tình hình thực kế hoạch kinh doanh công ty vận tải đại lý vận tải thời kỳ 1997-2000 I Tổng quan công ty vận tải đại lý vận tải Quá trình hình thành phát triển Công ty Vận tải Đại lý vận tải doanh nghiệp nhà nớc thuộc Tổng công ty xuất nhập chế biến nông sản Bộ nông nghiệp phát triển nông thôn Công ty có tiền thân đội xe vận tải thuộc công ty thiết bị phụ tùng khí nông nghiệp - nông nghiệp thời gian từ năm 1967 1973, với nhiệm vụ vận chuyển máy móc thiết bị theo điều chuyển nội công ty Năm 1973 công ty thiết bị phụ tùng khí nông nghiƯp chun vỊ tỉng cơc trang bÞ kü tht - Bộ nông nghiệp, đội xe vận tải đợc phát triển thành xí nghiệp vận tải nông nghiệp thuộc tổng cục trang bị kỹ thuật - Bộ nông nghiệp với nhiệm vụ vận chuyển trang thiết bị kỹ thuật vật t nông nghiệp theo lệnh điều chuyển Tổng cục trang bị kỹ thuật Bộ nông nghiệp Năm 1986 ban đại lý Bộ nông nghiệp sát nhập vào với xí nghiệp vận tải nông nghiệp, Công ty Vận tải Đại lý vận tải đợc thành lập, công ty trực tiếp thuộc quản lý nông nghiƯp, víi nhiƯm vơ chđ u vÉn lµ vËn chun trang thiết bị, vật t nông nghiệp theo tiêu, điều động Bộ nông nghiệp, tổ chức làm đại lý vận tải cho đơn vị khác nông nghiệp Cùng với công đổi mới, xoá bỏ chế độ bao cấp, thực chế độ tự chủ hạch toán kinh doanh, hoạt động vận tải theo tiêu, điều động từ cấp không còn, Công ty Vận tải Đại lý vận tải đà nhanh chóng thích ứng với điều kiện kinh doanh mới, dần tự khẳng định đợc vị trí lĩnh vực cung ứng, tổ chức dịch vụ vận tải mở rộng hoạt động sản xuất kinh doanh khác Năm 1993 công ty đợc phủ cho phép thành lập lại theo nghị định 388/ HĐBT Năm 1996 theo chủ trơng xếp lại doanh nghiệp nhà nớc cđa chÝnh phđ, c«ng ty chun vỊ trùc thc Tỉng công ty xuất nhập chế biến nông sản Chức nhiệm vụ công ty Công ty có chức năng, nhiệm vụ sau đây: - Kinh doanh vận tải hàng hoá ô tô Đây chức nhiệm vụ công ty từ ngày đầu thành lập Công ty tổ chức hoạt động kinh doanh vận tải ô tô hình thøc: + VËn chun tõ kho tíi kho giao nhËn hàng + Vận chuyển trung chuyển từ kho tới địa điểm trung chuyển( ga, cảng ) từ địa điểm trung chuyển tới kho giao hàng - Đại lý vận tải hàng hoá phơng tiện đờng sắt, đờng bộ, đờng thuỷ Đây lĩnh vực hoạt động kinh doanh mà công ty đà có nhiều năm kinh nghiệm hoạt động mang lại uy tín cao công ty thơng trờng nhiều năm qua Công ty tổ chức công tác dới nhiều hình thức phong phú: + Đại lý vận tải giao nhận toàn phần từ kho tới kho với kết hợp nhiều hình thức vận chuyển khác + Đại lý vận tải giao nhận phần + Đại lý giao nhận đầu trung chuyển + Đại lý vận tải giao nhận trung chuyển + Đại lý vận tải ô tô - Đại lý phân phối bảo hành ô tô SUZUKI - Kinh doanh thơng nghiệp số mặt hàng khác Lĩnh vực hoạt động kinh doanh máy tổ chức công ty 3.1 Các lĩnh vực hoạt động kinh doanh Công ty hoạt động kinh doanh lĩnh vực: - Vận tải hàng hoá ô tô Đại lý vận tải hàng hoá phơng tiện đờng bộ, đờng sắt, đờng thuỷ, container - Đại lý bán hàng ô tô, bảo hành, sửa chữa ô tô loại Kinh doanh thơng nghiệp bán buôn, bán lẻ vật t, sản phẩm nông nghiệp, công nghiệp thực phẩm Với đặc thù kinh doanh công ty có địa bàn hoạt động rộng phạm vi nớc 3.2 Bộ máy tổ chức chức phận Công ty tỉ chøc s¶n xt, kinh doanh theo hƯ thèng trực tuyến, chức Bộ máy tổ chức công ty bao gồm: + Ban giám đốc: Gồm Giám đốc - quản lý điều hành chung 03 phó giám đốc: 01 phó giám đốc phụ trách tài đại lý vận tải, 01 phó giám đốc phụ trách hành kinh doanh tổng hợp, 01 phó giám đốc phụ trách kế hoạch trung tâm vận tải + Phòng tổ chức hành chính: Chịu trách nhiệm thủ tục hành Công ty nh công văn, giấy tờ, sổ lao động, bảo hiểm y tế Bảo quản sử dụng dấu quy định Giám đốc phân công Mua sắm quản lý thiết bị hành chính, văn phòng phẩm, toán tiền điện nớc, chi phí vặt Bảo vệ tài sản, đảm bảo môi trờng đẹp toàn Công ty + Phòng kế hoạch: có chức tham mu cho Giám đốc công ty xây dựng thực kế hoạch sản xuất, tổng hợp kế hoạch phận để xây dựng kế hoạch chung toàn công ty, theo dõi thống kê báo cáo tình hình thực kế hoạch công ty Tham mu cho ban Giám đốc việc ký kết hợp đồng xây dựng phơng án thực hợp đồng đà ký kết Tham gia vào công tác quản lý phơng tiện vận tải, phòng chức xây dựng phơng án khoán vận tải ô tô Theo dõi, giám sát toàn hoạt động đại lý vận tải Tổ chức thực phần việc đại lý vận tải khu vực phía Bắc khu vực Bắc trung Phòng trực tiếp quản lý 02 tổ giao nhận trạm đại diện TP Vinh Thực phần công việc đối chiếu, toán hợp đồng đại lý vận tải + Phòng kế toán: Công ty đà đào tạo thu nạp đội ngũ cán làm công tác kế toán có ®đ kiÕn thøc thùc hiƯn tèt c¸c chÕ ®é kÕ toán mà nhà nớc đà ban hành Hạch toán kế toán với t cách phận cấu thành hệ thống công cụ quản lý kinh tế, tài giúp nhà sản xuất kinh doanh, tổ chức hành nghiệp thông qua công cụ kế toán nắm đợc hiệu sản xuất, kinh doanh tình hình tài đơn vị để sử dụng có hiệu nguồn lực, nguồn tài Nó công cụ quan trọng để đạo điều hành vĩ mô kinh tế Trong thời kỳ kinh tế đợc quản lý theo chế kế hoạch hoá tập trung, kế toán đà phát huy vai trò cách tích cực, thực công cụ quan trọng quản lý kinh tế tài đơn vị sở quan nhà nớc Để kế toán vào ổn định vấn đề bách đặt phải triển khai cách nhanh chóng, hệ thống kế toán doanh nghiệp chế độ kế toán hộ kinh doanh tài ban hành, để khắc phục khiếm khuyết hệ thống chế độ kế toán doanh nghiệp chế độ kinh doanh cũ, để kế toán doanh nghiệp phát huy đợc tính tích cùc cđa nã nỊn kinh tÕ thÞ trêng cã quản lý nhà nớc, theo định hớng xà hội chủ nghĩa Đào tạo lại đội ngũ cán làm công tác kế toán để có đủ kiến thức thực tốt chế độ kế toán nhà nớc ban hành nghiên cứu để đề kế toán cho phù hợp với đặc điểm hoạt động đơn vị Tổ chức công tác kế toán hợp lý khoa học, phù hợp với đặc điểm sản xuất kinh doanh đơn vị, nhằm phát huy vai trò kế toán yêu cầu quan trọng doanh nghiệp Căn vào quy mô đặc điểm sản xuất, kinh doanh yêu cầu công tác quản lý tài chính, vào khối lợng công việc kế toán số lợng kế toán công ty đà tổ chức máy kế toán thích hợp Hiện công tác hạch toán kế toán doanh nghiệp kể thành phần kinh tế quốc doanh nh thành phần kinh tế quốc doanh thờng có hình thức tổ chức máy kế toán : Tập trung - phân tán - kết hợp vừa tập trung vừa phân tán Công ty áp dụng hình thức kế toán tập trung Với hình thức công việc kế toán tập trung phòng kế toán, nh phân loại chứng từ , kiểm tra chứng từ ban đầu, lập bảng kê, định khoản kế toán, ghi sổ tổng hợp, sổ chi tiết hạch toán chi phí sản xuất tính giá thành sản phẩm, lập báo biểu kế toán Hình thức tiện lợi giúp cho công tác quản lý kinh tế tài cách kịp thời + Phòng kinh doanh: Có chức tổ chức hoạt động kinh doanh tổng hợp Phòng trực tiếp quản lý cửa hàng bán giới thiệu, trạm bảo hành sửa chữa xe SUZUKI, phận sản xuất đồ gia dụng gia công sản phẩm gỗ Phòng tham gia phần hoạt động sản xuất đại lý vận tải + Trung tâm vận tải đại lý vận tải: Quản lý toàn phơng tiện vận tải công ty, khai thác bến bÃi xởng sửa chữa xe, tổ chức đại lý bán hàng cung ứng sản phẩm dầu nhờn Shell, tổ chức vận chuyển ô tô đờng ngắn đờng trung, hỗ trợ đắc lực việc vận chuyển trung chuyển hàng hợp đồng đại lý vận tải Phơng tiện vận tải đựoc chia thành đội xe theo tính chất quản lý: đội xe khoán đội xe điều động + Chi nhánh công ty tai TP Hồ Chí Minh: Gồm phận nghiệp vụ, đội giao nhận hàng hoá, đội xe vận tải Chi nhánh đầu mối quan trọng việc giúp lÃnh đạo công ty khai thác nguồn hàng đại lý vận tải đờng dài Nam Bắc tổ chức thực hợp đồng đại lý vận tải công ty + Trạm đại diện TP Đà nẵng: Bộ phận nghiệp vụ giao nhận, đội xe vận tải Có nhiệm vụ tổ chức thực hợp đồng đại lý khu vực miền Trung, giúp lÃnh đạo công ty khai thác nguồn hàng khu vực + Trạm đại diện TP Vinh: phận giao nhận, đội xe vận tải Chủ yếu tổ chức giao nhận hàng hoá vận chuyển hàng kế hoạchu vực TP Vinh +Trạm đại diện cửa Tân Lạng Sơn: Khu kho đông lạnh, kiốt giới thiệu sản phẩm, phận giao nhận hàng hoá vận chuyển hàng hoá khu vực cửa với Trung Quốc Sơ đồ tổ chức máy hoạt động công ty: (trang bên) Giám đốc công ty Phó giám đốc Phòng HCTC Phòng KD Phó giám đốc Phòng KTTV Phòng KH Phó giám đốc Trung tâm VT CN TP HCM Trạm ĐN Trạm LS Trạm bảo hành xe Suzuki CH bán xe Suzuki Tổ giao nhậnĐại diện VinhCác tổ giao nhận Xởng sửa chữa Các đội xe Đại lý bán Shell Đặc điểm sản xuất kinh doanh Công ty Vận tải Đại lý vận tải Công ty tổ chức sản xuất kinh doanh theo chiến lợc đa dạng hoá lĩnh vực kinh doanh với mục đích tạo đủ công việc làm cho toàn cán công nhân viên công ty, kinh doanh vận tải ô tô đại lý vận tải hai mặt hoạt động công ty 4.1 Về sản xuất vận tải ô tô: Kinh doanh vận tải ô tô nhiệm vụ công ty từ ngày đầu thành lập Trong thời gian từ năm 1990 trở trớc hoạt động vận tải ô tô công ty đựơc tổ chức theo hình thức bao cấp, tập trung, thực tiêu vận chuyển theo kế hoạch điều động Từ năm 1990 với việc xoá bá chÕ ®é bao cÊp, chun sang chÕ ®é tù hạch toán kinh doanh, để phát huy tính tự chủ khai thác kinh doanh, công ty đà triển khai thực phơng án khoán nộp doanh thu cho lái xe, phòng chức quản lý, theo dõi hỗ trợ khai thác chân hàng vận chuyển cho xe hoạt động Thời gian đầu việc thực theo phơng thức khoán phơng tiện thực tốt, nhng sau đà bộc lộ số nhợc điểm: - Với đặc thù vận tải ô tô phân tán, rộng khắp nên việc quản lý ph ơng tiện hoạt động theo phơng thức tập trung tỏ hiệu quả, phận quản lý không theo dõi đợc hoạt động nhiều phơng tiện, tình trạng nợ khoán phát sinh - ý thức bảo quản, khai thác phơng tiện nhiều lái xe kém, dẫn đến tình trạng phơng tiện bị khai thác triệt để, nhng không đợc đầu t mức, nhiều xe bị xuống cấp nghiêm trọng, gây thiệt hại lớn đến tài sản công ty Nhận thức đợc vấn đề nêu trên, từ năm 1994 công ty đà tổ chức lại hoạt động vận tải ô tô dới nhiều hình thức khác nhau: Khoán doanh thu lái xe thực tốt phơng án giao khoán phơng tiện vốn Khoán tận thu phơng tiện xuống cấp, cũ Chuyển nhợng phơng tiện cho lái xe khai thác theo hình thức góp Sửa chữa, đầu t phơng tiện để tổ chức đội xe điều động, quản lý tập trung, khai thác vận chuyển tuyến đờng ngắn, đờng trung theo hợp đồng công ty hỗ trợ cho sản xuất đại lý vận tải Hiện công ty có đội xe điều động hai đầu Bắc, Nam với tổng số 21 đầu xe loại Tuy nhiên hoạt động vận tải ô tô bộc lộ số khó khăn yếu sau đây: - Việc quản lý phơng tiện cha chặt chẽ, thiếu khả nhanh, nhạy Việc khai thác phơng tiện hiệu cha khai thác đợc nguồn hàng vận chuyển hai chiều - Các chi phí quản lý chi phí khác cao Năng lực phơng tiện hạn chế việc tổ chức thực hợp đồng vận tải đại lý vận tải 4.2 Về sản xuất đại lý vận tải Công ty tổ chức hoạt động sản xuất đại lý vận tải dới hai hình thức đại lý vận tải ô tô đại lý vận tải giao nhận toàn phần từ kho tới kho Đây hoạt động trọng điểm công ty năm vừa qua, sản xuất đại lý vận tải đà đạt gần 80% doanh thu 85% lợi nhuận công ty Công ty đà ký đợc hợp đồng đại lý vận tải đại lý vận tải giao nhận liên tục nhiều năm với số đơn vị chủ hàng lớn, tạo đợc nguồn hàng vận chuyển ổn định tiền đề quan trọng việc thực kế hoạch công ty Ngoài nguồn hàng lớn, ổn định công ty tích cực khai thác nguồn hàng nhỏ, lẻ để bổ xung cho biến động nguồn hàng lớn Sản xuất đại lý vận tải công ty có đặc điểm là: Phụ thuộc vào hoạt động sản xuất, kinh doanh tiêu thụ đơn vị chủ hàng Trong tỉ chøc s¶n xt, thùc hiƯn ph¶i sư dơng chđ yếu phơng tiện công cộng nh phơng tiện đờng sắt, đờng biển nên bị động, cha đáp ứng tốt nhu cầu khách hàng thời kỳ cao điểm, làm giảm khả cạnh tranh Ngoài hai hình thức sản xuất đại lý vận tải công ty tích cực khai thác, tổ chức hình thức đại lý vận tải khác nh: đại lý vận tải trung chuyển, đại lý giao nhận hàng hoá vận tải 4.3 Về kinh doanh tổng hợp Công ty đà tích cực tổ chức kinh doanh dới nhiều hình thức khác nh: khai th¸c kho b·i hiƯn cã, tỉ chøc đại lý bán hàng bảo hành xe ô tô SUZUKI, đại lý bán dầu Shell, sản xuất đồ gỗ gia dụng, đóng kệ, giá để hàng Tuy nhiên công tác kinh doanh tổng hợp công ty cha xây dựng đợc máy hoạt động phù hợp, nhạy bén với thị trờng nên chủ yếu làm đại lý bán hàng 4.4 Về kinh doanh xuất nhập khẩu: Trong lĩnh vực đến năm 1998 công ty thành lập nhng cha có kinh nghiệm, quan hệ nhiều hạn chế kinh doanh nên kế hoạch hiệu kinh doanh thấp Công ty đà cố gắng tìm thị trờng nhng gặp nhiều khó khăn II Tình hình thực kế hoạch kinh doanh Công ty Vận tải Đại lý vận tải thời kỳ 1997-2000 Là đơn vị kinh tế hạch toán kinh doanh độc lập, công ty phải chịu hoàn toàn trách nhiệm kết hoạt động sản xuất kinh doanh Với chức nhiệm vụ đợc giao, tinh thần trì hoạt động sản xuất, đảm bảo đời sống cho cán công nhân viên, hoàn thành nghĩa vụ với nhà nớc công ty đà tích cực, chủ động khai thác nguồn hàng, phát huy lợi thế, khắc phục khó khăn hoạt động sản xuất kinh doanh Néi dung kÕ ho¹ch kinh doanh cđa công ty vận tải đại lý vận tải thời kỳ 1997-2000 Các tiêu kế hoạch: 1999 STT Các tiêu Đơn vị tính Tấn 2000 1997 1998 45.ooo 41.000 62.000 35.000 14 ooo 12.000 9.500 5.000 200 236 240 230 K/L hàng hoá vận chuyển ô tô K/L hàng hoá luân chuyển ô tô Nghìn tấnkm Khối lợng hàng hoá đại lý Nghìn Tỉng doanh thu TriƯu ® 54.000 59.000 62.500 54.000 4.1 Doanh thu vận tải ô tô Triệu đ 3.800 3.500 3.500 1.600 4.2 Doanh thu đại lý vận tải Triệu ® 48.200 51.800 53.000 49.400 4.3 Doanh thu kinh doanh tổng hợp Triệu đ 2.000 3.700 6.000 3.000 Hoa hồng đại lý vận tải Triệu đ 3.000 3.800 3.000 2.500 Tỉng chi phÝ TriƯu ® 53.250 58.100 61.800 51.000 Lợi nhuận Triệu đ 750 900 700 300 Nộp ngân sách Triệu đ 1.200 1.240 1.200 1.000 Tỉng sè lao ®éng Ngêi 145 152 158 115 10 Thu nhập bình quân tháng Nghìn đ 850 1.050 1.100 1.150 Nội dung kế hoạch kinh doanh công ty vận tải đại lý vận tải thời kỳ 1997-2000 Các tiêu kế hoạch thời kỳ 1997-2000 công ty dựa sở thực tế việc thực kế hoạch sản xuất kinh doanh năm trớc Cụ thể nh sau: Về đại lý vận tải: Đây hoạt động chủ yếu công ty thời kỳ nên cần đợc quan tâm cách mức Biện pháp chủ yếu tích cực khai thác nguồn hàng mới, trì chân hàng truyền thống Tìm biện pháp tổ chức vận chuyển hợp lý hoá, tiết kiệm chi phí giảm giá thành, giảm hao hụt hàng hoá, nâng cao uy tín với khách hàng lực cạnh tranh trọng phơng thức vận chuyển container Quan hệ kết hợp chặt chẽ với chủ phơng tiện chủ lực để chủ động phơng tiện để đáp ứng kịp thời nhu cầu khách hàng Phát triển dịch vụ bảo quản, phân phối với dịch vụ vận chuyển dịch vụ tiếp nhận vận chuyển hàng hoá xuất nhập Về vận tải ô tô: Tiếp tục đầu t trì lực lợng phơng tiện vận tải ô tô, tìm biện pháp huy động vốn đầu t liên kết, liên doanh đổi phơng tiện vận tải tạo chủ động kinh doanh Để đảm bảo lực vận chuyển đa dạng hoá chủng loại phơng tiện bớc đầu t thêm phơng tiện xe tải loại 2,5 đến 10 xe đầu kéo phục vụ vận chuyển container cho hai đầu bắc nam Mở rộng việc vận chuyển ô tô tuyến đờng ngắn trung bình theo phơng thức điều động liên kết để hỗ trợ tốt cho đại lý vận tải, phát huy hết khả phơng tiện có Chú trọng công tác đảm bảo kỹ thuật trì tỷ lệ đầu xe hoạt động cao Về kinh doanh tổng hợp: Tìm kiếm thêm mặt hàng, thị trờng kinh doanh đa dạng mặt hàng Về kinh doanh xuất nhập khẩu: Cải tiến tổ chc sản xuất , hoàn thiện máy đảm bảo đủ khả thích ứng với tình hình khai thác thị trờng để đảy mạnh công tác xuất nhập Tìm kiếm bạn hàng thi trờng ổn định, tiến từ nhập uỷ thác đến tự kinh doanh xt nhËp khÈu C¸c biƯn ph¸p kh¸c: Cđng cố hoàn thiện tổ chức lao động tổ chức sản xuất phù hợp với tình hình sản xuất công ty.Đào tạo bồi dỡng đội ngũ cán trẻ có lực trình độ làm lòng cốt kế cận Duy trì các hoạt động đoàn thể quần chúng, phát động phong trào thi đua thờng xuyên để làm động lực thúc đẩy sản xuất kinh doanh Cải thiện thêm bớc điều kiện làm việc thu nhập ngời lao động Trong thời kỳ công ty cần cố gắng thực tốt mục tiêu kế hoạch đề để phát triển sản xuất kinh doanh tìm hớng kinh doanh phù hợp với xu phát triển chung nớc Tình hình thực mục tiêu đặt kế hoạch 1997-2000 2.1 Một số kết đạt đợc công ty năm gần Trong nhiều năm liền công ty vận tải đại lý vận tải đơn vị hoạt động kinh doanh có hiệu quả, hoàn thành nghĩa vụ với nhà nớc, ổn định công việc làm cho cán công nhân viên, thu nhập bình quân ngời lao động công ty đợc đảm bảo, năm sau cao năm trớc Năm 1997 công ty đà vinh dự đợc nhà nớc trao tặng huân chơng lao động hạng III Sau số số liệu công ty đà đạt đợc vài năm gần đây: Các tiêu vật Các tiêu Năm 1997 1.K/L hàng hoá vận chuyển ô tô Năm 1999 Năm 1998 Đơn vị tính Năm 2000 KÕ ho¹ch 45.000 Thùc hiƯn 46.000 KÕ ho¹ch 41.000 Thùc hiƯn 51.500 KÕ ho¹ch 62.000 Thùc hiƯn 64.000 KÕ ho¹ch 35.000 Thùc hiƯn 71.974 14.000 14.800 12.000 11.600 9.500 9.600 5.000 10.629 200 230 236 237 240 250 230 233 Tấn 2.K/L hàng hoá luân chuyển ô tô Nghìn tấnkm 3.Khối lợng hàng hoá đại lý Nghìn Qua bảng phân tích tiêu vật ta thấy năm 1997 tổng khối lợng hàng hoá đại lý vËn t¶i cđa viƯc thùc hiƯn so víi kÕ hoạch tăng 15% ( 15% = 230Nghìntấn /200Nghìntấn ) Công ty đà tiến hành hạch toán báo sổ trung tâm vận tải để phát huy tính tự chủ, động cán , nhân viên tinh thần giữ xe tốt, lái xe an toàn công nhân đội xe Đội xe điều động đà vào hoạt động có hiệu quả, tình trạng nợ khoán lái xe đội xe giảm, đa số công nhân lái xe đà thực đầy đủ theo chế khoán công ty Sang đến năm 1998 năm hoạt động sản xuất gặp nhiều khó khăn công ty, thị trờng biến động tiêu cực ảnh hởng khủng hoảng tài tiền tệ khu vực Nhng nhìn chung công ty đạt đợc tiêu kế hoạch đề nên tiêu khối lợng vận chuyển hàng hoá ôtô đà tăng 12% năm 1998( 51.500tấn/46.000tấn) so sánh với tình hình thực năm 1997.Năm 1999 năm 2000 công ty khai thác thêm số chân hàng vận chuyển nh bột Vedan với phơng thức đại lý vận chuyển, lu kho phân phối hàng, chân hàng cũ đợc trì, tình hình sản xuất đợc trì ổn định có phơng hớng phát triển năm tới Các tiêu giá trị Các tiêu Năm 1997 Năm 1998 KÕ ho¹ch - Thùc hiƯn - KÕ ho¹ch - 3.000 3.800 3.800 Năm 1999 Năm 2000 Thực - KÕ ho¹ch 350 Thùc hiƯn 400 KÕ ho¹ch 900 Thùc 3.500 3.000 3.800 2.300 2500 Đơn vị tính Kim nghạch XNK 2.Hoa hồng đại lý vận tải 1.000 USD Triệu đ Trong năm 1997và 1998 công ty cha tiến hành hoạt động xuất nhập Nhng đến năm 1999 năm 2000 hoạt động đà góp phần quan trọng vào hoạt động sản xuất kinh doanh công ty Về hoa hồng đại lý vận tải tăng 26,7% năm 1997, nhng đến năm 1998 đạt 92,1%(3.500Triệuđ/3800Triệuđ) kế hoạch đề Sang đến năm 2000 tiêu kế hoạch đề đợc thực cách có hiệu Hoa hồng đại lý vận tải lĩnh vực kinh doanh đem lại lợi nhuận cho công ty năm qua nên cần có kế hoạch phát triển năm Hớng phát triển công ty năm tới mở rộng quy mô xuất nhập đà xây dựng xong cửa Tân Thanh Lạng Sơn Xuất mặt hàng nông sản thực phẩm đà qua sơ chế theo tiêu tổng công ty tiến tới tự tìm bạn hàng trao đổi mặt hàng mà sản xuất nớc, mở rộng thị trờng xuất nhập sang Trung Quốc nớc khu vực Bảng : Tổng hợp kết hoạt động kinh doanh công ty thời kỳ19972000 so sánh với kế hoạch đặt Các tiêu Đơn tính vị Năm 1997 Năm 1998 Năm 1999 Năm 2000 KÕ ho¹ch Thùc hiƯn KÕ ho¹ch Thùc hiƯn KÕ ho¹ch Thực Kế hoạch Thực Triệu đ 54.000 57.400 59.000 58.000 62.500 66.000 54.000 54.000 TriƯu ® 3.800 4.400 3.500 3.500 3.500 3.600 1.600 2.600 TriƯu ® 48.200 51.100 51.800 53.500 53.000 54.400 49.400 45.000 TriƯu ® 2000 1.900 3.700 7.000 6.000 10.600 3.000 11.000 1.000® - - - - 1.200 1.400 7.500 8.000 TriƯu ® 53.250 56.500 58.100 57.400 61.800 65.570 51.000 53.500 TriƯu ® 750 900 900 600 700 430 300 500 TriƯu ® 1.200 1.230 1.240 1.240 1.200 1.300 1.000 1.300 145 145 152 152 158 158 115 115 850 1.000 1.050 1.050 1.100 1.100 1.150 1.150 1.Tổng doanh thu 1.1 Doanh thu vận tải ô tô 1.2 Doanh thu đại lý vận tải 1.3 Doanh thu kinh doanh tỉng hỵp Doanh thu XNK Tổng chi phí 4.Lợi nhuận 5.Nộp ngân sách Ngời 6.Tổng số lao động 7.Thu nhập BQ tháng Nghìn đ Qua số liệu bảng ta thấy: nhìn chung bốn năm vừa qua công ty Vận tải Đại lý vận tải đà trì đợc hoạt động sản xuất kinh doanh, tiêu thực so với tiêu kế hoạch nhìn chung đạt vợt mức kế hoạch đề Các tiêu thực hầu hết tăng năm sau cao năm trớc, ổn định đợc thu nhập cho cán công nhân viên Các khoản nộp nghĩa vụ nhà nớc nhìn chung hoàn thành tốt, năm 2000 công ty đà nộp ngân sách 1,3 tỷ đồng tăng năm 1997 (1,25 tỷ đồng) 5,6% Tuy nhiên mức lợi nhuận công ty ba năm 1998 (600 triệu) 1999 (430 triệu) năm 2000(500 triệu) so với năm 1997 bị giảm sút mạnh, nguyên nhân do: - Cạch tranh mạnh đơn vị kinh doanh vận tải dẫn đến giá cớc hạ - ảnh hởng khủng hoảng kinh tế khu vực làm cho đơn vị sản xuất phải tìm biện pháp hạ gia thành sản phẩm, giảm chi phí vận chuyển lu thông hàng hoá biện pháp đợc áp dụng - Các chi phí cho trính sản xuất công ty cao, công ty đà có nhiều biện pháp áp dơng tiÕt kiƯm, gi¶m chi phÝ s¶n xt Trong ba năm 1998, 1999và năm 2000 tổng chi phí thực đà giảm so với kế hoạch, nhng với đặc thù doanh nghiệp nhà nớc nên máy hoạt động công ty cồng kềnh, ý thức tiết kiệm số cán công nhân viên cha cao, chi phí quản lý lớn, lực phơng tiện hạn chế phải thuê nên giá thành cao - Việc lợi nhuận bị giảm sút đà gây không khó khăn cho công ty hoạt động sản xuất kinh doanh nh việc đầu t đổi phơng tiện, mở rộng sản suất Số lợng lao động qua năm đà đợc tinh giảm để phù hợp với lĩnh vực hoạt động kinh doanh Công ty đà trọng đến việc nâng cao trình độ chuyên môn cán công nhân viên công ty, thực việc trẻ hoá đội ngũ cán cán có lực Từ kết ta thấy công ty Vận tải Đại lý vận tải tiến xa đờng thực hoạt động kinh doanh 2.2 Các nhân tố ảnh hởng đến tình hình thực kế hoạch kinh doanh công ty Vận tải Đại lý vận tải Việc thực tiêu kế hoạch đặt hoàn thành kế hoạch nỗ lực lớn công ty Trong năm qua công ty đà có nhiều biện pháp thích hợp nhằm trì tiến độ tất mặt sản xuất Cụ thể là: - Về đại lý vận tải: Với tiêu trí đặt giữ uy tín với bạn hàng, giữ vững chân hàng có, giảm thiểu tỷ lệ hao hụt công ty luôn tìm tòi tổ chức loại hàng vận chuyển cho thích hợp Trong vận chuyển container đạt đợc tiêu chí trên, nên công ty đà chuyển hớng vận chuyển container đờng biển đờng sắt, cao chất lợng bảo quản hàng hoá chuyên môn hoá công tác giao nhận năm đầu, vận chuyển loại hình container cha phát triển Đại lý vận tải chủ yếu toa xe đờng sắt hàng dài tầu biển Tăng dần theo năm đến khối lợng vận chuyển bình quân tháng 250-300container Nguồn hàng đại lý vận tải đà hỗ trợ tích cực cho việc đảm bảo hàng hoá cho vận chuyển ôtô, số đầu xe hạn chế nên công ty phải thuê ôtô với khôí lợng lớn, vận chuyển container hai đầu Do đòi nhỏi thị trờng tính cạnh tranh giá cớc vận chuyển giảm dần công ty tích cực khai thác thêm nguồn hàng, tăng khôí lợng vận chuyển kết hợp với việc hợp lý hoá sản xuất để đạt đợc hiệu lợi nhuận đà đề Chất lợng thực đại lý vận tải năm qua có nhiều tiến bộ, hàng hoá vận chuyển đợc bảo quản tốt, hao hụt, h hỏng hàng hoá Đáp ứng đợc nhu cầu vận chuyển cho chủ hàng ngày tốt hơn, kể lô hàng nhỏ lẻ đột xuất - Về vận tải ôtô: Công ty đà cố gắng trì đầu xe có, tỷ lệ xe hoạt động thờng xuyên 98%, tích cực chủ động khai thác nguồn hàng nên hiệu vận tải ôtô tăng đều, thờng xuyên đạt định mức doanh số đề Chú trọng xây dựng đội xe điều động nên đà phần chủ động đợc phơng tiện ôtô Các xe khoán đà chuyển sang hình thức góp vốn chủ yếu nên công ty đà thu hồi đợc vốn ý thức lái xe đợc nâng lên bớc, tỷ lệ nợ đọng doanh thu giảm nhiều Hiện vận tải ôtô công ty chủ yếu tuyến đờng ngắn trung bình tạo thuận lợi cho đại lý vận tải Trong năm qua hạn chế vốn, nhng công ty bớc đầu t mua xe kết hợp với việc sửa chữa cấp phơng tiện, đa vào hoạt động hiệu quả, chứng tỏ đầu t hớng, tiêu vận tải đạt vợt mức kế hoạch Khối lợng hàng vận chuyển đờng dài giảm đi, tuyến đờng ngắn trung bình tăng nên Do chịu cạnh tranh gay gắt thị trờng nên giá cớc vận tải ôtô giảm, hiệu vận tải ôtô cha cao - Về kinh doanh tổng hợp: Những năm đầu kinh doanh tổng hợp cha phát triển cha có hiệu cao Để phù hợp với tình hình kinh tế chung đất nớc, công ty đà tích cực mạnh dạn tìm hớng nh đại lý bán xe ôtô SUZUKI, dầu SELL, thành lập trạm bảo hành xe ôtô Trong điều kiện kinh tế chung khó khăn, cạnh tranh lớn nhng phơng pháp đầu t đúng, mở rộng thị trờng đến tỉnh nớc, kết hợp với biện pháp tiếp thị mềm dẻo nên doanh số thu đợc vợt mức so với kế hoạch kinh doanh bán xe ôtô Góp phần không nhỏ vào doanh thu toàn công ty, cha khai thác hết khả bảo dỡng sửa chữa phơng tiện, kinh doanh hàng hoá nên doanh thu tổng hợp đạt thấp - Về kinh doanh xuất nhập khẩu: Trong lĩnh vực đến năm 1998 công ty thành lập Nhng cha có kinh nghiệm, quan hệ hạn chế kinh doanh nên hiệu kinh doanh thấp Công ty đà cố gắng tìm thị trờng nhng gặp nhiều khó khăn - Về công tác khác: Do công ty đà xây dựng đợc máy sản xuất tơng đối phù hợp đáp ứng đợc hnu cầu sản xuất kinh doanh tạo đủ viếc làm cho ngời lao động, điều kiện công tác đợc cải thiện, thu nhập bình quân năm sau cao năm trớc Tích cực hoạt động đoàn thể góp phần nâng cao hiệu hoạt động toàn diện đơn vị Tóm lại năm qua tình hình kinh tế đất nớc có nhiều khó khăn, thị trờng có nhiều biến động nhng công ty trì đợc sản xuất, hoàn thành hoàn thành vợt mức hầu hết tiêu kế hoạch thành tích lớn đồng thời tạo tiền đề thận lợi cho năm sau Tuy nhiên kinh tế thị trờng biến động cạnh tranh, để ổn định phát triển công ty cần phải: Tổ chức, xếp lại máy phù hợp, đào tạo đào tạo lại đội ngũ cán bộ, nhân viên động, nhạy bén phù hợp với chế thị trờng Duy trì chân hàng có, khai thác thêm chân hàng vận tải đại lý vận tải Phát triển hoạt động kinh doanh có, mở rộng thêm mặt hàng kinh doanh Đầu t đổi phơng tiện để chủ động tổ chức hoạt động vận tải đại lý vận tải III Đánh giá tình hình thực kế hoạch kinh doanh công ty vận tải đại lý vận tải Những mặt đạt đợc vấn đề thực kế hoạch kinh doanh - Công ty Vận tải Đại lý vận tải thực hoạt động sản xuất kinh doanh dựa tảng nhiều năm hoạt động trớc tạo bớc vững - Công ty đà phát huy, động viên đợc cố gắng, nỗ lực cán nhân viên toàn công ty việc triển khai thực kế hoạch đề Sự phối kết hợp phòng ban phận công ty đà đợc tổ chức chặt chẽ, nhịp nhàng tiền đề cho việc thực tốt tiêu kế hoạch - Công ty đà tổ chức đợc dịch vụ vận tải Nam - Bắc tốt, xây dựng đợc uy tín bạn hàng, nhiều đơn vị bạn hàng đà gắn bó với công ty liên tục nhiều năm nh công ty đờng Biên hoà, công ty liên doanh nhà máy Bia Việt nam, Bia Hà tây - Trong năm qua công ty không ngừng tìm cách mở rộng thị trờng nớc tất hoạt động sản xuất kinh doanh Luôn trì chân hàng truyền thống tìm cách phát triển thêm chân hàng mới, đáp ứng nhu cầu ngày cao khách hàng cạnh tranh gay gắt công ty t nhân nớc giá thành, chất lợng phục vụ - Thu nhập đời sống cán công nhân viên công ty ngày tăng phù hợp với phát triển lên nớc, luôn đảm bảo mức thu nhập năm sau cao năm trớc; từ mức thu nhập trung bình năm 1997 1.000.000đ / ngời/tháng đến năm 2000 mức thu nhập trung bình 1.150.000đ ớc tính đến năm 2005 1.600.000đ /ngời/tháng - Với đội ngũ cán lÃnh đạo có trình độ chuyên môn, lực giàu kinh nghiệm đà lÃnh đạo công ty vững bớc lên để tồn phát triển kinh tế thị trờng đầy biến động nghiệt ngÃ, bớc đa công ty hoà nhập với phát triển chung nớc, khu vực toàn giới Những tồn nguyên nhân - Trong việc thực kế hoạch kinh doanh công ty công tác thống kê, phân tích số liệu cha đợc thực liên tục thờng xuyên có hệ thống Một số số liệu kỳ kế hoạch đợc xây dựng sở ớc đoán thiếu Công ty cha trọng vào công tác tìm hiểu, nắm bắt thị trờng, nghiên cứu đối thủ cạnh tranh Do việc tiếp cận, khai thác chân hàng khó khăn, hiệu - Do đặc điểm sản xuất kinh doanh công ty phụ thuộc chủ yếu vào nguồn hàng khai thác đợc, vào thị trờng tiêu thụ đơn vị khách hàng nên việc thực kế hoạch công ty mang tính biến động lớn phụ thuộc nhiều vào hoạt động sản xuất kinh doanh khách hàng - Năng lực phơng tiện công ty hạn chế, việc thùc hiƯn vËn chun chđ u dùa vµo viƯc khai thác loại hình phơng tiện công cộng liên doanh liên kết với đơn vị bạn nên thiếu tính cạnh tranh, nguy tiềm ẩn việc bị nguồn hàng - Hoạt động vận tải diễn phạm vi rộng, phân tán đà ảnh hởng lớn đến công tác quản lý, kiểm tra, giám sát phơng tiện việc tổ chức thực sản xuất kinh doanh - Tình hình thị trờng nớc khu vực có biến động tiêu cực, sức mua thị trờng giảm nên lợng hàng hoá lu thông giảm, nguồn hàng biến động, cân đối nên hạn chế khả tận dụng phơng tiện kết hợp hàng hai chiều - Tính cạnh tranh ngành vận tải ngày gay gắt Năng lực phơng tiện công ty nhiều hạn chế, cha đa dạng chủng loại phơng tiện để đáp ứng với thị trờng Giá cớc bình quân loại hàng giảm so với năm trớc từ 10-15% nên ảnh hởng lớn đến hiệu sản xuất kinh doanh ngn vèn tÝch l - Ngn vèn cđa c«ng ty hạn chế phần đáp ứng đợc nhu cầu sản xuất kinh doanh cha đáp ứng đợc việc đầu t đổi phơng tiện vận tải Đà mở thêm tổ chức thực số loại hình kinh doanh mới, bớc đầu có hiệu nhng cha đạp ứng đợc yêu cầu chung tăng nguồn tích luỹ - Là doanh nghiệp nhà nớc, bị ảnh hởng nặng phơng thức quản lý tập trung nên số định đa trình tổ chức sản xuất kinh doanh chậm, hiệu  ... tình hình thực kế hoạch kinh doanh công ty vận tải đại lý vận tải Những mặt đạt đợc vấn đề thực kế hoạch kinh doanh - Công ty Vận tải Đại lý vận tải thực hoạt động sản xuất kinh doanh dựa tảng... ho¹ch kinh doanh cđa công ty vận tải đại lý vận tải thời kỳ 1997-2000 Các tiêu kế hoạch thời kỳ 1997-2000 công ty dựa sở thực tế việc thực kế hoạch sản xuất kinh doanh năm trớc Cụ thể nh sau: Về đại. .. vực kinh doanh với mục đích tạo đủ công việc làm cho toàn cán công nhân viên công ty, kinh doanh vận tải ô tô đại lý vận tải hai mặt hoạt động công ty 4.1 Về sản xuất vận tải ô tô: Kinh doanh vận