Thực trạng quản lý rủi ro trong hoạt động cho thuê tài chính tại Công ty CTTC Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam 2.1. Khái quát chung về công ty cho thuê tài chính –BIDV 2.1.1. Lịch sử hình thành và phát triển Hoạt động cho thuê tài chính là một loại hình dịch vụ tài chính mới có nhiều ưu điểm trong việc cung cấp nguồn vốn cho các doanh nghiệp, đặc biệt là đối với các doanh nghiệp Việt Nam đang trong giai đoạn cần thu hút nguồn vốn lớn phục vụ sản xuất và đổi mới trang thiết bị hoạt động. Nhận thấy sự phát triển mạnh mẽ của hoạt động cho thuê tài chính và những ưu việt của hình thức này, Ngân hàng Nhà nước đã ra Quyết định số 149/QĐ –NH5 về việc ban hành Thể lệ tín dụng thuê mua. Theo đó, Công ty Tín dụng thuê mua trực thuộc Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam được thành lập theo Quyết định số 128/QĐ –NH5 ngày 26/4/1995 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước về việc thành lập công ty chuyên doanh trực thuộc Ngân hàng đầu tư và phát triển Việt Nam( BIDV). Tuy nhiên, cũng như các Phòng tín dụng thuê mua tại các ngân hàng quốc doanh khác, hoạt động của Công ty gặp rất nhiều khó khăn, vướng mắc. Trước thực trạng đó, để tạo hành lang thông thoáng hơn cho hoạt động cho thuê, ngày 9/10/1995 Chính Phủ đã ban hành Nghị định 64/CP - quy chế tạm thời về tổ chức và hoạt động của Công ty cho thuê tài chính tại Việt Nam. Công ty cho thuê tài chính ( trên cơ sở tiền thân Công ty tín dụng thuê mua) được thành lập theo Quyết định số 305/19998/QĐ-NHNN5 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước và chính thức đi vào hoạt động kể từ ngày 14/12/1998 với tên gọi chính thức là Công ty cho thuê tài chính Ngân hàng Đầu tư và phát triển Việt Nam . Công ty CTTC là đơn vị thành viên thứ 65 của BIDV, là đơn vị hạch toán kinh tế độc lập đầu tiên của hệ thống và cũng là một trong những công ty cho thuê tài chính được thành lập sớm nhất hoạt động kinh doanh trong lĩnh vực này. Theo Điều 2 của Quyết định số 305 trên, “Công ty cho thuê tài chính Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam là một pháp nhân; là doanh nghiệp thành viên hạch toán độc lập của Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam; được Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam cấp vốn điều lệ; có quyền tự chủ kinh doanh và tự chủ tài chính, chịu ràng buộc về quyền lợi và nghĩa vụ đối với Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam theo quy định tại Điều lệ của Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam.” 2.1.2 Một số nét chính về công ty 2.2.2.1. Lĩnh vực hoạt động Theo Quyết định thành lập của Thống đốc NHNN, theo Điều lệ công ty, Công ty CTTC BIDV được phép thực hiện các hoạt động trong 5 lĩnh vực chính: huy động vốn, cho thuê tài chính, mua và cho thuê lại dưới hình thức cho thuê tài chính, cho vay vốn lưu động và thực hiện bao thanh toán, hoạt động ngoại hối và một số các hoạt động khách theo quy định của Nhà nước. Thứ nhất, công ty được thực hiện hoạt động huy động vốn. Công ty được huy động vốn từ mọi nguồn vốn trong và ngoài nước dưới các hình thức: - Nhận tiền gửi có kỳ hạn 01 năm trở lên của các tổ chức, cá nhân. - Phát hành trái phiếu, chứng chỉ tiền gửi và các giấy tờ có giá khác có kỳ hạn trên 01 năm để huy động vốn của các tổ chức, cá nhân trong và ngoài nước khi được Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam chấp thuận. - Vay vốn của các tổ chức tín dụng trong và ngoài nước. - Nhận các nguồn vốn theo quy định của pháp luật. Thứ hai, công ty được thực hiện nghiệp vụ cho thuê tài chính. -Cho thuê tài chính dưới các hình thức được pháp luật cho phép đối với các tài sản là máy móc, thiết bị và các động sản khác cho các tổ chức và cá nhân thuộc mọi thành phần kinh tế hoạt động tại Việt Nam theo quy định của pháp luật; -Cho thuê hợp vốn theo quy định của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước; - Nhập khẩu trực tiếp những máy móc thiết bị, phương tiện vận chuyển và động sản mà bên thuê đã được phép mua, nhập khẩu và sử dụng theo các quy định hiện hành của pháp luật. Thứ ba, công ty được thực hiện mua và cho thuê lại theo hình thức cho thuê tài chính. Công ty mua lại máy móc, thiết bị, phương tiện vận chuyển và động sản thuộc sở hữu của bên thuê và cho thuê tài chính lại chính các tài sản đó dưới hình thức cho thuê tài chính để bên thuê tiếp tục sử dụng phục vụ cho hoạt động của mình. Thứ tư, công ty thực hiện cho vay vốn lưu động và thực hiện bao thanh toán. Thứ năm, công ty được phép thực hiện hoạt động ngoại hối theo các nội dung ghi trong Giấy phép hoạt động ngoại hối do Ngân hàng Nhà nước cấp. Ngoài ra, Công ty cũng được thực hiện các hoạt động khác theo quy định pháp luật như: -Tư vấn cho khách hàng về những dịch vụ có liên quan đến nghiệp vụ cho thuê tài chính. -Thực hiện các dịch vụ uỷ thác, quản lý tài sản và bảo lãnh liên quan đến hoạt động cho thuê tài chính. -Đầu tư, sửa chữa, cải tạo, nâng cấp tài sản thế chấp, cầm cố đã chuyển thành tài sản do công ty quản lý để sử dụng hoặc kinh doanh theo các quy định của pháp luật. -Thực hiện các nghiệp vụ khác theo uỷ quyền của Ngân hàng ĐT&PT Việt Nam và được các cơ quan Nhà nước có thẩm quyền cho phép. 2.2.2.2. Cơ cấu tổ chức Công ty cho thuê tài chính – BIDV hoạt động dựa trên các nguyên tắc phù hợp với quy định Pháp luật, của Ngân hàng nhà nước và BIDV sau: - Công ty cho thuê tài chính-Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam chịu sự quản lý của của Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam về vốn, về kế hoạch phát triển kinh doanh, về tổ chức nhân sự và chịu sự quản lý của Ngân hàng Nhà nước về nội dung và phạm vi hoạt động nghiệp vụ. - Công ty thực hiện các nghiệp vụ theo quy định của pháp luật về tài chính, tín dụng và hoàn toàn chịu trách nhiệm trước pháp luật về mọi hoạt động kinh doanh của mình. - Công ty chịu sự quản lý, thanh tra, giám sát của Ngân hàng Nhà nước, Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam. Từ mô hình tổ chức đơn giản khi mới thành lập năm 1998 với 01 Ban lãnh đạo, 03 phòng chức năng Kinh doanh, Tổng hợp, Kế toán, đến năm 2009, mô hình tổ chức và hoạt động của Công ty CTTC BIDV đã có nhiều biến chuyển tích cực. HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ BAN KIỂM SOÁT BAN ĐIỀU HÀNH Các phòng chức năng Phòng Quan hệ khách hàng I Phòng Quan hệ khách hàng II Phòng Quan hệ khách hàng III Phòng Quản trị rủi ro Phòng Quản trị tín dụng Phòng Cho thuê nội ngành Phòng Tổ chức - hành chính Phòng Kế hoạch tổng hợp Phòng Kế toán - Tài chính Sơ đồ 2.1. Cơ cấu tổ chức Công ty CTTC đến ngày 31/12/2009 (Nguồn: Báo cáo tổng kết năm 2009- Công ty CTTC- BIDV) Mô hình tổ chức mới vừa tăng tính chuyên môn hóa của mỗi Phòng, Ban vừa làm mối quan hệ giữa Công ty với Hội sở chính BIDV và giữa các bộ phận trong Công ty rõ ràng và chặt chẽ hơn. Mối quan hệ giữa các Ban, Trung tâm tại Hội sở chính BIDV với các phòng thuộc Công ty CTTC trong nghiệp vụ là mối quan hệ chỉ đạo, hướng dẫn, hỗ trợ và phối hợp triển khai nhiệm vụ cụ thể theo Quy chế điều hành của Tổng giám đốc và các quy trình , quyết định nghiệp vụ có liên quan. Đồng thời, giữa các phòng nghiệp vụ trong Công ty CTTC cũng có mối quan hệ rất mật thiết, cùng phối hợp công tác theo các quy trình nghiệp vụ và theo chức năng, nhiệm vụ từng phòng. Ngoài ra, Chi nhánh, Phòng giao dịch, Điểm giao dịch thuộc Công ty chịu sự hướng dẫn, kiểm tra, hỗ trợ về nghiệp vụ của các phòng tại trụ sở chính Công ty tùy theo chức năng, nhiệm vụ từng phòng để cùng thực hiện nhiệm vụ chung. Chức năng nhiệm vụ cụ thể của các Phòng, Ban trong Công ty được quy định cụ thể như sau:  Hội đồng quản trị, Ban kiểm soát và Ban điều hành Theo Điều lệ của Công ty, Hội đồng quản trị có chức năng quản trị Công ty theo các quy định của Pháp luật, Điều lệ tổ chức, và hoạt động của BIDV nhằm quản lý, sử dụng có hiệu quả, bảo toàn và phát triển vốn mà BIDV đã giao quản lý. Ban kiểm soát có chức năng kiểm soát hoạt động của Công ty. Ban điều hành bao gồm Giám đốc và các Phó Giám đốc, có nhiệm vụ điều hành hoạt động của công ty, đảm bảo thực hiện các kế hoạch và mục tiêu của Công ty cũng như của BIDV.  Phòng quan hệ khách hàng Hiện tại, Công ty có 3 phòng Quan hệ khách hàng, thực hiện hai nhiệm vụ chính là: công tác tiếp thị và phát triển quan hệ khách hàng và tham gia công tác cho thuê tài chính.  Phòng Quản lý rủi ro Thực hiện 4 nhiệm vụ chủ yếu sau a. Quản lý tín dụng, b. Quản lý rủi ro tín dụng, c. Quản lý các rủi ro tác nghiệp d. Chống rửa tiền. Đây là bộ phận đánh giá rủi ro của các dự án cho thuê tài chính, đề xuất và thực hiện các biện pháp phòng ngừa và xử lý rủi ro có khả năng xảy ra.  Phòng Quản trị tín dụng Trực tiếp thực hiện tác nghiệp và quản trị cho thuê tài chính với khách hàng theo quy định, quy trình của công ty.  Phòng cho thuê nội ngành a. Cho thuê tài chính với các tài sản mua bán từ chi nhánh BIDV b. Cho thuê tài chính đối với các tài sản mua bán tập trung toàn ngành.  Phòng Kế hoạch tổng hợp a. Thực hiện các công tác kế hoạch tổng hợp, quản lý hệ thống chất lượng ISO và thực hiện công tác pháp chế- chế độ b. Công tác nghiệp vụ: đề xuất và tổ chức thực hiện điều hành các nghiệp vụ, giải pháp phát triển nghiệp vụ  Phòng Tài chính - Kế toán Phòng Tài chính- Kế toán thực hiện ba công tác chính là : công tác tài chính, công tác điện toán, áp dụng công nghệ thông tin hiện đại vào nhiệp vụ kế toán và công tác kho quỹ.  Phòng Tổ chức hành chính a. Thực hiện tổ chức nhân sự b. Thực hiện các công tác văn phòng, hành chính quản trị 2.1.3. Kết quả hoạt độngcủa Công ty giai đoạn 2006-2009 Theo Điều lệ của Công ty, vốn hoạt động của Công ty bao gồm: Vốn điều lệ, các Quỹ bao gồm : quỹ đầu tư phát triển, quỹ dự phòng tài chính, quỹ dự trữ bổ sung vốn lưu động, các loại quỹ khác và lợi nhuận chưa chia, vốn huy động được và các loại vốn khác. a, Về quy mô nguồn vốn Theo dõi sự thay đổi của nguồn vốn qua các năm 2006-2009 có thể thấy tổng nguồn vốn của Công ty không ngừng gia tăng từ năm 2006- 2008, tuy nhiên trong năm 2009, tổng tài sản giảm 57.25 tỷ ( giảm 3.6%) do dư nợ nội ngành giảm mạnh. Bảng 2.1. Cơ cấu nguồn vốn 2006-2009 Đơn vị: triệu đồng Chỉ tiêu 2006 2007 2008 2009 Tổng nguồn vốn 949,821 1,192,369 1,705,377 1,648,000 Tốc độ tăng trưởng (%) - 25.54 43.02 -3.36 1. Vốn tự có 221,322 237,621 274,503 304,318 -Tỷ trọng (%) 23.30 19.93 16.10 18.47 -Tốc độ tăng trưởng (%) - 7.36 15.52 10.86 2. Vốn huy động 719,680 945,454 1,402,044 1,335,309 Tốc độ tăng trưởng (%) - 31.37 48.29 -4.76 Trong đó -Nhận tiền gửi 19,526 35,200 64,508 22,399 Tỷ trọng (%) 2.06 2.95 3.78 1.36 Tốc độ tăng trưởng (%) - 80.27 83.26 -65.28 -Vay từ TCTDkhác 700,154 910,254 1,337,536 1,306,969 Tỷ trọng (%) 73.71 76.34 78.43 79.31 Tốc độ tăng trưởng (%) - 3.57 2.74 1.12 - Vốn khác 8,819 9,294 28,830 8,373 Tỷ trọng(%) 0.93 0.78 1.69 0.51 Tốc độ tăng trưởng (%) - 5.39 210.20 -70.96 (Nguồn: Bảng cân đối kế toán Công ty CTTC-BIDV năm 2006- 2009) Từ bảng 2.1, có thể thấy quy mô nguồn vốn của Công ty tăng liên tục qua các năm từ 2006-2008, tuy nhiên đến năm 2009 đã bắt đầu bị suy giảm. Nếu như năm 2006, tổng nguồn vốn là 949,821 triệu đồng thì đến năm 2007 đã tăng lên 1,192,369 triệu, tốc độ tăng trưởng đạt 25.54% thì đến năm 2008 đã tăng mạnh lên 1,705,377 triệu đồng, tăng 43.02% so với năm 2007, do sự tăng mạnh của nguồn vốn huy động ( tăng 48.29%). Tuy nhiên trong năm 2009, do gặp nhiều khó khăn do nền kinh tế suy thoái nên nguồn vốn chỉ còn 1,648,000 triệu đồng, giảm 57,377 triệu đồng so với năm 2008 do vốn huy động giảm mạnh, đặc biệt là khoản nhận tiền gửi( giảm 65.28%) và tài sản khác (giảm 70.96%). Cùng với sự gia tăng của nguồn vốn, cơ cấu nguồn vốn cũng ngày càng dịch chuyển theo hướng tích cực. Nếu như trong những năm đầu mới thành lập, công ty hoạt động chủ yếu dựa vào vốn tự có và nguồn vốn vay các TCTD khác, mà chủ yếu là BIDV, thì trong những năm từ 2006- 2009, công ty mở rộng nguồn vốn vay từ các tổ chức tín dụng khác như BIC, Bảo hiểm tiền gủi Việt Nam. Năm 2006, tỷ trọng của vốn tự có là 23.3% thì đến năm 2008 chỉ còn 16.1% và năm 2009 là 18.47%. Trong khi đó, vốn huy động có mức tăng trưởng khá cao trong năm 2007 và 2008 ( lần lượt là 31.37% và 48.29%). Tuy nhiên, qua 15 năm hoạt động, công ty vẫn hoạt động chủ yếu dựa trên nguồn vốn chủ sở hữu và vốn vay từ BIDV, hoạt động nhận tiền gửi tuy cũng có sự tăng trưởng qua các năm nhưng chỉ chiếm một tỷ trọng khá khiêm tốn ( năm 2008 chiếm 3.78% và năm 2009 là 1.36%) . Đó là do khả năng huy động bằng các hình thức khác như phát hành trái phiếu, chứng chỉ nợ hay vay trên thị trường liên ngân hàng của công ty là rất khó khăn. Công ty không có mạng lưới chi nhánh, uy tín không đủ cao để cạnh tranh với các ngân hàng thương mai trong việc thu hút nguồn vốn từ dân cư nên khả năng tự huy động vốn gặp khó khăn. Đối với phát hành trái phiếu, công ty không đáp ứng được điều kiện về tỷ lệ nợ xấu dưới 5% , đồng thời vay vốn trên thị trường liên ngân hàng phải chịu mức lãi suất rất cao nên công ty cũng không thể thu hút vốn từ nguồn này. b, Hoạt động tín dụng của công ty Hoạt động tín dụng của công ty hiện nay vẫn chỉ có một sản phẩm dịch vụ duy nhất là cho thuê tài chính. Đó là do Công ty Cho thuê tài chính là một tổ chức tín dụng phi ngân hàng, nên không được thực hiện toàn bộ các hoạt động ngân hàng của như các hoạt động khác liên quan. Cho đến nay, Công ty vẫn chưa được phép thực hiện các nghiệp vụ đầu tư tài chính và chưa đủ điều kiện để cho thuê vận hành. Có thể thấy, cho thuê tài chính là hoạt động chủ đạo của công ty, đưa lại doanh thu và lợi nhuận lớn nhất cho công ty. Bảng 2.2: Dư nợ cho thuê 2006-2009 Đơn vị: tỷ đồng Chỉ tiêu 2006 2007 2008 2009 Dư nợ Tỷ trọng Dư nợ Tỷ trọng Dư nợ Tỷ trọng Dư nợ Tỷ trọng Dư nợ ngoại ngành 548 58.5% 821 68.7% 1352 78% 1391 84.05% Dư nợ nội ngành 388 41.5% 406 31.3% 381 22% 264 15.95% Tổng dư nợ 936 100% 1227 100% 1733 100% 1655 100% Tăng trưởng tổng dư nợ qua các năm (%) 27,7% 45% -4,5% Tốc độ tăng trưởng ngành 12.29% 18.91% ( Nguồn: Báo cáo tổng kết từ năm 2006-2009 công ty cho thuê tài chính-BIDV) Tính đến 31/12/2009, tổng dư nợ cho thuê tài chính của công ty là 1655 tỷ đồng, giảm 4,5% so với năm 2008, do dư nợ nội ngành giảm mạnh ( giảm 117 tỷ đồng so với năm 2008) trong khi dư nợ ngoại ngành tăng ít ( tăng 39 tỷ). Nếu như trong giai đoạn trước, dư nợ tín dụng của công ty đều có mức tăng trưởng tốt và cao hơn mức tăng trưởng của toàn ngành, 27.7% năm 2007 và 45% năm 2008 thì năm 2009, trước những khó khăn của nền kinh tế nói chung cũng như những khó khăn trong việc tìm kiếm khách hàng mới có chất lượng tốt khiến hoạt động cho thuê tài chính của công ty giảm sút. Công ty CTTC không thuộc đối tượng được hỗ trợ lãi suất của Chính phủ là một bất lợi lớn dẫn đến nền khách hàng không ổn định, các doanh nghiệp có dự án đầu tư hiệu quả hoặc giá trị hợp đồng lớn trên 3 tỷ đồng đều có động thái trả trước hoặc bỏ không giải ngân để vay ngân hàng nhằm được hưởng lãi suất ưu đãi. Đơn vị: tỷ đồng Biểu đồ 2.1.: Cho thuê tài chính nội ngành và ngoại ngành 2006-2009 Theo tiêu chí đối tượng cho thuê cũng như lãi suất cho thuê và mức độ rủi ro, hoạt động cho thuê tài chính của công ty được phân thành hai khu vực là cho thuê nội ngành và cho thuê ngoại ngành. - Cho thuê nội ngành Cho thuê nội ngành là hoạt động cho thuê tài chính đối với các tài sản mua bán từ các chi nhánh BIDV hoặc các tài sản mua bán tập trung toàn ngành. Tài sản thuê thường là hệ thống máy văn phòng, hệ thống điều hòa, máy rút tiền tự động, xe ô tô,… Tháng 11/2008 Công ty đã thành lập Phòng cho thuê nội ngành để thực hiện một cách tốt nhất khu vực cho thuê này. Tính đến ngày 31/12/2009, dư nợ cho thuê nội ngành đạt 264 tỷ đồng, giảm mạnh so với năm 2008 ( 381 tỷ đồng), năm 2007 ( 377 tỷ) và năm 2006 (388 tỷ đồng). Có thể thấy từ năm 2006- 2009, tỷ trọng cho thuê nội ngành giảm mạnh, nếu như năm 2006 chiếm 41.5% tổng dư nợ cho thuê tài chính thì năm 2009, tỷ trọng này chỉ còn 15.95%. Như vậy, Công ty đang mở rộng hoạt động sang khu vực cho thuê ngoại ngành- khu vực có khả năng sinh lời lớn hơn. - Cho thuê tài chính ngoại ngành Cho thuê tài chính ngoại ngành là hoạt động cung cấp dịch vụ cho thuê tài chính cho các khách hàng hoạt động ngoài hệ thống BIDV như các pháp nhân ( công ty trách nhiệm hữu hạn, công ty cổ phần, doanh nghiệp Nhà nước, hộ kinh doanh cá thể, hợp tác xã). Tài sản cho thuê cũng rất đa dạng, gồm các dây chuyền sản xuất, các sản phẩm công nghiệp, tiêu dùng, phương tiện thi công, xây dựng,… Năm 2007, số lượng dự án đã ký kết cho thuê tài chính ngoại ngành là 174 dự án, tổng giá trị cho thuê lên đến 1056 tỷ đồng, dư nợ cho thuê ngoại ngành cuối kỳ là 821 tỷ đồng, tăng 49,8% so với năm 2006. Dư nợ cho thuê đến 31/12/2008 của cho thuê ngoại ngành là 1352 tỷ đồng, tăng trưởng 65% so với cuối năm 2007( dư nợ 821 tỷ đồng) . Năm 2009, mặc dù phải đối mặt với nhiều khó khăn nhưng Công ty vẫn cố gắng phê duyệt 70 dự án cho thuê với tổng trị giá là 300 tỷ đồng, giải ngân 270 tỷ, tổng dư nợ ngoại ngành đạt 1391 tỷ, tăng 9% so với năm 2008. c, Về thị phần hoạt động của Công ty Hiện nay, tại Việt Nam đang có 13 Công ty cho thuê tài chính đang hoạt động, gồm 06 Công ty trực thuộc các NHTM nhà nước, 04 Công ty có vốn đầu tư nước ngoài và 03 Công ty thuộc NHTM cổ phần. Theo số liệu Hiệp hội cho thuê tài chính Việt [...]... lượng hoạt động kinh doanh của Công ty sụt giảm mạnh, tổng tài sản giảm, các chỉ tiêu về khả năng sinh lời đều rất thấp, rủi ro mà Công ty đang phải đối mặt là rất cao 2.2 Thực trạng về rủi ro trong hoạt động cho thuê tài chính tại Công ty CTTC- BIDV 2.2.1 Các loại rủi ro trong hoạt động cho thuê tài chính Công ty đã gặp phải Trong suốt quá trình hoạt động trong lĩnh vực cho thuê tài chính, Công ty phải... tài chính tại Công ty CTTC- BIDV 2.3.1 Về công tác phòng ngừa rủi ro cho thuê tài chính Công tác phòng ngừa rủi ro cho thuê tài chính được Công ty CTTC- BIDV ngày càng chú trọng đẩy mạnh và nâng cao chất lượng hoạt động, đặc biệt trong giai đoạn khó khăn hiện nay Phòng ngừa rủi ro cho thuê tài chính thể hiện qua chính sách cho thuê tài chính, chiến lược quản trị rủi ro và được thực hiện trong tất cả... tán rủi ro thấp, đồng thời không mở rộng được thị phần hoạt động của công ty • Công ty chưa có quy trình quản lý rủi ro, quy trình giám sát và quản lý hoạt động cho thuê tài chính Mặc dù Công ty đã ban hành Quy trình cho thuê tài chính nhưng chưa có Quy trình quản lý rủi ro khiến cho công tác quản lý rủi ro chưa có một chuẩn nhất định, ảnh hưởng đến chất lượng và hiệu quả của công tác quản lý rủi ro Quản. .. thành hai cấp độ là quản lý rủi ro toàn bộ danh mục cho thuê và quản lý rủi ro từng khoản thuê và được thực hiện trong tất cả các khâu của quy trình cho thuê tài chính • Quản lý rủi ro toàn bộ danh mục Rủi ro toàn bộ là rủi ro do Công ty cho thuê tài chính tập trung cho thuê quá nhiều đối với một lĩnh vực nào đó và khi lĩnh vực đó gặp khó khăn, suy thoái thì Công ty cho thuê tài chính có thể sẽ phải... còn tài sản, không còn hoạt động, bị phá sản,… b, So sánh tỷ lệ Nợ xấu với các công ty cho thuê tài chính khác Bảng 2.7 thể hiện tỷ lệ nợ xấu của 6 công ty cho thuê tài chính có dư nợ cho thuê lớn nhất Việt Nam trong năm 2008 So với những công ty này, Công ty cho thuê tài chính – BIDV (trong bảng là Cty CTTC I NH Đầu tư & PTVN) có tỷ lệ nợ xấu đứng thứ 3 So với Công ty cho thuê tài chính II- Ngân hàng. .. quy trình cho thuê tài chính nhằm nhận diện sớm nhất những rủi ro có thể xảy ra, đo lường và đưa ra những biện pháp xử lý phù hợp 2.3.1.1 Chính sách quản lý rủi ro cho thuê tài chính Công tác quản lý rủi ro tại Công ty Cho thuê tài chính BIDV thể hiện qua các định hướng hoạt động cho thuê tài chính trong từng thời kỳ được quy định cụ thể trong các văn bản, các công văn, thông báo do Giám đốc và Chủ tịch... của Công ty Xây dựng công trình đường thủy và Công ty cầu 7 Thăng Long 2.4 Đánh giá công tác quản lý rủi ro cho thuê tài chính tại Công ty năm 2006-2009 2.4.1 Kết quả đạt được Trong giai đoạn từ năm 2006 đến nay, mặc dù phải đối mặt với không ít khó khăn nhưng công tác quản lý rủi ro cho thuê tài chính tại Công ty cho thuê tài chínhBIDV đã đạt được một số thành quả đáng kể Thứ nhất, Công ty đã thực. .. trong và sau khi cho thuê tài chính Về cơ bản, Công ty cho thuê tài chính- BIDV đã có những văn bản hướng dẫn thủ tục cho thuê tài chính bao gồm đầy đủ và cụ thể nội dung của từng bước Mặc dù chưa có Quy chế quản lý rủi ro nhưng trong mỗi bước của quy trình cho thuê tài chính đều gắn liền với công tác nhận biết, phòng ngừa rủi ro • Thẩm định sơ bộ Thẩm Phê duyệt cho định rủi ro thuê tài chính Giải ngân. .. quản lý, kiểm soát sau cho thuê cũng được Công ty chú trọng và đẩy mạnh trong giai đoạn 2006-2009 Trong năm 2009, Công ty đã thực hiện kiểm tra, rà soát lại tài sản thuê và tình hình tài chính của 201 doanh nghiệp, chiếm 61% số khách hàng Công ty đang theo dõi Thứ năm, công tác ứng dụng Công nghệ thông tin vào quản lý rủi ro được công ty hết sức quan tâm và có nhiều đổi mới Hiện tại, Công ty đang thực. .. hình thức cho thuê tài chính, Công ty mới thực hiện nghiệp vụ cho thuê tài chính chủ yếu bằng hình thức cho thuê ba bên, mua và cho thuê lại Các hình thức cho thuê ủy thác, nhập khẩu trực tiếp mới được sử dụng rất ít còn hình thức cho thuê giáp lưng, cho thuê bằng vốn vay chưa được Công ty áp dụng Đồng thời, Công ty cũng mới chỉ thực hiện cho thuê tài chính trung hạn mà chưa cho thuê tài chính dài . Thực trạng quản lý rủi ro trong hoạt động cho thuê tài chính tại Công ty CTTC Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam 2.1. Khái quát chung về công ty cho. 2.2. Thực trạng về rủi ro trong hoạt động cho thuê tài chính tại Công ty CTTC- BIDV 2.2.1. Các loại rủi ro trong hoạt động cho thuê tài chính Công ty đã