CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP TƯ NHÂN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Những vấn đê doanh nghiệp tư nhân 1.1.1 Khái niệm - Doanh nghiệp tư nhân doanh nghiệp cá nhân làm chủ tự chịu trách nhiệm tồn tài sản hoạt động doanh nghiệp 1.1.2 Đặc điểm doanh nghiệp tư nhân a Vốn đầu tư doanh nghiệp tư nhân chủ doanh nghiệp tự khai bao với quan chức để làm thủ tục đăng kí kinh doanh Chủ doanh nghiệp phải khai báo tổng vốn đầu tư, nêu rõ tổng vốn tiền ngoại tệ, Việt Nam, tài khoản chuyển đổi, tài sản có khác -Tất vốn vay, tài sản phải sử dụng trình hoạt động kinh doanh doanh nghiệp phải ghi chép đầy đủ sổ kế toán doanh nghiệp báo cáo tài chinh cơng ty tư nhân Trong q trình hoạt động chủ doanh nghiệp doanh nghiệp thay đổi số vốn đầu tư doanh nghiệp Trường hợp mà chủ doanh nghiệp hạ số vốn đầu tư thấp số vốn đầu tư đăng kí giảm sau thơng báo đăng kí lại với quan đăng kí kinh doanh b.Chủ doanh nghiệp độc quyền đạo điều hành cơng ty có quyền định với toàn hoạt động kinh doanh mình; có quyền sử dụng lợi nhuận thu sau thực nghĩa vụ nhà nước nộp thuế nghĩa vụ khác - Nếu chủ doanh nghiệp khơng làm giám đốc có quyền thuê giám đốc quản lý điều hành hoạt động kinh doanh công ty Trường hợp chủ doanh nghiệp trao quyền giám đốc cho ngươì khác phải báo với quan đăng kí kinh doanh phải chịu trách nhiệm trước pháp luật hoạt động kinh doanh - Chủ doanh nghiệp tư nhân đại diện theo pháp luật doanh nghiệp - Chủ doanh nghiệp tư nhân nguyên đơn, bị đơn, người có quyền, nghĩa vụ lợi ích liên quan trước trọng tài tịa án vụ án tranh chấp đến doanh nghiệp c Chủ doanh nghiệp tư nhân có quyền cho thuê tồn doanh nghiệp phải báo cáo văn kèm theo hợp đồng cho thuê doanh nghiệp Trách nhiệm nghĩa vụ chủ sở hữu người cho thuê hoạt động kinh doanh doanh nghiệp quy định hợp đồng cho thuê Nhưng dù chủ doanh nghiệp phải chịu hoàn toàn trách nhiệm doanh nghiệp có vấn đề xảy thời hạn hợp đồng cho thuê - Không chủ doanh nghiệp cho thuê doanh nghiệp mà cịn bán tồn doanh nghiệp cho người khác + Người bán người mua phải tuân thủ quy định pháp luật lào động + Sau bán doanh nghiệp chủ doanh nghiệp tư nhân phải chịu hoàn toàn khoản nợ nghĩa vụ tài sản khác mà doanh nghiệp chưa thực hiện, trừ trường hợp chủ doanh nghiệp tư nhân người mua có thỏa thuận khác + Người mua doanh nghiệp tư nhân phải làm thủ tục đăng kí kinh doanh theo quy định pháp luật d Chủ doanh nghiệp tư nhân có quyền định việc giải thể cơng ty tạm dừng hoạt động kinh doanh công ty, phải làm báo cáo văn thời hạn tạm ngừng với quan đăng kí kinh doanh quan thuế chậm 15 ngày e Doanh nghiệp tư nhân thường nhỏ so với doanh nghiệp quốc doanh doanh nghiệp nước - Doanh nghiệp tư nhân thường nhỏ doanh nghiệp nhà nước doanh nghiệp nhà nước doanh nghiệp nước ngồi doanh nghiệp tư nhân khơng có nhiều vốn đầu tư khơng có ơng lớn đỡ đầu khơng thể có tiềm phát triển mạnh mẽ doanh nghiệp quốc doanh doanh nghiệp nước Điều đáng lưu ý doanh nghiệp tư nhân có thời gian hoạt động năm, có lẽ vấn đề thời gian để họ vươn lên tìm chỗ đứng - Thực tế doanh nghiệp tư nhân mạnh nhận định chung, họ phải đối mặt với vướng mắc sách quy định phủ Do phủ cần có sách linh hoạt để tạo điều kiện cho doanh nghiệp tư nhân phát triển cạnh tranh tìm chỗ đứng cho kinh tế sơi động - Có quan điểm kinh tế học phát triển số tổ chức phát triển quốc tế cho nhỏ đẹp doanh nghiệp vừa nhỏ khuyến khích Quan điểm chưa phải cịn liên quan đến vấn đề hiệu chất lượng doanh nghiệp tư nhân 1.1.3 Vai trò doanh nghiệp tư nhân kinh tế a.Doanh nghiệp tư nhân chủ thể kinh tế quan trọng kinh tế -Nhìn chung doanh nghiệp tư nhân chiếm phần đơng kinh tế Việt Nam, nhỏ bé yếu ớt để cạnh tranh giới, chủ thể kinh tế quan trọng kinh tế Nhiều kinh nghiệm chứng minh doanh nghiệp tư nhân đủ lớn, vừa nhỏ có quy mơ đủ lớn để hoạt động cách hiệu quả, song đủ nhỏ để chuyển biến cách linh hoạt chia khóa để thực thành cơng cơng nghiệp định hướng xuất nhanh chóng -Mặc dù doanh nghiệp tư nhân triển khai kinh tế Việt Nam, nhiên doanh nghiệp tư nhân đóng góp phần nhỏ sản lượng lực lượng lào động Tuy doanh nghiệp tư nhân Việt Nam hạt giống vươn lên mạnh mẽ nhân tố phát triển thành khu vực tư nhân lớn mạnh Việt Nam q trình đại hóa, cơng nghiệp hóa đất nước, vấn đề doanh nghiệp tư nhân có ni dưỡng tốt mơi trường kinh tế Việt Nam, có phát triển nhanh chóng cho thành phần kinh tế tư nhân sản xuất công nghiệp hay khơng? b Doanh nghiệp tư nhân góp phần vào việc giải việc làm, hạn chế thất nghiệp Doanh nghiệp tư nhân doanh nghiệp nhỏ lẻ loại hình doanh nghiệp có số lượng đơng đúc, khách hàng truyền thống ngân hàng thương mại cổ phần, sản xuất kinh doanh nhỏ, khoảng 500 triệu 1 tỷ đồng Nhưng doanh nghiệp tư nhân tạo việc làm nhàn rỗi cho số lượng lớn ngưịi lao động khơng có việc làm, góp phần giải thất nghiệp mang lại thu nhập cho người lào động Trong tương lai doanh nghiệp tư nhân trở thành cá thể kinh tế quan trọng kinh tế quốc gia, nhu cầu cần người lào động tăng, hoạt động sản xuất kinh doanh trở nên phong phú hơn, đa dạng nhu cầu người làm tăng lên c Vốn đầu tư doanh nghiệp tư nhân chủ doanh nghiệp tư nhân tự định - Trong trình hoạt động, doanh nghiệp có quyền tăng giảm vốn đầu tư vào hoạt động doanh nghiệp Do nhu cầu vay vốn doanh nghiệp tư nhân ngân hàng thương mại luôn thay đổi 1.2 Hoạt động tín dụng ngân hàng 1.2.1.Khái niệm tín dụng ngân hàng - Tín dụng xuất phát tư gốc Làtinh –Credittum tức tin tưởng tín nhiệm Tín dụng giải thích theo ngơn ngữ Việt Nam vay mượn Vay mượn quan hệ lòng tin biểu từ nhiều phía, mối quan hệ hai phía, phía bên vay phía cho vay ú tố lịng tin” yếu tố khơng biểu ngồi, nói yếu tố vơ hình, ảnh hưởng lớn đến chất lượng tín dụng, điều kiện cần cho quan hệ tín dụng phát sinh, yếu tố bao trùm tất hoạt động tín dụng Tín dụng ngân hàng loại tín dụng bên ngân hàng với tư cách người cho vay chủ thể khác xã hội (như cá nhân, doanh nghiệp, hộ gia đình…) với tư cách người vay Tiền đối tượng sử dụng kinh tế nói chung quan hệ tín dụng nói riêng Trong vấn đề quan tâm quan hệ tín dụng vấn đề lãi suất, ngân hàng quy định theo mức định loại khách hàng cụ thể, khách hàng truyền thống, khách hàng có độ tín nhiệm cao, khách hàng có độ rủi ro cao Tín dụng ngân hàng có đặc trưng sau: +Tín dụng có lịng tin +Tín dụng có tính hồn trả +Tín dụng có tín thời hạn Các loại hình tín dụng lịch sử: +Tín dụng nặng lãi +Tín dụng thương mại +Tín dụng ngân hàng 1.2.2.Vai trị tín dụng ngân hàng a Tín dụng ngân hàng góp phần phát triển kinh tế - Là nước sau Việt Nam cải cánh đường phát triển kinh tế nhằm tìm cho chỗ đứng trường quốc tế vốn bị chi phối nhiều quốc gia tập đoàn kinh tế Ngày xu năm 20 xu hội nhập tạo mối quan hệ quốc gia giới Tuy nhiên cạnh tranh giới, ngân hàng thương mại Việt Nam chịu nhiều thua thiệt Cho nên việc đanh giá đắn thơng tin tín dụng tìm biện pháp khắc phục tình trạng đói thơng tin Việt Nam nhằm lành mạnh hóa hệ thống ngân hàng, nâng cao lực cạnh tranh ngân hàng thương mại Việt Nam không yêu cầu hội nhập kinh tế mà cịn sở quốc gia tận dụng lợi khắc phục hạn chế tồn cầu hóa - Hoạt động trung gian tài tập trung vốn tiền tệ tạm thời nhàn rỗi, mà vốn nằm phân tán khắp nợi, tay nhà doanh nghiệp, quan nhà nước cá nhân, sở cho vay đơn vị kinh tế từ thúc đẩy kinh tế phát triển - Nhà nước tập trung tín dụng để tài trợ cho nghành kinh tế mũi nhọn, mà phát triển nghành tạo sơ thúc đẩy lôi nghành kinh tế khác phát triển sản xuất hàng xuất khẩu, khai thác dầu khí - Đặc trưng tín dụng vận động sơ hồn trả có lợi tức Nhờ mà tín dụng kích thích sử dụng vốn có hiệu b.Tín dụng ngân hàng tạo sư lưu thơng tiền tệ thị trường tài - Thừa vốn tạm thời thường xuyên xảy doanh nghiệp, việc phân phối tín dụng góp phần điều hịa vốn toàn kinh tế Tạo điều kiện cho q trình sản xuất liên tục Ngồi tín dụng cầu nối tiết kiệm đầu tư, động lực kích thích tiết kiệm, đồng thời phương tiện đáp ứng nhu cầu vốn cho đầu tư phát triển Tín dụng nguồn hình thành vốn cố định vốn lưu động cho doanh nghiệp, tín dụng động viên hàng hóa vào sản xuất, thúc đẩy ứng dụng khoa học kĩ thuật tiến vào q trình sản xuất -Thơng qua hoạt động tín dụng mà sử dụng nguồn lào động kĩ thuật lào động hợp lý thúc đẩy trình tăng trưởng kinh tế, đồng thời giải vấn đề xã hội -Trong kinh tế Việt Nam trình trạng cân đối, lạm phát, thất nghiệp luôn khả tiềm ẩn Thông qua tổ chức tín dụng xếp tổ chức lại sản xuất, hình thành cấu kinh tế hợp lý c.Tín dụng ngân hàng góp phần tạo điều kiện vay vốn tổ chức kinh tế để có vốn sản xuất kinh doanh -Hoạt động tín dụng phản ánh khả tài trợ ngân hàng, nâng cao chất lượng chuyên mơn hóa lực cơng nhân viên tín dụng nhằm phân tích tín dụng, nâng cao khả sinh lời hạn chế rủi ro Trong điều kiện ngày nay, phát triển kinh tế quốc gia gắn liền với thị trường giới Nền kinh tế “đóng” nhường đường cho kinh tế mở Tín dụng trở thành phương tiện nối liền kinh tế với nước giới với -Các tổ chức kinh tế, doanh nghiệp muốn tồn đứng vững thị trường khơng thể khơng có vốn để đầu tư, nâng cao chất lượng sản phẩm mình.Vì tổ chức kinh tế cần phải có lượng vốn định để thực dự án hay mục tiêu Đó lý mà doanh nghiệp đến nhà băng vay vốn Hoạt động tín dụng ngân hàng giúp cho doanh nghiệp có vốn để sản xuất kinh doanh -Trong năm gần với việc đẩy mạnh cổ phần hóa doanh nghiệp nhà nước, nhiều doanh nghiệp cổ phần làm ăn có hiệu quả, phát đạt, tình hình tài lành mạnh Do ngân hàng thương mại nên mở rộng cho vay với doanh nghiệp cổ phần d.Tín dụng ngân hàng góp phân cải thiện đời sống người dân thơng qua cho vay tiêu dùng trả góp khách hàng: - Khách hàng truyền thống khách hàng đủ điều kiện cho vay - Khách hàng khác Tín dụng ngân hàng giúp cho doanh nghiệp cá nhân có vốn kinh doanh, tiêu dùng làm tăng chất lượng kinh doanh nâng cao chất lượng sống Ngân hàng định tài trợ cho khách hàng với số tiền vay định để trang trải cho trình kinh doanh tiêu dùng trả góp Điều tạo điều kiện thúc đẩy trình tiêu thụ sản phẩm xã hội tăng lên, nhu cầu sống xã hội đáp ứng đầy đủ ngày nâng cao Trong khách hàng truyền thống quan trọng thường hưởng ưu đãi đặc biệt ngân hàng thương mại Chính mà ngân hàng thường có mức lãi suất khác loại khách hàng khác tùy theo kì hạn 1.2.3.Phân loại tín dụng ngân hàng thương mại a.Phân loại theo thời gian ( thời hạn tín dụng)  Tín dụng ngắn hạn -Tín dụng ngắn hạn loại tín dụng có thời hạn năm Mục đích hình thức cho vay cho vay bổ sung thiếu hụt tài sản lưu động tạm thời doanh nghiệp cho vay sinh hoạt hộ gia đình, cá nhân cho vay trả góp Tín dụng ngắn hạn thực hình thức như: +Cho vay bổ sung vốn lưu động ( phổ biến ) +Chiết khấu chứng từ có giá +Tài trợ xuất nhập  Tín dụng trung hạn -Tín dụng trung hạn loại tín dụng có kì hạn từ 15 năm Mục đích loại tín dụng tài trợ vào tài sản cố định đầu tư vào dự án đầu tư Ngồi ngân hàng cấp cho doanh nghiệp tín dụng ngắn hạn để tài trợ cho tài sản lưu động thường xuyên doanh nghiệp, chủ yếu đầu tư vào dự án đầu tư nhỏ có khả thu hồi vốn nhanh  Tín dụng dài hạn Tín dụng dài hạn loại tín dụng có thời hạn 12 tháng.Loại hình tín dụng nhằm sử dụng để cấp vốn cho doanh nghiệp vào vấn đề xây dựng bản, xây xí nghiệp, cơng trình thuộc sở hạ tầng… b Phân loại theo hình thức chiết khấu thương phiếu  Chiết khấu giấy nợ -Chiết khấu hình thức tín dụng quan trọng ngân hàng thương mại Đó hình thức ngân hàng chiết khấu giấy tờ có giá cá nhân, tổ chức,gia đình Hình thức thực cách ứng tiền cho khách hàng Tương ứng với giá trị thương phiếu trừ thu nhập ngân hàng để sở hữu thương phiếu chưa đến hạn (Giấy nợ)  Cho vay -Cho vay hình thức tín dụng mang lại cho ngân hàng nhiều lợi nhuận mang lại cho ngân hàng nhiều rủi ro Nó hình thức tín dụng quan trọng phận tín dụng, việc ngân hàng kiếm lợi nhuận thông qua việc đưa cho khách hàng khoản tiền với cam kết trả cho ngân hàng thời hạn xác định bao gồm gốc lãi  Bảo lãnh -Bảo lãnh ngân hàng cam kết băng văn tổ chức tín dụng (bên bảo lãnh) với bên có quyền (bên nhận bảo lãnh) việc thực nghĩa vụ tài thay cho khách hàng (bên nhận bảo lãnh) khách hàng không thực thực khơng với bên nhận bảo lãnh Đó việc ngân hàng sử dụng uy tín để kiếm lợi nhuận nghiệp vụ thu phí bảo lãnh Tuy nhiên nghiệp vụ ngoại bảng, tức nghiệp không ảnh hưởng đên nguồn vốn sử dụng vốn ngân hàng Nó cơng cụ hỗ trợ cho khách hàng  Cho thuê -Cho thuê hình thức ngân hàng sử dụng nguồn vốn để mua tài sản xây dựng cơng trình cho th nhằm thu lợi nhuận Sau thời gian khách hàng phải trả gốc lãi cho ngân hàng c.Phân loại theo tài sản đảm bảo  Tài sản đảm bảo gi? -Tài sản đảm bảo tài sản mà tổ chức cá nhân đưa chấp cầm cố để xin tài trợ ngân hàng Tài sản đảm bảo tài sản có giá trị lớn để người vay thực nghĩa vụ bên cho vay Các tài sản đảm bảo thường có giá trị lớn nhiều so với tiền vay Nó bao gồm loại sau đây: + Thế chấp bất động sản + Cầm cố giấy tờ có giá + Thế chấp quyền sử dụng đất + Đảm bảo uy tín khách hàng  Cam kết đảm bảo ? - Cam kết đảm bảo cam kết nhận tài trợ ngân hàng khả trả nợ cho ngân hàng, trường hợp xấu dùng tài sản để trả nợ cho ngân hàng, khả trả nợ người thứ ba hinh thức bảo lãnh  Tín dụng dựa tài sản đảm bảo - Tín dụng dựa tài sản đảm bảo loại tín dụng cần phải hợp đồng đảm bảo khoản vay Mục đích có tài sản đảm bảo : +Có nguồn thu nợ dịng tiền khơng dự kiến Khi khách hàng muốn ngân hàng cho vay thấu chi khách hàng phải làm đơn xin hạn mức thấu chi Ngân hàng thu nợ gốc lãi khách hàng có tiền nhập tài khoản tiền gửi Số lãi mà ngân hàng nhận là: Số lãi NH phải trả = LS thấu chi * Thời gian thấu chi * số tiền thấu chi  Cho vay trực tiếp lần Cho vay trực tiếp lần hình thức cho vay phổ biến ngân hàng thương mại khách hàng có nhu cầu vay vốn thường xuyên Mỗi lần khách hàng muốn vay vốn phải làm thủ tục xin vay vốn theo lần trình bày với ngân hàng dự án đầu tư doanh nghiệp,trong ngân hàng ln ln kiểm tra giám sát tình hình hoạt động kinh doanh doanh nghiệp Tùy theo tình hình hoạt động kinh doanh doanh nghiệp mà ngân hàng định mức cho vay lần với mức cho vay phù hợp Nếu khách hàng có dấu hiệu vi phạm hay sử dụng sai mục đích ghi hợp đồng vay vốn ngân hàng có quyền thu hồi vốn trước thời hạn Quy mô vay Thời gian vay Quy mô thời hạn cho vay  Cho vay theo hạn mức Là loại hình cho vay theo hạn mức tín dụng ngân hàng Là loại hình cho vay phù hợp với khách hàng có nhu cầu vay mượn thường xuyên, có nhu cầu vốn thường xuyên cần thiết cho hoạt động kinh doanh khách hàng Hạn mức tín dụng tính ln cho kì cuối kì Hình 1:Cho vay theo hạn mức kì Dư nợ Thời gian Hình 2:Cho vay theo hạn mức duyệt cuối kì Dư nợ  Cho vay theo luân chuyển Đây hình thức cho vay mang lại nhiều thuận tiện cho khách hàng Khách hàng thực lần cho nhiều lần vay Nhưng doanh nghiệp gặp khó khăn tiêu thụ sản phẩm ngân hàng gặp nhiều khó khăn việc thu hồi vốn vay Hình thức cho vay áp dụng doanh nghiệp có chu kì hoạt động kinh doanh ngắn, có uy tín lớn thuờng khách hàng truyền thơng với ngân hàng, có quan hệ vay mượn mang tính thương xuyên Nghiệp vụ cho vay dự luân chuyển hàng hóa doanh nghiệp Do mà ngân hàng khách hàng phải ln tìm hiểu, nghiên cứu tình hình ln chuyển hàng hóa thị trường để dự đốn dịng tiền ngân lưu Tuy nhiên tùy theo khách hàng mà ngân hàng tính tốn mức vay phù hợp, có lãi suất định dựa đánh giá thẩm định tưng trường hợp Hình 3:Cho vay luân chuyển Cho vay Thời gian Dự trữ hàng hóa(khi mua tăng,khi bán giảm) Vay tăng,trả giảm 1.3 Chất lượng tín dụng ngân hàng thương mại doanh nghiệp tư nhân 1.3.1 Khái niệm chất lượng tín dụng Trong kinh tế thị trường ,nhất thị trường tài việc ngân hàng cạnh tranh liệt để tìm chỗ đứng cho Khi ngân hàng phải tìm cách đánh bong danh tiếng để thu hút khách hàng khơng có cách khác phải nâng cao chất lượng tín dụng, quản lý cho vay, mở rộng quy mơ cho vay, đa dạng hóa dịch vụ ngân hàng Lúc có câu hỏi đặt là: i.Sản xuất gì? ii Sản xuất cho iii.Sản xuất nào? Chất lượng lực sản phẩm hay dịch vụ thỏa mãn nhu cầu khách hàng, phù hợp với mục đích người sản xuất người sử dụng chúng,và có khả canh tranh mạnh mẽ thị trường Chất lượng hàng hoá dịch vụ thường đánh giá băng hiệu sử dụng hàng hóa Chất lượng tín dụng thường thể hịên băng tiêu chí sau đây: - Đối với phát triển kinh tế xã hội: Nâng cao chất lượng tín dụng phải đảm bảo thống phát triển kinh tế xã hội tăng trưởng tín dụng, đảm bảo lưu thơng hàng hóa giải cơng ăn việc làm, thúc đẩy sản xuất nâng cao chất lượng sản phẩm Nó động lực giúp cho q trình phát triển xã hội lên theo hướng nâng cao chất lượng sống người dân tăng lên lực cạnh tranh ngân hàng tăng thị trường tài -Đối với ngân hàng thương mại: Chất lượng tín dụng ngân hàng định khả cạnh tranh kinh tế thị trương, nâng cao chất lượng cho vay quản lý nguồn nợ, thu hút nhiều khách hàng giảm thiểu nhiều rủi ro tăng nguồn thu cho ngân hàng mình.ln đảm bảo sinh lời đưa nhiều hình thức tín dụng phù hợp với phạm vi ngân hàng -Đối với khách hàng: Ngân hàng nghiên cứu thị trường lãi suất đưa mức lãi suất hợp lý để thu hút khách hàng phía từ ngân hàng khác Đó việc ngân hàng cải tiến cơng nghệ bán hàng, nâng cao lực nhân viên, mở rộng quy mơ, bán lẻ, hình thức thủ tục cho vay đơn giản hóa, ln tạo tin tưởng cho khách hàng Như chất lượng tín dụng khái niệm Tượng đối cụ thể, đánh giá qua nhiều tiêu tài tỷ số nợ hạn, kết kinh doanh ngân hàng, quy mô ngân hàng…tác động đến phát triển kinh tế khu vực ảnh hưởng ngược lại Chất lượng tín dụng chịu nhiều nhân tó ảnh hưởng lãi suất, lực trình độ cán tín dụng ngân hàng, thay đổi kinh tế xung quanh tâm lý khách hàng… Nếu ngân hàng không hiểu chất lượng tín dụng khơng ngừng nâng cao chất lượng tín dụng lực canh tranh thị trường tài giảm mạnh khơng thể theo kịp với ngân hàng khác chất lượng sản phẩm, nắm bắt nhu cầu khách hàng, hiệu chất lượng độ tin cậy Để có chất lượng tín dụng cao cần phải có lý đồng cán tín dụng ngân hàng Việc quản lý khơng có tạo đồng ngân hàng mà cịn cải tiến tính hiệu ngân hàng nhằm thỏa mãn nhu cầu khách hàng Luôn tạo linh hoạt cá nhân làm việc ngân hàng Để làm điều cán tín dụng phải ln tn thủ ngun tắc quy trình tín dụng.Nếu hiểu chất chất lượng tín dụng thi ngân hàng giải thích nguyên nhân phân tích đánh giá lực doanh nghiệp cho vay kinh tế, từ đưa biện pháp hợp lý để quản lý hữu hiệu để đứng vững kinh tế thị trường.Tuy nhiên mơi trường kinh tế thuận lợi tạo điều kiên cho việc lưu thông tiền tệ diễn xuôn sẻ việc nâng cao chất lượng tín dụng ngân hàng diễn ra suôn sẻ Một môi trương kinh tế thuận lợi tạo điều kiện cho chủ thể kinh tế làm ăn hiệu quả, sản xuất kinh doanh thuận lợi không chịu tác động lạm phát, từ khả trả nợ khách hàng diễn tốt đẹp va kế hoạch nâng cao chất lượng tín dụng ngân hàng không bị xáo trộn 1.3.2 Sự cần thiết phải nâng cao chất lượng tín dụng doanh nghiệp tư nhân Doanh nghiệp tư nhân loại hình doanh nghiệp nhỏ, có vốn thành phần kinh tế đông đảo phát triển mạnh mẽ thời gian tới xu hội nhập Theo nhà thống kê nhà nước doanh nghiệp tư nhân chiếm khoảng 75 % số doanh nghiệp vay vốn ngân hàng thương mại, thành phần đưa lại cho ngân hàng lợi nhuận đáng kể Cho nên ngân hàng nên có biện pháp nhằm nâng cao chất lượng tín dụng để đáp ứng nhu cầu khách hàng vừa phục vụ cho phát triển kinh tế vừa tăng tính cạnh tranh mạnh mẽ ngân hàng thu nhiều lợi nhuận 1.3.3.Các tiêu đánh giá chất lượng tín dụng ngân hàng thương mại doanh nghiệp tư nhân -Chỉ tiêu khoản nợ • Nợ ngắn hạn • nợ trung dài hạn • Các khoản nợ phải trả năm • Kiểm tra xử lý nợ vay 1.3.4.Các nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng doanh nghiệp tư nhân a.Nhân tố chủ quan thuộc phía ngân hàng Những nguyên nhân chủ quan thuộc ngân hàng bao gồm nguyên nhân sau: - Ngân hàng cho doanh nghiệp tư nhân hay doanh nghiệp khác vay muốn hạn chế rủi ro tín dụng ngân hàng thường bắt buộc khách hàng thủ tục phức tạp mà bỏ qua số khách hàng tơt, uy tín ngân hàng giảm Thủ tục phức tạp, chi phí giao dịch lớn làm khó khăn cho doanh nghiệp tư nhân vay vốn ngân hàng, mà nhiều doanh nghiệp tư nhân vay vốn ngân hàng - Lãi suất ngân hàng cao làm cho nhiều doanh nghiệp tư nhân nhỏ lẻ không đủ sức trả lãi cho ngân hàng định bỏ - Do chất lượng đội ngũ nhân viên ngân hàng không cao nên nhiều phân tích thẩm định định cho doanh nghiệp vay vốn đưa định sai lầm b.Nhân tố thuộc đối tượng vay - Nhiều doanh nghiệp tư nhân chưa chủ động nguồn vốn mà phụ thựơc qua nhiều vào nguồn vốn ngân hàng - Nhiều doanh nghiệp tư nhân dự án đầu tư phù hợp khơng có khả thi, không thuyết phục ngân hàng nên ngân hàng định khơng cho vay vốn 1.3.5.Quy trình tín dụng doanh nghiệp tư nhân ngân hàng VP BANK chi nhánh Dã Tượng – Hoàn Kiếm – Hà Nội Quy trình nghiệp vụ ngân hàng VP BANK có cơng đoạn sau: Cơng đoạn 1: Tiếp xúc khách hàng hướng dẫn lập hồ sơ vay vốn Bước 1: Nhân viên A/O gặp gỡ tiếp xúc trực tiếp khách hàng Bước 2: Nhân viên A/O trao đổi với khách hàng để nắm thông tin khách hàng thông tin về: - Lĩnh vực hoạt động, sản xuất kinh doanh - Tư cách pháp lý, tổ chức hoạt động - Tình hình hoạt động kinh donh thời gian qua - Nội dung phương án sản xuất kinh doanh - Trình độ học vấn, nghề nghiệp chính, q trình cơng tác - Nhu cầu cần vay ( số tiền, thời hạn, lãi suất ) - Dự kiến phương án đảm bảo tín dụng - Các thông tin khác liên quan đến khách hàng Bước 3: Nhân viên A/O thông báo cho khách hàng thông tin - Lãi suất cho vay - Điều kiện cho vay - Các sản phẩm dịch vụ khác ngân hàng có - Các thơng tin cơng khai khác ngân hàng Bước : Nếu điều kiện khách hàng phù hợp với điều kiện ngân hàng A/O chuyển cho khách hàng danh mục hồ sơ mà khách hàng phải hoàn thiện, khơng phù hợp phải thơng báo với khách hàng để khách hàng rõ để khách hàng nhanh chóng tìm phương án khác Lưu ý : Chỉ hướng dẫn khách hàng không làm thay khách hàng Không nói : “Khơng” với khách hàng Nếu sản phẩm trình cấp có thẩm quyền Nhân viên A/O cần phải bảo mật thông tin cá nhân thơng tin khoản vay Đảm bảo tính thống nội Cố gắng để khách hàng ngồi làm việc độc lập với Hẹn với khách hàng phải hẹn Cơng đoạn : Tiếp nhận hồ sơ vay vốn Bước : Nhân viên A/O kiểm tra hồ sơ về: số lượng, tính hợp lệ, tính hợp pháp Thực đối chiếu với bảng gốc Bước : Nhân viên A/O tiếp nhận hồ sơ, lập giấy biên nhận, giao cho khách hàng, nhân viên A/O giữ 01 Bước 3:Nhân viên A/O bàn giao hồ sơ định giá tài sản đảm bảo cho phòng thẩm định tái sản để thẩm định giá trị tài sản đảm bảo ( công việc tiến hành sau khách hàng cung cấp hồ sơ TSĐB) Công đoạn 3: Thẩm định khách hàng A Nhân viên A/O Bước : Hỏi thông tin CIC sau nhận hồ sơ (qua mạng internet, nghiên cứu hồ sơ, hỏi thông tin từ nguồn khác) Bước 2: a Thẩm định tư cách pháp lý, lực hành vi dân khách hàng cá nhân b Thẩm định tư cách pháp nhân người đại diện hợp pháp cho pháp luật pháp nhân có đầy đủ lực hành vi dân tư cách pháp lý Bước 3: Thẩm định lịch sử hình thành, phát triển uy tín doanh nghiệp Bước 4: Đến tận nợi tìm hiểu thực trạng khách hàng Bước 5: Kiểm tra thực lực tài chính, hợp lệ hồ sơ tài Bước 6: Đánh giá hoạt động giao dịch khách hàng B Thẩm định phương án kinh doanh.dự án đầu tư Bước : Đánh giá tính khả thi hiệu phương án kinh doanh, đầu tư Bước 2: Đánh giá khả tài khách hàng phục vụ phương án, dự án đầu tư kinh doanh C Đối với nhân viên thẩm định tái sản đảm bảo Bước 1: Nhân viên thẩm định tái sản nhận giấy đề nghị đánh giá tài sản kèm hố sơ TSĐB từ phòng A/O ( Trưởng phịng A/O kí ) Bước : Nhân viên thẩm định tài sản đảm bảo chủ động liên hệ với chủ tài sản đảm bảo để : - Nắm thông tin khái quát tài sản - Hẹn thời gian để tiến hành thẩm định - Đề nghị khách hàng bổ sung hồ sơ liên quan đến tài sản - Đối chiếu với hồ sơ tài sản Bước : Đánh giá tính pháp lý hồ sơ tài sản phân loại tài sản Bước 4: Đánh giá quyền sở hữu, trạng, giá trị, tính chuyển nhượng TSĐB Bước : Lập biên định giá TSĐB - Nhân viên TĐTS lập 04 biên định giá, biên chế ký xác nhận - Trưởng phịng TĐTS kí kiểm sốt - Phòng thẩm định TS giữ 01 bản, phòng A/O giữ 01 bản,bên chấp giữ 01 bản, 01 đính kèm hợp đồng bảo đảm tiền vay lưu quan chức ( công chứng…) Bước : Nhân viên thẩm định tài sản yêu cầu khách hàng cung cấp bổ sung Các giấy tờ pháp lý liên quan VD: Giấy xác định tình trạng nhà đất, biên họp hộ gia đình,giấy xác nhận độc thân… Nhân viên A/O nhận giấy tờ từ khách hàng chuyển cho nhân viên TSĐB lập hồ sơ hồn thiện bước Cơng đoạn : Tập hợp tín dụng, ban tín dụng, hội đồng tín dụng Bước 1: Nhân viên A/O lập tờ trình thẩm định khách hàng, ghi rõ nhận hồ sơ lần đầu, ngày nhận đủ hồ sơ, chuyển trưởng trưởng phòng A/O kí duyệt Bước 2: Nhân viên thẩm định lập thẩm định tài sản chuyển TP TĐTS kí duyệt Bước 3: Nhân viên A/O nhận lại báo cáo thẩm định, biên định giá từ nhân viên thẩm định, tập hợp hồ sơ trình ban tín dụng, hội đồng tín dụng 2-5 ngày từ nhận hồ sơ tín dụng Bước 4: Ngay sau BTD /HĐTD duyệt hồ sơ, nhân viên A/O báo cáo trưởng phòng nội dung đạo sửa nội dung duyệt vay Sau lập thơng báo cho khách hàng / Đại lý việc có vay hay khơng Cơng đoạn 5: Hồn thiện hồ sơ tín dụng Bước 1: Ngay sau nhận nghị quyết, nhân viên A/O đề nghị lập giấy đề nghị hoàn thiện hồ sơ đảm bảo tài sản ( 01 nghị quyết, 04 biên định giá tài sản đảm bảo, giấy chứng nhận sở hữu tài sản đảm bảo cá nhân, 01 giấy chứng minh + hộ chủ sở hữu tài sản) - Đối với doanh nghiệp cần có biên họp QĐ bổ nhiệm - Bản biên định giá cũ - Gíấy tờ bổ sung theo yêu cầu bổ sung nhân viên thẩm định Bước : Nhân viên thẩm định tài sản soạn hợp đồng đảm bảo tiền vay, giấy đăng ký giao dịch đảm bảo, giấy ủy quyền hợp đồng đảm bảo tiền vay giấy giới thiệu ( ký quan công chứng ) Bước : Nhân viên TDDts liên hệ với khách hàng để đến ngân hàng quan cơng chứng chứng kí hồ sơ tài sản đảm bảo Nhân viên thẩm định lập 04 giấy giao nhận hồ sơ TSĐB với khách hàng,có trưởng phịng kí (Chuyển khách hàng 01 bản, A/O 03 bản).Nhân viên TĐTS đăng kí giao dịch đảm bảo quan chức Bước 4: Nhân viên thực nhập kho TĐTS, trưởng phịng kí kiểm sốt * Sau hi kí hợp đồng chấp, cầm cố bảo lãnh, nhân viên thẩm định tài sản đảm bảo tiến hành bàn giao tài sản đảm bảo ( tài sản đảm bảo VP BANK giữ) Nhân viên thẩm định tài sản đảm bảo vào hợp đồng cầm cố nhận tài sản cầm cố hoàn tất thủ tục nhập kho Có hình thức lưu kho: + Đưa kho VP BANK + Thuê kho để chứa ngân hàng VP BANK khơng có kho thích hợp Cơng đoạn : Thự định cấp tín dụng Bước : Hồn tất chứng từ để giải ngân Căn vào HĐTD tùy thuộc vào phương thức cho vay, nhân viên A/O yêu cầu khách hàng hoàn thiện hồ sơ, chứng tư theo quy định để thực việc giải ngân Bước : Kiểm tra điều kiện nội dung giải ngân, nhân viên A/O tiến hành kiểm tra - Việc đáp ứng điều kiện giải ngân theo quy định thỏa thuận hợp đồng tín dụng - Kiểm tra tính pháp lý hợp đồng tín dụng, hợp đồng đảm bảo tiền vay, chứng từ liên quan đến đảm bảo tiền vay sơ pháp lý hóa đơn, chứng từ - Kiểm tra đối chiếu đối tượng giải ngân có phù hợp với mục đích sử dụng vốn vay, nghành nghề kinh doanh khách hàng - Kiểm tra số tiền giải ngân, thời hạn giải ngân - Tình hình khách hàng, phương án trước giải ngân Bước : Giải ngân Nhân viên A/O chuyển 01 hợp đồng Tín dụng +Khế ước vay giấy tờ khác đến phận giao dịch để thực việc giải ngân + Nhân viên giao dịch kiểm sốt tính hợp lệ, hướng dẫn khách hàng viết ủy nhiệm chi giấy lĩnh tiền mặt, tiến hành giải ngân hạch toán nội ngoại bảng, chuyển tiền + Bên vay kí nhận tiền vay trước mặt nhân viên giao dịch thủ quỹ Công đoạn : Kiểm tra xử lý nợ vay Bước 1: Nhân viên kiểm tra mục đích sử dụng tình hình sản xuất kinh doanh * Số lần kiểm tra * Phương thức kiểm tra * Hình thức cách thức kiểm tra Bước :Kiểm tra tình trạng tài sản đảm bảo Nhân viên TĐTS kiểm tra tà sản đảm bảo: + Định kỳ + Đột xuất Bước : Thông báo đôn đốc trả nợ lãi Nhân viên A/O thông báo nhắc khách hàng trước 02 ngày Nhân viên phận tín dụng tính phạt chậm trả lãi Bước : Đôn đốc trả nợ gốc Nhân viên A/O gửi thông báo nợ đến hạn cho khách hàng trước 10 ngày trước đến hạn trả gốc.Theo dõi đôn đốc khách hàng trả nợ hạn, nhân viên phận giao dịch thực hạch toán thu nợ Nhân viên A/O ghi số nợ trả lần vào mục “ theo dõi trả nợ” khế ước vay Bước : Gia hạn nợ gốc lãi Nhận đơn gia hạn, nhân viên A/O có trách nhiệm kiểm tra tình hình sản xuất kinh doanh, tình hình tài chính… - Trưởng phịng xét duyệt tờ trình Ban tín dụng/Hội đồng tín dụng - A/O nghị quyết, lập thông báo cho khách hàng - Trưởng phịng nhập gia hạn liệu vào chương trình máy vi tính Bươc 6: Chuyển nợ hạn (khi khách hàng không trả hạn không gia hạn) - Nhân viên A/O lập thông báo chuyển nợ hạn - Nhân viên A/O chủ động tích cực đôn đốc thường xuyên để thu nợ - Nhân viên giao dịch hạch toán sang tài khoản nợ hạn Tượng ứng Cơng đoạn : Tất tốn hợp đồng tín dụng Bước : Nhân viên A/O in phiếu tính lãi, hướng dẫn khách hàng nộp đủ nợ gốc lãi Nhân viên giao dịch quản lý phiếu tính lãi in sẵn, tính in phạt, chuyển cho thu ngân thu tiền, thực hạch toán theo quy định Trưởng phịng A/O kí kiểm sốt tơ trình, bảng kê giao dịch khế ước 03 phiếu nhập kho trước trình ban tổng giám đốc Bước : Nhân viên A/O đóng lại tập hồ sơ tín dụng, lập danh mục loại hồ sơ, chuyển trưởng phịng kí xác nhận nhằm tránh thất lạc hồ sơ bên trong, đảm bảo tính pháp lý thời điểm giải ngân ... vốn đầu tư vào hoạt động doanh nghiệp Do nhu cầu vay vốn doanh nghiệp tư nhân ngân hàng thương mại ln ln thay đổi 1.2 Hoạt động tín dụng ngân hàng 1.2.1.Khái niệm tín dụng ngân hàng - Tín dụng xuất... hồn trả +Tín dụng có tín thời hạn Các loại hình tín dụng lịch sử: +Tín dụng nặng lãi +Tín dụng thương mại +Tín dụng ngân hàng 1.2.2.Vai trị tín dụng ngân hàng a Tín dụng ngân hàng góp phần phát... cho doanh nghiệp tư nhân vay vốn ngân hàng, mà nhiều doanh nghiệp tư nhân vay vốn ngân hàng - Lãi suất ngân hàng cao làm cho nhiều doanh nghiệp tư nhân nhỏ lẻ không đủ sức trả lãi cho ngân hàng