CHẤT LƯỢNG CHO VAY ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP XÂY LẮP CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Cho vay doanh nghiệp xây lắp Ngân hàng thương mại 1.1.1 Khái niệm đặc trưng doanh nghiệp xây lắp 1.1.1.1 Khái niệm doanh nghiệp xây lắp Để hiểu cách đầy đủ doanh nghiệp xây lắp, trước tiên cần đưa định nghĩa lĩnh vực hoạt động thi công xây lắp Hoạt động thi công xây lắp hiểu cách cơng việc thuộc q trình xây dựng lắp đặt thiết bị cơng trình, hạng mục cơng trình Cơng trình xây dựng sản phẩm cơng nghệ lắp đặt gắn liền với đất (bao gồm khoảng không, mặt nước, mặt đất, mặt biển, thềm lục địa) tạo thành vật liệu xây dựng, thiết bị lao động Doanh nghiệp xây lắp doanh nghiệp thuộc thành phần kinh tế thành lập theo quy định pháp luật, có đăng ký ngành nghề kinh doanh lĩnh vực thi công, xây lắp DNXL có hai lĩnh vực hoạt động chủ yếu (1) hoạt động tìm kiếm hợp đồng xây dựng (2) hoạt động bàn giao cơng trình hồn thành toán hợp đồng xây dựng với chủ đầu tư cơng trình Các Doanh nghiệp hoạt động lĩnh vực xây lắp có trách nhiệm: - Đăng ký hoạt động xây dựng quan có thẩm quyền theo quy định pháp luật - Chịu trách nhiệm trước pháp luật Chủ đầu tư nội dung cam kết hợp đồng, bao gồm số lượng, chất lượng, tính xác sản phẩm theo thời gian thực hợp đồng, có quy định hướng dẫn sử dụng cơng trình trước bàn giao cơng trình xây dựng, thực bảo hành chất lượng sản phẩm xây dụng cơng trình theo quy định - Thực chế độ bảo hiểm cơng trình xây dựng, thực an tồn lao động, bảo vệ mơi trường sinh thái q trình xây dựng Thơng tin rộng rãi lực hoạt động doanh nghiệp để Chủ đầu tư biết lựa chọn 1.1.1.2 Đặc trưng doanh nghiệp xây lắp So với ngành sản xuất khác, ngành XDCB có đặc điểm kinh tế - kỹ thuật riêng biệt, thể rõ nét sản phẩm xây lắp trình tạo sản phẩm ngành Những đặc điểm riêng ngành đặc điểm sản phẩm xây lắp chi phối công tác tổ chức quản lý, điều hành Việc nghiên cứu nắm rõ đặc điểm này, giúp Ngân hàng đưa định xác, nắm rõ hạn chế đề phương án khắc phục nhằm nâng cao chất lượng cho vay, nâng cao hiệu kinh doanh a Về sản phẩm xây lắp - Sản phẩm xây lắp có quy mơ lớn, kết cấu phức tạp, mang tính đơn chiếc: Mỗi sản phẩm có thiết kế riêng theo yêu cầu nhiệm vụ thiết kế, sản phẩm xây lắp giống hình thức song kết cấu, quy phạm khơng giống hồn tồn xây dựng địa điểm khác nhau, nên sản xuất hàng loạt theo mẫu thiết kế thống chi phí xây dựng khơng thống Bên cạnh đó, với đặc điểm quy mơ (thể tích) lớn phức tạp sản phẩm xây lắp dẫn đến chu kỳ sản xuất dài, vốn đầu tư bỏ vào để xây dựng dễ bị ứ đọng, gây lãng phí, ngược lại thiếu vốn làm công tác thi công bị gián đoạn, kéo dài thời gian xây dựng Do đó, từ đặc điểm này, u cầu cơng tác quản lý tài phải có kế hoạch, tiến độ thi cơng, dự tốn cụ thể cho cơng trình, hạng mục cơng trình dự toán chi tiết theo thiết kế tổ chức thi cơng, có biện pháp kỹ thuật thi cơng tốt để rút ngắn thời gian xây dựng, tiết kiệm vật tư, lao động, tiết kiệm chi phí quản lý để hạ giá thành xây dựng - Sản phẩm xây lắp có tính chất cố định, nơi sản xuất gắn liền với nơi tiêu thụ sản phẩm: Các tư liệu sản xuất (các máy móc, thiết bị thi cơng, cơng nhân, ) phải di chuyển theo địa điểm đặt sản phẩm Đặc điểm làm khó khăn cho cơng tác tổ chức sản xuất Việc bố trí cơng trình tạm phục vụ thi công (lán trại, kho tàng…) phối hợp với phương tiện, máy móc thiết bị nảy sinh nhiều vấn đề phức tạp tốn Do đó, để giảm thiểu lãng phí, thất địi hỏi trước khởi cơng xây dựng cơng trình phải làm thật tốt công tác chuẩn bị đầu tư chuẩn bị xây dựng; hiệu kinh doanh phụ thuộc lớn vào trình độ tổ chức quản lý đơn vị xây lắp - Sản phẩm xây lắp chịu ảnh hưởng điều kiện thiên nhiên, khí hậu, địa chất, thuỷ văn Chất lượng giá (chi phí xây dựng) sản phẩm xây lắp phụ thuộc trực tiếp điều kiện tự nhiên Các Doanh nghiệp xây lắp khơng thể lường trước hết khó khăn tác động thời tiết, khí hậu Rủi ro xảy tác động tới tiến độ thi công công trình, giá thành cơng trình, chí chất lượng cơng trình Do đó, doanh nghiệp xây lắp phải lập tiến độ thi công, tổ chức thi công hợp lý, có phương án sử dụng bảo quản nguyên, nhiên vật liệu để tránh bị tác động xấu điều kiện tự nhiên quản lý hiệu chi phí - Sản phẩm xây lắp tiêu thụ theo giá dự toán giá thỏa thuận với chủ đầu tư (giá đấu thầu), tính chất hàng hóa sản phẩm xây lắp khơng thể rõ Đối tượng hạch tốn chi phí cụ thể xây lắp hạng mục cơng trình, giai đoạn hạng mục hay nhóm hạng mục Do đó, DNXL phải lập dự tốn chi phí tính giá thành theo hạng mục cơng trình hay giai đoạn hạng mục cơng trình - Sản phẩm xây lắp liên quan đến nhiều ngành khác trình xây dựng sử dụng: Tài sản cố định ngành khác sản phẩm ngành xây lắp Do vậy, chất lượng sản phẩm xây lắp liên quan đến chất lượng đầu tư ngành hiệu đầu tư kinh tế b Đặc điểm tổ chức quản lý sản xuất kinh doanh - Hoạt động kinh doanh DNXL hoạt động mang tính đặc thù, sản phẩm họ cơng trình xây dựng (từ cơng trình xây dựng công nghiệp đến dân dụng, cầu đường, sở hạ tầng, xây lắp điện…), DNXL sản xuất sản phẩm mà chủ đầu tư đặt hàng tiêu thụ chủ đầu tư chấp thuận theo điều kiện ký kết Hoạt động sản xuất kinh doanh DNXL phần phụ thuộc vào khả phát triển, đầu tư mở rộng kinh tế, đầu tư kinh tế tăng trưởng cao thị trường tiêu thụ DNXL có khả mở rộng Trên sở đó, hoạt động cho vay Ngân hàng khách hàng DNXL để tham gia thi cơng cơng trình phục vụ cho nhu cầu phát triển kinh tế có khả mở rộng - Kết sản xuất kinh doanh DNXL thực công trình xây lắp (sản phẩm xây lắp) chủ đầu tư chấp thuận tốn, DNXL có khả trả nợ ngân hàng Vì vậy, quan hệ tín dụng DNXL Ngân hàng, hay nói cách khác chất lượng cho vay DNXL phụ thuộc lớn vào mối quan hệ chủ đầu tư (bên A) DNXL (bên B), mối quan hệ thể ở: Chất lượng thực cơng trình, phương thức nghiệm thu tốn chủ đầu tư, tiến độ xây dựng, nguồn vốn xây dựng chủ đầu tư… c Về tình hình tài doanh nghiệp xây lắp - Nhu cầu vốn lưu động thường chiếm tỷ trọng lớn tổng nhu cầu vốn cho hoạt động sản xuất kinh doanh: Do tính chất hoạt động DNXL nên cấu vốn có đặc thù riêng khác với ngành cơng nghiệp ngành khác, cụ thể nhu cầu vốn lưu động (vốn kinh doanh doanh ngắn hạn) cho hoạt động SXKD chiếm tỷ trọng lớn Các Ngân hàng thường cho vay DNXL chủ yếu để tài trợ vốn lưu động phục vụ thi cơng cơng trình Đối với nhu cầu đầu tư mới, thay cải tiến máy móc thiết bị, nâng cao lực sản xuất, Ngân hàng tham gia tài trợ phần, phần lại DNXL phải bỏ vốn tự có - Tốc độ chu chuyển vốn DNXL thường không cao: Do đặc điểm xây dựng đơn vị sản phẩm đòi hỏi phải bỏ nhiều chi phí, thời gian thi cơng kéo dài dẫn đến tình trạng ứ đọng vốn sản xuất hạng mục cơng trình thi cơng dở dang Khi cơng trình hồn thành, cơng tác nghiệm thu, tốn tốn cịn phải phụ thuộc vào chủ đầu tư Các DNXL thường xuyên bị chiếm dụng vốn thời gian dài nên tốc độ quay vòng vốn lưu động thường thấp, nhu cầu vốn lưu động cần thiết cho thi cơng lớn Trong vốn chủ hữu chiếm tỷ lệ nhỏ tổng nguồn vốn nên để đủ vốn hoạt động, DNXL phải huy động vốn bên mà chủ yếu vốn vay ngân hàng - Khả tự chủ tài thấp: Thực tế nay, vốn chủ sở hữu DNXL thường chiếm khoảng 5-20% tổng nguồn vốn, lại vốn vay ngân hàng vốn chiếm dụng khác Do gánh nặng chi phí lãi vay lớn gây áp lực đến hiệu kinh doanh tình hình tài doanh nghiệp Lợi nhuận đạt khơng cao nên khả bổ sung vốn chủ sở hữu đầu tư nâng cao lực sản xuất thi cơng thường hạn chế Trong đó, sản lượng thi công tăng lên với yêu cầu cao chất lượng cơng trình địi hỏi phải có thiết bị thi công đại nên nhu cầu vốn (cả vốn lưu động vốn đầu tư trung dài hạn) ngày tăng Vì vậy, DNXL phải vay ngân hàng ngày nhiều để tài trợ cho nhu cầu vốn - Ngồi ra, thực tế nay, để phát triển hoạt động, tăng lực tài chính, hiệu kinh doanh nhiều DNXL khơng hoạt động hình thức nhà thầu thi cơng mà cịn tiến hành đầu tư dự án đầu tư bất động sản, thủy điện, kinh doanh nhà hàng khách sạn… Do đó, nhu cầu vốn vay doanh nghiệp ngày tăng vốn ngắn hạn trung dài hạn; ngân hàng thẩm định, tài trợ vốn cho DNXL phải trọng đến tính chất hoạt động đa ngành, đa nghề DNXL để định mức cho vay, điều kiện cho vay phù hợp 1.1.2 Cho vay doanh nghiệp xây lắp Ngân hàng thương mại 1.1.2.1 Những nét đặc thù hoạt động cho vay DNXL Xuất phát từ đặc trưng hoạt động Doanh nghiệp xây lắp, nghiệp vụ cho vay phục vụ thi công xây lắp có đặc điểm riêng: Thứ nhất, DNXL với vai trị Nhà thầu thi cơng có nhu cầu vay vốn lưu động để tốn chi phí phát sinh cho Nhà cung cấp đầu vào dòng tiền chủ đầu tư toán cho Nhà thầu dịng tiền Nhà thầu phải tốn cho Nhà cung cấp không trùng khớp Đối tượng cho vay vốn lưu động phục vụ thi công xây lắp chi phí trực tiếp liên quan phục vụ cho doanh nghiệp thực Hợp đồng thi cơng xây lắp, cụ thể sau: - Chi phí nguyên vật liệu phục vụ thi công xây lắp: cát, đá sỏi, thuê xe vận chuyển, xi măng, sắt thép chi phí nguyên vật liệu khác - Chi phí nhân cơng: Lương Cán nhân viên, cơng nhân xây dựng, nhân cơng th ngồi chi phí nhân cơng khác - Chi phí th thiết bị máy móc thi cơng, chi phí sửa chữa nhỏ thiết bị, cơng cụ phân bổ vào cơng trình - Chi phí ban đầu triển khai thi cơng cơng trình như: Chi phí lán trại, chuyển máy móc thiết bị chi phí khác - Chi phí chung - Thanh tốn cho nhà thầu phụ (B’) trường hợp khách hàng Nhà thầu - Các chi phí khác phục vụ thi cơng cơng trình xây lắp dự tốn xây lắp cơng trình Thứ hai, việc cho vay phải sở Hợp đồng giao nhận thầu xây lắp ký kết Bên nhận thầu Bên giao thầu; Bên giao thầu Chủ đầu tư người Chủ đầu tư ủy quyền Đồng thời, để xác định doanh số cho vay cơng trình cần dựa vào yếu tố: Giá trị hợp đồng xây lắp công trình; Vốn tự có huy động khác tham gia vào cơng trình bao nhiêu? Lợi nhuận định mức cơng trình bao nhiêu? vốn chủ đầu tư ứng trước tiền bao nhiêu? từ xác định doanh số cho vay cơng trình Xuất phát từ đặc điểm này, để đảm bảo chất lượng khoản vay, quản lý rủi ro tín dụng, ngân hàng thường phải thực cho vay theo cơng trình, đánh giá hiệu kinh doanh, khả trả nợ cơng trình để đưa định cho vay hay không Thứ ba, Thời gian cho vay vốn lưu động thường kéo dài thời gian cho vay doanh nghiệp hoạt động lĩnh vực khác (Doanh nghiệp thương mại, sản xuất kinh doanh khác) Vì đặc điểm ngành xây lắp thời gian thi cơng, nghiệm thu, tốn tốn cơng trình thường kéo dài, vịng quay vốn lưu động doanh nghiệp xây lắp thường lâu vòng quay vốn lưu động doanh nghiệp hoạt động lĩnh vực khác Thứ tư, Nguồn trả nợ vay ngân hàng DNXL nguồn vốn tốn giá trị khối lượng hồn thành cơng trình, trước cho vay, ngân hàng phải xác định rõ nguồn vốn tốn cơng trình cấu nguồn vốn (vay Ngân hàng, Vốn tự có, nguồn vốn khác), thời gian toán, điều kiện toán Sau cho vay phải theo dõi chặt chẽ tiến độ thi cơng, kiểm sốt dịng tiền tốn để thu hồi nợ vay Vì vậy, ngồi DNXL, ngân hàng phải tăng cường mối liên hệ Chủ đầu tư, thường xuyên tiến hành đối chiếu công nợ Chủ đầu tư Nhà thầu để biết nguồn thu Cơng trình Ngồi ra, để bám sát nguồn tiền tốn cơng trình, Ngân hàng cho vay yêu cầu Chủ đầu tư thực chuyển tiền tốn cho nhà thầu thi cơng tài khoản tiền gửi Nhà thầu Ngân hàng cho vay Biên xác nhận chuyển tiền tài khoản khách hàng Ngân hàng ký hai bên Khách hàng Chủ đầu tư xuất trình Biên cho Ngân hàng Tuy nhiên, số trường hợp để đề phòng Khách hàng Chủ đầu tư ký lại Xác nhận chuyển tiền Biên xác nhận chuyển tiền ký Bên Ngân hàng, Khách hàng Chủ đầu tư Thứ bảy, cho vay phải thường xuyên kiểm tra tình hình thi cơng cơng trình, tiến độ thi cơng, tốn có theo quy định Hợp đồng giao nhận thầu hay khơng để từ phát khó khăn vướng mắc có biện pháp ứng xử kịp thời Chất lượng cho vay DNXL phụ thuộc lớn vào nguồn vốn xây dựng chủ đầu tư (Bên A) tốn cho nhà thầu thi cơng chất lượng cơng trình, phương thức nghiệm thu tốn chủ đầu tư, tiến độ xây dựng 1.1.2.2 Các hình thức cho vay DNXL Hoạt động cho vay DNXL ngân hàng có nhiều hình thức đa dạng, việc phân loại có tính chất tương đối Tuỳ thuộc vào tiêu thức phân loại mà chia hình thức cho vay khác a Căn vào thời hạn cho vay Phân chia theo thời gian có ý nghĩa quan trọng với ngân hàng liên quan mật thiết đến tính an tồn sinh lợi hoạt động tín dụng khả hồn trả khách hàng Dựa vào này, phân chia cho vay DNXL thành loại sau: * Cho vay ngắn hạn: Là khoản cho vay có thời hạn đến 12 tháng Cho vay ngắn hạn DNXL thường bao gồm hai loại sau: - Cho vay lần (cho vay theo món): + Đối tượng áp dụng: Đối với khách hàng có quan hệ khơng thường xun, có nguồn thu khơng ổn định số khách hàng có nhu cầu vay theo khác vay bù đắp thiếu hụt tài tạm thời, vay bắc cầu… + Mức cho vay thường xác định sau: Mức cho vay = Chi phí cần thiết cho SXKD Chi phí cần thiết cho SXKD Giá trị = hợp đồng thi công xây lắp - Vốn tự có Khấu hao - - Vốn khác Thuế - Lợi nhuận định mức + Mức trả nợ kỳ hạn trả nợ xác định dựa sở chu kỳ sản xuất kinh doanh, khả thu tiền thời điểm gần khách hàng - Cho vay theo hạn mức tín dụng: + Đối tượng áp dụng: Đối với khách hàng có sản xuất kinh doanh ổn định, có hiệu có quan hệ vay thường xun, tín nhiệm với ngân hàng có nhu cầu vay vốn theo hạn mức CF SX cần thiết năm KH Hạn mức TD = Vòng quay VLĐ - Vốn tự có coi tự có Các khoản huy động khác - Chi phí SX = Tổng giá trị sản lượng - Khấu hao Cần thiết (doanh thu thuần) theo KH Thuế - Lợi nhuận định mức + Việc xác định thời hạn cho vay, kỳ hạn trả nợ, mức trả nợ phải vào chu kỳ sản xuất kinh doanh, vòng quay vốn lưu động, dòng tiền doanh nghiệp để xác định thời hạn cho vay, kỳ hạn trả nợ phù hợp Đối với cho vay thường xuyên mức trả nợ xác định dựa vào mức độ luân chuyển, chu kỳ sản xuất, ngân hàng khách hàng thoả thuận với + Trong thời hạn hiệu lực hợp đồng cho vay theo hạn mức, khách hàng vừa rút vốn vay, vừa trả nợ tiền vay song phải đảm bảo số dư nợ không vượt hạn mức tín dụng thoả thuận hợp đồng tín dụng hạn mức * Cho vay trung dài hạn: Là hình thức cho vay có thời hạn từ 12 tháng trở lên Trong khoản cho vay có thời hạn từ 12 tháng đến 60 tháng cho vay trung hạn, thời hạn từ 60 tháng trở lên cho vay dài hạn Cụ thể: + Cho vay trung hạn DNXL: Từ 12 tháng đến 60 tháng tài trợ cho tài sản cố định phương tiện vận tải, máy móc thiết bị thi công + Cho vay dài hạn DNXL: Từ 60 tháng trở lên tài trợ cho cơng trình xây dựng đầu tư sở hạ tầng nhà, sân bay, cầu đường, cấp nước thị có giá trị lớn, thường có thời gian sử dụng lâu b Căn vào đặc điểm luân chuyển vốn DNXL - Cho vay vốn lưu động: Là hình thức cho vay để tài trợ cho tài sản lưu động DNXL chi phí nguyên vật liệu phục vụ thi cơng xây lắp, chi phí nhân cơng, chi phí th thiết bị máy móc thi cơng, chi phí sửa chữa nhỏ thiết bị, cơng cụ phân bổ vào cơng trình - Cho vay vốn cố định: Là hình thức cho vay để tài trợ cho tài sản cố định DNXL phương tiện vận tải, máy móc thiết bị thi cơng, văn phịng, trụ sở c Căn vào hình thức bảo đảm tiền vay - Cho vay khơng có bảo đảm (cho vay tín chấp): Là loại hình cho vay mà ngân hàng cho vay chủ yếu dựa vào uy tín khách hàng, khơng địi hỏi phải có tài sản bảo đảm - Cho vay có bảo đảm: Là loại hình cho vay mà ngân hàng địi hỏi người vay phải có tài sản cầm cố, chấp bảo lãnh bên thứ ba bảo đảm tài sản hình thành từ vốn vay 1.1.2.2 Quy trình cho vay DNXL Qui trình cho vay tổng hợp nguyên tắc, qui định ngân hàng việc cho vay Trong xây dựng bước cụ thể theo trình tự định, có mối liên hệ chặt chẽ với Quy trình tín dụng cán tín dụng phận quan hệ trực tiếp với khách hàng tiếp nhận hồ sơ khách hàng kết thúc tất toán lý hợp đồng tín dụng, tiến hành theo bước sau: Bước 1: Nhận kiểm tra hồ sơ vay vốn khách hàng Khi khách hàng có nhu cầu đề nghị ngân hàng cung cấp sản phẩm tín dụng, cán tín dụng trao đổi với khách hàng, tìm hiểu sơ ngành nghề sản xuất kinh doanh khách hàng, nhu cầu vay, mục đích vay vốn…từ CBTD xác định xem liệu dự án, phương án vay vốn có nằm phạm vi khả tổ chức khách hàng hay không, đề xuất vay vốn có phù hợp với chiến lược phát triển, sách tín dụng ngân hàng khơng Nếu phù hợp, CBTD hướng dẫn khách hàng hoàn thiện hồ sơ vay vốn, đầu mối tiếp nhận hồ sơ, kiểm tra tính đầy đủ, hợp pháp, hợp lệ tài liệu hồ sơ Thông thường hồ sơ vay vốn doanh nghiệp gồm có: - Đề nghị vay vốn - Hồ sơ pháp lý doanh nghiệp (Quyết định thành lập, điều lệ doanh nghiệp, giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh, mã số thuế, định bổ nhiệm chức danh…) - Hồ sơ khoản vay (hồ sơ tình hình tài sản xuất kinh doanh khách hàng vay vốn người bảo lãnh; hồ sơ dự án, phương án vay vốn…) - Hồ sơ bảo đảm tiền vay Qua hồ sơ trên, ngân hàng bước đầu có thông tin sơ khách hàng để từ bắt đầu tiến hành việc thẩm định cho vay Bước Thẩm định trước cho vay * Thẩm định khách hàng vay vốn Cán tín dụng thẩm định khách hàng vay vốn theo nội dung sau: - Tìm hiểu phân tích khách hàng, tư cách lực pháp lý, lực điều hành, quản lý sản xuất kinh doanh, mơ hình tổ chức, bố trí lao động doanh nghiệp - Thẩm định đánh giá lực tài khách hàng - Phân tích quan hệ tín dụng khách hàng với ngân hàng với TCTD khác - Chấm điểm xếp loại khách hàng * Thẩm định dự án/phương án vay vốn khách hàng Đây bước quan trọng nhằm đưa kết luận tính khả thi hiệu mặt tài phương án sản xuất kinh doanh/dự án đầu tư, khả trả nợ rủi ro xảy để phục vụ cho việc định cho vay từ chối cho vay Đối với cho vay ngắn hạn: - Đánh giá tình hình thực kế hoạch sản xuất kỳ trước - Khả tăng trưởng doanh thu, sản lượng kỳ - Tình hình nghiệm thu, tốn cơng trình thi cơng kỳ trước - Kế hoạch bố trí vốn cơng trình dự kiến thi cơng ký tới - Tính tốn khả tham gia vốn tự có, huy động nguồn vốn kinh doanh ngắn hạn khác DNXL Đối với cho vay trung dài hạn: - Đánh giá sơ dự án đầu tư: • Mục tiêu đầu tư • Sự cần thiết đầu tư • Quy mơ vốn đầu tư: tổng vốn đầu tư, cấu vốn đầu tư • Phương án tiêu thụ sản phẩm • Dự kiến tiến độ triển khai thực dự án - Đánh giá thị trường mục tiêu khả tiêu thụ sản phẩm - Đánh giá khả cung cấp yếu tố đầu vào phương án/dự án - Đánh giá nội dung phương diện kỹ thuật, tổ chức quản lý thực - Thẩm định tổng vốn đầu tư tính khả thi phương án nguồn vốn - Xác định nhu cầu vốn đầu tư theo tiến độ thực dự án - Đánh giá hiệu mặt tài dự án - Đánh giá rủi ro dự án * Phân tích đánh giá biện pháp bảo đảm tiền vay Bảo đảm tiền vay việc khách hàng dùng loại tài sản bên thứ ba để cầm cố, chấp, bảo lãnh nhằm bảo đảm thực nghĩa vụ với ngân hàng Tài sản bảo đảm sở để xác lập trách nhiệm người vay, coi nguồn trả nợ thứ hai cho vay Cần lưu ý không coi điều kiện để định cho vay, không xem phương tiện để bảo đảm an toàn vốn vay Việc thẩm định bảo đảm tiền vay phải đảm bảo nội dung sau: - Kiểm tra tình trạng thực tế tài sản bảo đảm tiền vay - Phân tích, thẩm định bảo đảm tiền vay: Tuỳ thuộc vào loại tài sản bảo đảm mà kiểm tra yếu tố thích hợp (về nguồn gốc pháp lý, giấy tờ quyền sở hữu ) định giá bảo đảm tiền vay Bước Xét duyệt cho vay, ký hợp đồng tín dụng hợp đồng bảo đảm tiền vay Sau thẩm định, cán tín dụng phải định chấp thuận hay không chấp thuận cho vay, lập tờ trình trình lãnh đạo phê duyệt Việc định cho vay sở thông tin thu thập, phân tích từ khâu thẩm định, ngồi cịn phải dựa thông tin thu thập từ thị trường quan có liên quan, sách tín dụng ngân hàng, khả nguồn vốn ngân hàng… - Ký kết hợp đồng tín dụng, hợp đồng bảo đảm tiền vay, giao nhận giấy tờ tài sản bảo đảm Sau thực công việc này, cán tín dụng chuyển hồ sơ phê duyệt toàn tài liệu cho phận quản lý giải ngân - Làm thủ tục giao, nhận giấy tờ tài sản bảo đảm tiền vay Bước Giải ngân, theo dõi, giám sát việc sử dụng vốn vay - Giải ngân: Là việc phát tiền vay cho khách hàng sở mức cho vay cam kết theo hợp đồng tín dụng Trước thực giải ngân phê duyệt, CBTD quản lý giải ngân phải xác nhận tài liệu điều kiện đáp ứng đầy đủ CBTD quản lý giải ngân chịu trách nhiệm nhận hồ sơ kèm chứng từ toán khách hàng, kiểm tra phát tiền vay theo qui định Việc phát tiền vay phải đảm bảo ngun tắc có hàng hố, dịch vụ đối ứng, phù hợp với mục đích vay vốn, có hố đơn, chứng từ cung cấp hàng hố, dịch vụ bên bán hàng… - Kiểm tra giám sát khoản vay trình thực bước công việc sau cho vay nhằm hướng dẫn, đơn đốc người vay sử dụng vốn mục đích, đảm bảo hiệu hoàn trả nợ gốc, lãi vay hạn, đồng thời thực biện pháp thích hợp người vay khơng thực đầy đủ, hạn cam kết Việc kiểm tra giám sát thực định kỳ đột xuất, lần nhiều lần tuỳ theo độ an toàn khoản vay Bước Thu nợ, lãi, phí xử lý phát sinh - Theo dõi trả nợ gốc, lãi, phí: CBTD theo dõi việc thu nợ, thu lãi, phí (nếu có) theo hợp đồng tín dụng ký Định kỳ thống kê khoản vay đến hạn trả - Xử lý phát sinh trình cho vay: + Trả nợ trước hạn: CBTD xem xét yêu cầu trả nợ trước hạn khách hàng yêu cầu khách hàng trả nợ trước hạn trường hợp sau: Khách hàng cân đối nguồn vốn trả nợ trước hạn theo qui định hợp đồng tín dụng; bám sát q trình ln chuyển vốn khách hàng, vật tư hàng hóa hình thành từ vốn vay kết thúc q trình ln chuyển yêu cầu khách hàng trả nợ trước hạn; phát khách hàng sử dụng vốn vay khơng mục đích + Gia hạn + Chuyển nợ hạn + Xử lý thu hồi nợ hạn + Xử lý phát sinh khác: giãn nợ, khoanh nợ, xóa nợ + Phát mại tài sản cầm cố, chấp Bước Thanh lý hợp đồng tín dụng Khi khoản cho vay thu hồi đầy đủ nợ gốc lãi vay coi nghĩa vụ khách hàng với ngân hàng thực hiện, ngân hàng làm thủ tục lý hợp đồng tín dụng, giải chấp tài sản, lập biên giao nhận tài sản (nếu có), đồng thời tất tốn khoản vay, chuyển hồ sơ cho vay vào lưu trữ 1.2 Chất lượng cho vay doanh nghiệp xây lắp Ngân hàng thương mại 1.2.1 Khái niệm chất lượng cho vay doanh nghiệp xây lắp Chất lượng cho vay DNXL ngân hàng thương mại thuật ngữ phản ảnh mức độ an toàn khả sinh lời hoạt động cho vay doanh nghiệp xây lắp mang lại cho ngân hàng; đồng thời phản ảnh thỏa mãn khách hàng DNXL nhu cầu vốn, thời gian đáp ứng, tiện ích… hoạt động cho vay ngân hàng Để đánh giá chất lượng cho vay DNXL ngân hàng thương mại cách hồn tồn xác cơng việc khơng dễ địi hỏi phải xem xét nhiều mặt, thông qua tổng hợp kết phân tích nhiều tiêu khác Trong phạm vi viết này, tác giả tập trung nghiên cứu, phân tích chất lượng cho vay DNXL nhằm phục vụ hoạt động thi công xây lắp giác độ ngân hàng: + Chất lượng cho vay trước hết đánh giá qua tính an tồn khoản cho vay hay khả hoàn trả nợ vay khách hàng Vốn cho vay phải hoàn trả đầy đủ, hạn + Ngân hàng thương mại doanh nghiệp hoạt động lĩnh vực kinh doanh tiền tệ, thu nhập từ hoạt động cho vay chiếm tỷ trọng lớn tổng thu nhập ngân hàng, ngồi việc đảm bảo an tồn vốn vay việc gia tăng lợi nhuận mục tiêu mà NHTM ln hướng tới Vì Ngân hàng phải xem xét cho cân lợi nhuận thu rủi ro dự kiến xảy + Chất lượng cho vay đánh giá sở vốn vay ngân hàng hỗ trợ thúc đẩy DNXL phát triển hoạt động sản xuất kinh doanh Từ đó, tín dụng ngân hàng góp phần mở rộng khách hàng, mở rộng thị phần để đẩy mạnh hoạt động kinh doanh dịch vụ, tối ưu hoá lợi nhuận ngân hàng 1.2.2 Các tiêu phản ánh chất lượng cho vay DNXL 1.2.2.1 Các tiêu định tính - Cho vay DNXL thực theo qui trình cho vay: Qui trình cho vay tổng hợp nguyên tắc, qui định ngân hàng việc cho vay Việc thực qui trình cho vay hay không trực tiếp ảnh hưởng đến tính an tồn khả sinh lời khoản vay, đó, tiêu thức để đánh giá chất lượng cho vay ngân hàng - Thời gian xét duyệt khoản cho vay DNXL kể từ tiếp nhận hồ sơ: Các DNXL thường xuyên phải vay vốn ngân hàng (nhất vốn ngắn hạn) để đáp ứng nhu cầu vốn thu mua nguyên nhiên vật liệu, trả lương công nhân… phục vụ cho việc thi cơng cơng trình Vì vậy, thời gian xét duyệt khoản cho vay nhân tố ảnh hưởng đến tiến độ hồn thành cơng trình, đến khả thực hợp đồng, khả hoàn thành kế hoạch sản xuất kinh doanh DNXL - Mức độ hài lòng DNXL hoạt động cho vay ngân hàng 1.2.2.2 Các tiêu định lượng - Tổng dư nợ cho vay DNXL tốc độ tăng trưởng dư nợ cho vay DNXL: Chỉ tiêu tổng dư nợ cho vay DNXL phản ánh quy mô cho vay DNXL, số tuyệt đối nói lên quy mô hoạt động ngân hàng Trong đó, tốc độ tăng trưởng dư nợ cho vay DNXL lại thể khả mở rộng quy mô hình thức cho vay qua thời kỳ Tốc độ tăng trưởng dư nợ cho vay DNXL tính theo cơng thức: Dư nợ kỳ n – Dư nợ kỳ (n-1) Tốc độ tăng trưởng dư nợ DNXL= x 100% Dư nợ kỳ (n-1) Nếu tổng dư nợ cho vay DNXL cao cho thấy ngân hàng tạo uy tín DNXL, mở rộng thị phần ngành XDCB có khả tiếp thị khách hàng DNXL tốt Tuy nhiên tăng trưởng cho vay DNXL phải phù hợp với khả vốn, quản lý rủi ro nguồn lực người, công nghệ ngân hàng Việc tăng trưởng dư nợ cho vay DNXL vượt khả ngân hàng tiềm ẩn nhiều rủi ro việc ngân hàng không đủ điều kiện nguồn lực để kiểm soát chặt chẽ khoản vay ảnh hưởng xấu đến chất lượng hoạt động cho vay - Tỷ trọng dư nợ cho vay DNXL/ Tổng dư nợ Đây tiêu quan trọng, phản ánh vị trí hoạt động cho vay DNXL hoạt động cho vay chung ngân hàng Tổng dư nợ cho vay DNXL cao tăng trưởng cho thấy ngân hàng mở rộng thị phần ngành xây lắp Ngược lại, dư nợ cho vay DNXL qua năm giảm chứng tỏ sách thu hẹp tín dụng doanh nghiệp xây lắp ngân hàng Chỉ tiêu tổng dư nợ DNXL cần xem xét kết hợp với tiêu tỷ trọng dư nợ DNXL/tổng dư nợ để đánh giá đầy đủ tình hình tăng trưởng cho vay DNXL Bởi tiêu dư nợ cho vay phản ánh tăng trưởng tuyệt đối dư nợ cho vay DNXL tăng với tốc độ thấp tổng dư nợ tỷ trọng lại giảm Điều cịn phụ thuộc chủ yếu vào sách cho vay ngân hàng giai đoạn mở rộng hay thu hẹp cho vay DNXL - Tỷ lệ nợ hạn DNXL Tỷ lệ nợ hạn DNXL = Dư nợ hạn DNXL /Tổng dư nợ DNXL Theo định số 493/2005/QĐ-NHNN : “nợ hạn khoản nợ mà phần toàn nợ gốc và/hoặc lãi hạn” Một khoản vay không trả đầy đủ, hạn thỏa thuận hợp đồng tín dụng trở thành nợ hạn Theo thời gian, Nợ hạn chia thành: nợ hạn 90 ngày; nợ hạn từ 90 - 180 ngày; nợ hạn từ 180 - 360 ngày; nợ hạn 360 ngày Theo khả thu hồi, chia nợ hạn thành nợ hạn thu hồi (nợ hạn thông thường), nợ hạn thu hồi phần (nợ khó địi) nợ q hạn khơng có khả thu hồi Tỷ lệ nợ hạn tiêu quan trọng để đánh giá chất lượng tín dụng ngân hàng, phản ánh rủi ro hoạt động tín dụng mà ngân hàng phải đối mặt Nếu tỷ lệ nợ hạn tổng dư nợ cao cho thấy an tồn khoản vay khơng bảo đảm, rủi ro lớn làm đình trệ trình luân chuyển vốn, khiến ngân hàng khơng hồn thành nhiệm vụ hỗ trợ cho hoạt động, dự án hay doanh nghiệp khác Tuy nhiên, phải thừa nhận tồn nợ hạn tất yếu, tránh khỏi hoạt động tín dụng; Ngân hàng phải chấp nhận nợ hạn, cố gắng kiểm soát tỷ lệ mức độ hợp lý Tỷ lệ nợ hạn xem cao hay thấp cần so sánh với tỷ lệ chung ngành tỷ lệ chấp nhận ngân hàng Theo nghiên cứu khuyến nghị WorldBank tỷ lệ nợ q hạn chấp nhận 3%, có nghĩa mức tối đa đặt cho nhà quản lý ý cân rủi ro hiệu khoản cho vay - Lãi treo: Càng thấp tốt Tương tự tiêu tỷ lệ nợ hạn, tiêu thể chất lượng hiệu công tác cho vay DNXL Chỉ tiêu cao chất lượng cho vay DNXL thấp ngược lại Tỷ lệ cao có nghĩa số lãi cho vay đến hạn trả chưa thu từ dự án cao dẫn đến chất lượng thu nợ lãi thấp, ảnh hưởng đến hoạt động khác Ngân hàng Lãi treo nợ hạn cao biểu chất lượng thẩm định, cho vay đầu tư dự án Quá trình tìm hiểu dự án thiếu thơng tin minh bạch, cán thẩm định thiếu kinh nghiệm tìm hiểu khơng kỹ khả tài chính, sản xuất kinh doanh doanh nghiệp, dự án Tất dẫn đến định cho vay giải ngân sai, khiến cho nguồn vốn bị sử dụng không hiệu quả, gây lãng phí tổn thất Nghiên cứu cải thiện tiêu nhiệm vụ quan trọng Ngân hàng, không giúp ngân hàng hoạt động tốt mà cịn tạo mơi trường đầu tư xuất nhập hiệu minh bạch - Tỷ lệ nợ xấu DNXL Tỷ lệ nợ xấu DNXL = Dư nợ xấu DNXL/tổng dư nợ DNXL Nợ xấu khoản nợ xếp từ nhóm đến nhóm theo định định 493 Ngân hàng Nhà nước Cụ thể: Nợ tiêu chuẩn (nợ nhóm 3) bao gồm: khoản nợ mà tổ chức tín dụng đánh giá khơng có khả thu hồi nợ gốc lãi đến hạn Các khoản nợ đánh giá có khả tổn thất phần nợ gốc lãi Nợ nghi ngờ (nợ nhóm 4): khoản nợ đánh giá có khả tổn thất cao Nợ có khả vốn (nợ nhóm 5): khoản nợ tổ chức tín dụng đánh giá khơng có khả thu hồi, vốn Tỷ lệ nợ xấu thấp tốt Tuy nhiên, rủi ro tất yếu trình kinh doanh, vậy, ngân hàng chấp nhận mức rủi ro định thường xuyên kiểm soát khoản nợ xấu, nợ có vấn đề để có biện pháp xử lý kịp thời có rủi ro xảy Ngân hàng tiến hành phân loại nợ kiểm soát khoản nợ chuẩn, nợ nghi ngờ nợ có khả vốn - khoản nợ xấu ngân hàng Ngoài ra, ngân hàng cần quan tâm đến khoản nợ đặc biệt lưu ý (nợ nhóm 2) có biến động bất lợi xảy hoạt động cho vay ngân hàng, khoản dễ bị chuyển thành nợ xấu - Tỷ lệ dự phòng: Là tỷ số phân bổ dự phịng tổn thất tín dụng hàng năm DNXL so với tổng dư nợ cho vay DNXL: Dự phòng RRTD hàng năm Tỷ lệ phân bổ dự phòng RRTD hàng năm = DNXL x 100% Tổng dư nợ DNXL DNXL(%) Hàng năm Ngân hàng phải trích dự phịng rủi ro tín dụng khoản nợ để đề phòng trường hợp rủi ro tín dụng xảy Tùy vào nhóm nợ, giá trị TSĐB mà tỷ lệ trích dự phịng rủi ro khác Theo QĐ 493, Các tổ chức tín dụng phải tiến hành trích dự phịng rủi ro bao gồm Dự phòng chung dự phòng cụ thể Dự phịng chung trích lập trì 0,75% tổng giá trị khoản nợ từ nhóm đến nhóm theo phân loại nợ Điều Điều QĐ 493 Dự phòng cụ thể trích sau: tỷ lệ dự phịng trích lập theo nhóm nợ sau: Nhóm 1: 0% Nhóm 2: 5% Nhóm 3: 20% Nhóm 4: 50% Nhóm 5: 100% Tỷ lệ dự phòng NHTM cần phải thực mức thấp tốt Việc nghiên cứu tiêu có ý nghĩa quan trọng đánh giá chất lượng tín dụng ngân hàng - Tỷ lệ dư nợ cho vay DNXL có tài sản bảo đảm Tỷ lệ dư nợ cho vay DNXL có tài sản bảo đảm = Dư nợ cho vay DNXL có tài sản bảo đảm /Tổng dư nợ DNXL Tỷ lệ cao tốt Tài sản bảo đảm DNXL chủ yếu máy móc thiết bị thi cơng, phương tiện vận tải, giá trị nhà xưởng, khối lượng xây dựng hoàn thành… Tài sản bảo đảm để ngân hàng xem xét cho vay Tuy nhiên công cụ để nâng cao trách nhiệm nghĩa vụ trả nợ người vay giảm bớt tổn thất cho ngân hàng rủi ro xảy Do vậy, Ngân hàng cần xây dựng quy trình định giá, kiểm tra tài sản bảo đảm dành riêng cho tài sản bảo đảm DNXL nhằm đảm bảo an toàn vốn vay - Lợi nhuận tỷ trọng lợi nhuận từ hoạt động cho vay DNXL/ tổng lợi nhuận từ hoạt động cho vay ngân hàng Chất lượng cho vay DNXL ngồi u cầu an tồn cịn cần tạo lợi nhuận Nếu khoản cho vay thu gốc mà khơng thu lãi không tạo lợi nhuận cho ngân hàng, không bù đắp chi phí mà ngân hàng bỏ để huy động vốn chi phí khác Do vậy, việc phân tích tiêu lợi nhuận tỷ trọng lợi nhuận từ hoạt động cho vay DNXL/ tổng lợi nhuận từ hoạt động cho vay ngân hàng có ý nghĩa quan trọng đánh giá chất lượng tín dụng ngân hàng Việc phân tích tiêu giúp ta đánh giá khả sinh lời từ hoạt động cho vay DNXL ngân hàng tổng lợi nhuận từ hoạt động cho vay, qua thấy tầm quan trọng để từ có biện pháp nâng cao chất lượng hoạt động 1.3 Các nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng cho vay doanh nghiệp xây lắp Ngân hàng thương mại 1.3.1 Các nhân tố chủ quan Đây nhóm nhân tố từ phía ngân hàng cho vay, liên quan đến tổ chức quản lý hoạt động cho vay DNXL Ngân hàng thương mại Nó có vai trị quan trọng, trực tiếp ảnh hưởng đến chât lượng cho vay DNXL - Chính sách cho vay ngân hàng Chính sách cho vay ngân hàng hệ thống chủ trương, đường lối liên quan đến việc mở rộng hạn chế cho vay thời kỳ để đạt mục tiêu hoạch định, hạn chế rủi ro bảo đảm an toàn hoạt động cho vay, đồng thời tuân thủ tốt qui định Chính phủ, Ngân hàng Nhà nước Một sách cho vay đắn thu hút nhiều khách hàng, đảm bảo khả sinh lời hoạt động cho vay sở mở rộng nâng cao chất lượng cho vay Mỗi NHTM có đặc điểm riêng, muốn chất lượng cho vay nói chung chất lượng cho vay DNXL nói riêng nâng cao phải xây dựng sách cho vay phù hợp với ngân hàng giai đoạn cụ thể - Quy trình cho vay Đây trình tự, giai đoạn, bước, công việc cần phải thực theo thủ tục định việc cho vay việc tiếp nhận hồ sơ vay vốn khách hàng đến thu nợ nhằm bảo đảm an toàn vốn vay Quy trình cho vay hợp lý giúp cán tín dụng có chuẩn mực hoạt động Do đó, Chất lượng cho vay DNXL phụ thuộc vào việc lập qui trình cho vay DNXL đảm bảo tính khoa học vừa nhanh chóng, thuận tiện, vừa đảm bảo thực đầy đủ nghiêm túc bước quy trình - Chất lượng thông tin Thông tin quan trọng hoạt động kinh doanh, đặc biệt lĩnh vực ngân hàng, sở để xem xét định cho vay theo dõi, quản lí khoản cho vay Hoạt động cho vay DNXL thường gặp khó khăn việc thu thập thơng tin lực tài chính, lực quản lý kinh doanh doanh nghiệp…dẫn đến việc đánh giá sai khách hàng bị khách hàng lừa đảo, lợi dụng Chính việc nắm bắt nhiều thơng tin xác, kịp thời yếu tố quan trọng việc phân tích, nhận định thị trường, khách hàng… để đưa định đắn Chất lượng cho vay DNXL nâng cao ngân hàng có nguồn thơng tin đầy đủ, xác, kịp thời để dự đốn đề biện pháp ngăn ngừa phòng chống rủi ro - Cơng tác kiểm tra, kiểm sốt cho vay Cơng tác kiểm tra, kiểm soát hoạt động cho vay đóng vai trị đặc biệt quan trọng Thơng qua cơng tác kiểm tra, kiểm soát nội bộ, Ban lãnh đạo ngân hàng nắm tình hình hoạt động kinh doanh diễn lĩnh vực cho vay DNXL, thuận lợi, khó khăn việc chấp hành qui định pháp luật, nội dung, qui chế, sách kinh doanh, thủ tục tín dụng từ giúp Ban lãnh đạo có đường lối, chủ trương đắn, giải khó khăn, vướng mắc, phát huy nhân tố thuận lợi, nâng cao hiệu kinh doanh Chất lượng cho vay DNXL phụ thuộc vào việc chấp hành quy chế, thể lệ, sách mức độ kịp thời phát sai sót nguyên nhân dẫn đến sai sót lệch lạc trình thực khoản cho vay - Trang thiết bị, công nghệ ngân hàng Trong điều kiện cạnh tranh gay gắt nay, vấn đề trang thiết bị, công nghệ điều kiện tiên để ngân hàng nâng cao sức cạnh tranh hoạt động Nó cơng cụ, phương tiện thực tổ chức, quản lí, kiểm tra, kiểm sốt nội Đặc biệt với phát triển nhanh công nghệ thông tin trang thiết bị tin học giúp cho ngân hàng có thơng tin DNXL, thị trường tương lai xử lí thơng tin nhanh chóng kịp thời, xác, thiết lập tốt mối liên hệ chặt chẽ phòng ban, phận Trên sở có định cho vay đắn nhanh chóng, thúc đẩy nghiệp vụ tín dụng diễn mạnh mẽ với chất lượng cao - Chất lượng đội ngũ cán tín dụng Đây coi yếu tố quan trọng có ý nghĩa định đến thành bại không hoạt động cho vay DNXL mà tồn phát triển ngân hàng Cán tín dụng đối tượng liên quan trực tiếp đến khâu quy trình cho vay từ tiếp nhận hồ sơ, thẩm định đến tất toán khoản vay, lý hợp đồng tất nhân tố từ trình độ chun mơn nghiệp vụ đến phẩm chất đạo đức cán cho vay DNXL có ảnh hưởng đến chất lượng cho vay DNXL ngân hàng Nếu cán tín dụng có kiến thức vững vàng lĩnh vực xây lắp, có khả đưa nhận định sát thực tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh, lực tài thẩm định hiệu tính khả thi dự án, phương án vay vốn khách hàng DNXL giúp ngân hàng hạn chế rủi ro, nắm bắt hội tốt vay tất yếu dẫn đến nâng cao chất lượng tín dụng xuất nhập ngân hàng Ngược lại, cán tín dụng hạn chế lực chun mơn đánh giá không khách hàng, không nhận thấy rủi ro tiềm ẩn hay dấu hiệu bất thường hoạt động kinh doanh tình hình tài khách hàng định cho vay sai lầm, mang lại rủi ro cho ngân hàng Ngoài ra, phận cho vay thường nơi trực tiếp thẩm định dự án vay vốn khả trả nợ khách hàng trực tiếp kiểm tra kho hàng, tài sản chấp, kiểm tra sử dụng vốn vay, đầu mối tiếp xúc với khách hàng nên đạo đức nghề nghiệp không tốt nảy sinh tiêu cực, vụ lợi cá nhân, ảnh hưởng trực tiếp tới chất lượng vay khả thu hồi nợ ngân hàng Vì vậy, vấn đề đạo đức nghề nghiệp cán bộ, đặc biệt cán tín dụng phải coi trọng việc nâng cao chất lượng cho vay ngân hàng 1.3.2 Các nhân tố khách quan Đây nhân tố thuộc mơi trường bên ngồi, nằm ngồi phạm vi kiểm soát ngân hàng Các nhân tố có ảnh hưởng định tới chất lượng cho vay DNXL * Khách hàng vay vốn Khách hàng có vai trị quan trọng việc nâng cao chất lượng cho vay nói chung cho vay DNXL nói riêng họ người cung cấp hồ sơ khoản vay người trực tiếp sử dụng khoản vay để đưa vào sản xuất kinh doanh, thực chi trả cho ngân hàng Tính xác thực, khách quan, trình độ lập kế hoạch kinh doanh, dự án đầu tư cung cấp thông tin liên quan khách hàng việc khách hàng sử dụng vốn mục đích, có hiệu hay khơng ảnh hưởng lớn đến định cho vay chất lượng khoản vay Để đạt điều thân khách hàng cần phải trọng đến nhiều khía cạnh khác như: trình độ, đạo đức đội ngũ cán lãnh đạo, chiến lược kinh doanh doanh nghiệp Đối với DNXL đòi hỏi đội ngũ quản lý có trình độ, trách nhiệm cao với cơng việc, hệ thống quản lý có trật tự nhằm thuận lợi việc điều động vị trí khác tiến hành thi cơng cơng trình xây dựng nhiều hạn ngạch, nhiều công đoạn Những thay đổi thị trường đầu vào, đầu ra, công nghệ, thị hiếu giai đoạn cụ thể khơng tính tốn trước gây cố bất ngờ cho kế hoạch thi cơng ngun nhân làm giảm chất lượng sử dụng vốn vay Tìm kiếm chế quản lý phù hợp, biện pháp quản lý linh hoạt, có khoa học việc thi cơng xây lắp đảm bảo xác hiệu dự án, phương án sản xuất kinh doanh ngược lại Ngồi ra, trình độ đạo đức người lãnh đạo có tác động lớn đến việc sử dụng vốn vay mong muốn trả nợ doanh nghiệp từ tác động đến chất lượng khoản tín dụng * Chủ trương, đường lối Đảng Nhà nước Chủ trương đường lối phát triển Đảng Nhà nước kim nam định hướng cho mục tiêu phát triển ngắn hạn dài hạn Ngân hàng Căn vào chủ trương, đường lối phát triển Đảng Nhà nước, Ngân hàng dựa vào tiêu, cấu ngành xây dựng, DNXL xây dựng kế hoạch phát triển sản xuất kinh doanh Mục tiêu phát triển Ngân hàng khơng thể nằm ngồi mục tiêu phát triển chung đất nước * Sự phát triển kinh tế Một kinh tế phát triển tạo điều kiện cho Ngân hàng mở rộng hoạt động, đại hố cơng nghệ Ngân hàng, có đội ngũ cán có trình độ cao từ nâng cao chất lượng khoản tín dụng Nền kinh tế phát triển tạo điều kiện cho doanh nghiệp có doanh nghiệp xây lắp làm ăn có hiệu quả, hoạt động cho vay vay DNXL tăng lên Ngược lại kinh tế trì trệ, chậm phát triển hoạt động kinh doanh Ngân hàng doanh nghiệp bị thu hẹp, hoạt động tín dụng gặp nhiều khó khăn Tuy nhiên phải thấy rằng, kinh tế phát triển với tốc độ nhanh, nhu cầu đầu tư xây dựng tăng lên, dẫn đến xuất nhiều DNXL với biến động thị trường bất động sản làm ảnh hưởng đến khả thu hồi vốn vay Ngân hàng Ngoài kinh tế phát triển có nhiều Ngân hàng thương mại hình thành, Ngân hàng cần phải nâng cao lực cạnh tranh, từ điều kiện tín dụng nới lỏng nhằm thu hút khách hàng nhiều * Môi trường pháp lý Bất thành phần kinh tế hoạt động kinh tế Việt Nam phải tuân theo pháp luật nước Việt Nam Và DNXL NHTM phải nằm khuôn khổ pháp lý Nếu môi trường pháp lý thể đồng bộ, quán, ổn định tạo điều kiện thn lợi cho ngân hàng thúc đẩy chất lượng tín dụng Một hệ thống pháp luật tiên tiến giúp cho DNXL có điều kiện phát triển, làm cho giao dịch Ngân hàng khách hàng diễn dễ dàng Ngược lại hệ thống văn pháp lý khơng đồng gây khó khăn cho Ngân hàng việc cho vay vốn khó khăn cho DNXL việc làm ăn vay vốn Ngân hàng * Mơi trường xã hội- trị Chính trị xã hội ổn định tạo điều kiện để kinh tế phát triển, tạo điều kiện cho việc đầu tư, phát triển, xây dựng đất nước Ngược lại, tình hình trị xã hội khơng ổn định khơng riêng doanh nghiệp mà ngân hàng khó yên tâm tập trung vào đầu tư, mở rộng sản xuất kinh doanh, đặc biệt mở rộng cho vay đảm bảo chất lượng cho vay Hơn nữa, bất ổn trị xã hội dẫn đến lòng tin dân chúng nhà đầu tư nước nước ngoài, ảnh hưởng đến hoạt động cho vay ngân hàng nói chung cho vay DNXL nói riêng ... khoản vay, chuyển hồ sơ cho vay vào lưu trữ 1.2 Chất lượng cho vay doanh nghiệp xây lắp Ngân hàng thương mại 1.2.1 Khái niệm chất lượng cho vay doanh nghiệp xây lắp Chất lượng cho vay DNXL ngân hàng. .. cho vay, điều kiện cho vay phù hợp 1.1.2 Cho vay doanh nghiệp xây lắp Ngân hàng thương mại 1.1.2.1 Những nét đặc thù hoạt động cho vay DNXL Xuất phát từ đặc trưng hoạt động Doanh nghiệp xây lắp, ... tích chất lượng cho vay DNXL nhằm phục vụ hoạt động thi công xây lắp giác độ ngân hàng: + Chất lượng cho vay trước hết đánh giá qua tính an toàn khoản cho vay hay khả hoàn trả nợ vay khách hàng