở, đất đai, bất động sản trong lĩnh vực công nghiệp, thương mại và dịch vụ. - Cho vay công nghiệp và thương mại: là loại cho vay ngắn hạn để bổ sung vốn lưu động cho các doanh nghiệp trong lĩnh vực công nghiệp, thương mại, dịch vụ. - Cho vay nông nghiệp: là loại cho vay để trang trải các chi phí sản xuất như phân bón, thuốc trừ sâu, giống cây trồng, thức ăn gia súc, lao động, nhiên liệu, v.v . - Cho vay các định chế tài chính (financial institution loans) bao gồm cấp tín dụng cho các ngân hàng, công ty tài chính, công ty cho thuê tài chính, công ty bảo hiểm, quỹ tín dụng và các định chế tài chính khác. 3 §Æng Ph¬ng Mai Líp: TCDN 46B 3 Chuyªn ®Ò tèt nghiÖp Trêng §H Kinh tÕ quèc d©n - Cho vay tiêu dùng cá nhân: là loại cho vay để đáp ứng các nhu cầu tiêu dùng như mua sắm các vật dụng đắt tiền, và các khoản cho vay để trang trải các chi phí thông thường của đời sống thông qua phát hành thẻ tín dụng. Dựa vào thời hạn cho vay: • Cho vay ngắn hạn: là loại cho vay có thời hạn dưới một năm. Mục đích của loại cho vay này thường là nhằm tài trợ cho việc đầu tư vào tài sản lưu động. Cho vay ngắn hạn thường chiếm tỷ trọng lớn và Ngân hàng có thể áp dụng cho vay trực tiếp, cho vay theo món hoặc hạn mức, có hoặc không cần đảm bảo, dưới hình thức chiết khấu, thấu chi hoặc luân chuyển. • Cho vay trung hạn: là loại cho vay có thời hạn từ 1 đến 5 năm. Mục đích của loại cho vay này là nhằm tài trợ cho việc đầu tư vào tài sản cố định, cải tiến kỹ thuật, mua công nghệ • Cho vay dài hạn: là loại cho vay có thời hạn trên 5 năm. Mục đích của loại cho vay này thường là nhằm tài trợ đầu tư vào các dự án đầu tư có quy mô lớn với thời gian sử dụng lâu dài. Những khoản cho vay trung và dài hạn có vai trò rất lớn trong quá trình chuyển dịch cơ cấu kinh tế. Dựa vào mức độ tín nhiệm của khách hàng: • Cho vay không có bảo đảm: là loại cho vay không có tài sản thế chấp, cầm cố hoặc bảo lãnh của người khác mà chỉ dựa vào uy tín của bản thân khách hàng vay vốn để quyết định cho vay. • Cho vay có bảo đảm: là loại cho vay dựa trên cơ sở các bảo đảm cho tiền vay như thế chấp, cầm cố hoặc bảo lãnh của một bên thứ ba nào khác. Dựa vào phương thức cho vay: • Cho vay thấu chi: Là hình thức cho vay qua đó NHTM cho phép người vay được chi trội trên số dư tiền gửi thanh toàn của mình đến một hạn mức nhất định và trong khoảng thời gian xác định. Giới hạn này được gọi là hạn mức thấu chi. Cho vay thấu chi được thực hiện khi đặc điểm hoạt động thu và chi của 4 §Æng Ph¬ng Mai Líp: TCDN 46B 4 Chuyªn ®Ò tèt nghiÖp Trêng §H Kinh tÕ quèc d©n khách hàng không phù hợp về thời gian và quy mô. Do đó hình thức cho vay này tạo điều kiện thuận lợi cho khách hàng chủ động và kịp thời trong quá trình thanh toán. Cho vay thấu chi là hình thức cho vay ngắn hạn, linh hoạt, thủ tục cho vay đơn giản, phần lớn không cần tài sản đảm bảo. Cho vay thấu chi có thể cấp cho cả doanh nghiệp lẫn cá nhân vài ngày trong tháng và vài tháng trong năm với mục đích để khách hàng (doanh nghiệp) trả lương, mua hàng và chi các khoản phải trả, phải nộp khác. Hình thức này nhìn chung chỉ sử dụng đối với các khách hàng tin cậy và có thu nhập đều đặn. • Cho vay trực tiếp từng lần: Là hình thức cho vay đối với khách hàng không có nhu cầu vay vốn thường xuyên, không có điều kiện để được cấp hạn mức thấu chi. Chỉ khi có nhu cầu thời vụ, hay mở rộng sản xuất đặc biệt mới vay Ngân hàng, vốn vay của Ngân hàng chỉ tham gia vào một số giai đoạn nhất định của chu kỳ sản xuất kinh doanh. Nghiệp vụ cho vay trực tiếp từng lần tương đối đơn giản, ngân hàng có thể kiểm soát từng món vay tách biệt. Hình thứuc cho vay này thường phải có tài sản đảm bảo và giá trị món vay được xác định dựa vào giá trị tài sản đảm bảo. • Cho vay theo hạn mức: Là nghiệp vụ cho vay theo đó Ngân hàng thoả thuận cấp cho khách hàng hạn mức tín dụng. Hạn mức tín dụng là số dư nợ tối đa mà ngân hàng cấp cho khách hàng tại mọi thời điểm. Đây là hình thức cho vay thuận tiện cho những khách hàng vay mượn thường xuyên, vốn vay tham gia thường xuyên vào quá trình sản xuất kinh doanh. Đối với hình thức này, Ngân hàng không ấn định trước ngày trả nợ. Chỉ khi khách hàng có thu nhập, Ngân hàng sẽ thu nợ, do đó tạo chủ động trong quản lý ngân quỹ của khách hàng. Tuy nhiên do các lần vay không tách biệt thành các kỳ hạn nợ nên ngân hàng khó kiểm soát hiệu 5 §Æng Ph¬ng Mai Líp: TCDN 46B 5 Chuyªn ®Ò tèt nghiÖp Trêng §H Kinh tÕ quèc d©n quả sử dụng vốn của từng lần vay. Ngân hàng chỉ có thể phát hiện vấn đề khi khách hàng nộp báo cáo tài chính, hoặc dư nợ lâu không giảm sút. • Cho vay luân chuyển: Cho vay luân chuyển là nghiệp vụ cho vay dựa trên luân chuyển của hàng hoá. Doanh nghiệp khi mua hàng có thể thiếu vốn. Ngân hàng có thể cho vay để mua hàng và sẽ thu nợ khi doanh nghiệp bán hàng. đầu năm hoặc quý, người vay phải làm đơn xin vay luân chuyển. Ngân hàng và khách hàng thoả thuận với nhau về phương thức vay, hạn mức tín dụng, các nguồn cung cấp hàng háo và khả năng tiêu thụ. Hạn mức tín dụng có thể được thoả thuận trong một năm hoặc vài năm. Đây không phải là thời hạn hoàn trả mà là thời hạn để ngân hàng xem xét lại mối quan hệ với khách hàng và quyết định có cho vay nữa hay không tuỳ mối quan hệ giữa ngân hàng và khách hàng cũng như tình hình tài chính của khách hàng. Việc cho vay dựa trên luân chuyển của hàng hoá nên cả ngân hàng lẫn doanh nghiệp đều phải nghiên cứu kế hoạch lưu chuyển hàng hoá để dự đoán dòng ngân quỹ trong thời gian tới. Người vay cam kết các khoản vay sẽ được trả cho người bán và mọi khoản thu bán hàng đều dùng để trả vào tài khoản tiền vay trước khi được trích trả lại tài khoản tiền gửi thanh toán của khách hàng. Khi vay, khách hàng chỉ cần gửi đến ngân hàng các chứng từ hoá đơn nhập hàng và số tiền vay cần vay. Ngân hàng cho vay và trả tiền cho người bán. Theo hình thức này, giá trị hàng hoá mua vào (có hoá đơn, hợp pháp, hợp lệ, đúng đối tượng) đều là đối tượng được ngân hàng cho vay, thu nhập bán hàng đều là nguồn để chi trả cho ngân hàng. Ngân hàng sẽ cho vay theo tỷ lệ nhất định tuỳ theo đối tượng và chất lượng quan hệ nợ nần của người vay. Các khoản phải thu và cả hàng hoá trong kho trở thành vật đảm bảo cho khoản cho vay. Cho vay luân chuyển thường áp dụng đối với các doanh nghiệp thương nghiệp hoặc doanh nghiệp sản xuất có chu kì tiêu thụ ngắn ngày, có quan hệ vay trả thường xuyên với ngân hàng. 6 §Æng Ph¬ng Mai Líp: TCDN 46B 6 Chuyªn ®Ò tèt nghiÖp Trêng §H Kinh tÕ quèc d©n Cho vay luân chuyển rất thuận tiện cho các khách hàng. Thủ tục vay chỉ cần thực hiện một lần cho nhiều lần vay. Khách hàng được đáp ứng nhu cầu vốn kịp thời, vì vậy việc thanh toán cho người cung cấp sẽ nhanh gọn. Dựa vào phương thức hoàn trả nợ vay: • Cho vay chỉ có một kỳ hạn trả nợ hay còn gọi là cho vay trả nợ một lần khi đáo hạn • Cho vay có nhiều kỳ hạn trả nợ hay còn gọi là cho vay trả góp • Cho vay trả nợ nhiều lần nhưng không có kỳ hạn nợ cụ thể mà tuỳ khả năng tài chính của mình người đi vay có thể trả nợ bất cứ lúc nào Dựa vào đối tượng vay: • Cho vay doanh nghiệp: Khách hàng vay là những doanh nghiệp có nhu cầu về vốn để tích luỹ tư bản phục vụ cho hoạt động mở rộng sản xuất kinh doanh của mình. Cho vay doanh nghiệp có tác dụng đảm bảo cho hoạt động của doanh nghiệp diễn ra liên tục và không ngừng phát triển. • Cho vay cá nhân: là hình thức vay vốn trong đó cá nhân là người trực tiêp vay vốn với mục đích phục vụ cho các hoạt động của bản thân. Cá nhân có thể vay vốn để sản xuất kinh doanh hoặc phục vụ cho nhu cầu tiêu dùng của họ. 1.2.3. Đặc điểm và nguyên tắc cho vay của NHTM 1.2.3.1. Đặc điểm của hoạt động cho vay tại các NHTM Thứ nhất, cho vay là hoạt động kinh doanh chính của các NHTM. Đồng thời đây cũng là hoạt động mang lại nhiều lợi nhuận nhất cho ngân hàng. Khả năng cho vay đối với khách hàng chính là lý do cơ bản để các ngân hàng được cơ quan quản lý cấp giấy phép hoạt động. Mọi người đều mong muốn các ngân hàng hỗ trợ cho sự phát triển của nền kinh tế thông qua việc cấp tín dụng, đáp ứng nhu cầu tài chính của các doanh nghiệp và các cá nhân với một mức lãi suất hợp lý. Rõ ràng, cho vay là chức năng kinh tế hàng đầu của các ngân hàng. Các NHTM chủ yếu sử dụng nguồn 7 §Æng Ph¬ng Mai Líp: TCDN 46B 7 Chuyªn ®Ò tèt nghiÖp Trêng §H Kinh tÕ quèc d©n tiền mà mình huy động được để thực hiện hoạt động cho vay, đồng thời lợi nhuận chính của các ngân hàng cũng bắt nguồn từ các khoản cho vay này. Do đó, các khoản cho vay thường chiếm tỷ trọng lớn trong tổng tài sản có của ngân hàng. Hiệu quả của hoạt động cho vay sẽ quyết định sự tồn tại và phát triển của chính bản thân NHTM. Thứ hai, cho vay là hoạt động mang lại rủi ro cao nhất cho ngân hàng Bên cạnh tính sinh lời, hoạt động cho vay đem lại rủi ro rất lớn cho ngân hàng. Rủi ro cho vay là khả năng xảy ra những tổn thất mà ngân hàng phải chịu do khách hàng vay không trả đúng hạn, không trả hoặc không trả đầy đủ vốn và lãi. Khi thực hiện một hoạt động cho vay cụ thể, ngân hàng không dự kiến là khoản cho vay đó sẽ bị tổn thất. Tuy nhiên những khoản cho vay đó luôn hàm chứa rủi ro do vấn đề thông tin không cân xứng xảy ra trước và sau khi khoản vay được thực hiện. Thứ nhất, loại rủi ro về lựa chọn đối nghịch. Ngân hàng có thể cho khách hàng không có khả năng trả nợ vay nhưng món vay lớn và từ chối các khách hàng tiềm năng do họ chưa chứng minh đủ các thông tin cần thiết liên quan đến phương án sử dụng vay hay khả năng trả nợ ngân hàng. Thứ hai là rủi ro đạo đức xảy ra khi khách hàng đã vay được vốn sau đó dùng khoản tiền vay để thực hiện sai mục đích, gây thất thoát vốn của ngân hàng đồng thời khiến khách hàng không trả được nợ. Ngoài ra, do các thay đổi bất thường trên thị trường vượt quá khả năng phán đoán của ngân hàng như thay đổi lãi suất và tỷ giá, khủng hoảng nợ dây chuyền, những thay đổi trong quyết định của Chính phủ cũng có thể tạo ra rủi ro trong kinh doanh của người người đi vay lẫn ngân hàng khiến hoạt động cho vay của ngân hàng sẽ gặp rủi ro lớn. Các nguyên nhân trên khiến ngân hàng đòi hỏi các khách hàng phải có tài sản đảm bảo đối với các khoản vay hoặc các doanh nghiệp có uy tín và mối quan hệ thân thiết với ngân hàng. 1.2.3.2. Các nguyên tắc cho vay 8 §Æng Ph¬ng Mai Líp: TCDN 46B 8 Chuyªn ®Ò tèt nghiÖp Trêng §H Kinh tÕ quèc d©n Việc vay vốn ngân hàng là nhu cầu tự nguyện của khách hàng và là cơ hội để ngân hàng cấp tín dụng và thu lợi nhuận từ hoạt động của mình. Tuy nhiên, hoạt động cho vay liên quan đến việc sử dụng vốn huy động của khách hàng nên phải tuân thủ theo những nguyên tắc nhất định. Nói chung, doanh nghiệp vay vốn ngân hàng phải đảm bảo các nguyên tắc sau: • Khách hàng phải cam kết hoàn trả vốn (gốc) và lãi với thời gian xác định: Các khoản cho vay của ngân hàng chủ yếu có nguồn gốc từ các khoản tiền gửi của khách hàng và các khoản ngân hàng vay mượn từ cá nhân và các tổ chức tài chính khác. Ngân hàng phải có trách nhiệm hoàn trả cả gốc và lãi các khoản vay mượn này như đã cam kết. Do đó, ngân hàng luôn yêu cầu người nhận tín dụng phải hoản trả vốn gốc và lãi đúng với cam kết trong hợp đồng. Đây là điều kiện để ngân hàng tồn tại và phát triển, cơ sở để ngân hàng lập và thực hiện kế hoạch kinh doanh của mình trong tương lai đồng thời có hướng điều chỉnh kịp thời các hoạt động không còn phù hợp và hiệu quả. • Khách hàng cam kết sử dụng vốn vay đúng mục đích như đã thoả thuận trong hợp đồng: Mục đích sử dụng vốn không trái với quy định của pháp luật và các quy định của NHNN cũng như NHTM. Ngân hàng chỉ cho khách hàng vay vốn phục vụ sản xuất, kinh doanh, dịch vụ trong phạm vi ngành nghề được phép theo Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh, giấy phép hành nghề (nếu có) của khách hàng và phục vụ hợp pháp nhu cầu đời sống của khách hàng. • Ngân hàng cho vay phải dựa trên phương án (hoặc dự án) vay có hiệu quả để đảm bảo khả năng thu hồi vốn (gốc) và lãi. Thông thường, ngân hàng đòi hỏi khách hàng phải có tài sản đảm bảo hoặc phải chứng minh được dự án của khách hàng là khả thi và có khả năng tạo ra lợi nhuận để trả nợ ngân hàng. Do các khoản cho vay có hai 9 §Æng Ph¬ng Mai Líp: TCDN 46B 9 Chuyªn ®Ò tèt nghiÖp Trêng §H Kinh tÕ quèc d©n đặtính là tính sinh lời và rủi ro luôn đi kèm với nhau nên ngân hàng thường yêu cầu doanh nghiệp phải có tài sản đảm bảo cho Ngân hàng. 1.2.4. Nguồn vốn để cho vay Ngân hàng huy động nguồn tiền từ doanh nghiệp, các tổ chức tài chính, các cơ quan đoàn thể và từ dân cư để cho vay và tài trợ cho nền kinh tế thông qua các hình thức tài trợ khác như đầu tư, góp vốn kinh doanh. Nếu phân chia theo hình thức huy động, nguồn vốn của ngân hàng được chia thành tiền gửi, tiền vay và nguồn khác.  Tiền gửi: Chiếm khoảng 60% tổng nguồn vốn và là mục tiêu tăng trưởng hàng năm của các ngân hàng. Do đặc tính vô danh của tiền nên ngân hàng có thể toàn quyền sử dụng số tiền gửi của khách hàng trong thời gian khách hàng chưa đến rút tiền để đem cho vay. Tuy nhiên, các khoản tiền gửi này phải thanh toán với khách hàng ngay khi có yêu cầu. Đặc biệt đối với tiền gửi ngắn hạn, thường nhạy cảm với các biến động của lãi suất, tỷ giá, chu kỳ chi tiêu và nhiều nhân tố khác. Do đó các ngân hàng thường không biết chính xác việc thay đổi quy mô và kết cấu của tiền gửi. Nếu ngân hàng sử dụng một lượng lớn tiền gửi ngắn hạn để đem cho vay dài hạn sẽ rất nguy hiểm. Nó sẽ tác động trực tiếp đến nhu cầu thanh khoản của ngân hàng. Trong danh mục nguồn vốn của Ngân hàng thương mại, tiền gửi là đối tượng phải trhực hiện quy chế dự trữ bắt buộc, do vậy chi phí thực tế thường cao hơn phần lãi phải trả cho người gửi tiền.  Tiền vay: Các khoản vay thường là với thời hạn và quy mô xác định trước, do đó tại thành nguồn ổn định cho ngân hàng. Tuy nhiên do phải dự phòng rủi ro lớn hơn (cộng với mức thu nhập và các chi phí hoạt động hợp lý của ngân hàng) nên lãi suất trả cho tiền đi vay thường lớn hơn lãi suất trả cho tiền gửi với cùng kỳ hạn. 10 §Æng Ph¬ng Mai Líp: TCDN 46B 10 [...]... về chất lượng cho vay rất chặt chẽ, yêu cầu cao hơn Còn khi ngân hàng muốn mở rộng tín dụng thì chât slượng cho vay trong thời kỳ đó vẫn đảm bảo Vấn đề đặt ra đối với các ngân hàng là phải kết hợp được yêu cầu giữa quy mô và chất lượng cho vay Cùng lúc đó là các chính sách đối với khách hàng của ngân hàng Các chính sách đối với khách hàng truyền thống, khách hàng đang có quan hệ tín dụng với ngân hàng. .. bố các khoản tín dụng giữa các khách hàng thuộc các nhóm khác nhau: Chỉ tiêu này cho thấy mức độ phân tán rủi ro của ngân hàng trong các khoản cho vay Đối với các doanh nghiệp nhà nước, thông thường các ngân hàng sẽ cho vay theo hình thức “tín chấp”, trong khi các doanh nghiệp này được nhà nước bảo trợ, hoạt động kinh doanh ỳ trệ nên rủi ro khi cho vay là khá cao Hoặc đối với loại hình cho vay các doanh. .. của ngân hàng đối với một khách hàng không được vượt quá 25% vốn tự có của ngân hàng 20 §Æng Ph¬ng Mai 20 Líp: TCDN 46B Chuyªn ®Ò tèt nghiÖp Trêng §H Kinh tÕ quèc d©n - Tổng dư nợ cho vay của ngân hàng đối với một nhóm khách hàng có liên quan không được vượt quá 50% vốn tự có của ngân hàng, trong đó mức cho vay đối với đối với một khách hàng không được vượt quá 15% vốn tự có của ngân hàng - Tổng mức cho. .. hàng Nhờ đó, các cán bộ tín dụng của ngân hàng ngày càng chuyên nghiệp hơn, xử lý các món vay nhanh chóng hơn, rút gọn thời gian xử lý các hồ sơ vay khốn, giúp doanh nghiệp tiếp cận với nguồn vốn nhanh hơn Điều đó giúp ngân hàng thu hút được nhiều khách hàng và có thể cạnh tranh với các ngân hàng khác trong khu vực 1.3.2.2 Đối với doanh nghiệp Việc nâng cao chất lượng cho vay của ngân hàng trước hết... vay doanh nghiệp là hình thức cấp tín dụng trong đó ngân hàng sẽ cấp tín dụng cho các khách hàng là các doanh nghiệp có nhu cầu về vốn để tích lũy tư bản phục vụ cho hoạt động mở rộng sản xuất kinh doanh của mình Cho vay doanh nghiệp có tác dụng đảm bảo cho hoạt động của doanh nghiệp diễn ra liên tục và không ngừng phát triển 1.2.5.1 Điều kiện vay Mặc dù khi cho vay, ngân hàng yêu cầu doanh nghiệp vay. .. cho vay 14 §Æng Ph¬ng Mai 14 Líp: TCDN 46B Chuyªn ®Ò tèt nghiÖp Trêng §H Kinh tÕ quèc d©n Trong hoạt động cho vay, ngân hàng thương mại bị giới hạn cho vay theo quy định của Luật các tổ chức tín dụng nhằm đảm bảo an toàn Các giới hạn cho vay khi cho vay ngắn hạn bao gồm: • Tổng dư nợ cho vay đối với một khách hàng không được vượt quá 15% vốn tự có của ngân hàng, trừ trường hợp đối với những khoản cho. .. đó, doanh nghiệp luôn ưu tiên lựa chọn nguồn vốn vay ngân hàng 1.3 Chất lượng cho vay 1.3.1 Khái niệm chất lượng cho vay 16 §Æng Ph¬ng Mai 16 Líp: TCDN 46B Chuyªn ®Ò tèt nghiÖp Trêng §H Kinh tÕ quèc d©n Đối với mỗi ngân hàng, hoạt động cho vay luôn là hoạt động sinh lời nhiều nhất nhưng cũng là hoạt động mang lại nhiều rủi ro nhất cho ngân hàng Vì vậy các ngân hàng thường quan tâm đến việc nâng cao chất. .. đó, doanh nghiệp nào không có đủ điều kiện sẽ phải tìm cách để huy động cho đủ số vốn yêu cầu Khi đó, nguồn vốn tài trợ của ngân hàng sẽ đóng góp một phần quan trọng vào việc giúp các doanh nghiệp đáp ứng các điều kiện đó Với những ý nghĩa trên, việc nâng cao chất lượng cho vay đối với doanh nghiệp đã đóng góp vai trò to lớn vào sự phát triển của doanh nghiệp 1.3.3 Các chỉ tiêu đo lường chất lượng cho. .. tín dụng thương mại, phát hành cổ phiếu, trái phiếu, vay vốn ngân hàng Tuy nhiên, nguồn vốn vay ngân hàng luôn được các doanh nghiệp hướng đến đầu tiên do ngân hàng có thể đáp ứng được nhu cầu vốn của doanh nghiệp một cách kịp thời và nhanh chóng, nhất là tại các doanh nghiệp có chu kỳ sản xuất kinh doanh theo mùa, nhu cầu vay nợ ngắn hạn lớn thì nguồn vốn vay ngân hàng luôn là sự lựa chọn hàng đầu... lớn đối với hoạt động cho vay tại ngân hàng Nếu ngân hàng có thế tiếp cận gần hơn với các thông tin về doanh nghiệp thì sẽ không gặp phải các rủi ro khi cho vay, do gặp phải tình trạng lựa chọn đối nghịch và thông tin không cân xứng • Thứ năm là hệ thống trang thiết bị máy móc của ngân hàng: Một ngân hàng với hệ thống trang thiết bị hiện đại, phù hợp với khả năng của các nhân viên thì hoat động của ngân . d©n TỔNG QUAN VỀ CHẤT LƯỢNG CHO VAY ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI (NHTM) 1.1. Vài nét cơ bản về doanh nghiệp 1.1.1. Khái niệm doanh nghiệp. động cho vay doanh nghiệp tại các NHTM Cho vay doanh nghiệp là hình thức cấp tín dụng trong đó ngân hàng sẽ cấp tín dụng cho các khách hàng là các doanh nghiệp