www.kinhtehoc.net Th.S LÊ LONG HẬU SVTH: HÀ THỊ HOÀN HẢO Chương THỰC TRẠNG VÀ HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG 3.1 KHÁI QUÁT VỀ NHNo & PTNT HUYỆN GIỒNG RIỀNG 3.1.1 Vài nét Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn (NHNo & PTNT) chi nhánh Huyện Giồng Riềng 3.1.1.1 Khái quát NHNo & PTNT Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam đời theo nghị định số 53 HĐBT ngày 26/02/1988 Hội Đồng Bộ Trưởng thành lập Ngân hàng chuyên doanh có tên Ngân hàng Phát triển Nông nghiệp Việt Nam Đến năm 1990 với đổi kinh tế đất nước, Ngân hàng Phát triển Nông nghiệp Việt Nam đổi tên Ngân hàng Việt Nam theo định số 400/CP ngày 14/11/1990 Chủ Tịch Hội Đồng Bộ Trưởng (nay Chính Phủ) định số 603/NH-QĐ ngày 22/12/1990 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Tới năm 1996 đổi tên Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam theo định số 280 QĐ-HN5 ngày 15/10 /1996 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam Ngân hàng thương mại quốc doanh khơng giữ vai trị chủ đạo chủ lực đầu tư vốn phát triển kinh tế nơng nghiệp, nơng thơn mà cịn đóng vai trò quan trọng việc thúc đẩy lĩnh vực khác kinh tế 3.1.1.2 NHNo & PTNT chi nhánh Huyện Giồng Riềng NHNo & PTNT Huyện Giồng Riềng chi nhánh NHNo & PTNT Việt Nam hoạt động theo quy chế tổ chức hoạt động kinh doanh NHNo & PTNT Việt Nam, có trụ sở Khu vực 3-4 thị trấn Giồng Riềng, nơi trung tâm kinh tế trị văn hố xã hội Huyện Phía Đơng giáp tỉnh Cần Thơ, phía Bắc giáp tỉnh Hậu Giang, phía Nam giáp huyện Tân Hiệp - Tỉnh Kiên Giang , phía Tây giáp huyện Châu Thành – Gò Quao - Kiên Giang 14 đơn vị trực thuộc NHNo & PTNT Kiên Giang Với phương châm “Agribank mang phồn thịnh đến với khách hàng” Do đó, tồn thể lãnh đạo cán công nhân viên Ngân hàng nỗ lực nâng cao chất lượng phục vụ khách hàng, tổ chức khoá huấn luyện nghiệp vụ nội Ngân hàng để nâng cao lực làm việc cho cán công nhân viên, nghiên cứu 12 http://www.kinhtehoc.net www.kinhtehoc.net Th.S LÊ LONG HẬU SVTH: HÀ THỊ HOÀN HẢO cải tiến lề lối tác phong làm việc để đáp ứng ngày tốt nhu cầu khách hàng 3.1.2 Cơ cấu tổ chức Chi nhánh NHNo & PTNT huyện Giồng Riềng có 25 cán cơng nhân viên, bao gồm: - Ban Giám Đốc : 02 người - Phòng Kinh Doanh (Tín dụng) : 13 người - Phịng kế tốn - Ngân quỹ : 09 người - Hành chính, bảo vệ : 01 người 3.1.2.1 Sơ đồ cấu tổ chức GIÁM ĐỐC PHĨ GIÁM ĐỐC PHỊNG TÍN DỤNG PHỊNG HÀNH CHÍNH BẢO VỆ PHỊNG KẾ TỐN NGÂN QUỸ Hình 1: CƠ CẤU TỔ CHỨC CỦA NGÂN HÀNG 3.1.2.2 Chức năng, nhiệm vụ phận * Ban giám đốc - Trực tiếp điều hành toàn hoạt động Ngân hàng, tiếp nhận công văn, thị phổ biến cho cán công nhân viên Ngân hàng - Tổ chức đạo chủ trương, sách hoạt động kinh doanh Ngân hàng 13 http://www.kinhtehoc.net www.kinhtehoc.net Th.S LÊ LONG HẬU SVTH: HÀ THỊ HOÀN HẢO - Ban giám đốc hoạch định chiến lược kinh doanh, ký duyệt hồ sơ vay vốn, tờ trình cơng văn, đề nghị khen thưởng, kỷ luật xét đề nghị nâng bậc lương cho cán công nhân viên * Phịng kinh doanh (tín dụng) Gồm 13 nguời: trưởng phịng, phó phịng cịn lại cán tín dụng phụ trách tất địa bàn xã Huyện với chức sau: - Xây dựng thẩm định dự án, phương án sản xuất kinh doanh, tiếp nhận hồ sơ vay vốn khách hàng đối chiếu với danh mục hồ sơ thẩm định tính khả thi dự án, điều kiện vay vốn theo quy định trình lãnh đạo duyệt cho vay thường xuyên thu thập thông tin khách hàng vay vốn, sử dụng vốn, đôn đốc thu hồi nợ đến hạn, xử lý nợ xấu - Tổ chức tình hình phân tích hoạt động kinh doanh hàng năm để tìm nguyên nhân ưu điểm, hạn chế, đề giải pháp thực - Xây dựng kế hoạch nguồn vốn kế hoạch kinh doanh hàng quý, năm, xây dựng chiến lược nguồn vốn, chiến lược kinh doanh, chiến lược khách hàng lâu dài - Thông tin báo cáo, điện báo hàng ngày, tháng, q hàng năm * Phịng kế tốn ngân quỹ - Xây dựng kế hoạch tài hàng năm, quý (dựa vào kế hoạch kinh doanh phịng tín dụng) - Theo dõi ghi chép, bảo quản tài sản Ngân hàng khách hàng - Hướng dẫn khách hàng mở tài khoản tiền gửi, tiền vay - Làm thủ tục giải ngân theo quy định người uỷ quyền, đồng thời tổ chức việc hạch toán nghiệp vụ cho vay thu nợ, thu lãi chi tiêu nội - Lưu hồ sơ theo quy định - Phối hợp chặt chẽ với Phịng tín dụng kê, báo nợ, lãi đến hạn để Phịng tín dụng đơn đốc thu hồi - Báo cáo toán định kỳ hàng tháng, quý, năm theo chế độ - Thực cơng tác kiểm tốn, thu chi tiền mặt, ngân phiếu, chế độ bảo quản, vận chuyển, chấp hành chế độ vào kho quy định 14 http://www.kinhtehoc.net www.kinhtehoc.net Th.S LÊ LONG HẬU SVTH: HÀ THỊ HỒN HẢO * Phịng hành – bảo vệ Thực đảm bảo an tồn cho toàn kho quỹ theo quy định Theo dõi cơng văn đến, vận chuyển tiền mặt Hành bảo vệ, tạp vụ 3.1.3 Các hoạt động Ngân hàng 3.1.3.1 Huy động vốn - Phát hành trái phiếu, kỳ phiếu, tín phiếu ngắn hạn dài hạn - Huy động vốn thơng qua tốn liên hàng - Khai thác huy động vốn tổ chức kinh tế, cá nhân nước gồm loại tiền gửi có kỳ hạn, khơng kỳ hạn, tiền gửi tiết kiệm, tiền gửi ngoại tệ - Tiếp nhận nghiệp vụ tài trợ, ủy thác nguồn vốn khác tổ chức, cá nhân ngồi nước để đầu tư cho cơng trình phát triển kinh tế-xã hội, xây dựng sở hạ tầng Huyện vùng lân cận 3.1.3.2 Các hoạt động cho vay bảo lãnh - Thiện nghiệp vụ cho vay ngắn hạn, trung dài hạn thành phần kinh tế tấc lĩnh vực, đặc biệt trọng cho vay sản xuất nông nghiệp - Thực nghiệp vụ cho vay ngắn hạn phục vụ sản xuất kinh doanh, dịch vụ với nhiều loại khách hàng, cho vay tiêu dùng… - Thực tín dụng để nhập máy móc, vật tư thiết bị, cho vay tài trợ xuất nhập - Thực cho vay theo định Nhà nước - Chiết khấu loại chứng từ có giá… 3.1.3.3 Dịch vụ kế toán ngân quỹ - Thanh tốn xuất nhập hàng hóa dịch vụ chuyển tiền, toán quốc tế - Chuyển tiền nhanh hình thức chuyển tiền điện tử - Thực nghiệp vụ kinh doanh ngoại tệ, chi trả kiều hối - Thực dịch vụ cầm đồ dịch vụ ngân quỹ 15 http://www.kinhtehoc.net www.kinhtehoc.net Th.S LÊ LONG HẬU SVTH: HÀ THỊ HOÀN HẢO 3.1.4 Một số quy định sách tín dụng NHNo & PTNT chi nhánh Huyện Giồng Riềng 3.1.4.1 Đối tượng cho vay - Các pháp nhân doanh nghiệp nhà nước, hợp tác xã, công ty trách nhiệm hữu hạn, công ty cổ phần, doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngồi tổ chức khác có đủ điều kiện quy định Điều 94 Bộ luật dân - Các pháp nhân nước ngồi, doanh nghiệp tư nhân, cơng ty hợp danh - Cá nhân, hộ gia đình, tổ hợp tác 3.1.4.2 Nguyên tắc cho vay Khách hàng vay vốn Ngân hàng phải đảm bảo nguyên tắc sau: - Sử dụng vốn mục đích thỏa thuận hợp đồng tín dụng - Hồn trả nợ gốc lãi tiền vay hạn thỏa thuận hợp đồng tín dụng - Tiền vay phải phát tiền mặt chuyển khoản theo mục đích sử dụng tiền vay thỏa thuận hợp đồng tín dụng 1.4.3 Điều kiện cho vay Ngân hàng nơi cho vay xem xét định cho vay khách hàng có đủ điều kiện sau: - Có lực pháp luật dân sự, lực hành vi dân chịu trách nhiệm dân theo quy định pháp luật - Mục đích sử dụng vốn vay hợp pháp - Có khả tài đảm bảo trả nợ thời hạn cam kết - Có dự án đầu tư, phương án sản xuất, kinh doanh, dịch vụ khả thi có hiệu quả, có dự án đầu tư, phương án phục vụ đời sống khả thi - Thực quy định bảo đảm tiền vay theo quy định Chính phủ, Ngân hàng Nhà nước Việt Nam hướng dẫn NHNo & PTNT Việt Nam 1.4.4 Giới hạn cho vay Ngân hàng nơi cho vay định mức cho vay vào nhu cầu vay vốn khách hàng, giá trị tài sản làm đảm bảo tiền vay, khả hoàn trả nợ khách hàng, khả nguồn vốn Ngân hàng Vốn tự có tính cho tổng nhu cầu vốn sản xuất kinh doanh kỳ lần cho dự án, phương án sản xuất, kinh doanh, dịch vụ, đời sống Mức 16 http://www.kinhtehoc.net www.kinhtehoc.net Th.S LÊ LONG HẬU SVTH: HÀ THỊ HỒN HẢO vốn tự có tham gia khách hàng vào dự án, phương án sản xuất, kinh doanh, dịch vụ, đời sống, cụ thể sau: - Đối với cho vay ngắn hạn: khách hàng phải có vốn tự có tối thiểu 10% tổng nhu cầu vốn - Đối với cho vay trung hạn: khách hàng phải có vốn tự có tối thiểu 15% tổng nhu cầu vốn - Trường hợp khách hàng có tín nhiệm, hộ gia đình sản xuất nơng, lâm, ngư nghiệp vay vốn bảo đảm tài sản, vốn tự có thấp quy định trên, giao cho giám đốc Ngân hàng nơi cho vay định - Đối với khách hàng nơi cho vay lựa chọn áp dụng cho vay có bảo đảm tài sản hình thành từ vốn vay, mức vốn tự có tham gia theo quy định hành Ngân hàng Nông Nghiệp Việt Nam 1.4.5 Thời hạn cho vay Ngân hàng nơi cho vay khách hàng thỏa thuận thời hạn cho vay vào: - Chu kỳ sản xuất kinh doanh - Thời hạn thu hồi vốn phương án/dự án đầu tư - Khả trả nợ khách hàng - Nguồn vốn cho vay Ngân hàng 1.4.6 Phương thức cho vay Ngân hàng thỏa thuận với khách hàng việc lựa chọn phương thức cho vay sau đây: - Cho vay lần: phương thức cho vay lần khách hàng có nhu cầu vay vốn lần Mỗi lần vay vốn, khách hàng Ngân hàng lập thủ tục vay vốn theo quy định ký kết hợp đồng tín dụng - Cho vay theo hạn mức tín dụng: phương thức cho vay áp dụng với khách hàng vay ngắn hạn có nhu cầu vay vốn thường xuyên kinh doanh ổn định - Cho vay theo dự án đầu tư: Ngân hàng cho khách hàng vay vốn để thực dự án đầu tư phát triển sản xuất kinh doanh dịch vụ v dự án đầu tư phục vụ đời sống 17 http://www.kinhtehoc.net www.kinhtehoc.net Th.S LÊ LONG HẬU SVTH: HÀ THỊ HOÀN HẢO - Cho vay trả góp: Ngân hàng khách hàng xác định thỏa thuận số lãi tiền vay phải trả cộng với số nợ gốc chia để trả nợ theo nhiều kỳ hạn thời hạn cho vay 1.4.7 Lãi suất cho vay - Lãi suất cho vay thực theo quy định cấp thời kỳ - Cho vay theo hạn mức tín dụng lãi suất áp dụng thời điểm nhận nợ - Trường hợp gia hạn nợ, giảm nợ lãi suất cho vay áp dụng theo thỏa thuận ghi hợp đồng tín dụng - Lãi suất nợ xấu 150% lãi suất cho vay 1.4.8 Quy trình nghiệp vụ cho vay a Hồ sơ vay vốn: Khi có nhu cầu vay vốn khách hàng gởi giấy xin vay vốn thông tin, tài liệu cần thiết cho NHNo & PTNT Huyện Giồng Riềng, hồ sơ gồm: - Đơn xin vay vốn - Giấy chứng minh nhân dân - Hợp đồng tín dụng Nếu vay 10 triệu đồng, giấy tờ nêu cịn phải có: - Giấy chứng nhận quyền sử dụng đất (bản chính), giấy sở hữu tài sản chấp khác (bản chính) - Dự án/phương án sản xuất, kinh doanh - Hợp đồng chấp quyền sử dụng đất, tài sản chấp - Văn xác định giá trị tài sản đảm bảo - Báo cáo thẩm định Ngồi cịn có giấy đăng ký chấp quyền sử dụng đất/tài sản gắn liền với đất vay 30 triệu b Sơ đồ qui trình (1) Khách hàng nộp hồ sơ (2) (3) Cán tín dụng thẩm định hồ sơ (3) TP tín dụng xét đề nghị cho vay (4) Kiểm tra SDV thu nợ (6) Kế tốn phát tiền vay cho KH Hình 2: QUI TRÌNH CHO VAY 18 http://www.kinhtehoc.net (5) Giám Đốc duyệt cho vay www.kinhtehoc.net Th.S LÊ LONG HẬU SVTH: HÀ THỊ HỒN HẢO c Giải thích qui trình (1) Khách hàng trực tiếp đến gặp cán tín dụng phụ trách để nộp hồ sơ xin vay vốn (2) Cán tín dụng xuống địa bàn nơi khách hàng sản xuất kinh doanh để thẩm định điều kiện cần thiết (3) Nếu hợp lý, cán tín dụng xem xét cho vay trình lên Trưởng phịng tín dụng (4) Trưởng phịng xét đề nghị cho vay trình lên Giám đốc, Ban Giám Đốc kiểm tra duyệt cho vay hay không dựa sở hồ sơ vay vốn khả nguồn vốn Ngân hàng (5) Nếu đồng ý cho vay, Giám đốc ký duyệt chuyển hồ sơ sang phận kế tốn Phịng Kế Tốn nhận hồ sơ vay vốn có trách nhiệm lưu giữ hồ sơ vay vốn, mở sổ cho vay, làm thủ tục phát vay cho khách hàng, sau chuyển hồ sơ cho vay sang Thủ Quỹ Ngân Quỹ nhận lệnh chi tiền làm thủ tục giải ngân cho khách hàng (6) Sau cho vay, cán tín dụng kiểm tra tình hình sử dụng vốn vay gởi giấy báo nợ cho khách hàng đến hạn kế toán lập để thu hồi nợ 3.2 THỰC TRẠNG VÀ HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG 3.2.1 Thực trạng hiệu hoạt động 3.2.1.1 Thực trạng * Tình hình nguồn vốn Ngân hàng qua năm (2006-2008) Trong trình hoạt động kinh doanh Ngân hàng nguồn vốn đóng vai trị quan trọng, định hoạt động kinh doanh Ngân hàng Nguồn vốn cho vay Ngân hàng chủ yếu từ hai nguồn là: vốn huy động vốn vay từ Ngân hàng cấp Nguồn vốn huy động: Ngân hàng quyền sử dụng có trách nhiệm trả gốc lẫn lãi hạn Nguồn vốn vay từ Ngân hàng cấp trên: nhằm giải tình trạng thiếu vốn, nguồn vốn có chi phí lãi suất cao so với nguồn vốn huy động 19 http://www.kinhtehoc.net www.kinhtehoc.net Th.S LÊ LONG HẬU SVTH: HÀ THỊ HỒN HẢO Do nguồn vốn huy động có vai trị quan trọng q trình kinh doanh nên NHNo & PTNT chi nhánh Huyện Giồng Riềng nỗ lực lớn để huy động nguồn vốn nhàn rỗi tổ chức kinh tế, dân cư nhằm bổ sung nguồn vốn cho Ngân hàng, đảm bảo nguồn vốn ổn định tăng liên tục để Ngân hàng hoạt động giải vấn đề thiếu hụt vốn Triệu đồng Biểu đồ thể nguồn vốn ngân hàng 200,000 180,000 160,000 140,000 120,000 100,000 80,000 60,000 40,000 20,000 - Vốn huy động Vay NH cấp Tổng nguồn vốn 2006 2007 2008 Năm HÌNH 3: BIỂU ĐỒ THỂ HIỆN NGUỒN VỐN CỦA NGÂN HÀNG QUA NĂM ( 2006-2008) 20 http://www.kinhtehoc.net www.kinhtehoc.net Th.S LÊ LONG HẬU SVTH: HÀ THỊ HỒN HẢO Bảng 1: TÌNH HÌNH NGUỒN VỐN CỦA NGÂN HÀNG QUA NĂM (2006- 2008) ĐVT:Triệu đồng Năm 2006 Chỉ tiêu Số tiền Năm 2007 Tỷ trọng (%) Năm 2008 Chênh lệch Số Tỷ trọng Số Tỷ trọng tiền (%) tiền (%) 2007/2006 Số tiền (%) 2008/2007 Số tiền (%) I Vốn huy động 31.821 26,10 53.269 34,73 81.450 43,63 21.448 67,40 28.181 52,90 Tiền gởi tiết kiệm 16.554 13,58 24.035 15,67 31.191 16,71 7.481 45,19 7.156 29,77 6.013 4,93 6.669 4,35 10.825 5,80 656 10,91 4.156 62,32 10.541 8,65 17.366 11,32 20.366 10,91 6.825 64,75 3.000 17,28 4.535 3,72 13.504 8,80 35.809 19,18 8.969 197,77 22.305 165,17 TG Kho Bạc 10.732 8,80 15.730 10,25 14.450 7,74 4.998 46.57 -1.280 -8,14 II Vay NH cấp 90.100 73,90 100.130 65,27 105.230 56,37 10.030 11,13 5.100 5,09 121.921 100 153.399 100 186.680 100 31.478 25,82 33.281 21,70 - Có kỳ hạn - Khơng kỳ hạn TG tổ chức kinh tế Tổng cộng (Nguồn: Phịng tín dụng NHNo & PTNT) 21 http://www.kinhtehoc.net www.kinhtehoc.net Th.S LÊ LONG HẬU SVTH: HÀ THỊ HOÀN HẢO Qua bảng ta thấy, tình hình huy động vốn tăng qua năm Cụ thể: Năm 2006 doanh số vốn huy động 31.821 triệu đồng, chiếm 26,1% tổng nguồn vốn Trong tiền gởi tiết kiệm chiếm tỷ trọng lớn 13,58% tức 16.554 triệu đồng, điều cho thấy Ngân hàng huy động lượng lớn tiền nhàn rỗi xã hội để phục vụ cho hoạt động cho vay Năm 2007 vốn huy động tăng 24.448 triệu đồng, tức tăng 67,40% so với năm 2006, tiền gởi tiết kiệm chiếm tỷ trọng cao 15,67% hay 24.035 triệu đồng, tăng 45,19% so với năm 2006, nguyên nhân Ngân hàng đưa chiến lược nhằm thu hút tiền gởi tiết kiệm tiết kiệm dự thưởng, tiết kiệm trả lãi trước Bên cạnh đó, tiền gởi tổ chức kinh tế tăng đáng kể 197,77% tức 8.969 triệu đồng năm có nhiều xí nghiệp kinh doanh Huyện thành lập nên có nhu cầu gửi tiền toán Ngân hàng Năm 2008 vốn huy động tăng cao đạt 81.450 triệu đồng chiếm 43,63% tổng nguồn vốn, tiền gởi tổ chức kinh tế chiếm tỷ trọng cao 19,18% nguồn vốn huy động nguyên nhân doanh nghiệp có xu hướng tốn qua Ngân hàng ngày nhiều cộng thêm vào việc làm ăn có hiệu doanh nghiệp nên có nhu nhu cầu mở rộng quy mơ, từ tiền gởi doanh nghiệp gởi Ngân hàng ngày nhiều Trong năm tiền gởi kho bạc giảm 1.280 triệu đồng hay giảm 8,14% kho bạc rút tiền để đáp ứng nhu cầu chi tiêu Nhà nước Do nhu cầu vốn địa bàn cao, nên vốn huy động đáp ứng phần, Ngân hàng cịn phải phụ thuộc nhiều vào vốn điều hoà Ngân hàng tỉnh Do đó, nguồn vốn điều hồ ln tăng qua năm cụ thể sau: Năm 2007 tăng lên 10.030 triệu đồng hay tăng 11,13%, nguồn vốn điều hồ tăng khả đáp ứng nhu cầu vốn cho khách hàng nhiều cải thiện tình hình kinh tế xã hội Năm 2008 nguồn vốn điều hoà tăng 5.100 triệu đồng hay tăng 5,09% nguyên nhân tăng nơng nghiệp cần nguồn vốn để sản xuất dịch bệnh gà, heo năm gần thường xun xảy cịn lúa xảy tình trạng cháy rầy Nhìn chung, tình hình huy động nguồn vốn qua năm tăng, không đủ đáp ứng nhu cầu cho vay, mà phải sử dụng vốn điều chuyển từ Ngân hàng cấp 22 http://www.kinhtehoc.net www.kinhtehoc.net Th.S LÊ LONG HẬU SVTH: HÀ THỊ HỒN HẢO Vì vậy, Ngân hàng cần có biện pháp thích hợp nhằm thu hút nhiều nguồn vốn huy động địa phương, hoạt động Ngân hàng thật có hiệu quả, lãi suất vốn vay Ngân hàng cấp cao lãi suất vốn huy động chỗ * Tình hình cho vay chung Bảng 2: TÌNH HÌNH CHO VAY CHUNG CỦA NGÂN HÀNG ĐVT: Triệu đồng Chênh lệch Năm Chỉ tiêu Doanh số Năm Năm 2006 2007 2008 Chênh lệch 2007/2006 2008/2007 Số tiền (%) Số tiền (%) 103.996 157.610 212.711 53.614 51,55 55.101 34,96 a Ngắn hạn 73.419 103.095 148.691 29.676 40,42 45.596 44,23 b Trung, dài hạn 30.577 64.020 23.938 78,29 9.505 17,44 Doanh số 85.216 128.037 202.835 42.821 50,23 74.798 58,42 a Ngắn hạn 60.812 96.396 156.654 35.584 58,51 60.258 62,51 b Trung, dài hạn 24.404 31.641 46.181 7.237 29,65 14.540 45,95 132.557 153.052 186.310 20.495 11,55 33.258 21,73 11.304 14,66 16.099 18,21 17.159 26,54 cho vay 54.515 thu nợ Dư nợ a Ngắn hạn 77.100 88.404 104.503 b Trung, dài hạn 55.457 64.648 81.807 9.191 16,57 Nợ xấu 6.490 6.022 5.385 -468 -7,21 a Ngắn hạn 4.160 3.733 3.443 -427 - 10,26 b Trung, dài hạn 2.330 2.289 1.942 -41 -1,76 -637 -10,58 -290 -7,77 -347 -15,16 (Nguồn: Phịng tín dụng NHNo & PTNT) + Doanh số cho vay Giồng Riềng Huyện trọng điểm sản xuất nông nghiệp tỉnh Kiên Giang, với diện tích đất tự nhiên 635km2 diện tích đất nơng nghiệp 54.653 ha, đất đai màu mỡ, hệ thống nội đồng thủy lợi tương đối thuận lợi cho việc sản xuất lúa loại hoa màu Xác định mạnh đó, NHNNo & PTNT Huyện Giồng Riềng mạnh dạn đầu tư tất địa bàn Huyện 23 http://www.kinhtehoc.net www.kinhtehoc.net Th.S LÊ LONG HẬU SVTH: HÀ THỊ HOÀN HẢO Doanh số cho vay 2006 tất địa bàn Huyện với loại hình cho vay: ngắn hạn, trung-dài hạn đạt 103.996 triệu đồng Đến năm 2007 đạt 157.610 triệu đồng, tăng 53.614 triệu đồng so với năm 2006 với tốc độ tăng 51,55%.Đến năm 2008 tiếp tục tăng đạt 212.711 triệu đồng, doanh số cho vay qua ba năm tăng năm sau cao năm trước Nguyên nhân tăng cao nhu cầu sử dụng vốn vào nông nghiệp dân cư địa bàn ngày tăng người dân sử dụng vốn vào nông nghiệp ngày đa dạng, kết hợp nhiều ngành nghề vừa trồng lúa vừa chăn ni (heo, cá, trâu, bị…) vừa làm kinh doanh dịch vụ (sấy lúa, xay xát lúa…) với qui mô nhỏ phục vụ địa bàn Mặt khác nhu cầu vốn trung dài hạn để mua sắm máy móc phục vụ sản xuất nơng nghiệp sau thu hoạch, nhu cầu xây dựng nhà cửa, phương tiện lại cho cán cơng nhân viên địi hỏi ngày nhiều lớn nên năm gần chi nhánh NHNNo & PTNT Huyện Giồng Riềng mở rộng cho vay đối tượng Nắm bắt nhu cầu đầu tư để vừa mở rộng tăng trưởng tín dụng vừa đáp vốn cho khách hàng nhằm nâng cao hiệu kinh tế xã hội Từ giúp cho Ngân hàng có lợi, khách hàng có lợi, tạo cơng ăn việc làm cho nhiều lao động… Doanh số cho vay trung dài hạn mặt dù chiếm tỷ trọng thấp tăng qua năm Cụ thể năm 2006 doanh số cho vay thuộc đối t ượng đạt 30.577 triệu đồng chiếm tỷ trọng 29,40% Năm 2007 đạt 54.515 triệu đồng tăng 23.938 triệu đồng so với năm 2006 với tốc độ tăng 78,29% Đến năm 2008 đạt 64.020 triệu đồng tăng 9.505 triệu đồng với tốc độ tăng 17,44% Nguyên nhân cho vay trung dài hạn tăng qua năm mặt phân tích phần trên, mặt khác người dân ngày có xu hướng chuyển dịch mục đích sử dụng vốn từ ngắn hạn sang trung dài hạn nhằm chuyển sang giới hóa sản xuất nông nghiệp, người dân sử dụng vốn trung dài hạn đầu tư cho phương án, dự án xây dựng sở hạ tầng nông thôn, xây dựng bờ kè tuyến kinh… trồng tràm với vùng đất nhiễm phèn nặng… + Doanh số thu nợ Trong trình thực cho vay, thu nợ khâu chiếm vị trí quan trọng ngân hàng đặc biệt quan tâm, khơng thể khả thẩm định khách hàng cán tín dụng mà phản ánh đến hiệu sử dụng đồng vốn 24 http://www.kinhtehoc.net www.kinhtehoc.net Th.S LÊ LONG HẬU SVTH: HÀ THỊ HOÀN HẢO Ngân hàng Doanh số thu nợ tùy thuộc vào kỳ hạn trả nợ thỏa thuận hợp đồng tín dụng, thường khoản nợ trả sau chu kỳ sản xuất kinh doanh Doanh số thu nợ năm 2006 đối tượng cho vay địa bàn Huyện đạt 85.216 triệu đồng, năm 2007 tăng 42.821 triệu đồng so với năm 2006 với tốc độ tăng 50,23% Đến năm 2008 đạt 202.835 triệu đồng Qua ba năm tình hình thu nợ đạt hiệu cao tăng qua năm Cụ thể, doanh số thu nợ ngắn hạn qua năm địa bàn tăng Năm 2006 đạt 60.812 triệu đồng, năm 2007 tăng 35.584 triệu đồng tức 58,51% so với năm 2006 Đến năm 2008 doanh số thu nợ đạt 56.654 triệu đồng tăng 62,51% so với năm 2007 Doanh số thu nợ trung dài hạn tăng qua năm, năm 2007 so với năm 2006 tăng 7.237 triệu đồng với tốc độ tăng 29,65%, năm 2008 đạt 46.181 triệu đồng tăng 14.540 triệu đồng so với năm 2007, tốc độ tă ng 45,95% Đạt kết phần doanh số cho vay tăng qua năm bên cạnh phải kể đến công tác thẩm định, đánh giá rủi ro thực tốt, công tác quản lý thu hồi nợ mà cán tín dụng cố gắng nỗ lực, cán tín dụng phải sâu dân tìm hiểu hộ sản xuất sử dụng vốn vay đầu tư có hiệu khơng, có mục đích khơng để tránh gặp khó khăn việc thu hồi nợ, tránh thất thoát nguồn vốn Ngân hàng Ngồi cịn kết hợp với ban ngành: UBND xã, ấp…chỉ nguyên nhân thất bại việc làm ăn để bà có hướng khắc phục Mặt khác đẩy mạnh công tác tuyên truyền đôn đốc người dân trả nợ hạn để nâng cao hiệu tín dụng vừa đạt doanh số thu nợ theo qui định NHNNo & PTNT +Dư nợ Do nhu cầu tăng trưởng tín dụng hàng năm theo tiêu mà ngân hàng đề ra, thêm vào nhu cầu tín dụng Huyện ngày tăng cao làm cho doanh số cho vay tăng cao, kỳ hạn hợp đồng tín dụng khác nên kỳ hạn thu nợ khơng giống dư nợ tín dụng tăng tất yếu Từ bảng cho thấy, dư nợ địa bàn Huyện tăng qua năm Năm 2006 đạt 132.557 triệu đồng, năm 2007 tăng 20.495 triệu đồng hay 11,55% so với năm 2006 Năm 2008 đạt 186.310 triệu đồng, tốc độ tăng so với năm 2007 21,73% Cụ thể tiêu sau: dư nợ cho vay ngắn hạn 2006 đạt 77.100 triệu đồng, năm 25 http://www.kinhtehoc.net www.kinhtehoc.net Th.S LÊ LONG HẬU SVTH: HÀ THỊ HOÀN HẢO 2007 đạt 88.404 triệu đồng hay tăng 14,66% so với năm 2006 Năm 2008 đạt 104.503 triệu đồng tăng 16.099 triệu đồng so với năm 2006 Sỡ dĩ tổng dư nợ ngắn hạn tăng qua năm doanh số cho vay ngắn hạn qua năm tăng để đáp ứng nhu cầu vay vốn người dân, Ngân hàng đầu tư chủ yếu vào loại hình cho vay Dư nợ trung dài hạn tăng qua năm chiếm tỷ trọng nhỏ dư nợ ngắn hạn Mặc dù dư nợ cho vay trung dài han chiếm tỷ trọng không lớn có mức tăng trưởng qua năm có chiều hướng hoạt động tốt Điều cho thấy nguồn vốn Ngân hàng ngày tiếp cận nhiều với người dân, đáp ứng đầy đủ nhu cầu sản xuất kinh doanh lĩnh vực địa bàn Huyện +Nợ xấu Trong trình hoạt động Ngân hàng nợ xấu vấn đề khơng thể tránh khỏi Tình hình nợ xấu cho vay năm qua giảm liên tục từ 6.490 triệu đồng vào năm 2006 xuống 5.385 triệu đồng vào năm 2008 Mặc dù tốc độ giảm nợ xấu chậm cho thấy chất lượng hoạt động tín dụng Ngân hàng Chúng ta thấy doanh số cho vay dư nợ tăng qua năm nợ xấu khơng tăng mà cịn ngày giảm Qua cho thấy mục tiêu Ngân hàng cương không để nợ xấu phát sinh gần thực 3.2.1.2 Kết hoạt động kinh doanh qua năm (2006-2008) Trong kinh tế thị trường, doanh nghiệp dù doanh nghiệp Nhà nước hay doanh nghiệp ngồi quốc doanh kết hoạt động kinh doanh vấn đề hàng đầu lĩnh vực kinh doanh Trong thời gian qua, hoạt động tín dụng Ngân hàng ngày cố, mở rộng quy mô tăng cường đối tượng cho vay Do đó, Ngân hàng thu số kết tốt, tiền đề cho phát triển thời gian tới Cụ thể đơn vị đạt kết sau: (Xem bảng 3) Qua ba năm, chi nhánh NHNo & PTNT Huyện Giồng Riềng đạt số kết định Chi tiết khoản thu, chi, lợi nhuận sau: - Về thu nhập: Thu nhập Ngân hàng qua năm tăng Theo thống kê, thị phần tín dụng chi nhánh chiếm 50% thị phần hệ thống toàn 26 http://www.kinhtehoc.net www.kinhtehoc.net Th.S LÊ LONG HẬU SVTH: HÀ THỊ HOÀN HẢO Huyện, có ưu cho vay thu nhập đơn vị thu từ hoạt động tín dụng Ngồi cịn có thu từ dịch vụ toán, chuyển tiền, thu hoa hồng làm dịch vụ chi trả tiền nhanh cho tổ chức Western Union, tổ chức bảo hiểm, thu phí đổi tiền khơng đủ tiêu chuẩn lưu thông… Năm 2006, tổng thu nhập Ngân hàng 14.806 triệu đồng, năm 2007 đạt 18.475 triệu đồng tăng 24,78% đến năm 2008 đạt cao 26.083 triệu đồng, cao năm 2007 7.608 triệu đồng, tỷ lệ tăng 41,18% Trong thu từ hoạt động tín dụng chủ yếu đạt tỷ trọng 95,49% năm 2006, 95,48% năm 2007 94,34% năm 2008 Ta thấy nguồn thu nhập tăng qua ba năm mà chủ yếu thu lãi tiền vay từ hoạt động tín dụng, điều tương ứng với tình hình dư nợ cho vay đơn vị tăng dần qua năm Đồng thời tăng thu dịch vụ, thu phí, hoa hồng…cũng góp phần tăng thu nhập cho đơn vị - Về chi phí: Khoản chi chủ yếu mà Ngân hàng phải trả chi phí trả lãi Bên cạnh cịn chịu khoản chi ngồi lãi như: chi phí vận chuyển bốc xếp tiền, chi nộp phí, lệ phí, chi khấu hao tài sản cố định, chi lương cán công nhân viên, chi phụ cấp, chi hội họp, mua sắm trang thiết bị, chi mua bảo hiểm… Chi phí chi nhánh năm 2007 13.267 triệu đồng cao năm 2006 1.731 triệu đồng tương đương 15% năm 2008 17.299 triệu đồng cao năm 2007 4.032 triệu đồng với tỷ lệ tăng 30,39% Trong chi phí trả lãi tiền gởi năm 2006 chiếm 62,49%, chiếm 61,73% năm 2007 đến năm 2008 cịn 54,78% Nhìn chung chi phí tăng nhanh qua ba năm mà chi trả lãi tiền gởi Vì nhu cầu tín dụng tăng cao nên Ngân hàng phải nâng mức vốn huy động trả lãi nhiều hơn, thêm vào cạnh tranh gay gắt tổ chức địa bàn làm cho chi phí tăng chi nhánh phải tăng lãi suất huy động Riêng năm 2008 chi phí tăng cao so với năm trước việc trả lãi tiền gởi khách hàng, chi nhánh mua thêm nhiều trang thiết bị máy vi tính, máy in, máy đếm tiền, bàn ghế văn phòng sơn sửa lại trụ sở làm việc… - Về lợi nhuận: Ta biết lợi nhuận phần thu nhập lại sau trừ khoản chi phí Từ bảng biểu đồ ta thấy NHNo & PTNT chi nhánh Huyện Giồng 27 http://www.kinhtehoc.net www.kinhtehoc.net Th.S LÊ LONG HẬU SVTH: HÀ THỊ HỒN HẢO Riềng ln tạo khoản chênh lệch thu chi hoạt động kinh doanh có hiệu Qua ba năm, lợi nhuận đạt Ngân hàng tương đối cao ổn định, tốc độ tăng trưởng lợi nhuận tăng dần Cụ thể, lợi nhuận năm 2007 đạt 5.208 triệu đồng tăng 1.938 triệu đồng tương đương 59,27 so với năm 2006 Sang năm 2008, lợi nhuận đạt 8.784 triệu đồng tăng 68,66% hay 3.576 triệu đồng so với năm trước Đạt hiệu nhờ đạo Ban lãnh đạo cố gắng, phấn đấu toàn thể nhân viên chi nhánh Bên cạnh cịn có hỗ trợ ngành, cấp quyền địa phương việc đánh giá phân loại khách hàng giúp Ngân hàng đầu tư tín dụng đối tượng qua ngành nghề thích hợp, tạo điều kiện đầu tư sản xuất cho nông dân, giúp họ cải thiện mức sống thực mục tiêu phát triển kinh tế nông nghiệp nông thôn địa phương Biểu đồ: Kết kinh doanh 30000 Triệu đồng 25000 20000 Thu nhập 15000 Chi phí LN trước thuế 10000 5000 Năm 2006 Năm 2007 2008 HÌNH 4: BIỂU ĐỊ THỂ HIỆN KẾT QUẢ KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG QUA NĂM ( 2006- 2008) 28 http://www.kinhtehoc.net www.kinhtehoc.net Th.S LÊ LONG HẬU SVTH: HÀ THỊ HOÀN HẢO Bảng 3: KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG QUA NĂM (2006 – 2008) ĐVT: Triệu đồng Năm 2006 Chỉ tiêu Năm 2007 Năm 2008 Chênh lệch 2007/2006 2008/2007 Số Tỷ trọng Số Tỷ trọng Số Tỷ trọng tiền (%) tiền (%) tiền (%) Thu nhập 14.806 100,00 18.475 100,00 26.083 100,00 3.669 24.78 7.608 41,18 Thu từ HĐTD 14.138 95,49 17.640 95,48 24.607 94,34 3.502 24,77 6.967 39,50 668 4,51 835 4,52 1.476 5,66 167 25,00 641 76,77 Chi phí 11.536 100,00 13.267 100,00 17.299 100,00 1.731 15,00 4.032 30,39 Chi trả lãi 7.209 62,49 8.190 61,73 9.476 54,78 981 13,61 1.286 15,70 Chi khác 4.327 37,51 5.077 38,23 7.823 45,22 750 17,33 2,746 54,09 LN trước thuế 3.270 - 5.208 - 8.784 - 1.938 59,27 3.576 68,66 Thu khác Số tiền (Nguồn: Phịng tín dụng NHN0 & PTNT) 29 http://www.kinhtehoc.net (%) Số tiền (%) www.kinhtehoc.net Th.S LÊ LONG HẬU SVTH: HÀ THỊ HỒN HẢO 3.2.2 Thuận lợi khó khăn 3.2.2.1 Thuận lợi NHNo & PTNT Huyện Giồng Riềng hoạt động có hiệu nhờ vào thuận lợi sau: - Được đạo, lãnh đạo quan tâm lãnh đạo Đảng bộ, quyền địa phương, hỗ trợ cấp ngành, tổ chức đoàn thể xã hội… việc chuyển tải vốn tín dụng phục vụ lĩnh vực kinh tế nơng dân nơng thơn để có hướng đầu tư đạt hiệu cao - Được đạo, lãnh đạo quan tâm Chi nhánh NHNo & PTNT tỉnh Kiên Giang - Tiềm kinh tế nông nghiệp tồn phát triển qua nhiều năm, hệ thống sở hạ tầng nông thôn tồn phát triển tương đối vững chắc, hỗ trợ quan tâm thường xuyên cấp uỷ, quyền địa phương cấp - Tên Ngân hàng điểm mạnh giúp chi nhánh đứng vững chiếm thị phần cao so với tổ chức tín dụng khác Ngân hàng Nơng Nghiệp Và Phát Triển Nơng Thơn thương hiệu nói lên gắn bó, gần gũi với người nông dân với ngành nông nghiệp giúp mối quan hệ Ngân hàng người dân thân thiết tin tưởng Đó điểm mạnh mà tổ chức khác khơng có - Ngân hàng cấp trang bị tương đối đầy đủ thiết bị, công nghệ đại, sở hạ tầng giúp giao dịch với khách hàng nhanh chóng xác - Có đội ngũ cán nhiệt tình đồn kết có nhiều kinh nghiệm, nắm vững điều lệ tín dụng q trình cho vay quy trình nghiệp vụ vận hành chặt chẽ 3.2.2.2 Khó khăn Song song với thuận lợi NHNo & PTNT chi nhánh Huyện Giồng Riềng cịn có khó khăn: - Là huyện vùng sâu, vùng xa nhìn chung cịn nghèo, độc canh lúa, trình độ dân trí cịn thấp, người dân chưa có thói quen gửi tiền tiết kiệm Nên nguồn vốn huy động địa phương thấp so với tổng nguồn vốn, tốc độ tăng 30 http://www.kinhtehoc.net www.kinhtehoc.net Th.S LÊ LONG HẬU SVTH: HÀ THỊ HOÀN HẢO trưởng nguồn vốn huy động chưa tương xứng với tốc độ tăng trưởng dư nợ hàng năm - Khách hàng Ngân hàng đa số hộ sản xuất nơng nghiệp nên việc đầu tư tín dụng cịn phụ thuộc vào điều kiện tự nhiên nên việc thu hồi vốn cịn gặp nhiều khó khăn - Việc chuyển dịch cấu trồng vật nuôi chưa đáp ứng kịp thời cho nhu cầu người dân, chưa có liên kết sản xuất chưa tìm đầu cho tiêu thụ sản phẩm nông sản, nông dân lo ngại nên hạn chế đầu tư để phát triển sản xuất nông nghiệp ảnh hưởng đến hoạt động Ngân hàng - Nguồn vốn huy động có tăng trưởng tỷ trọng thấp ảnh hưởng đến khả mở rộng tín dụng, thị phần, thị trường chi nhánh - Việc xử lý tài sản đảm bảo khởi kiện pháp luật nợ xấu, nợ khó địi thủ tục hồ sơ pháp lý rườm rà, tốn nhiều thời gian công sức kết đem lại chưa cao, đặc biệt việc xử lý tài sản giá trị quyền sử dụng đất Sự phối hợp cấp, ngành chưa đồng bộ, việc xử lý chấp gặp khó khăn chưa có hội đồng bán đấu giá, việc người vay vốn tự phát cầm cố đất ruộng trái pháp luật xảy phổ biến, gây khó khăn cho việc phát tài sản chấp Việc xử phạt hành số địa phương chấp hành chưa nghiêm - Trên địa bàn huyện có tổ chức tín dụng nên tổ chức có cạnh tranh gay gắt Trong lãi suất huy động chi nhánh lại thấp đơn vị khác nên nguồn vốn huy động chưa đủ để đáp ứng nhu cầu cho vay hộ sản xuất - Tình trạng q tải cơng việc cán tín dụng địa b àn hoạt động rộng lớn Vì việc qn xuyến vay khó Tóm lại năm qua, hoạt động kinh doanh NHNo & PTNT Huyện Giồng Riềng có hiệu có phấn đấu vươn lên, thể huy động vốn, dư nợ tín dụng, lợi nhuận năm sau cao năm trước, tạo đà phát triển cho năm tới Tuy chưa đạt mức tăng trưởng nguồn vốn cho vay theo chiến lược kinh doanh huy động, cho vay vốn có mức tăng trưởng liên tục Bên cạnh tiềm ẩn rủi ro tín dụng mối quan tâm hàng đầu, đòi hỏi phải có dự báo điều tiết cho phù hợp 31 http://www.kinhtehoc.net www.kinhtehoc.net Th.S LÊ LONG HẬU SVTH: HÀ THỊ HOÀN HẢO 3.2.3 Phương hướng hoạt động kinh doanh Ngân hàng năm 2009 * Mục tiêu hoạt động: - Giữ vững vai trò chủ đạo, chủ lực, thực đầu tư có chọn lọc thị trường nông nghiệp, nông thôn đồng thời cố phát triển thị trường, thị phần - Tăng trưởng ổn định, an toàn - Mở rộng nâng cao chất lượng dịch vụ Ngân hàng - Đào tạo nguồn nhân lực để phát huy hiệu Ngân hàng nhằm tăng thêm lực hoạt động, lực cạnh tranh * Định hướng phát triển Ngân hàng: - Nâng cao nhận thức cho cán công nhân viên công tác, công tác huy động vốn, nắm gia đình có Việt Kiều thân nhân nước ngồi vận động mở tài khoản qua NHNo, chuyển tiền qua Western Union, mở rộng tín dụng đơi với mức độ an toàn nâng cao chất lượng làm hàng đầu - Cương tất cho vay tuyệt đối không để nợ xấu phát sinh - Tranh thủ lãnh đạo, đạo giúp đỡ cấp ủy Đảng, quyền quan ban ngành cấp, Ngân hàng cấp để hỗ trợ tạo điều kiện cho hoạt động kinh doanh hướng, có hiệu - Phân cơng lãnh đạo phòng, phận Tăng cường kiểm tra, đánh giá việc thực hiện, đồng thời để rút kinh nghiệm làm tốt việc xây dựng kế hoạch tháng, quý, đôi với việc thi đua khen thưởng, kỷ luật kip thời - Không để khách hàng, cán lãnh đạo cấp phàn nàn, dư luận 32 http://www.kinhtehoc.net ... cho khách hàng đến hạn kế toán lập để thu hồi nợ 3.2 THỰC TRẠNG VÀ HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG 3.2.1 Thực trạng hiệu hoạt động 3.2.1.1 Thực trạng * Tình hình nguồn vốn Ngân hàng qua... trình hoạt động kinh doanh Ngân hàng nguồn vốn đóng vai trị quan trọng, định hoạt động kinh doanh Ngân hàng Nguồn vốn cho vay Ngân hàng chủ yếu từ hai nguồn là: vốn huy động vốn vay từ Ngân hàng. .. Phương hướng hoạt động kinh doanh Ngân hàng năm 2009 * Mục tiêu hoạt động: - Giữ vững vai trò chủ đạo, chủ lực, thực đầu tư có chọn lọc thị trường nông nghiệp, nông thôn đồng thời cố phát triển thị