Những nguyên lý cơ bản về bảo đảm tiền vay 1. Bảo đảm tiền vay trong hoạt động tín dụng của ngân hàng thơng mại. 1.1. Khái niệm về bảo đảm tiền vay Trong điều kiện nền kinh tế thị trờng phát triển nh hiện nay, hệ thống ngân hàng thơng mại đã và đang từng bớc lớn mạnh không ngừng cả về chất và lợng, đồng thời xuất hiện nhiều hoạt động đa dạng và phong phú hơn, tạo nên một thị trờng tín dụng sôi động và náo nhiệt. Tuy nhiên, sự phát triển này cũng đồng nghĩa với việc tăng tính cạnh tranh giữa các ngân hàng trong quá trình cung ứng sản phẩm cũng nh thu hút nguồn vốn. Điều này yêu cầu các ngân hàng phải nhanh chóng hoàn thiện và nâng cao chất lợng hoạt động của mình để đáp ứng đ- ợc những đòi hỏi ngày càng cao của khách hàng. Nhng môi trờng cạnh tranh càng lớn cũng sẽ tiềm ẩn khả năng rủi ro cao, đặc biệt là trong hoạt động tín dụng của ngân hàng thơng mại. Nhiều quan điểm cho rằng, rủi ro trong hoạt động tín dụng là không thể tránh khỏi, là khách quan có thể đề phòng chứ không thể loại trừ, nhng lại có ảnh hởng rất lớn đến sự tồn tại và phát triển của một ngân hàng. Hoạt động tín dụng nh chúng ta đã biếtlà việc tổ chức tín dụng giao cho khách hàng một khoản tiền để sử dụng vào mục đích và thời gian nhất định theo thoả thuận với nguyên tắc có hoàn trả cả gốc và lãi. Theo đó, nếu nh nguyên tắc hoàn trả bị vi phạm thì rủi ro tín dụng xảy ra. Đó chính là tình trạng ngời đi vay không có khả năng hoàn trả đợc hoặc lãi, hoặc gốc hoặc cả lãi và gốc một cách đầy đủ, đúng hạn. Chính vì vậy, quan hệ tín dụng thờng đợc thể hiện trong các hợp đồng tín dụng nhằm đa ra các điều khoản thi hành, các cam kết thực hiện một cách tự nguyện bình đẳng giữa ngời cho vay và ngời đi vay. Hợp đồng tín dụng này chính là cơ sở pháp lý để thực hiện các nghĩa vụ của hai bên khi tham gia hoạt động tín dụng. Nó cũng là cơ sở pháp lý để thực hiện các bảo đảm tín dụng hay còn gọi là bảo đảm tiền vay. Nh vậy bảo đảm tiền vay đợc hình thành trên cơ sở từ hợp đồng tín dụng đã đợc thông qua của chủ thể tham gia hoạt động tín dụng không nằm ngoài mục tiêu chính của ngân hàng là an toàn và sinh lợi. Từ cách hiểu trên ta có thể thấy bảo đảm tiền vay chính là việc ngân hàng áp dụng các biện pháp đối với khách hàng để khoản vay có thể trở về với ngân hàng một cách an toàn và có lợi. Hiểu một cách đơn giản, bảo đảm tiền vay là đảm bảo cho khoản tiền ngân hàng phát ra để cho vay có khả năng thu hồi đợc khi đến hạn. Theo Nghị định 178/1999/NĐ_CP về bảo đảm tiền vay của các tổ chức tín dụng thì Bảo đảm tiền vay là việc tổ chức tín dụng áp dụng các biện pháp nhằm phòng ngừa rủi ro, tạo cơ sở kinh tế và pháp lý để thu hồi các khoản nợ đã cho khách hàng vay. Nh vậy, thực chất bảo đảm tiền vay là một trong những biện pháp để phòng ngừa rủi ro của tổ chức tín dụng, theo đó tổ chức tín dụng đa ra các hình thức bảo đảm thích hợp áp dụng cho từng đối tợng khách hàng và biện pháp xử lý các bảo đảm đó nhằm hạn chế tổn thất khi rủi ro tín dụng xảy ra. 1.2. Sự cần thiết của bảo đảm tiền vay. Ngân hàng thơng mại đợc hiểu là một đơn vị kinh doanh trên lĩnh vực tiền tệ với ba hoạt động chính là nhận gửi, cho vay và cung ứng các dịch vụ thanh toán. Trong đó hoạt động cho vay chiếm tỷ trọng lớn nhất, đem lại nguồn thu chủ yếu cho ngân hàng nhng lại tiềm ẩn rủi ro cao nhất vì nó liên quan đến chính đối tợng kinh doanh của ngân hàng là tiền tệ. Trong quan hệ tín dụng này thì đã có sự tách biệt giữa ngời sở hữu và ngời sử dụng tiền tệ, do đó việc quản lý lợng tiền khi đã phát ra để cho vay là rất khó khăn. Rủi ro khi khoản cho vay không thu hồi lại đợc gốc và lãi sẽ làm cho ngân hàng mất đi khả năng thanh toán của mình, tức là ngân hàng cũng không trả đợc nợ mà ngân hàng đã vay khách hàng của mình để cho vay. Nếu tổn thất này là nặng nề, khả năng thanh toán của ngân hàng hoàn toàn không đáp ứng đợc yêu cầu của khách hàng, sẽ có thể dẫn đến sự sụp đổ của một ngân hàng nói riêng và của cả hệ thống ngân hàng nói chung, gây ảnh hởng không nhỏ đến tình hình kinh tế trong nớc và quốc tế. Có thể thấy đợc những nguyên nhân chủ yếu dẫn đến rủi ro tín dụng dới đây: Thứ nhất, là những nguyên nhân thuộc về chủ quan của khách hàng vay vốn. Khi khách hàng vay là ngời có trình độ yếu kém về quản lý, kinh doanh, cũng nh không nhạy bén với tình hình biến động của nền kinh tế _xã hội thì rất có khả năng việc sử dụng món vay sẽ không đạt đợc hiệu quả nh mong muốn. Mặc dù ý chí chi trả nợ của khách hàng là sẵn sàng nhng tình hình kinh doanh không đem lại lợi nhuận cũng sẽ dẫn đến tình trạng khách hàng không thể trả đợc nợ vay đầy đủ cả gốc và lãi khi đến hạn. Ngoài ra, cũng còn có một số bộ phận khách hàng cố ý chây ỳ, có ý định không trả nợ, hoặc chủ định lừa đảo cán bộ ngân hàng nhằm sử dụng tiền vay phục vụ cho lợi ích cá nhân. Có nhiều ngời cho rằng, việc trả nợ vay phụ thuộc hoàn toàn vào ý chí chi trả nợ của khách hàng vay, do đó rủi ro tín dụng xảy ra sẽ nằm ngoài sự kiểm soát của ngân hàng. Nguyên nhân thứ hai gây ra rủi ro tín dụng là những nguyên nhân bất khả kháng tác động tới ngời vay làm họ không có khả năng thanh toán cho ngân hàng. Đây chính là những tác động bất lợi của môi trờng kinh tế, chính trị xã hội, môi trờng pháp lý và môi trờng tự nhiên đến hoạt động sản xuất kinh doanh của khách hàng. Những nguyên nhân này có thể là sự thay đổi của chính phủ trong chính sách phát triển kinh tế, xã hội, sự biến động của chính trị trong nớc tại thời điểm khách hàng vay vốn hay nh chiến tranh, thiên tai, dịch hoạ xảy ra bất ngờ đều có thể làm cho hoạt động sản xuất kinh doanh của ngời vay bị ngừng trệ, hay thất bại mà không đợc dự tính trớc. Nếu sự ảnh hởng đến ngời vay là nặng nề thì khả năng trả đợc nợ vay của họ là rất ít. Một nguyên nhân quan trọng nữa cần phải nhắc đến đó là những nguyên nhân thuộc về chính bản thân ngân hàng. Các cán bộ tín dụng chính là ngời ra quyết định cho vay, là ngời trực tiếp tham gia xây dựng và ký kết hợp đồng tín dụng. Những đánh giá của cán bộ tín dụng chính là cơ sở đầu tiên để ra quyết định cho vay. Nếu chất lợng cán bộ tín dụng kém, không đủ trình độ đánh giá khách hàng hoặc đánh giá không đúng về khách hàng hoặc cố tình làm sai tiếp tay cho khách hàng gian lậnchính là những nguyên nhân đầu tiên dẫn đến rủi ro tín dụng. Những nguyên nhân trên bao gồm cả nguyên nhân chủ quan và khách quan đối với ngân hàng và khách hàng nên ngân hàng không thể kiểm soát đợc hoàn toàn rủi ro xảy ra. Chúng ta chỉ có thể phòng ngừa chứ không thể loại trừ đợc rủi ro tín dụng xảy ra. Một trong những biện pháp phòng ngừa đợc áp dụng ngay trong khâu đầu tiên của quá trình cho vay đó là sử dụng bảo đảm tiền vay. Bảo đảm tiền vay đợc coi là nguồn thu nợ thứ hai sau khi nguồn thu nợ thứ nhất (các lu chuyển tiền tệ) không thể thanh toán đợc. Khi hợp đồng bảo đảm tiền vay đợc thực hiện, đó chính là cơ sở pháp lý để ngân hàng có thể thu hồi đợc nợ một cách chắc chắn, hoặc cũng góp phần làm giảm tổn thất khi khách hàng không trả đợc nợ. Mặc dù vậy, nhng không phải khi yêu cầu tài sản bảo đảm của một khách hàng là ngân hàng muốn xử lý tài sản bảo đảm để thu nợ mà ngân hàng chỉ muốn có một sự cam kết ràng buộc trách nhiệm lớn hơn đối với khoản vay của khách hàng. Ngân hàng luôn mong muốn khách hàng của mình làm ăn có hiệu quả để trả nợ vay chứ không hoàn toàn dựa vào nguồn thu nợ thứ hai là bảo đảm tiền vay. Tuy nhiên khi quyết định cho vay tuỳ vào từng đối tợng khách hàng vay mà ngân hàng quyết định sử dụng các hình thức bảo đảm tiền vay khác nhau, hoặc cho vay không cần có bảo đảm. Với những khách hàng có uy tín, phẩm chất đạo đức tôt, năng lực tài chính và hoạt động sản xuất kinh doanh ổn định, có hiệu quả, đồng thời dự án xin vay vốn có tính khả thi cao hoặc là những khách hàng lâu năm, khách hàng truyền thống thì ngân hàng có thể không yêu cầu bảo đảm. Ngoài mục đích sử dụng bảo đảm tiền vay để phòng ngừa rủi ro khi phơng án trả nợ dự kiến của bên vay không thực hiện đơc, hoặc xảy ra các rủi ro không l- ờng trớc đợc nh trên thì việc ngân hàng sử dụng bảo đảm tiền vay còn nhằm nâng cao trách nhiệm thực hiện cam kết của khách hàng vay đối với khoản vay. Cán bộ tín dụng khi xem xét ra quyết định cho vay thờng tập trung vào 3 yếu tố cơ bản, đó là: phơng án vay vốn( thông tin về tơng lai của khách hàng); tài sản bảo đảm; thông tin về khách hàng( thông tin trong quá khứ về khách hàng). Ngân hàng không thể chỉ phụ thuộc vào một yếu tố nào, mà phải xem xét tổng thể cả 3 yếu tố đó. Nh vậy, việc có tài sản đảm bảm là một trong những căn cứ để ngân hàng ra quyết định cho vay. Giá trị món vay còn đợc xác định dựa trên tỷ lệ phần trăm của giá trị tài sản bảo đảm. Do đó, để có thể vay đợc một số lợng vốn lớn thì tài sản bảo đảm phải có giá trị. Chính vì vậy mà khách hàng cũng cần phải có ý thức trách nhiệm hơn trong việc sử dụng vốn vay một cách hiệu quả để có thể trả đợc nợ vay và thu hồi lại tài sản bảo đảm của mình tiếp tục phục vụ cho dự án tới. Hơn nữa, trong giai đoạn hiện nay, nhu cầu vốn luôn luôn là mối quan tâm của các doanh nghiệp để mở rộng và phát triển kinh doanh cũng nh mong muốn nâng cao chất lợng cuộc sống của ngời tiêu dùng. Tất cả đều có thể nhờ đến ngân hàng nh một nhà tài trợ để thực hiện đợc mục đích của mình. Nhng không phải mọi nhu cầu vay vốn đều có thể đợc đáp ứng đầy đủ nhất là những khách hàng mới vay lần đầu hoặc không phải là khách hàng truyền thống của ngân hàng. Vì thế, việc chứng minh đợc khả năng đảm bảo tiền vay của mình sẽ giúp cho khách hàng dễ dàng hơn trong việc vay vốn khi mà các thông tin khác cha đợc ngân hàng kiểm nghiệm. Đồng thời, việc thực hiện tốt bảo đảm tiền vay cũng là bớc đầu tiên thiết lập mối quan hệ tin tởng với ngân hàng, làm cơ sở cho những lần vay tiếp theo. Nh vậy với sức ép của bảo đảm tiền vay, có thể là giá trị của tài sản bảo đảm hay sức ép của bên thứ ba bảo lãnh, cùng với việc lấy đợc uy tín với ngân hàng, sẽ khiến cho khách hàng có trách nhiệm hơn trong việc sử dụng vốn vay, có ý thức hơn trong việc trả nợ vay ngân hàng, đồng thời tránh đợc sự gian lận trong ý định vay vốn của khách hàng. Nh vậy, việc ngân hàng yêu cầu bảo đảm tiền vay vừa giúp ngân hàng hạn chế đợc rủi ro tín dụng có thể xảy ra vừa giúp khách hàng có trách nhiệm hơn đối với khoản tiền mình đã vay. 1.3. Các nguyên tắc và đặc trng của bảo đảm tiền vay. Khi thực hiện hợp đồng bảo đảm tiền vay, ngân hàng và khách hàng cần phải xem xét các qui tắc áp dụng chung nhất để có thể đa ra đợc quyết định cho vay và vay một các hợp lý nhất. Dới đây là những nguyên tắc chủ yếu đợc quy định trong Nghị định 178/1999/NĐ-CP : Ngân hàng có quyền lựa chọn và quyết định việc cho vay có bảo đảm bằng tài sản hoặc cho vay không có bảo đảm bằng tài sản và chịu trách nhiệm về quyết định của mình. Trong trờng hợp cho vay không có bảo đảm bằng tài sản theo chỉ định của Chính phủ, thì tổn thất do nguyên nhân khách quan của các khoản cho vay này sẽ đợc Chính phủ xử lý. Trờng hợp cho vay không có đảm bảo bàng tài sản, song trong quá trình xử dụng vốn vay, ngân hàng phát hiện khách hàng vay vi phạm cam kết trong hợp đồng tín dụng, ngân hàng có quyền yêu cầu khách hàng vay thực hiện các biện pháp bảo đảm bằng tài sản hoặc thu hồi nợ trớc hạn. Trờng hợp khách hàng vay hoặc bên bảo lãnh vẫn không thực hiện hợp đồng hoặc thực hiện không đúng nghĩa vụ trả nợ đã cam kết, ngân hàng có quyền xử lý tài sản bảo đảm tiền vay để thu hồi nợ. Sau khi xử lý tài sản bảo đảm tiền vay, nếu khách hàng hoặc bên bảo lãnh vẫn cha thực hiện đúng hoặc thực hiện cha đủ nghĩa vụ trả nợ, ngân hàng có quyền yêu cầu khách hàng vay hoặc bên bảo lãnh có trách nhiệm tiếp tục thực hiện đúng nghĩa vụ trả nợ đã cam kết. Do đó việc xem xét kỹ những nguyên tắc trên là rất quan trọng, để tránh những tranh chấp trong thực hiện hợp hợp đồng. Đồng thời cũng giúp khách hàng biết đ- ợc những quyền lợi và nghĩa vụ của mình để thực hiện hợp đồng đúng nh đã cam kết. Dới góc độ của ngời cho vay, ngân hàng cũng cần phải xem xét các đặc trng hay là những yêu cầu của bảo đảm tiền vay trong trờng hợp cho vay có bảo đảm bằng tài sản. Nói chung, bất kỳ tài sản hay quyền về tài sản đợc phép giao dịch mà có khả năng tạo ra lu chuyển tiền tệ đều có thể dùng làm đảm bảo. Tuy nhiên, đối với ngân hàng nhìn chung một đảm bảo phải thể hiện đợc 3 đặc trng sau: Thứ nhất, giá trị của bảo đảm phải lớn hơn nghĩa vụ đợc đảm bảo. Nh trên đã đề cập đến, bảo đảm tiền vay không chỉ là nguồn thu nợ thứ hai của ngân hàng mà còn có ý nghĩa thúc giục ngời vay phải trả nợ nếu không họ sẽ mất tài sản đem ra làm đảm bảo. Nhng nếu giá trị của bảo đảm nhỏ hơn giá trị món vay thì ngời vay dễ có động cơ không trả nợ vay. Do đó việc yêu cầu giá trị của đảm bảo phải thích hợp là cần thiết để khách hàng có trách nhiệm hơn trong nghĩa vụ trả nợ. Thứ hai, tài sản bảo đảm phải có sẵn thị trờng tiêu thụ, thuận tiện và dễ đánh giá. Mức độ thanh khoản của tài sản có quan hệ đến lợi ích của ngời cho vay. Tài sản có độ thanh khoản cao sẽ mất ít chi phí khi xử lý hơn và có thể thu hồi đợc vốn nhanh hơn, do đó sẽ dễ dàng đợc ngân hàng chấp nhận làm đảm bảo. Mức độ thanh khoản trung bình có thể chấp nhận đợc nhng phải tính đến chi phí do kéo dài thời gian xử lý. Thứ ba, đảm bảo phải có đủ cơ sở pháp lý để ngời cho vay có quyền u tiên về xử lý tài sản. Điều này có nghĩa là tài sản phải thuộc sở hữu hợp pháp của ngời đi vay hoặc ngời bảo lãnh và đợc pháp luật cho phép giao dịch, đồng thời phải có đủ các cơ sở pháp lý để ngân hàng- chủ thể cho vay đợc quyền u tiên xử lý tài sản bảo đảm nhằm thu nợ khi ngời đi vay không thanh toán đúng hạn. Trên đây là những quy định và nguyên tắc chủ yếu mà ngân hàng thờng phải xem xét khi thực hiện hợp đồng bảo đảm tiền vay. Tuy nhiên, trong từng hình thức bảo đảm tiền vay khác nhau mà ngân hàng có những quy định riêng có khác. Chúng ta sẽ xem xét các hình thức bảo đảm tiền vay cụ thể dới đây mà các ngân hàng thờng sử dụng. 1.4. Các hình thức bảo đảm tiền vay Thông thờng có hai hình thức bảo đảm tiền vay chủ yếu mà các ngân hàng áp dụng đối với khách hàng vay là bảo đảm đối vật và bảo đảm đối nhân hay còn gọi là bảo đảm bằng tài sản và bảo đảm bằng tín chấp. Tuỳ từng khách hàng mà ngân hàng có thể lựa chọn cho vay theo hình thức nào cho phù hợp, để vừa giữ đ- ợc khách hàng vừa đảm bảo đợc mục tiêu kinh doanh của ngân hàng là an toàn và sinh lợi. 1.4.1.Bảo đảm đối vật hay bảo đảm bằng tài sản. Bảo đảm tiền vay bằng tài sản là hình thức bảo đảm mà ngân hàng áp dụng với khách hàng vay vốn, trong đó ngân hàng đóng vai trò là chủ nợ, đợc hởng một số quyền hạn nhất định đối với tài sản của khách hàng là con nợ, nhằm làm căn cứ thu hồi nợ trong trờng hợp con nợ không trả hoặc không có khả năng trả nợ. Hay nói một cách đơn giản hơn, cho vay có bảo đảm bằng tài sản là việc cho vay mà theo đó nghĩa vụ trả nợ của khách hàng vay đợc cam kết bảo đảm thực hiện bằng tài sản cầm cố, thế chấp, tài sản hình thành từ vốn vay của khách hàng hoặc bảo lãnh bằng tài sản của bên thứ ba. Nh vậy, việc bảo đảm bằng tài sản giúp cho ngân hàng tránh đợc rủi ro mất hoàn toàn vốn, đồng thời đem lại cho ngân hàng quyền u tiên khi phát mại tài sản so với các chủ nợ khác của khách hàng nếu khách hàng vay không có khả năng trả đợc các khoản nợ đã vay. Tuy nhiên, không phải bất kỳ tài sản nào cũng có thể dùng làm bảo đảm tiền vay. Tài sản dùng làm bảo đảm tiền vay phải đáp ứng đủ 4 điều kiện dới đây: Thuộc quyền sở hữu, quyền quản lý, sử dụng của khách hàng vay hoặc bên bảo lãnh: Để chứng minh đợc quyền này, khách hàng vay hoặc bên bảo lãnh phải xuất trình Giấy chứng nhận sở hữu, quyền quản lý sử dụng tài sản. Thuộc loại tài sản đợc phép giao dịch: là các tài sản mà pháp luật không cấm mua, bán, tặng, cho, chuyển đổi, chuyển nhợng, cầm cố, thế chấp, bảo lãnh và các giao dịch khác. Không có tranh chấp tại thời điểm ký kết hợp đồng bảo đảm: phải có cam kết bằng văn bản về việc tài sản không có tranh chấp về quyền sở hữu hoặc quyền sử dụng, quản lý tài sản đó và phải chịu trách nhiệm về cam kết của mình. Phải mua bảo hiểm nếu pháp luật qui định Theo hình thức bảo đảm tiền vay này, khi vay vốn khách hàng và ngân hàng có thể lựa chọn các hình thức bảo đảm dới đây: 1.4.1.1. Bảo đảm bằng tài sản của khách hàng vay. a. Bảo đảm bằng tài sản thế chấp của khách hàng vay. Bảo đảm tiền vay bằng tài sản thế chấp là hình thức theo đó khách hàng vay phải chuyển các giấy tờ chứng nhận quyền sở hữu (hoặc quyền sử dụng) các tài sản bảo đảm sang ngân hàng nắm giữ trong thời gian cam kết. Do đó khách hàng vẫn giữ đợc tài sản phục vụ cho hoạt động sản xuất kinh doanh của mình, còn ngân hàng chỉ giữ các giấy tờ gốc có liên quan đến tài sản trong thời gian thực hiện hợp đồng. Bởi vì trong nhiều trờng hợp tài sản của khách hàng khi đem làm tài sản bảo đảm vẫn phải tham gia vào quá trình hoạt động của doanh nghiệp nên nó không thể tách khỏi quá trình sử dụng. Những tài sản thờng đợc sử dụng làm tài sản thế chấp có thể là: - Nhà ở, công trình xây dựng gắn liền với đất, kể cả các tài sản gắn liền với nhà ở công trình xây dựng và các tài sản khác gắn liền với đất. - Giá trị quyền sử dụng đất theo qui định của pháp luật về đất đai. - Tàu biển theo qui định của bộ luật Hàng hải Việt Nam, tàu bay theo quy định của luật Hàng không dân dụng Việt Nam trong trờng hợp đợc thế chấp. - Các tài sản khác theo quy định của pháp luật. Hoa lợi, lợi tức và các quyền phát sinh từ tài sản thế chấp cũng thuộc tài sản thế chấp, nếu ngân hàng và khách hàng có thoả thuận hoặc pháp luật có quy định, trờng hợp tài sản thế chấp đợc bảo hiểm thì khoản tiền bảo hiểm cũng thuộc tài sản thế chấp. - Trờng hợp thế chấp toàn bộ tài sản có vật phụ thì vật phụ đó cũng thuộc tài sản thế chấp. Trong trờng hợp thế chấp một phần bất động sản có vật phụ, thì vật phụ chỉ thuộc tài sản thế chấp khi có sự thoả thuận với khách hàng. Nh vậy những tài sản đem thế chấp chủ yếu là những bất động sản thuộc sở hữu của khách hàng. Những tài sản này thờng cồng kềnh, phân tán và khó di dời. Hơn nữa việc bán hoặc chuyển nhợng cũng không đơn giản. Tuy nhiên giá trị của loại tài sản này thờng lớn nên giá trị khoản vay mà khách hàng muốn vay sẽ cao hơn. Đồng thời nó cũng là những tài sản chủ yếu mà một doanh nghiệp hay ngời tiêu dùng có để bắt đầu quá trình sản xuất hay sinh sống. Vì vậy mà hình thức bảo đảm bằng thế chấp là rất phổ biến. Đảm bảo bằng thế chấp cho phép ngời nhận tài trợ vẫn đợc sử dụng tài sản của mình để phục vụ cho hoạt động sản xuất kinh doanh. Chính vì vậy mà hao mòn trong quá trình sử dụng tài sản sẽ làm giảm giá trị của tài sản. Hơn nữa, do vẫn còn nằm trong tay khách hàng nên ngân hàng không thể kiểm soát đợc hoàn toàn tài sản bảo đảm, khách hàng có thể lợi dụng phân tán tài sản, gây tổn thất đối với tài sản, làm thiệt hại đến giá trị của tài sản gây tổn thất cho ngân hàng. Do đó, khi thực hiện bảo đảm tiền vay bằng tài sản thế chấp ngân hàng phải xem xét kỹ vật thế chấp, các mô tả vật thế chấp phải đợc ghi trong hợp đồng bảo đảm. Khi cho vay có đảm bảo bằng tài sản thế chấp, thì việc định giá tài sản thế chấp là một vấn đề khá phức tạp. Về nguyên tắc việc định giá tài sản thế chấp phải theo giá thị trờng, mà giá cả thị trờng thì lại luôn biến động, khó xác định chính xác đợc biên độ giao động của giá. Trong khi đó, nếu định giá cao hơn giá thị trờng có thể sẽ dẫn đến khi phát mại tài sản thế chấp( hoặc chuyển quyền sở hữu cho ngân hàng) trong trờng hợp khách hàng không trả đợc nợ , không thu hồi đủ nợ gốc, lãi và các chi phí khác. Nếu định giá thấp hơn giá thị trờng sẽ ảnh h- ởng đến việc đáp ứng nhu cầu vốn cho khách hàng và làm suy yếu tính cạnh tranh trong việc thu hút khách hàng. Do đó, ngân hàng cần phải có các nhà chuyên môn để đánh giá đúng giá trị của vật thế chấp. Đối với những tài sản có giá trị lớn, phức tạp ngân hàng cần thiết phải thuê các tổ chức t vấn để thực hiện việc định giá tài sản thế chấp. b. Bảo đảm bằng tài sản cầm cố của khách hàng vay. Hình thức bảo đảm bằng tài sản cầm cố là việc khách hàng vay phải chuyển quyền kiểm soát tài sản bảo đảm sang cho ngân hàng trong thời gian thực hiện hợp đồng. Điều này có nghĩa là, tài sản đem cầm cố sẽ thuộc ngân hàng quản lý và cất giữ. Nh vậy nó thờng thích hợp với những tài sản mà ngân hàng có thể kiểm soát, bảo quản đợc, đồng thời việc nắm giữ tài sản này không làm ảnh hởng đến quá trình sản xuất kinh doanh hay sinh sống của khách hàng vay. Các tài sản có thể đem cầm cố là: - Máy móc, thiết bị, phơng tiện vận tải, nguyên liệu, nhiên liệu, vật liệu, hàng tiêu dùng, kim khí quý, đá quý và các vật có giá trị khác. - Ngoại tệ bằng tiền mặt, số d trên tài khoản tiền gửi tại các tổ chức tín dụng - Trái phiếu, cổ phiếu, tín phiếu, kỳ phiếu, chứng chỉ tiền gửi, sổ tiết kiệm, thơng phiếu, các giấy tờ khác trị giá đợc bằng tiền, cổ phiếu do các TCTD phát hành - Quyền tài sản đợc phát sinh từ quyền tác giả, quyền sở hữu công nghiệp, quyền đòi nợ, quyền đợc nhận số tiền bảo hiểm, các quyền tài sản khác phát sinh từ hợp đồng hoặc từ các căn cứ pháp lý khác. - Quyền đối với phần vốn góp trong doanh nghiệp, kể cả trong doanh nghiệp có vốn đầu t nớc ngoài. - Quyền khai thác tài nguyên thiên nhiên theo quy định của pháp luật - Tầu biển theo quy định của bộ luật Hàng hải Việt nam, tàu bay theo quy định của luật Hàng không dân dụng Việt nam trong trờng hợp đợc cầm cố. [...]... cần xác định những nhóm nhân tố ảnh hởng để từ đó có thể đa ra đợc quyết định hợp lý nhất 2.3 Các chỉ tiêu phản ánh hiệu quả bảo đảm tiền vay Để đánh giá đợc hiệu quả của công tác bảo đảm tiền vay, ngân hàng thờng sử dụng một số chỉ tiêu sau: 2.3.1 Các chỉ tiêu định lợng a Chỉ tiêu về thu lãi Nh trên đã biết, hiệu quả bảo đảm tiền vay chính là việc sử dụng tốt các hình thức bảo đảm tiền vay để có thể... dụng biện pháp bảo đảm nào, các loại tài sản có khả năng dùng làm tài sản bảo đảm, cũng nh cơ chế xử lý những tài sản bảo đảm đó Nếu nh hệ thống pháp luật về bảo đảm tiền vay càng hoàn thiện, chặt chẽ sẽ tạo ra hành lang bảo đảm an toàn cho các quyết định của ngân hàng hơn, tránh việc lợi dụng các kẽ hở pháp luật của khách hàng để lừa đảo ngân hàng Đồng thời, các qui định rõ ràng về mức cho vay đối với... đảm 1.4.1.2 Bảo đảm bằng tài sản hình thành từ vốn vay Bảo đảm tiền vay bằng tài sản hình thành từ vốn vay là việc khách hàng vay dùng tài sản hình thành từ tiền vay để bảo đảm thực hiện nghĩa vụ trả nợ cho chính khoản vay đó đối với Tổ chức tín dụng (TCTD) Trong đó tài sản hình thành từ vốn vay là tài sản của khách hàng vay mà giá trị tài sản đợc tạo nên bởi một phần hoặc toàn bộ khoản vay của TCTD... ngân hàng Đặc biệt là trong trờng hợp cho vay không có tài sản bảo đảm, những thông tin về bản thân khách hàng, hay bên bảo lãnh sẽ giúp ngân hàng tránh đợc rủi ro khi đa ra quyết định cho vay Trong trờng hợp cho vay có bảo đảm bằng tài sản thì việc thu thập thông tin về tài sản bảo đảm cũng rất quan trọng Có rất nhiều loại tài sản có thể dùng để đảm bảo cho khoản vay của các doanh nghiệp, cá nhân hoạt... cho thấy mức độ an toàn của các hình thức bảo đảm tiền vay - Chỉ tiêu cụ thể: Nợ quá hạn trong cho vay có bảo đảm bằng tài sản Tổng nợ quá hạn Và Nợ quá hạn trong cho vay không có bảo đảm bằng tài sản Tổng nợ quá hạn Các chỉ tiêu trên phản ánh mức độ an toàn đối với từng hình thức bảo đảm tiền vay Nếu các tỷ lệ này cao, chứng tỏ biện pháp bảo đảm tiền vay là không có hiệu quả 2.3.2 Các chỉ tiêu định... vay, ngân hàng cũng dựa vào những thông tin đã thẩm định mà sử dụng hình thức cho vay có bảo đảm bằng tài sản hay không Đối với những khoản vay có yêu cầu tài sản bảo đảm thì qui trình thẩm định tài sản cũng đòi hỏi ngân hàng phải rất cẩn thận, có những đánh giá đúng mức về giá trị thị trờng của tài sản bảo đảm Tất cả những yêu cầu này chỉ nhằm mục đích cuối cùng là có hiệu quả trong công tác bảo đảm. .. cầu khách hàng vay phải có tài sản bảo đảm nhất là đối với những khách hàng có uy tín, khách hàng truyền thống Hình thức đảm bảo này chính là đảm bảo đối nhân, tức là ngân hàng cho khách hàng vay dựa trên chính uy tín của khách hàng hoặc có sự đảm bảo bằng uy tín và khả năng tài chính của ngời thứ ba Nh vậy có hai biện pháp cho vay trong hình thức bảo đảm thứ hai này Đó là: 1.4.2.1 Bảo đảm bằng uy tín... thu hồi nợ hoặc xử lý tài sản bảo đảm nh các đơn vị trực tiếp cho vay Trờng hợp đợc uỷ quyền xử lý tài sản thì bên thứ ba đợc xử lý tài sản bảo đảm trong phạm vi đợc uỷ quyền Việc xử lý tài sản bảo đảm phải tuân thủ theo nguyên tắc công khai, thủ tục đơn giản, thuận tiện, nhanh chóng, bảo đảm quyền, lợi ích của ngân hàng và khách hàng, đồng thời tiết kiệm chi phí Số tiền sau khi xử lý sẽ là khoản bù... sản bảo đảm trớc khi quyết định cho vay và phải chọn phơng án xử lý tài sản thế nào có lợi nhất trong từng hoàn cảnh Chúng ta đã xem xét đợc các vấn đề cơ bản của bảo đảm tiền vay giúp ngân hàng ra quyết định cho vay đối với khách hàng Tuy nhiên, không phải lúc nào việc áp dụng các biện pháp bảo đảm tiền vay cũng mang lại hiệu quả nh mong muốn Do đó chúng ta cũng cần phải nghiên cứu đến vấn đề về hiệu... hiệu quả nh mong muốn Do đó chúng ta cũng cần phải nghiên cứu đến vấn đề về hiệu quả của bảo đảm tiền vay, các nhân tố ảnh hởng cũng nh các chỉ tiêu phản ánh hiệu quả của việc sử dụng bảo đảm tiền vay, nhằm giúp ngân hàng củng cố đợc hiệu quả hoạt động của mình 2 Hiệu quả bảo đảm tiền vay 2.1 Hiệu quả bảo đảm tiền vay Bất kỳ một doanh nghiệp hay một cá nhân nào khi thực hiện hoạt động sản xuất kinh doanh . Những nguyên lý cơ bản về bảo đảm tiền vay 1. Bảo đảm tiền vay trong hoạt động tín dụng của ngân hàng thơng mại. 1.1. Khái niệm về bảo đảm tiền vay. cũng là cơ sở pháp lý để thực hiện các bảo đảm tín dụng hay còn gọi là bảo đảm tiền vay. Nh vậy bảo đảm tiền vay đợc hình thành trên cơ sở từ hợp đồng tín