Đang tải... (xem toàn văn)
Tiểu luận "Hoàn thiện các loại hình dịch vụ của ngân hàng thương mại Việt Nam".
Khoá luận tốt nghiệp Hoàn thiện các loại hình dịch vụ NHTMMục lụcTrangLời mở đầu 1Chơng I: Các loại hình dịch vụ của ngân hàng thơng mạiI. Khái niệm về ngân hàng thơng mại 31. Khái niệm . 32. Các chức năng của ngân hàng thơng mại . 4II. Quá trình phát triển của dịch vụ ngân hàng . 61. Tổng quan dịch vụ ngân hàng trong các mốc lịch sử 62. Cuộc cách mạng dịch vụ ngân hàng thập niên 90 73. Vai trò của dịch vụ ngân hàng trong nền kinh tế hiện đại . 9III. Các loại hình dịch vụ cơ bản của ngân hàng thơng mại . 111. Dịch vụ tín thác 112. Dịch vụ chuyển tiền . 123. Dịch vụ nhờ thu 124. Dịch vụ phát hành th tín dụng 135. Dịch vụ bảo lãnh 146. Dịch vụ phát hành và thanh toán thẻ 157. Nhận xét chung 17Chơng II: Hoàn thiện các dịch vụ của ngân hàng thơng mại Việt NamI. Tổng quan về hệ thống ngân hàng thơng mại Việt Nam 211. Hệ thống tổ chức ngân hàng 21Nguyễn Thị Minh Trang - K37 KTNT 78 Khoá luận tốt nghiệp Hoàn thiện các loại hình dịch vụ NHTM2. Sự phát triển của các ngân hàng thơng mại Việt Nam 223. Xu hớng phát triển 24II. Đa dạng hoá quy mô và các hình thức thực hiện dịch vụ để nâng cao sức cạnh tranh của các ngân hàng thơng mại 271. Sự cần thiết phải đa dạng hoá quy mô và hình thức thực hiện dịch vụ ngân hàng thơng mại . 272. Phơng hớng hoàn thiện dịch vụ của các ngân hàng thơng mại Việt Nam hiện nay . 32 III. Thách thức đối với các ngân hàng thơng mại Việt Nam . 431. Khó khăn từ bên trong nền kinh tế 432. Khả năng biến động của nền kinh tế thế giới gây ảnh hởng xấu tới hoạt động kinh doanh của các ngân hàng thơng mại . 443. Thách thức đặt ra từ Hiệp định thơng mại Việt-Mỹ 45Chơng III: Những kiến nghị nhằm nâng cao chất lợng hoạt động của các ngân hàng thơng mại Việt NamI. Định hớng chung . 49II. Những kiến nghị chung đối với Chính phủ và Ngân hàng Nhà nớc 521. Về phía Chính phủ . 522. Đối với Ngân hàng Nhà nớc 563. Về tổ chức triển khai, thực hiện . 58III. Kiến nghị đối với các ngân hàng thơng mại Việt Nam 581. Hoạch định và lựa chọn chiến lợc phát triển dịch vụ phù hợp với điều kiện cụ thể của mỗi ngân hàng . 58Nguyễn Thị Minh Trang - K37 KTNT 79 Khoá luận tốt nghiệp Hoàn thiện các loại hình dịch vụ NHTM2. Cấu trúc lại bộ máy tổ chức . 593. Đầu t trang thiết bị hiện đại, đổi mới công nghệ ngân hàng . 594. Triển khai thực hiện các nghiệp vụ, dịch vụ mớ . 605. Tăng cờng công tác thị trờng, quảng cáo và marketing . 616. Đào tạo và đào tạo lại đội ngũ cán bộ ngân hàng . 61IV. Những kiến nghị cụ thể về hoàn thiện môi trờng pháp lý cho hoạt động ngân hàng thơng mại Việt Nam trớc tác động của Hiệp định thơng mại Việt-Mỹ.621. Các cam kết của Việt Nam về dịch vụ tài chính ngân hàng theo Hiệp định thơng mạiViệt-Mỹ . 62a. Các cam kết về hình thức pháp lý của tổ chức tín dụng Hoa Kỳ hoạt động tại Việt Nam . 62b. Các cam kết về loại hình dịch vụ ngân hàng và tài chính mà các nhà cung cấp dịch vụ Hoa Kỳ (bao gồm các tổ chức tín dụng ) đợc hoạt động kinh doanh tại Việt Nam . 63c. Cam kết về lộ trình thực hiện các dịch ngân hàng và tài chính cho phía Hoa Kỳ đợc hoạt động tại Việt Nam 65d. Nhận xét 662. Tác động của Hiệp định đối với hệ thống pháp luật ngân hàng Việt Nam và kiến nghị 68Lời kết . 74Nguyễn Thị Minh Trang - K37 KTNT 80 Khoá luận tốt nghiệp Hoàn thiện các loại hình dịch vụ NHTMLời mở đầuHội nhập quốc tế đã và đang trở thành yêu cầu bức xúc, tất yếu đối với mỗi quốc gia. Hội nhập đem lại nhiều cơ hội để các nền kinh tế phát triển cao hơn, tiếp thu và phát huy những thành tựu của các nền kinh tế tiên tiến hơn trên thế giới, nhng đồng thời cũng đặt ra không ít thử thách khi các doanh nghiệp đều phải tham gia một môi trờng cạnh tranh khốc liệt, đào thải không nơng nhẹ những kẻ yếu thế, không phân biệt sang hèn, giàu nghèo. Trớc xu thế tất yếu đó của thời đại, hệ thống ngân hàng Việt Nam đang tích cực đổi mới toàn diện các hoạt động và chuẩn bị những điều kiện cần thiết cho việc hội nhập vững chắc vào hệ thống tài chính quốc tế và khu vực, đồng thời đảm bảo thực hiện đợc những cam kết hội nhập quốc tế của Chính phủ nh: Tham gia Hiệp hội các quốc gia Đông Nam á (ASEAN), Khu vực mậu dịch tự do ASEAN (AFTA), Diễn đàn Hợp tác kinh tế châu á - Thái Bình Dơng (APEC) và mở rộng các quan hệ song phơng nh quan hệ thơng mại Việt - Mỹ. Song, mở cửa phải đi đôi với cải cách, đặc biệt là cải cách hệ thống tài chính thì mới đảm bảo đợc sự tăng trởng bền vững, mới tận dụng đợc những u điểm của hội nhập. Với mục tiêu thu hẹp dần khoảng cách, tiến tới đuổi kịp các nớc khác về mặt kinh tế, hệ thống ngân hàng Việt Nam đang phải đối mặt với nhiều vấn đề cấp bách và nan giải cần phải đợc quan tâm giải quyết, trong đó có vấn đề làm thế nào để nâng cao năng lực cạnh tranh và hiệu quả hoạt động của các ngân hàng thơng mại. Đổi mới hoạt động của hệ thống ngân hàng Việt Nam yêu cầu phải thực hiện rất nhiều nhiệm vụ, đổi mới trong rất nhiều lĩnh vực đa dạng và phức tạp. Nguyễn Thị Minh Trang - K37 KTNT 81 Khoá luận tốt nghiệp Hoàn thiện các loại hình dịch vụ NHTMPhạm vi của bài khoá luận này chỉ nhằm tập trung nghiên cứu và đa ra những giải pháp để nâng cao chất lợng hoạt động của các dịch vụ ngân hàng thơng mại thông qua việc hoàn thiện các dịch vụ, qua đó góp phần làm cho hoạt động của các ngân hàng thơng mại Việt Nam có tính cạnh tranh cao hơn, phù hợp hơn với môi trờng kinh tế quốc tế ngày nay.Về mặt kết cấu, bài luận văn gồm có 3 chơng:Chơng I: Các loại hình dịch vụ của ngân hàng thơng mạiChơng II: Hoàn thiện các dịch vụ của ngân hàng thơng mại Việt Nam.Chơng III: Những kiến nghị nhằm nâng cao chất lợng hoạt động của các ngân hàng thơng mại Việt Nam.Trong quá trình thực hiện bài viết, tuy đã rất nỗ lực nghiên cứu và su tầm tài liệu, song do nhiều hạn chế về mặt chủ quan và khách quan nên bài khoá luận vẫn có nhiều chỗ thiếu sót. Em xin chân thành cảm ơn sự hớng dẫn chỉ bảo của thạc sỹ Bùi Ngọc Sơn và các thầy cô giáo của khoa Kinh Tế Ngoại Thơng trờng Đại học Ngoại Thơng Hà nội, cũng nh các cán bộ nhân viên của ngân hàng IndoVina, chi nhánh Hà nội đã giúp em hoàn thành bài khoá luận này /.Nguyễn Thị Minh Trang - K37 KTNT 82 Khoá luận tốt nghiệp Hoàn thiện các loại hình dịch vụ NHTMChơng ICác loại hình dịch vụ của ngân hàng thơng mạiI. Khái niệm về ngân hàng thơng mại:1. Khái niệm:Ngân hàng thơng mại thuộc các tổ chức trung gian tài chính - hệ thống ngân hàng cấp II, có mối quan hệ trực tiếp với mọi thành phần kinh tế của xã hội. Ngân hàng thơng mại chiếm số đông trong hệ thống ngân hàng ở các n-ớc trên thế giới. Khái niệm về ngân hàng thơng mại ở các nớc không giống nhau nhng có một điểm chung là các ngân hàng thơng mại không có quyền phát hành giấy bạc nh ngân hàng trung ơng.Riêng ở Việt Nam, theo Luật các tổ chức tín dụng đã đợc nớc Cộng hoà xã hội chủ nghĩa Việt Nam khoá X, kì họp thứ 2 thông qua ngày 12 tháng 12 năm 1997, có hiệu lực từ ngày 01 tháng 10 năm 1998 thì các ngân hàng thơng mại đợc gọi là các tổ chức tín dụng. Theo Điều 12 của luật nói trên, Tổ chức tín dụng là " doanh nghiệp đợc thành lập theo quy định của Luật này và các quy định khác của pháp luật để hoạt động kinh doanh tiền tệ, làm dịch vụ ngân hàng với nội dung nhận tiền gửi để cấp tín dụng, cung ứng các dịch vụ thanh toán."Nguyễn Thị Minh Trang - K37 KTNT 83 Khoá luận tốt nghiệp Hoàn thiện các loại hình dịch vụ NHTMNh vậy, ngân hàng thơng mại giống các tổ chức kinh doanh khác là hoạt động vì mục đích thu lợi nhuận. Ngân hàng thơng mại trớc hết là một doanh nghiệp, vì ngân hàng thơng mại hoạt động giống nh các doanh nghiệp khác: có vốn riêng, mua vào, bán ra, có chi phí và thu nhập, có nghĩa vụ nộp thuế cho nhà nớc, có thể lãi hoặc lỗ, giàu lên hoặc phá sản. Tuy nhiên, ngân hàng thơng mại là một tổ chức kinh doanh đặc biệt vì đối tợng kinh doanh của ngân hàng là tiền tệ, phạm vi kinh doanh của ngân hàng là các dịch vụ phát sinh trong lĩnh vực tiền tệ và tín dụng. Ngân hàng không tham gia vào quá trình sản xuất mà nằm ngoài quá trình sản xuất, tạo điều kiện thuận lợi cho quá trình sản xuất, lu thông và phân phối sản phẩm xã hội bằng cách cung ứng vốn, cung ứng dịch vụ, góp phần làm tăng tốc độ phát triển nền kinh tế. Ngân hàng thu lợi nhuận bằng cách cung ứng các dịch vụ trung gian trong lĩnh vực tiền tệ tín dụng, thông qua đó khách hàng trả cho ngân hàng các khoản lệ phí, dịch vụ phí. Đặc điểm lao động trong ngành ngân hàng cũng khác với các ngành sản xuất vật chất và cung ứng dịch vụ khác. Đặc điểm này lại đợc biểu hiện trong sản phẩm dịch vụ ngân hàng. Do vậy, dịch vụ ngân hàng, ngoài đặc điểm của dịch vụ nói chung (vô hình, không có sản phẩm tồn kho), còn đợc hình thành từ 1 trong 2 lĩnh vực hoạt động ngân hàng:-Bỏ vốn đầu t trực tiếp để thu lợi nhuận.-Sử dụng nhân lực, thiết bị, thời gian thực hiện các hợp đồng khách hàng để thu lệ phí gọi là dịch vụ ngân hàng.2. Các chức năng của ngân hàng thơng mại:Ngân hàng thơng mại hoạt động dựa trên 3 nghiệp vụ cơ bản, đó là nghiệp vụ tài sản nợ (là nghiệp vụ huy động vốn của ngân hàng, chủ yếu thông Nguyễn Thị Minh Trang - K37 KTNT 84 Khoá luận tốt nghiệp Hoàn thiện các loại hình dịch vụ NHTMqua các khoản tiền gửi của dân chúng và các doanh nghiệp đang có vốn nhàn rỗi), nghiệp vụ tài sản có (còn gọi là hoạt động tín dụng, là nghiệp vụ cho vay dựa trên các khoản thế chấp, cầm cố hoặc uy tín, mối quan hệ của khách hàng vay), nghiệp vụ trung gian hay còn gọi là dịch vụ ngân hàng (là nghiệp vụ tổ chức thanh toán trong nền kinh tế). Dựa vào các nghiệp vụ này, ngân hàng th-ơng mại thực hiện các chức năng sau đây:a. Chức năng trung gian tín dụng: Trong thực tế của quá trình tái sản xuất xã hội, có một lợng vốn nhàn rỗi nằm trong tay những chủ thể không kinh doanh hoặc cha cần đến vốn, trong khi đó lại có một số chủ thể đang rất cần vốn để tiến hành hoạt động sản xuất kinh doanh của mình. Chính các ngân hàng thơng mại sẽ giải quyết mâu thuẫn này với t cách là một tổ chức tín dụng chuyên kinh doanh trong lĩnh vực tiền tệ, tín dụng. Bằng cách huy động mọi nguồn vốn cha sử dụng tới của các chủ thể kinh tế trong xã hội để hình thành quỹ cho vay tập trung, sau đó cho các chủ thể đang cần vốn thuộc các thành phần kinh tế vay lại, ngân hàng thơng mại đóng vai trò là ngời trung gian môi giới giữa ngời đi vay và ngời cho vay. Hoạt động trung gian tín dụng này của ngân hàng thơng mại quyết định sự phát triển lớn mạnh của chính bản thân ngân hàng. b. Chức năng trung gian thanh toán:Cùng với hoạt động của ngân hàng thơng mại trong quá trình làm trung gian tín dụng đã thu hút các nhà doanh nghiệp mở tài khoản tiền gửi thanh toán tại ngân hàng. Trên cơ sở nhận tiền gửi của khách hàng, ngân hàng thơng mại thực hiện các khoản thanh toán chi trả cho khách hàng theo các hợp đồng mua bán, giao dịch. Với vai trò là trung gian thanh toán, ngân hàng làm theo lệnh của chủ tài khoản nh tính tiền trên tài khoản của ngời mua để chuyển sang tài Nguyễn Thị Minh Trang - K37 KTNT 85 Khoá luận tốt nghiệp Hoàn thiện các loại hình dịch vụ NHTMkhoản của ngời bán hoặc phục vụ thanh toán về hàng hoá, dịch vụ cho các khách hàng. Với chức năng này, ngân hàng đóng vai trò là thủ quỹ cho doanh nghiệp, chỉ thực hiện việc thanh toán thông qua hệ thống tài khoản tiền gửi tại ngân hàng. Thông qua chức năng này, ngân hàng đã góp phần làm tăng tốc độ luân chuyển vốn, đẩy nhanh thanh toán, giảm lợng tiền mặt trong lu thông, dẫn đến tiết kiệm chi phí lu thông tiền mặt nh in ấn, đếm nhận và bảo quản.c. Chức năng "tạo tiền" của ngân hàng thơng mại:Xuất phát từ chức năng trung gian tín dụng và trung gian thanh toán mà các ngân hàng thơng mại có khả năng "tạo tiền". Từ một khoản tiền gửi ban đầu vào một ngân hàng, ngân hàng phải để lại một khoản dự trữ bắt buộc theo một tỉ lệ % nào đó do ngân hàng trung ơng quy định để đảm bảo khả năng ổn định cho việc chi trả thờng xuyên của ngân hàng thơng mại và yêu cầu quản lý tiền tệ của ngân hàng trung ơng. Một khoản tiền gửi mới đợc đa vào hệ thống ngân hàng sẽ tạo thêm một khoản dự trữ mới và cho phép tạo ra một lợng tối đa khoản cho vay mới. Những khoản cho vay mới đợc đa trở lại hệ thống ngân hàng và lại trở thành những khoản tiền gửi mới. Nh vậy, thông qua cho vay bằng chuyển khoản, các ngân hàng đã nhân số tiền đó lên nhiều lần. Số tiền đợc nhân lên nhiều hay ít phụ thuộc vào hệ số mở rộng tiền gửi, mà hệ số mở rộng tiền gửi của ngân hàng thơng mại lại chịu sự tác động của 3 yếu tố: tỷ lệ dự trữ bắt buộc, tỷ lệ rút tiền mặt của khách hàng và tỷ lệ dự trữ d thừa. Do vậy, giả sử trong thực tế có một khách hàng nào đó vay bằng tiền mặt để thanh toán thì quá trình tạo tiền sẽ chấm dứt.II. Quá trình phát triển của dịch vụ ngân hàng:Nguyễn Thị Minh Trang - K37 KTNT 86 Khoá luận tốt nghiệp Hoàn thiện các loại hình dịch vụ NHTM1. Tổng quan dịch vụ ngân hàng trong các mốc lịch sử:Nguồn gốc ra đời của ngân hàng là từ những ngời thợ vàng London ở Anh thế kỷ 17. Với lợi thế công việc chế tác vàng, những ngời thợ vàng có điều kiện tốt hơn ai hết về cất giữ vàng. Vì vậy, họ là những ngời đầu tiên nhận ký gửi vàng và giao cho ngời gửi vàng giấy biên nhận. Do việc rút vàng chỉ chiếm một tỷ lệ nhỏ so với số vàng họ gửi đã làm cho những ngời thợ vàng này nghĩ ra cách kiếm lời bằng việc cho vay vàng còn lại của khách hàng cha rút. Từ đó, các nghiệp vụ khác cũng dần phát triển theo tiến trình lịch sử phát triển của kinh tế. Các dịch vụ ngân hàng ngày càng trở nên đa dạng, phong phú, mang màu sắc hiện đại.Khởi đầu, hoạt động dịch vụ ngân hàng có tính đơn giản nh làm dịch vụ thanh toán cho t nhân và tín dụng Nhà nớc. Sau đó, các dịch vụ này dần chuyển trọng tâm sang đầu t cho nền kinh tế, nỗ lực khai thác vốn cho công nghiệp hoá. Từ đó, xuất hiện mô hình "ngân hàng tổng hợp", ngân hàng t nhân và ngân hàng chuyên doanh.Thế kỷ 20 đánh dấu sự biến đổi mạnh mẽ hoạt động ngân hàng cùng với sự bùng nổ về khách hàng. Các ngân hàng thơng mại ngày càng đợc xã hội hoá cao hơn. Tới thập niên 90, cùng với sự phát triển nhảy vọt của công nghệ thông tin, hoạt động ngân hàng đã biến đổi sâu sắc cả về lợng lẫn về chất. Các ngân hàng có xu thế mở rộng ảnh hởng vợt ra khỏi biên giới quốc gia, hội nhập toàn cầu hoá, quốc tế hoá hoạt động ngân hàng với sự ra đời của các tổ chức tài chính, ngân hàng quốc tế và liên doanh cung ứng dịch vụ ngân hàng toàn cầu SWIFT, . các công ty phát hành thẻ thanh toán liên quốc gia và phạm vi toàn cầu.2. Cuộc cách mạng dịch vụ ngân hàng thập niên 90:Nguyễn Thị Minh Trang - K37 KTNT 87 [...]... thơng mại: Các ngân hàng thơng mại có thể có ít hay nhiều loại hình dịch vụ, tuỳ thuộc vào mức độ hiện đại hoá của ngân hàng thơng mại đó và mức độ phát triển của nền kinh tế quốc gia Tuy nhiên, về mặt cơ bản, các ngân hàng thơng mại có dịch vụ truyền thống sau đây: 1 Dịch vụ tín thác: Dịch vụ tín thác là dịch vụ ngân hàng thơng mại nhận uỷ thác của khách hàng, đứng ra mua bán hộ khách hàng các loại. .. cửa những ngân hàng hoạt động không có hiệu quả thì cho tới năm 2002, các loại hình ngân hàng thơng mại ở Việt Nam hiện có: Ngân hàng thơng mại nhà nớc: có 6 ngân hàng, trong đó có 4 ngân hàng hoạt động nh những ngân hàng thơng mại là ngân hàng Ngoại Thơng, ngân hàng Công Thơng, ngân hàng Đầu t và Phát triển, ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn; 2 ngân hàng hoạt động nh những ngân hàng chính... động dịch vụ chỉ đóng một vai trò còn rất khiêm tốn đối với sự phát triển của các ngân hàng Khoảng 90% doanh thu còn lại là từ hoạt động tín dụng 1 : Tạp chí Ngân hàng số 6 năm 2002, trang 8 Nguyễn Thị Minh Trang - K37 KTNT 101 Khoá luận tốt nghiệp Hoàn thiện các loại hình dịch vụ NHTM Chơng II Hoàn thiện các dịch vụ của ngân hàng thơng mại Việt Nam I.Tổng quan về hệ thống ngân hàng thơng mại Việt Nam: ... của các ngân hàng thơng mại Việt Nam trong thời gian qua: Sau hơn mời năm đổi mới, các ngân hàng thơng mại Việt Nam đã có nhiều đổi mới về cả chất và lợng Những năm đầu thập niên 90 đánh dấu sự ra đời của một loạt ngân hàng thơng mại: ngân hàng thơng mại quốc doanh, ngân hàng thơng mại cổ phần, ngân hàng thơng mại liên doanh, chi nhánh ngân hàng nớc ngoài, đa tổng số ngân hàng tại Việt Nam lên 200 tổ... 13,1 15,3 Trung bình 5,2 11,5 13,7 (Nguồn: Ngân hàng Công thơng Việt Nam, Ngân hàng Ngoại Thơng Việt Nam, Ngân hàng thơng mại cổ phần á châu)1 Ngân hàng Công Thơng, ngân hàng Ngoại Thơng và ngân hàng Cổ phần á châu là 3 ngân hàng nội địa hoạt động mạnh nhất trên thị trờng ngân hàng Việt Nam Bảng trên cho thấy nguồn thu từ các hoạt động dịch vụ của 3 ngân hàng chỉ chiếm trung bình một tỷ lệ nhỏ cha... K37 KTNT 104 Khoá luận tốt nghiệp Hoàn thiện các loại hình dịch vụ NHTM ngân hàng Phục vụ ngời nghèo và ngân hàng Phát triển nhà Đồng bằng Sông Cửu Long Ngân hàng thơng mại cổ phần: có 36 ngân hàng, trong đó có 21 ngân hàng thơng mại cổ phần đô thị và 15 ngân hàng thơng mại cổ phần nông thôn Chi nhánh ngân hàng nớc ngoài: có 27 chi nhánh Ngân hàng liên doanh: có 4 ngân hàng liên doanh là IndoVina Bank,...Khoá luận tốt nghiệp Hoàn thiện các loại hình dịch vụ NHTM Cuộc cách mạng dịch vụ ngân hàng thập niên 90 đã làm thay đổi căn bản phạm vi, khối lợng và chất lợng dịch vụ ngân hàng một cách toàn diện; tạo lập và cung ứng dịch vụ ngân hàng theo t duy mới, ứng dụng công nghệ mới; dịch vụ ngân hàng đã đạt tới tính đa dạng, hiện đại, mở rộng tới hàng chục triệu khách hàng thuộc các tầng lớp dân c Đây chính... nghiệp Hoàn thiện các loại hình dịch vụ NHTM Thay vì phải chuyển giao tiền một cách thực sự giữa các ngân hàng, họ chỉ việc ghi có và nợ vào các tài khoản mà mình mở ở ngân hàng kia và tài khoản ngân hàng kia mở tại ngân hàng mình Điều đó làm tăng nhanh tốc độ thanh toán Chính vì vậy, hoạt động thanh toán qua ngân hàng rất đợc a chuộng do tính nhanh gọn và an toàn của nó Dịch vụ thanh toán qua ngân hàng. .. định xu thế tất yếu về sự phát triển tơng thích các dịch vụ kinh doanh ngân hàng của các ngân hàng thơng mại phù hợp với tiến trình phát triển kinh tế xã hội của từng quốc gia và trên phạm vi toàn cầu Thực trạng hoạt động của các ngân hàng thơng mại Việt Nam hiện nay mới ở điểm xuất phát với các nghiệp vụ truyền thống Việc tiếp cận của các ngân hàng thơng mại với môi trờng hoạt động kinh doanh theo cơ... chức ngân hàng: - Trớc năm 1990: Hệ thống ngân hàng Việt Nam là hệ thống ngân hàng 1 cấp, vừa làm nhiệm vụ của Ngân hàng Trung ơng, vừa thực hiện chức năng của Ngân hàng kinh doanh tiền tệ, hoạt động theo nguyên tắc tập trung thống nhất trong cả nớc Nằm trong hệ thống tổ chức của Ngân hàng Nhà nớc thống nhất, hình thành một hệ thống tổ chức bao gồm các Ngân hàng chuyên doanh nh Ngân hàng Công Thơng, Ngân . Hoàn thiện các loại hình dịch vụ NHTMChơng ICác loại hình dịch vụ của ngân hàng thơng mạiI. Khái niệm về ngân hàng thơng mại: 1. Khái niệm :Ngân hàng. gồm có 3 chơng:Chơng I: Các loại hình dịch vụ của ngân hàng thơng mạiChơng II: Hoàn thiện các dịch vụ của ngân hàng thơng mại Việt Nam. Chơng III: Những kiến