thực trạng hoạt động kinh doanh tín dụng rủi ro tín dụng nhtmcp việt nam I.Vài nét hoạt động hệ thống NHTMCP Việt nam : Giới thiệu hệ thống Ngân Hàng Thơng mại Cổ phần Việt nam: Sau nghị định 53/CP đợc ban hành (3/1988), mạng lới NHTM phát triển bề rộng bề sâu Cùng với đời phát triển NHTM quốc doanh, với đa dạng hoá loại hình ngân hàng đa hoá hoạt động kinh doanh tiền tệ, hệ thống Ngân hàng Thơng mại Cổ phần xuất phát triển Nhóm ngân hàng đợc thành lập trớc có pháp lệnh ngân hàng gồm : Hà nội có NHTMCP Nhà thức hoạt động từ 4/1989, thành phố Hồ chí Minh, có ngân hàng Xuất Nhập khẩu, ngân hàng Sài gòn Công thơng, ngân hàng Phát triển Nhà Các ngân hàng đà chứng tỏ tồn cần thiết khách quan kinh tế Việt nam Việc cho đời NHTMCP trớc có pháp lệnh ngân hàng thể nghiệm sách đổi ngành ngân hàng nói riêng kinh tế nói chung Trong năm ®Çu cđa thêi kú ®ỉi míi, chun sang kinh tÕ thị trờng, lạm phát mức cao, môi trờng kinh tế vĩ mô cha ổn định, hệ thống HTX tín dụng bị phá sản, nhng NHTMCP thử nghiệm vợt qua sóng gió bớc trởng thành Đặc biệt, hai pháp lệnh ngân hàng đợc công bố, hệ thống NHTMCP phát triển gia tăng : Ngân hàng Đông á, ngân hàng Châu (1991) đợc thành lập thành phố Hồ chí Minh, ngân hàng Hàng Hải (1991) đợc thành lập Hải phòng, NHTMCP Các doanh nghiệp quốc doanh, NHTMCP Kỹ thơng (1993), NHTMCP Quân đội, NHTMCP Châu Thái bình dơng (1994), NHTMCP Quốc tế (1996) đợc thành lập Hà nội Các ngân hàng đợc sinh môi trờng đợc khử trùng , không bị ảnh hởng trực tiếp bÃo táp tín dụng, bớc chiếm lĩnh thị trờng phát huy hiệu Ngoài ra, thành phố Hồ chí Minh có 12 Ngân hàngTMCP đợc hình thành sở hợp HTX tín dụng đô thị Do phải kế thừa nợ nần cũ, lại chịu ảnh hởng nặng nề bÃo táp tín dụng 1980-1990, ngân hàng có khó khăn định Cũng thời gian trên, nhu cầu kinh doanh yêu cầu phát triển, hàng loạt chi nhánh ngân hàng TMCP đợc mở tỉnh, thành phố lớn Cho đến nay, nớc có 50 ngân hàng TMCP, có 30 ngân hàng TMCP đô thị 20 ngân hàng TMCP nông thôn Hầu hết ngân hàng cổ phần đô thị tập trung Hà nội thành phố Hồ chí Minh Gần 50% ngân hàng cổ phần nông thôn tập trung vào hai tỉnh Cần thơ An giang Tổng vốn điều lệ NHTMCP tính đến 30/09/1999 2.232,9 tỷ đ Ngân hàng có vốn điều lệ cao NHTMCP Châu 353,711 tỷ đồng thấp NHTMCP Phú lâm 710 triệu đồng Vừa qua, NHTMCP Châu đà đợc tạp chí EURO Money, tạp chí tài có uy tín châu Âu xuất Anh, bình chọn ngân hàng Việt nam xuất sắc năm 1997 Sự đời hoạt động NHTMCP thời gian qua đà đóng góp đáng kể cho phát triển kinh tế, tạo nên đa dạng phong phú theo hớng có lợi hoạt động động lực cạnh tranh ngân hàng, từ thúc đẩy cải tiến đổi công nghệ hệ thống ngân hàng thơng mại nói chung NHTMCP nói riêng Sơ đồ : D nợ cho vay lÃi trớc thuế hệ thống Ngân Hàng Thơng Mại Cổ Phần qua năm: Đơn vị : Tỷ đồng 10461 12000 10000 8000 6416 Dư nỵ 6000 4000 3857 2586 2000 L·i tr­íc th 451 325 192 83 1993 1994 1995 1996 Nguån : NHNNTƯ Vốn tự có Ngân hàng TMCP tăng nhanh, sáu tháng đầu 1997 tới 71,4% ( năm 1996 tăng 32,55 %), tốc độ cung ứng vốn 33,2% gấp đôi so với kỳ năm 1996 - năm đợc đánh giá có nhiều thành tựu tăng trởng - thể nỗ lực tự khẳng định đóng góp ngày lớn khối NHCP vào phát triển kinh tế xà hội chung nớc Nghiên cứu so sánh mức tăng vốn tự có NHTMCP có Hội sở Hà nội, thấy mức tăng ngân hµng cao nhÊt lµ 94%, thÊp nhÊt cịng lµ 30% Các số cho ta thấy mức độ tăng trởng vốn ngân hàng nhanh so với thµnh lËp vµ cịng lµ biĨu hiƯn tèt viƯc thực quy định NHNN ( định 223, 166, 275 ) Tuy nhiên, so với yêu cầu kinh doanh, mức vốn tự có trung bình 90 tỷ NHTMCP thấp Và mức quy định NHNN cha phải cao nhng tình trạng số đơn vị cha huy động đủ mức vốn quy định phần cho thấy lực tài ngân hàng cổ phần hạn chế Bảng 1: Tình hình tăng vốn tự có NHTMCP địa bàn Hà nội : Đơn vị : Triệu đồng STT NH VP Bank NH Quân đội HabuBank Techcombank APBank NH Quèc tÕ Tæng céng : 1997 VTC 244.981 73.164 56.217 80.384 75.168 51.299 581.213 1998 V§L 174.900 68.298 50.000 70.000 70.000 50.000 483.198 VTC 238.778 107.644 55.707 79.966 76.836 51.147 611.078 V§L 174.900 100.000 50.000 70.000 70.000 50.000 514.900 +/- % -2,53 +47,13 -0,91 -0,52 +2,22 -0,30 +5,14 Nguån : NHNN, chi nhánh Hà nội Theo quy định hµnh, vèn cđa doanh nghiƯp nhµ níc tham gia vµo vốn điều lệ NHTMCP phải 10% Tuy nhiên, mức góp vốn thành phần không ngân hàng, có ngân hàng vốn doanh nghiệp nhà nớc chiếm 50% (NHTMCP Quân đội 51%), song có ngân hàng tỷ lệ 2%( NHTMCP Châu Thái Bình Dơng) Ngoài ra, nghiên cứu cấu, mức tăng trởng vốn điều lệ nh cấu sử dụng vốn NHTMCP, thấy tiềm ẩn vấn đề : ngân hàng dễ chệch hớng hoạt động lợi ích số ngời nắm giữ vai trò chủ chốt ngân hàng Hoạt động kinh doanh hệ thống Ngân hàng thơng mại cổ phầnViệt nam : 2.1 Tình hình huy động vốn : Nguồn vốn huy động chủ yếu NHCP từ nguồn huy động tiền gửi dân c Đây nguồn vốn vững song lÃi suất phải trả lại cao, NHNN khống chế lÃi suất trần chênh lệch lÃi suất đầu vào đầu ra, không tính toán chất lợng tín dụng không tốt hoạt động ngân hàng gặp nhiều khó khăn Hơn nữa, NH thờng xuyên phải nộp dự trữ bắt buộc giữ số tiền lớn quỹ nhằm bảo đảm khả chi trả cho khách hàng đột xuất rút tiền gửi, phần vốn bị chết không sinh lời, làm tăng giá đầu vào ngân hàng Tuy nhiên, nguồn vốn huy động NHTMCP tăng trởng nhanh qua năm (năm 1997 có xu hớng chững lại giảm so với 12 /1996): Bảng : Tình hình huy động vốn Hội sở NHCP Hà nội: Đơn vị : Triệu đồng Thời kỳ 12/1995 03/1996 12/1996 12/1997 12/1998 Tổng Tiền gửi nguồnHĐ dân c 1.470.877 734.019 1.800.980 998.673 2.373.173 1.480.940 2.559.193 1.099.463 3.626.690 1.826.408 Tû lƯ % Cã kú h¹n Tû lƯ % 49,90 55,45 62,40 42,96 50,36 1.330.477 1.598.675 2.073.411 1.052.578 1.781.904 90,45 88,76 87,36 41,13 49,13 Nguồn : NHNN chi nhánh Hà nội- Tình hình huy động vốn NH cho thấy vốn huy động chủ yếu từ tiền gửi dân c phần lớn nguồn vốn có kỳ hạn Đây nguồn vốn ổn định, tạo điều kiện cho NH chủ động việc sử dụng vốn song dƠ bÞ rđi ro l·i st cam kÕt kéo dài Mặt khác, tổng nguồn huy động bao gồm lợng ngoại tệ huy động đà quy đổi, đa vấn đề nên NHNN quy định cụ thể sử dụng nguồn vốn ngoại tệ, tránh tình trạng chuyển đổi cho vay đồng Việt nam gây cân đối trạng thái ngoại hối số ngân hàng Hiện nớc ta, mét nh÷ng nguån vèn cã chi phÝ thÊp nhÊt tiền gửi TCKT Tỷ lệ tiền gửi dân c NHCP cho phép ta hình dung giá đầu vào NH Tuy nhiên, tỷ lệ phụ thuộc vào tính đặc thù NH Tại NHCP Quân đội, với tổng nguồn huy động 1.300.719 triệu đồng có tới 1.028.059 triệu đồng tiền gửi TCKT (chiếm 79 %), tạo điều kiện cho NHCP Quân đội có chênh lệch lÃi suất đầu vào đầu lớn, thu nhiều lợi nhuận Bảng : Chi tiết tình hình huy động vốn NHTMCP (tính đến 31/12/1998 ) Đơn vị : Triệu đồng STT Tên NH Tiền gửi AP Bank VP Bank Habu Bank TechcomBank Quốc tế Quân đội Tổng cộng : TCKT 93.722 98.998 75.028 315.765 188.710 1.028.059 1.800.282 Vèn huy ®éng % tăng Tiền gửi Tổng nguồn giảm so dân c 510.006 414.731 56.821 411.683 160.507 272.660 1.826.408 huy ®éng 603.728 513.729 131.849 727.448 349.217 1.300.719 3.626.690 víi 12/97 +44,43 +28,24 + 212,58 +59,19 +401,86 +12,86 +41,71 Nguån : NHNN chi nh¸nh Hà nội Qua nghiên cứu tình hình huy động vốn NHCP, nhìn chung ngân hàng đà nắm sát diễn biến cung cầu vốn thị trờng, áp dụng linh hoạt, rộng rÃi hình thức, biện pháp thích hợp để huy động vốn tầng lớp dân c; thực triệt để biện pháp thông tin, quảng cáo, lÃi suất, kỳ hạn huy động hợp lý; thái độ phục vụ tận tình, công nghệ nhanh chóng để dân yên tâm gửi vốn lâu dài 2.2 Hoạt động tín dụng : Các Ngân hàng TMCP đà liên tục thực việc mở rộng cho vay thành phần kinh tế, cho vay thành phần kinh tế quốc doanh, kinh tế hộ gia đình, khối lợng tín dụng ngày tăng Riêng địa bàn Hà nội, tính đến 30/9/1999 d nợ cho vay kinh tế ngân hàng TMCP đạt 13.003,2 tû ®ång – ChiÕm 57,4 % sư dơng vèn (Chiếm 9,4% thị phần toàn quốc), tăng 24,3 % so với năm 1996 2,9% so với 30/6/1999 Song vấn đề đáng quan tâm tốc độ tăng trởng tín dụng lớn tốc độ tăng trởng nguồn vốn huy động, có lúc đà làm căng thẳng khả toán, phải bù đắp nguồn vốn vay từ TCTD khác Tuy nhiên, nội dung hoạt động kinh doanh NHTMCP nghèo nàn, chủ yếu huy động vốn vay cho vay ngắn hạn, hình thức cho vay khác thấp Cũng vào thời điểm trên, d nợ cho vay ngắn hạn ngân hàng TMCP địa bàn Hà nội 2.024 tỷ đồng chiếm 87,92% tổng d nợ, d nợ cho vay trung dài hạn chiếm 12,08% tổng d nợ 7,66% so với tổng nguồn vốn huy động Nguyên nhân chủ yếu khả tài chính, khả thẩm định ngân hàng bất cập, nguồn vốn huy động chủ yếu nguồn vốn ngắn hạn Hoạt động tín dụng nhiều sơ hở dẫn tới khả rủi ro tín dụng lớn : Nợ hạn chiếm 25,5% tổng d nợ cho vay kinh tế nợ khê đọng khó đòi chiếm 6,3% Hai tiêu phản ánh cân đối thời hạn khả dụng cấu nguồn vốn sử dụng vốn tình trạng chất lợng tín dụng xấu gây thất thoát vốn trình kinh doanh tiền tệ Đặc biệt, so sánh mức Nợ hạn Nợ khó đòi Tổng vốn tự có ngân hàng số lần lợt 125,06 % 30,9 % Điều cho thấy cổ đông ngân hàng cổ phần phải gánh chịu rủi ro 1/2 số vốn thân họ bỏ ra, với số thất thoát hữu 30,9% Vì cho trớc mắt tình trạng tín dụng NHTMCP cha đe dọa khả toán tạm thời cha ảnh hởng tới tiền gửi dân c Song biện pháp hữu hiệu nhằm kiểm soát củng cố cải thiện chất lợng hoạt động tín dụng nguy nói trở thành thực không xa Đối với NHTMCP, thực tiễn cho thấy tổng d nợ tăng không điều đáng mừng nữa, mà xen vào phấp lo âu việc không thu hồi đợc nợ 2.3.Về nghiệp vụ kinh doanh ngoại tệ toán quốc tế: Tại ngân hàng TMCP, việc kinh doanh ngoại tệ mang màu sắc mua bán ngoại tệ phơc vơ to¸n xt nhËp khÈu NghiƯp vơ kinh doanh ngoại tệ cha phát triển cha có đầu t chiều sâu thiết bị máy móc nh vỊ ngêi, vËy ngn thu tõ nghiƯp vơ không đáng kể, chí bị thua lỗ : chín tháng đầu năm 1997, Ngân hàng Kỹ thơng lỗ chênh lệch tỷ giá tỷ đồng, NH Châu Thái bình Dơng trạng thái ngoại hối đoản kéo dài đồng USD 30%, theo quy định hành cho phép đoản ngoại hối 15% loại ngoại tệ không 30% loại ngoại tệ giao dịch ngày Vấn đề đòi hỏi ngân hàng TMCP phải trọng tới việc tăng vốn tự có để nâng cao lực thực nghiệp vụ này, đồng thời lu tâm tới vấn đề đầu t máy móc thiết bị nh đào tạo cán bé thùc hiƯn nghƯp vơ kinh doanh ngo¹i tƯ nh»m bắt kịp yêu cầu chung Đặc biệt vừa qua NHNN cho phép TCTD đợc hoạt động giao dịch hối đoái có kỳ hạn, hoán đổi đồng Việt nam đồng đô la Mỹ tạo điều kiện thuận lợi cho TCTD TCKT nhng đặt đòi hỏi lớn trình độ nghiệp vụ nh vốn Ngân hàng cổ phần Đến tháng 01/99 : kinh doanh ngoại tệ chiếm 6% tổng sử dụng vốn 73,9% kinh doanh khác, tăng 9,1% so với cuối tháng 12/98 Do có mức tăng trởng nhanh vốn tự có kinh doanh đạt hiệu nên hầu hết ngân hàng TMCP Hà nội đợc cấp phép thực nghiệp vụ toán quốc tế trớc thời hạn quy định ( năm sau ngày thành lập kinh doanh có hiệu ) Để phục vụ tốt nghiệp vụ toán quốc tế, đến tháng 9/1999, Ngân hàng đà thiết lập quan hệ đại lý với gần 550 ngân hàng 35 quốc gia giới Trong năm qua, kim nghạch toán XNK đạt 1.085 triệu USD đà khẳng định vị trí định NHTMCP lĩnh vực toán XNK địa bàn thành phố Tuy nhiên nói chung NHTMCP cha quan tâm mức tới loại hình dịch vụ mà thực chất đem lại nguồn lợi lớn Ngoài ra, tồn vấn đề lớn không nghiêm chỉnh tuân thủ quy chế bảo lÃnh L/C trả chậm NHNN ngân hàng thiếu kinh nghiệm lĩnh vực nên đà phát sinh nợ hạn tới 29.000.221 USD ngân hàng phải trả thay doanh nghiƯp 7.382.812 USD (tËp trung chđ u ë ng©n hàng TMCP Các doanh nghiệp quốc doanh ) 2.4 Hoạt động toán cung ứng dịch vụ nớc Trong kinh tế thị trờng, hoạt động kinh doanh NHTM đa dạng, đáp ứng nhu cầu ngày cao cá nhân doanh nghiệp điều kiện cạnh tranh ngân hàng gay gắt, để tồn phát triển, ngân hàng phải không ngừng tìm tòi hình thức dịch vụ nhằm mở rộng kinh doanh, đáp ứng nhu cầu khách hàng, khuyến khích khách hàng mở tài khoản tiền gửi toán để có đầu vào thấp từ mở rộng hoạt động kinh doanh khác Theo hớng đó, NHTMCP cần bớc mở rộng dịch vụ ngân hàng nh thu chi hộ cho công ty, mở rộng dịch vụ khấu trừ tự động cho khách hàng có tài khoản tiền gửi toán ngân hàng, dịch vụ quản lý chứng khoán , chuẩn bị điều kiện cần thiết cho việc hình thành phận kinh doanh chứng khoán, đầu t chứng khoán, Để gia tăng nguồn vốn huy động, NHTMCP cần phải quan tâm đến biện pháp huy động vốn có chi phí thấp Trong tơng lai, mức độ cạnh tranh gay gắt hơn, NHTMCP phải có thêm nhiều cải tiến, đa đợc sản phẩm hữu ích: phải đảm bảo tính nhanh chóng sẵn sàng, an toàn tiện lợi có tính kinh tế cao nhằm thoả mÃn cao mong đợi khách gửi tiền Nhìn chung NHTMCP nớc ta - phần lực thân vốn tự có, tổ chức, quản lý điều hành kinh doanh hạn chế, cấu, chế kiểm soát nội bộ, quản lý rủi ro thiếu cha làm hết chức năng, cha phát huy hiệu quả, thêm vào d âm, ám ảnh kiểu làm ăn chộp giật, lừa đảo đổ vỡ trớc HTX tín dụng - cha hoàn toàn lấy đợc niềm tin dân, NHCP gặp không khó khăn, cản trở tâm lý xà hội lẫn điều kiện hoạt động Tuy nhiên, việc tiếp tục phát triển loại hình TCTD cổ phần nói chung NHTMCP nói riêng cần thiết Vì việc phát triển phải đợc tiến hành song song với việc củng cố tổ chức, trình độ nghiệp vụ cán quản lý nhân viên, chế phân định trách nhiệm điều hành tác nghiệp, chế kiểm soát nội nhằm tăng cờng lợng chất cho khu vực Muốn vậy, cần phải nghiên cứu kỹ thực trạng hoạt động kinh doanh, đặc biệt kinh doanh tín dụng - điểm đợc coi nóng hoạt động kinh doanh tiền tệ - NHTMCP II.Thực trạng hoạt động tín dụng Ngân hàng thơng mại cổ phần ( Hội sở Hà nội): Tình hình hoạt động tín dụng : 1.1 Tốc độ tăng trởng tín dụng : Tổng d nợ cho vay đầu t cho kinh tế đến 31/12/1997 1.965.885 tỷ VNĐ Tổng d nợ cho vay đầu t cho kinh tế đến 31/12/1998 2.302.249 tỷ VNĐ(tăng17,11% so với 1997) Tổng d nợ cho vay đến cuối tháng 1/99 chiÕm 56,1% tỉng sư dơng vèn, gi¶m 0,8% so víi cuối tháng 12/98 D nợ cho vay khách hàng chiếm 97,7% tổng d nợ, giảm 0,9% so với cuối tháng 12/98; cho vay ngoại tệ chiếm 18,7% tổng d nợ, giảm 6,3% so với cuối tháng 12/98 Vòng quay vốn tín dụng đạt 2,25 vòng Cho vay ngoại tệ quy VNĐ đạt 798.643 tỷđ Các ngân hàng TMCP đà thu hút nhiều khách hàng mới, không phân biệt thành phần kinh tế, thông qua biện pháp u đÃi vốn, dịch vụ, toán Một số doanh nghiệp kinh doanh XNK, xây dựng, thơng nghiệp, sản xuất vật liệu xây dựng đặc biệt có doanh nghiệp Nhà nớc lớn trớc đà cã quan hƯ tÝn dơng víi c¸c NHTMQD cịng đà mở tài khoản vay vốn số ngân hàng TMCP Hà nôị nh : UNIMEX Hà nội, HAPROSIMEX, Cty XNK Da giày, VINACONEX, Cty xây dựng Hồng Hà, Nhà máy Bánh kẹo Hải Hà làm cho lực lợng khách hàng khối ngân hàng tăng lên lợng lẫn chất Bảng số : Chi tiÕt d nỵ cho vay nỊn kinh tế (31/12/98) Đơn vị : Triệu đồng Stt Tên Ngắn hạn Ngân hàng AP Bank VP Bank HabuBank Kỹ thơng Quốc tế Quân đội Céng Trung dµi 438.377 504.500 68.516 344.207 97.417 571.644 2.024.661 Tỉng h¹n 17.987 26.430 37.144 56.815 23.467 115.745 277.588 %+,- d nỵ 12/97 456.364 +28,83 530.930 +3,10 105.660 +21,60 401.022 +21,92 120.884 + 185,01 687.389 +7,66 2.302.249 +17,11 Nguån : NHNN-Chi nhánh Hà nội 1.2 Cơ cấu đầu t cho vay : Phân theo ngành sản xuất kinh doanh : -Công nghiệp : 25,6% -Xây dựng 23% : -Thơng nghiệp dịch vụ : 41,5% -Gia công chế biến : -Ngành khác : 6,9 % 3% Phân theo thành phần kinh tÕ : -Quèc doanh : 38,16% -Ngoµi quèc doanh : 61,84% Khu vực kinh tế quốc doanh địa bàn Hà nội thị trờng tín dụng đầy tiềm Cơ cấu kinh tế quốc doanh đa dạng đợc hình thành tự phát theo quan hệ cung cầu chế thị trờng Hiệu sản xuất kinh doanh tổ chức kinh tế gắn với lợi ích thiết thân chủ doanh nghiệp, hộ t nhân cá thể, kinh doanh khu vực động, vòng quay vốn nhanh, lợi nhuận cao Vì vậy, ngân hàng TMCP khu vực nắm bắt thuận lợi để mở rộng thị trờng tín dụng Cơ cấu tỷ trọng vốn cho vay kinh tế quốc doanh đợc phân bố tập trung vào ngành sau : Kinh doanh thơng nghiệp dịch vụ : 38,7% ; Sản xuất vật liệu xây dựng : 17,2 % ; Sản xuất kinh doanh hàng xuất : 15,1 %, Sản xuất kinh doanh mặt hàng khác : 29 % Phân theo thời hạn : - Ngắn hạn : 88% -Trung dài hạn ; 12% Cơ cấu cho thấy ngân hàng TMCP cần tập trung vào đầu t chiều sâu cho phù hợp với xu hớng chuyển dịch cấu kinh tế, ổn định sản xuất Vấn đề đặt ngân hàng phải giải đợc nguồn vốn trung dài hạn nh khả thẩm định dự án cán tín dụng phải đợc củng cố nâng cao Tuy nhiên, vấn đề mà thân ngân hàng TMCP, phát triển nội mình, cha thể khắc phục đợc 2.Thực trạng rủi ro tín dụng Ngân hàng Thơng mại cổ phần: 2.1.Nợ hạn tiến độ xử lý nợ hạn : Tình hình nợ hạn tiếp tục gia tăng Sau tình hình nợ hạn thời điểm : Đơn vị : Triệu đồng Thời điểm 31/12/1996 31/03/1997 30/06/1997 30/09/1997 31/12/1997 31/12/1998 Nợ hạn 43.113 322.271 393.682 429.497 362.316 344.810 Tỉng d nỵ 1.752.350 1.881.664 1.836.547 1.864.447 1.965.885 2.302.249 TØ lÖ % 2,40 17,12 21,43 23,03 18,43 14,98 Nguồn : NHNN-Chi nhánh Hà nội Phân tích d nợ hạn đến tháng 12/1998, ta có số sau + Nợ hạn dơí 180 ngày + Nợ hạn từ180-360 ngày + Nợ khó đòi 258.607,5 triệu ®ång, chiÕm 75% 71.376 triÖu ®ång, chiÕm 20,7% 14.826,5 triÖu đồng, chiếm 4,3% Đây số rủi ro tín dụng làm cho không ngời phải quan tâm, lo lắng làm trăn trở nhà quản lý nh ngời điều hành ngân hàng Tuy nhiên, điều cho thấy tình hình cha phải dừng số Nếu tách hết số d nợ hạn khỏi tổng d nợ, ta lại số d bình thờng, hay d nợ vấn đề Song số ngân hàng, số d nợ buộc nhà phân tích phải quan tâm, số d nợ tởng chừng nh bình thờng lại ẩn chứa nhiều vấn đề không bình thờng, không quy chế, luật pháp : + Số d đà đợc gia hạn nhiều lần, chí thời gian gia hạn dài kỳ hạn cho vay lần đầu +Số d đợc đảo nợ nhiều lần ( cho vay để thu hồi nợ cũ), có trờng hợp kế toán đà chuyển sang nợ hạn lại chuyển vào hạch toán hạn +Khách dùng vốn vay ngân hàng để trả nợ ngân hàng khác Đây hình thức đảo nợ song có tham gia nhiều ngân hàng +Nhiều ngân hàng cho vay khách hàng với tài sản chấp mà Do vậy, số d nợ phát sinh trờng hợp nằm d nợ bình thờng song xét chất lại có vấn đề Nợ hạn ngày gia tăng song tiến độ xử lý nợ hạn, phát mại tài sản chấp, xử lý tài sản xiết nợ để thu hồi vốn chậm, hiệu : -Hồ sơ pháp lý để xử lý tài sản chấp tài sản xiết nợ thiếu không đủ sở pháp lý để giải Thậm chí nhiều trờng hợp đủ sở pháp lý nhng giá thị trờng lại xuống thấp giá đánh giá TSTC tài sản xiết nợ nên không xử lý đợc -Khả xử lý cán tín dụng bất cập Tuy nhiên, vấn đề đòi hỏi đồng quan hữu quan thực có hiệu Giải vấn đề Nợ hạn trớc hết trách nhiệm ngời điều hành, cán tín dụng, nhà quản lý song giải triệt để trợ giúp quan ban ngành có liên quan Vấn đề xin phép đợc đề cập kỹ chơng Qua khảo sát hồ sơ vay vốn 291 khách hàng có d nợ tín dụng NHTMCP có Hội sở Hà néi cho thÊy viƯc thùc hiƯn c¸c quy chÕ, quy trình tín dụng nhiều vấn đề phải bàn tới 2.2 Việc thực quy chế: 2.2.1 Rất nhiều trờng hợp cho vay không quy định thể lệ tín dụng ngắn hạn NHNN ban hành (QĐ 324/QĐ-NH1 ngày30/9/1998) : +Tính mục đích hiệu hồ sơ tín dụng cha đợc quan tâm Vì nhiều hợp đồng tín dụng khế íc vay vèn c¸n bé tÝn dơng chØ ghi rÊt chung chung: bỉ xung vèn kinh doanh Trong ®ã ngời vay đăng ký kinh doanh, phơng án kinh doanh phơng án sản xuất kinh doanh làm qua loa đại khái, chí tính thực tế sai lệch tính toán Các công ty TNHH 100% báo cáo tài nh quy định Ví dụ : khế ớc sè 960167, APBank cho L¬ng thi Hoa vay 300 triƯu ®ång víi mơc ®Ých bỉ xung vèn kinh doanh, thêi hạn vay tháng, chấp nhà tầng có qua công chứng Nhà nớc số Món vay hạn tháng chuyển hạn, ngời vay chồng mặt địa phơng, tài sản chấp cha bán đợc Rõ ràng vay mục đích sử dụng cụ thể, hồ sơ phơng án kinh doanh, giấy phép kinh doanh, cán tín dụng không thẩm định trớc cho vay, không kiểm tra việc sử dụng vốn khách vay, xử lý chuyển nợ hạn không kịp thời, xử lý thu giữ tài sản mang tính chiếu lệ +Cho vay sai đối tợng- dùng vốn ngắn hạn cho vay dài hạn- tình trạng dùng vốn ngắn hạn cho vay xây dựng khách sạn, nhà hàng, mua sắm phơng tiện vận tải phổ biến , dẫn đến hầu hết vay phải gia hạn nợ bị thất thoát Ví dụ : Cty Dịch vụ du lịch Quốc Toản vay tỷ đồng chấp khách sạn Hồng Hạc Thi Sách, giám đốc công ty đà bỏ trốn để lại khối nợ khổng lồ 20 tỷ + Không tôn trọng quy trình cấp phát tiền vay : cho vay chủ yếu chuyển vào tài khoản tiền gửi bên vay sau khách vay rút tiền mặt với số tiền lớn nh Ngân hàng TMCP Kỹ thơng cho Nguyễn thị Lảnh nguyên phó giám đốc Ngân hàng Nông nghiệp Kiến An vay 11 tỷ đồng nhằm sử dụng cho mục đích cá nhân, đến ngày bị bắt, 9/1996, ngời vay trả đợc 2,3 tỷ 8,7 tỷ không khả toán Món vay không thủ tục, uỷ quyền giám đốc, chữ ký kế toán trởng NHNo Kiến An, bảo lÃnh Tổng giám đốc NHNo Việt nam, thủ quỹ kế toán NHNo Kiến An nhận, không kiĨm tra viƯc sư dơng vèn vay +ViƯc theo dõi kỳ hạn nợ, gia hạn nợ, chuyển nợ hạn tuỳ tiện : không theo dõi gia hạn nợ, chuyển nợ hạn khế ớc, không kiểm tra có đơn xin gia hạn đà gia hạn nợ chuyển nợ hạn chậm so với ngày đến hạn trả : có hợp đồng tín dụng gia hạn lần với tổng thời gian 16 tháng, chí có hợp đồng tín dụng gia hạn lần với tổng thời gian 32 tháng +Cho cá nhân vay để góp vốn liên doanh với đơn vị khác : VPBank cho Phạm tiên Phong vay để góp vốn liên doanh xe tắc xi; cho Bùi kim Trờng vay để góp vốn liên doanh mua xà lan +Cho doanh nghiệp quốc doanh vay tỷ lệ quy định giá trị tài sản chấp, TSTC không đủ tính pháp lý mà cán tín dụng chấp nhận : Công ty Hoàng Phơng vay 130% giá trị TSTC Công ty TNHH Thắng Lợi vay 120% giá trị TSTC +Nhiều ngân hàng cho vay khách hàng không thực quy định đà ban hành : phải có xác nhận ngân hàng nơi mở tài khoản tiền gửi chính, thông tin thông tin khách hàng +Nhiều ngân hàng áp dụng lÃi suất cho vay vợt trần theo quy định Thống đốc Ngân hàng Nhà nớc Việt nam Ngoài có ngân hàng quy định phạt lÃi chậm trả áp dụng lÃi suất ngày Đây biến tớng việc thu lÃi suất vợt trần quy định +Hầu hết ngân hàng có tợng lÃi cha thu với số lợng ngày tăng Hơn phần lÃi treo không đợc ngân hàng hạch toán ngoại bảng nên số lợng thực tế cao Cuối quý năm 1999, tổng số lÃi treo Hội sở ngân hàng 2.431 triệu đồng 24.678 USD gấp lần so với cuối năm 1996 1/2 số lÃi treo toàn hàng Tình trạng lÃi treo phần nói lên khó khăn toán khách hàng nh việc quản lý tài sản có chất lợng tín dụng yếu ngân hàng 2.2.2 Vi phạm quy định điều 79 Luật tổ chức tín dụng : +Tại vài ngân hàng TMCP, có nhiều trờng hợp vừa cho công ty vay, vừa cho cá nhân giám đốc công ty thành viên công ty vay (theo dạng thể nhân ) Do khế ớc đứng tên khác nhng thực chất tiền vay đợc tập trung vào đơn vị để đầu t vào dự án nh d nợ lớn 15 % vốn tự có ngân hàng Ví dụ : Công ty Hoàng Phơng thể nhân thuộc công ty d nợ 18.420 triệu, chiếm 21,6% vốn tự có +Cho vay đối tợng quy định điều 78 Luật TCTD vợt tỷ lệ cho phép (5%) Ví dụ : Tổng d nợ thành viên HĐQT, Ban kiểm soát VPBank đến 30/9/1996 chiÕm 29,8% vèn tù cã 2.2.3 ViƯc cho vay ngo¹i tệ không thực nghiêm túc thị 08/CT-NH1 Thống đốc Ngân hàng Nhà nớc Việt nam xảy nhiều ngân hàng Các ngân hàng cho vay ngoại tệ không dựa việc thực hợp đồng ngoại, tiền vay không đợc chuyển thẳng cho công ty nớc Ví dụ : Ngân hàng TMCP Các doanh nghiƯp ngoµi qc doanh (VPBank) cã mãn vay với tổng số tiền 250.000 USD, sau đợc luân chuyển qua nhiều tài khoản tiền gửi đà đợc bán lại cho VPBank 2.2.4 Một vài ngân hàng vi phạm định 275/QĐ-NH5 : cổ đông dùng cổ phiếu làm vật chấp bảo lÃnh cho ngời khác vay vốn 2.2.5 Các ngân hàng TMCP không tuân thủ quy chế bảo lÃnh cho doanh nghiệp nhập hàng trả chậm biện pháp quản lý hàng nhập có hiệu : không thu đợc tiền hàng số lợng thời gian quy định dẫn tới tình trạng ngân hàng phải cho vay bắt buộc hạn trả cho ngân hàng nớc Tính đến 30/9/1997 số d L/C trả chậm cha toán 64.954.194 USD số d hạn 29.000.812 USD , số d ngân hàng phải trả thay 7.382.812 USD Đại đa số ngân hàng không thực tốt quy chế Bảo lÃnh tái bảo lÃnh vay vốn nớc ngoài, đặc biệt vấn đề lập quỹ bảo lÃnh tái bảo lÃnh để trả cho bên vay bên vay không trả đợc nợ 2.3 Việc thực quy trình tín dụng : Đa số ngân hàng TMCP có quy định quy trình tín dụng Song quy trình cụ thể ngân hàng có phát huy đợc vai trò giảm rủi ro hay không ( nh đà phân tích chơng ); cán tín dụng ngân hàng có tuân thủ bớc quy trình tín dụng hay không lại vấn đề phải đợc xem xét Tôi xin đợc phép ®Ị cËp tíi viƯc thùc hiƯn quy tr×nh tÝn dơng Qua nghiên cứu hồ sơ hạn, cho thấy việc thực quy trình tín dụng thể đại khái, hời hợt, cốt cho xong việc Thậm chí vài nơi cán tín dụng có tâm lý giải ngân xong xong việc, đến kỳ hạn khách vay trả nợ, việc kiểm tra giám sát sau cho vay lỏng lẻo Thể : hồ sơ tín dụng biên làm việc phiếu kiểm tra khách hàng việc sử dụng vốn vay, báo cáo định kỳ tình hình tài chính, chu chuyển vốn doanh nghiệp nên việc đánh giá hiệu sử dụng vốn vay bị hạn chế dẫn đến tình trạng khách hàng sử dụng vốn vay sai mục đích kết vay hạn Ngoài ra, qua nghiên cứu tình hình thực tế nhận thấy hoạt động kinh doanh số khách hàng lÃi Hơn nữa, vai trò quản lý, giám sát việc thực quy trình tín dụng cán lÃnh đạo cấp mờ nhạt, buông lỏng Ví dụ : Khoản vay Công ty Thơng mại dịch vụ Thanh Hoá toán 420 xe máy nhập từ Nhật Về nguyên tắc quy trình cho vay hàng nhập : chứng từ về, ngân hàng ký hậu vận đơn sau khách hàng ký nhận nợ khế ớc số tiền toán cho lô hàng, cán tín dụng phải đơn vị trực tiếp nhận hàng cảng, làm thđ tơc gưi hµng vµo kho, cã giÊy tê hải quan Ngân hàng tiến hành giải chấp theo tiến độ trả nợ khách hàng Song thực tế, cán tín dụng đà không trực tiếp nhận hàng nên công ty có điều kiện bán hàng không trả nợ nh đà cam kết Trong biên làm việc công ty ngân hàng hạn trả nợ, công ty nêu lý khó khăn kinh doanh, hàng bán cha thu đợc tiền Trên thực tế, 420 xe máy công ty đà bán cho công ty TNHH Sơn Long đà thu đợc tiền Đây kết việc không tuân thủ quy trình cho vay, không kiểm tra cho vay nên chậm phát việc bán hàng không trả nợ đơn vị vay 2.4 Hoạt động cđa bé m¸y kiĨm so¸t néi bé : Tỉ chøc hoạt động máy kiểm soát nội yếu không có, việc tự kiểm soát hàng ngày khâu nghiệp vụ đặc biệt tín dụng cha chặt chẽ, chí không làm, không thành quy chế bắt buộc cán tín dụng 2.5 Công tác quản lý tín dụng cha chặt chẽ mức tăng trởng d nợ vuợt khả kiểm soát Chi nhánh số ngân hàng đẩy mạnh cho vay, đa d nợ vợt khả nguồn vốn hệ thống song lại không quan tâm mức tới việc huy động vốn địa phơng, tốc độ tăng d nợ không phù hợp với tăng nguồn vốn, thờng xuyên xin vốn điều hoà Hội sở đa đến tình trạng huy động vốn nơi, sử dụng vốn nơi gây cân đối hạch toán lỗ lÃi gây nhiều khó khăn cho việc quản lý nợ 2.6 Quy trình hạch toán cho vay, thu nợ thống kê báo cáo tín dụng thủ công, không đáp ứng đợc yêu cầu đạo, kinh doanh theo chế thị trờng 2.7 Năng lực thẩm định, phân tích tín dụng, thu thập xử lý thông tin cha đáp ứng đợc yêu cầu thực tế chế thị trờng : thẩm định hồ sơ cho vay chủ yếu dựa vào số liệu báo cáo khách hàng, thu thập thông tin, kiểm tra nghiên cứu thực tế cha đầy đủ III.Những biện pháp thực nhằm hạn chế rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP ,tồn nguyên nhân : Phải xác định : Việc cho vay vốn hiệu để nợ hạn cao, để xảy số vụ việc bị ®äng vèn mét bé phËn cho vay, tr¸ch nhiƯm tríc hết phải lÃnh đạo cấp TCTD Vì vậy, lÃnh đạo TCTD phải thấy hết trách nhiệm để có kế hoạch cụ thể triển khai việc chấn chỉnh hoạt động ngân hàng Đặc biệt khống chế giảm thấp nợ hạn Việc phải làm kiên điều kiện đạo TCTD 1.Từ chủ trơng trên, ngân hàng TMCP đà có biện pháp cụ thể: 1.1 Thành lập Ban đạo chấn chỉnh hoạt động ngân hàng, lập kế hoạch biện pháp chấn chỉnh hoạt động 1.2 Thực chiến lợc khách hàng, chọn lựa, tạo lập đội ngũ khách hàng ổn định tin cậy Phân loại khách hàng theo loại A,B,C cấu tín dơng thĨ cho tõng nhãm, tõng lÜnh vùc ®Ĩ có đối sách giải cho vay giải pháp tín dụng cụ thể 1.3 Luôn nhận định đánh giá rủi ro trớc đánh giá thuận lợi Cẩn trọng tối đa lĩnh vực mà ngân hàng cha có kinh nghiệm 1.4 Thành lập Hội đồng tín dụng Phân cấp hạn mức tín dụng đợc duyệt 1.5 Cán tín dụng ngời trực tiếp thẩm định đề xuất cho vay phải thực nghiêm túc đầy đủ thể lệ tín dụng hành, quan hệ sáng với khách hàng +Mọi khoản cho vay phải thực quy trình nghiệp vụ : thẩm định kiểm tra, xác định t cách pháp nhân, thể nhân ngời vay Thông qua số liệu luồng thông tin khác có liên quan nhằm thẩm định tính khả thi phơng án sản xuất kinh doanh doanh nghiệp; thẩm định đầu vào đầu ra, điều kiện kinh doanh sở vay vốn; +Các hồ sơ tín dụng phải đợc tối thiểu ngời xem xét (8 mắt ) +Quy định trách nhiệm vật chất cán nhân viên nợ hạn nợ khó đòi 1.6 Tăng cờng kiểm tra việc sử dụng tiền vay: định kỳ kiểm tra khách hàng có phiếu kiểm tra định kỳ +Tổ chức kê, đối chiếu công khai theo định kỳ ®Ĩ kiĨm tra thùc chÊt d nỵ tiỊn vay, tiỊn gửi với khách để đảm bảo số d khớp Chống tợng vay vốn kinh doanh lòng vòng, sử dơng vèn sai mơc ®Ých, cho vay mãn sau ®Ĩ trả nợ trớc (cho vay đảo nợ ) +Trớc thời hạn trả nợ 15 ngày, có văn thông báo cho bên vay chuẩn bị nguồn vốn để trả nợ ngân hàng hạn 1.7.Khi nợ phát sinh l·i treo cho thÊy ngêi vay cã dÊu hiƯu gỈp khó khăn tài chính, cán tín dụng cần kiểm tra nắm tình hình để có biện pháp xử lý kịp thời thích hợp +Thờng xuyên hàng tháng tiến hành kiểm kê, phân loại nợ hạn khoản bảo lÃnh cho vay bắt buộc theo thời gian : - Loại từ 1-3 tháng - Loại từ 3-6 tháng - Loại từ 6-12 tháng -Loại 12 tháng nợ khó đòi Trên sở phân công trách nhiệm cụ thể cho cán có liên quan phân tích nguyên nhân đề biện pháp xử lý, thu hồi nợ +Trờng hợp phát sinh nợ hạn cần đợc xác định nguyên nhân cụ thể, ngời vay có dấu hiệu chây ỳ, lừa đảo, kịp thời định kê biên - niêm phong tài sản chấp Nếu nợ cha đến hạn nhng có nguy vốn phải định thu hồi nợ trớc hạn tổ chức kê biên niêm phong tài sản chấp có chứng kiến quan pháp luật nội sở +Kết hợp chặt chẽ với quan hành pháp luật Tất trờng hợp chấp tài sản làm thông báo cho Công an Uỷ ban nhân dân phờng xà nơi có tài sản chấp ngời vay c trú để quản lý tài sản chấp, đề phòng ngời vay có hành vi lừa đảo bán tài sản, đem tài sản chấp vay vốn ngân hàng khác 1.8.Thành lập phận thờng xuyên đặc trách công tác thu hồi nợ có quy chế hoạt động cụ thể Bộ phận định kỳ rà soát kê d nợ, kết hợp với cán tín dụng phân tích nguyên nhân, đa biện pháp tiến hành nhằm thu hồi nợ, đảm bảo an toàn vốn tín dụng 1.9 Một số ngân hàng Tổng giám đốc đặt phận kiểm soát nội chuyên trách có từ 2-5 nhân viên làm nhiệm vụ kiểm soát trớc sau tác nghiệp nhằm hạn chế sai lầm hoạt động tác nghiệp đa công tác kiểm soát nội thành hoạt động thờng xuyên, thực đảm bảo hoạt động an toàn hiệu +Bố trí cán có đủ lực vào khâu trọng yếu để kiểm soát thờng xuyên thực quy trình ngân hàng hoạt động tín dụng, bảo lÃnh, toán kế toán 1.10.Tăng cờng nâng cao kiến thức pháp luật, thờng xuyên tổ chức việc đào tạo cán nghiệp vụ chuyên môn, đặc biệt quy định quy trình tín dụng, bảo lÃnh, quy chế tổ chức hoạt động Ban kiểm tra, kiểm soát Công tác tín dụng công tác sống ngân hàng thơng mại, không dám nói đủ kiến thức, kinh nghiệm để hoàn thành công tác tín dụng cách tốt đẹp Vấn đề cốt lõi công tác tín dụng nhận thức cho đợc rủi ro để tránh hạn chế trung hoà Hơn nữa, yếu tố quan trọng công tác tín dụng Con ngời: ngời đứng đầu, lÃnh đạo điều hành sách tín dụng - ngời cán tín dụng - ngời vay Đây ý kiến ông Tổng giám đốc ngân hàng TMCP, đơn vị đợc Ngân hàng Nhà nớc xếp loại năm 1997 Thiết nghĩ, kết luận cho thÊy r»ng mäi biƯn ph¸p cho dï cã thể chi tiết, có triệt để đến đâu nhng ngời cụ thể thực biện pháp định 2.Đánh giá việc thực biện pháp : 2.1 Nhiều NHTMCP cha có định híng kinh doanh cã tÝnh chiÕn lỵc, cha cã mét sách khách hàng rõ ràng, kinh doanh theo kiểu gặp hay có nhu cầu vay cho vay, nên đầu t nhiều không hớng, cho vay sai đối tợng cuối không thu hồi đợc vốn 2.2 Nhiều NHTMCP cha ban hành cách cụ thể chi tiết cha có sửa đổi kịp thời quy trình tín dụng bảo lÃnh cho phù hợp với tình hình thực tế gây kẽ hở kinh doanh tín dụng, gây khó khăn định cán thiếu kinh nghiệm 2.3 Hội đồng tín dụng đà bắt đầu phát huy hiệu nhiên nhiều ngân hàng Hội đồng hoạt động có tính chất hình thức, đôi nơi có nhầm lẫn quyền lực tập thể trách nhiệm cá nhân 2.4.Do buông lỏng quản lý, thiếu tinh thần trách nhiệm, nên không thực tốt quy trình tín dụng: Về hồ sơ tín dụng, thủ tơc xÐt dut cho vay, kiĨm tra tríc cho vay, khách hàng phơng án sản xuất kinh doanh, báo cáo tài chính; thẩm định làm sơ sài, không nắm đợc tình hình tài khách vay Không kiểm tra chặt chẽ trớc, sau vay dẫn đến tình trạng khách sử dụng vốn sai mục đích vay vốn ngắn hạn lại đầu t xây dựng tình hình tài không bình thờng không nắm bắt kịp thời Việc lợng định rủi ro phải đợc tiến hành cách liên tục suốt quy trình tín dụng Quy trình tín dụng đợc chia làm ba giai đoạn: -Giai đoạn : từ khởi đầu cho vay đến phát tiền vay -Giai đoạn : giám sát trình cho vay -Giai đoạn : thu nợ Mỗi giai đoạn có nội dung công việc khác có mối quan hệ chặt chẽ gắn bó víi Nhng nÕu xÐt vỊ tÝnh chÊt c«ng viƯc công việc đợc cụ thể hoá giai đoạn giai đoạn giai đoạn 1, hoạt động nhằm đa định tín dụng : cho vay hay không cho vay Khi khoản cho vay đà đợc phát công việc giai đoạn rõ thu hồi nợ Riêng có giai đoạn nội dung công việc không đợc rõ ràng Công việc giai đoạn giám sát song giám sát nh nào? Với tiêu ? hầu hết Ngân hàng TMCP cha lợng định rõ ràng, hầu nh giai đoạn bị bỏ qua, đợc thực cách hời hợt sơ hở lớn quản lý tín dụng, ảnh hởng không tốt đến khả thu hồi nợ giai đoạn Tuy nhiên, Ngân hàng đà tổ chức tốt kê, đối chiếu công khai theo định kỳ để kiểm tra thùc chÊt d nỵ tiỊn gưi tiỊn vay víi khách hàng, đảm bảo số d khớp Hiện nay, với việc tổ chức kê d nợ, Ngân hàng đà tăng cờng kiểm tra sử dụng tiền vay: định kỳ kiểm tra khách hàng, có phiếu kiểm tra định kỳ, song nh đà đề cập, tiêu thức kiểm tra cha đầy đủ nên cha phát huy đợc hiệu Việc chấp hành thể lệ, chế độ, quy chế cha nghiêm túc : Cho vay không quy định thể lệ tín dụng NHNN ban hành nh cho cá nhân vay để góp vốn liên doanh, cho vay đảo nợ, cho vay ngoại tệ hợp đồng nhập khẩu, Ngân hµng trÝch thu phÝ vµ l·i tõ tiỊn vay cđa doanh nghiệp cho vay bảo lÃnh với giá trị lớn doanh nghiệp, vi phạm điều 78, 79 Luật TCTD: cho vay, bảo lÃnh L/C trả chậm khách hàng,10 khách hàng đối tợng u tiên vợt tỉ lệ quy định Ngoài có tợng lách luật cách vừa cho công ty, vừa cho cá nhân giám đốc thành viên khác công ty vay, khế ớc đứng tên khác song thực chất tiền vay tập trung vào đơn vị mức d nợ tất nhiên lớn 15% -Vi phạm Luật tổ chức tín dụng : cổ đông dùng cổ phiếu để làm vật chấp vay vốn bảo lÃnh cho ngời khác vay vốn 2.5.Trình độ quản lý, điều hành số cán lÃnh đạo nh khả chuyên môn nghiệp vụ không cán tín dụng hạn chế, thể nhiều mặt : + Trình độ pháp lý cha theo kịp với chế thị trờng đổi liên tục hệ thống pháp luật: nhiều đạo luật văn dới luật đà đợc ban hành thay cho định chế quản lý cũ không phù hợp Việc đòi hỏi phải có đầu t hợp lý làm sở cho hành vi kinh doanh nhà ngân hàng.Tuy nhiên việc đầu t cha thích đáng gây tợng nhiều cán ngân hàng bị xử lý biết hành vi vi phạm pháp luật +Khả thẩm định, phân tích tài doanh nghiệp cán tín dụng hạn chế nên không tiên lợng đợc cách tơng đối xác hiệu kinh doanh, tình hình khả toán, chu chuyển vốn doanh nghiệp dẫn đến việc đầu t không đối tợng việc định kỳ hạn nợ bất cập, cha bám sát với chu kỳ quay vòng vốn hợp lý sản xuất kinh doanh Hơn tợng tải khả quản lý c¸n bé tÝn dơng : mét c¸n bé nhiỊu phải quản lý khối lợng d nợ lớn dẫn ®Õn sù thiÕu hơt vỊ thêi gian cịng nh vỊ khả trình quản lý vay +Năng lực quản lý Ban điều hành số ngân hàng TMCP hạn chế, trình độ chuyên môn nghiệp vụ cha cao Theo quy định, Tổng giám đốc ngân hàng TMCP phải có năm hoạt động lĩnh vực ngân hàng, song có Tổng giám đốc lại cha có đủ thời gian quy định lại chuyên viên vụ, có tới 30 năm quản lý hoạt động ngân hàng mặt vĩ mô, cha có kinh nghiệm quản lý hoạt động kinh doanh, đặc biệt quản lý NHTM phát triển kinh tế thị trờng đầy tính phức tạp Nhiều ngân hàngTMCP cha ban hành quy chế hoạt động Ban điều hành 2.6 Thực chấp không tốt : Việc chấp nhằm để đảm bảo khoản vay, ngời vay khả toán Nhng có nhiều khoản vay đợc chấp tài sản không đủ tiêu chuẩn: thiếu tính hợp pháp, khó tiêu thụ cần bán Thậm chí có nhiều vay bảo lÃnh mở L/C trả chậm tài sản chấp ( tình trạng xảy phần lớn thuộc trờng hợp khách hàng cổ đông ) Việc định giá TSTC chđ u c¸c c¸n bé tÝn dơng thùc Khi tiến hành định giá, cán tín dụng cha nêu đợc sở cho việc định giá cho vay vợt quy định mức cho vay tối đa giá trị TSTC qua nghiên cứu, thấy hồ sơ chứng cho thấy TSTC đà đợc mua bảo hiểm Việc đánh giá nhận định biến động thị trờng không tốt nên phát mại số tiền không đủ trang trải trả nợ khoản chi phí Nhiều trờng hợp thẩm định không tốt dẫn đến bị ngời vay lừa đảo, bán tài sản chấp, mang chấp để vay nơi khác, hồ sơ chấp giả mà ngân hàng Đặc biệt Ngân hàng nhận nhiều đất đai làm chấp - lĩnh vực vô phức tạp việc xác định tính pháp lý, giả thờng có biến động lớn 2.7.Các Ngân hàng đà thành lập phận đặc trách công tác thu hồi nợ nằm phòng Tín dụng đà ban hành Quy chế hoạt động cho phận Tuy nhiên, phần trình độ bất cập cán bộ, phần khác hồ sơ pháp lý tài sản chấp cha đầy đủ phối kết hợp ban ngành liên quan cha chặt chẽ hợp tác, nên việc xử lý nợ hạn hạn chế 2.8.Các phơng tiện máy móc phục vụ nghiệp vụ nh chất lợng thông tin cha cao, hệ thống thông tin phòng ngừa rủi ro hoạt động tín dụng cha thực phát huy đợc hiệu quả; cha có quy chế đủ hiệu lực để đa NHTM vào guồng máy hoạt động sở hợp tác tơng trợ lẫn việc đảm bảo cung cấp thông tin đầy đủ xác kịp thời 2.9.Các thành viên Hội đồng Quản Trị kiêm nhiệm nhiều công việc, cha tâm huyết với hoạt động ngân hàng, lúng túng việc hoạch định chiến lợc phát triển ngân hàng, việc đề mục tiêu phát triển, nh kế hoạch quản trị hoạt động ngân hàng Thậm chí nhiều ngân hàng, thành viên HĐQT trọng tới việc kinh doanh công ty mình, phần lớn hoạt động nớc ngoài, tập trung công tác vào Chủ tịch HĐQT gần nh khoán trắng việc phát triển ngân hàng cho Ban điều hành, gây nên tình trạng thành viên Ban điều hành vừa phải quản lý hoạt động kinh doanh vừa phải mày mò tìm hóng phát triển tìm phơng cách đơng đầu với khó khăn, việc quản lý kinh doanh nhiều mang tính hời hợt Đáng ý có việc Hội đồng quản trị coi Ngân hàng Cổ phần nh ngân hàng riêng nên đà cố ý làm trái quy định nhà nớc quản lý kinh tế, độc quyền chi phối, định đoạt hoạt động ngân hàng để phục vụ cho việc làm ăn, kinh doanh nhóm cổ đông thành viên Hội đồng quản trị làm khả toán hàng trăm tỉ đồng 2.10.Ban kiểm soát (do Đại hội cổ đông bầu) cha cụ thể hoá nhiệm vụ Ban kiểm soát đợc quy định định số 166/QĐ-NH5 Các kiểm soát viên không đợc phân công cụ thể nhiệm vụ, hoạt động kiêm nhiệm, nên thờng dựa vào báo cáo hoạt động Ban điều hành để báo cáo kết hoạt động Ban kiểm soát, tác dụng phát sai sót hoạt động tác nghiệp ngân hàng để chỉnh sửa 2.11 Quá trọng đến lợi nhuận, mở rộng hoạt động tín dụng cách tải : Lợi nhuận mục tiêu cao mục tiêu NHTMCP, cần phải làm nhiều lợi nhuận cho cổ đông, song lợi nhuận bao giê cịng tØ lƯ thn víi rđi ro, vµ lúc tìm kiếm lợi nhuận, biện pháp từ quản trị điều hành đến tác nghiệp, Ngân hàng hớng vào mở rộng tín dụng nhằm đạt đợc khối d nợ tín dụng lớn với số lợng khách hàng tối đa, đà chấp nhận khách hàng cách dễ dàng, chí bất chấp khoản vay không lành mạnh, thiếu an toàn 2.12 Nhiều ngân hàng đà thành lập máy kiểm soát nội bộ, ban hành quy chế hoạt động phận đà phát huy hiệu vài ngân hàng ( Ngân hàng TMCP Châu Thái bình Dơng, Ngân hàng TMCP Kỹ thơng ) Song máy kiểm soát nội hầu hết NHTMCP yếu lực trình độ, tinh thần trách nhiệm biện pháp tiến hành Việc kiểm tra kiểm soát cha kịp thời, cha thờng xuyên, cha sâu sát cha nghiêm túc kể nội dung, phơng pháp biện pháp xử lý ... cần phải nghiên cứu kỹ thực trạng hoạt động kinh doanh, đặc biệt kinh doanh tín dụng - điểm đợc coi nóng hoạt động kinh doanh tiền tệ - NHTMCP II .Thực trạng hoạt động tín dụng Ngân hàng thơng mại... ngày30/9/1998) : +Tính mục đích hiệu hồ sơ tín dụng cha đợc quan tâm Vì nhiều hợp đồng tín dụng khế ớc vay vốn cán tín dơng chØ ghi rÊt chung chung: bỉ xung vèn kinh doanh Trong ngời vay đăng ký kinh doanh, ... nguồn vốn huy động Nguyên nhân chủ yếu khả tài chính, khả thẩm định ngân hàng bất cập, nguồn vốn huy động chủ yếu nguồn vốn ngắn hạn Hoạt động tín dụng nhiều sơ hở dẫn tới khả rủi ro tín dụng lớn