CÔNG TY CỔ PHẦN DỆT MAY – ĐẦU TƯ – THƯƠNG MẠI THÀNH CÔNG Địa chỉ: Số 36, Tây Thạnh, phường Tây Thạnh, quận Tân Phú, TP Hồ Chí Minh BÁO CÁO TÀI CHÍNH Q IV – CƠNG TY MẸ cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2008 Bản thuyết minh Báo cáo tài (tiếp theo) BẢN THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2008 I ĐẶC ĐIỂM HOẠT ĐỘNG CỦA CƠNG TY Hình thức sở hữu vốn : Công ty cổ phần Lĩnh vực kinh doanh : Sản xuất - chế biến, dịch vụ, thương mại Ngành nghề kinh doanh : Sản xuất, mua bán loại bông, xơ, sợi, vải, hàng may mặc, giày dép máy móc thiết bị, phụ tùng, nguyên phụ liệu, vật tư, hóa chất (trừ hóa chất có tính độc hại mạnh), thuốc nhuộm, bao bì ngành dệt may… … II NĂM TÀI CHÍNH, ĐƠN VỊ TIỀN TỆ SỬ DỤNG TRONG KẾ TOÁN Năm tài Năm tài Cơng ty ngày 01 tháng 01 kết thúc vào ngày 31 tháng 12 hàng năm Đơn vị tiền tệ sử dụng kế toán Đơn vị tiền tệ sử dụng kế toán Đồng Việt Nam (VND) III CHUẨN MỰC VÀ CHẾ ĐỘ KẾ TOÁN ÁP DỤNG Chế độ kế tốn áp dụng Cơng ty áp dụng Chế độ Kế toán Doanh nghiệp Việt Nam Tuyên bố việc tuân thủ chuẩn mực kế toán chế độ kế toán Ban Tổng Giám đốc đảm bảo tuân thủ đầy đủ yêu cầu Chuẩn mực kế toán Chế độ Kế toán Doanh nghiệp Việt Nam hành việc lập Báo cáo tài tổng hợp kết thúc năm Hình thức kế tốn áp dụng Cơng ty sử dụng hình thức nhật ký chứng từ IV CÁC CHÍNH SÁCH KẾ TỐN ÁP DỤNG Cơ sở lập Báo cáo tài Báo cáo tài trình bày theo ngun tắc giá gốc Các đơn vị trực thuộc hình thành máy kế toán riêng, hạch toán phụ thuộc Báo cáo tài tồn Cơng ty lập sở tổng hợp Báo cáo tài đơn vị trực thuộc Doanh thu số dư đơn vị trực thuộc loại trừ lập Báo cáo tài tổng hợp năm Bản thuyết minh phận hợp thành phải đọc với Báo cáo tài q/năm CƠNG TY CỔ PHẦN DỆT MAY – ĐẦU TƯ – THƯƠNG MẠI THÀNH CÔNG Địa chỉ: Số 36, Tây Thạnh, phường Tây Thạnh, quận Tân Phú, TP Hồ Chí Minh BÁO CÁO TÀI CHÍNH Q IV – CƠNG TY MẸ cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2008 Bản thuyết minh Báo cáo tài (tiếp theo) Tiền tương đương tiền Tiền khoản tương đương tiền bao gồm tiền mặt, tiền gửi ngân hàng, tiền chuyển khoản đầu tư ngắn hạn có thời hạn thu hồi đáo hạn không tháng kể từ ngày mua, dễ dàng chuyển đổi thành lượng tiền xác định khơng có nhiều rủi ro việc chuyển đổi Hàng tồn kho Hàng tồn kho xác định sở giá gốc Giá gốc hàng tồn kho bao gồm chi phí mua, chi phí chế biến chi phí liên quan trực tiếp khác phát sinh để có hàng tồn kho địa điểm trạng thái Giá gốc hàng tồn kho tính theo phương pháp bình qn gia quyền hạch tốn theo phương pháp kê khai thường xuyên Dự phòng giảm giá hàng tồn kho ghi nhận giá gốc lớn giá trị thực Giá trị thực giá bán ước tính hàng tồn kho trừ chi phí ước tính để hồn thành sản phẩm chi phí ước tính cần thiết cho việc tiêu thụ chúng Các khoản phải thu thương mại phải thu khác Các khoản phải thu thương mại khoản phải thu khác ghi nhận theo hóa đơn, chứng từ Tài sản cố định hữu hình Tài sản cố định thể theo nguyên giá trừ hao mòn lũy kế Nguyên giá tài sản cố định bao gồm toàn chi phí mà Cơng ty phải bỏ để có tài sản cố định tính đến thời điểm đưa tài sản vào trạng thái sẵn sàng sử dụng Các chi phí phát sinh sau ghi nhận ban đầu ghi tăng nguyên giá tài sản cố định chi phí chắn làm tăng lợi ích kinh tế tương lai sử dụng tài sản Các chi phí khơng thỏa mãn điều kiện ghi nhận chi phí kỳ Khi tài sản cố định bán hay lý, nguyên giá khấu hao lũy kế xóa sổ khoản lãi lỗ phát sinh việc lý tính vào thu nhập hay chi phí kỳ Tài sản cố định khấu hao theo phương pháp đường thẳng dựa thời gian hữu dụng ước tính Số năm khấu hao loại tài sản cố định sau: Loại tài sản cố định Số năm Nhà cửa, vật kiến trúc - 25 Máy móc thiết bị - 10 Phương tiện vận tải, truyền dẫn Thiết bị, dụng cụ quản lý - 10 Tài sản cố định khác - 10 Tài sản cố định thuê tài Thuê tài sản phân loại thuê tài phần lớn rủi ro lợi ích gắn liền với quyền sở hữu tài sản thuộc người thuê Tài sản cố định thuê tài thể theo nguyên giá trừ hao mòn lũy kế Nguyên giá tài sản cố định thuê tài giá thấp giá trị hợp lý tài sản thuê thời điểm khởi đầu hợp đồng thuê giá trị khoản toán tiền thuê tối thiểu Tỷ lệ chiết khấu để tính giá trị khoản tốn tiền thuê tối thiểu cho việc thuê tài sản lãi suất ngầm định hợp đồng thuê tài sản lãi suất ghi hợp Bản thuyết minh phận hợp thành phải đọc với Báo cáo tài q/năm 10 CƠNG TY CỔ PHẦN DỆT MAY – ĐẦU TƯ – THƯƠNG MẠI THÀNH CÔNG Địa chỉ: Số 36, Tây Thạnh, phường Tây Thạnh, quận Tân Phú, TP Hồ Chí Minh BÁO CÁO TÀI CHÍNH Q IV – CƠNG TY MẸ cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2008 Bản thuyết minh Báo cáo tài (tiếp theo) đồng Trong trường hợp xác định lãi suất ngầm định hợp đồng thuê sử dụng lãi suất tiền vay thời điểm khởi đầu việc thuê tài sản Tài sản cố định thuê tài khấu hao theo phương pháp đường thẳng dựa thời gian hữu dụng ước tính Trong trường hợp khơng chắn Cơng ty có quyền sở hữu tài sản hết hạn hợp đồng thuê tài sản cố định khấu hao theo thời gian ngắn thời gian thuê thời gian hữu dụng ước tính Số năm khấu hao loại tài sản cố định thuê tài công bố thuyết minh số IV.5 Tài sản cố định vơ hình Quyền sử dụng đất Quyền sử dụng đất toàn chi phí thực tế Cơng ty chi có liên quan trực tiếp tới đất sử dụng, bao gồm: tiền chi để có quyền sử dụng đất, chi phí cho đền bù, giải phóng mặt bằng, san lấp mặt bằng, lệ phí trước bạ Quyền sử dụng đất khấu hao theo số năm hợp đồng thuê đất Phần mềm máy tính Phần mềm máy tính tồn chi phí mà Cơng ty chi tính đến thời điểm đưa phần mềm vào sử dụng Phần mềm máy vi tính khấu hao năm Chi phí vay Chi phí vay ghi nhận vào chi phí kỳ Trường hợp chi phí vay liên quan trực tiếp đến việc đầu tư xây dựng sản xuất tài sản dở dang cần có thời gian đủ dài (trên 12 tháng) để đưa vào sử dụng theo mục đích định trước bán chi phí vay vốn hóa Đối với khoản vốn vay chung có sử dụng cho mục đích đầu tư xây dựng sản xuất tài sản dở dang chi phí vay vốn hóa xác định theo tỷ lệ vốn hóa chi phí lũy kế bình qn gia quyền phát sinh cho việc đầu tư xây dựng sản xuất tài sản Tỷ lệ vốn hóa tính theo tỷ lệ lãi suất bình quân gia quyền khoản vay chưa trả kỳ, ngoại trừ khoản vay riêng biệt phục vụ cho mục đích hình thành tài sản cụ thể Đầu tư tài Các khoản đầu tư vào chứng khốn, cơng ty con, công ty liên kết sở kinh doanh đồng kiểm sốt ghi nhận theo giá gốc Dự phịng giảm giá chứng khoán lập cho loại chứng khốn mua bán thị trường có giá thị trường giảm so với giá hạch toán sổ sách Dự phòng tổn thất cho khoản đầu tư tài vào tổ chức kinh tế khác trích lập tổ chức kinh tế bị lỗ (trừ trường hợp lỗ theo kế hoạch xác định phương án kinh doanh trước đầu tư) với mức trích lập tương ứng với tỷ lệ góp vốn Cơng ty tổ chức kinh tế Khi lý khoản đầu tư, phần chênh lệch giá trị lý giá trị ghi sổ hạch toán vào thu nhập chi phí kỳ Bản thuyết minh phận hợp thành phải đọc với Báo cáo tài q/năm 11 CƠNG TY CỔ PHẦN DỆT MAY – ĐẦU TƯ – THƯƠNG MẠI THÀNH CÔNG Địa chỉ: Số 36, Tây Thạnh, phường Tây Thạnh, quận Tân Phú, TP Hồ Chí Minh BÁO CÁO TÀI CHÍNH Q IV – CƠNG TY MẸ cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2008 Bản thuyết minh Báo cáo tài (tiếp theo) 10 Chi phí trả trước dài hạn Tiền thuê đất trả trước Tiền thuê đất trả trước thể khoản tiền thuê đất trả cho phần đất Công ty sử dụng Tiền thuê đất phân bổ theo thời hạn thuê qui định hợp đồng thuê đất Công cụ, dụng cụ Các công cụ, dụng cụ đưa vào sử dụng phân bổ vào chi phí kỳ theo phương pháp đường thẳng với thời gian phân bổ từ 2-3 năm 11 Chi phí phải trả Chi phí phải trả ghi nhận dựa ước tính hợp lý số tiền phải trả cho hàng hóa, dịch vụ sử dụng kỳ 12 Trích lập quỹ dự phòng trợ cấp việc làm Quỹ dự phòng trợ cấp việc làm dùng để chi trả trợ cấp thơi việc, việc Mức trích quỹ dự phòng trợ cấp việc làm 3% quỹ lương làm sở đóng bảo hiểm xã hội hạch tốn vào chi phí kỳ Trường hợp quỹ dự phịng trợ cấp việc làm khơng đủ để chi trợ cấp cho người lao động việc, việc kỳ phần chênh lệch thiếu hạch tốn vào chi phí 13 Nguồn vốn kinh doanh - quỹ Nguồn vốn kinh doanh Công ty bao gồm: • Vốn đầu tư chủ sở hữu: ghi nhận theo số thực tế đầu tư cổ đơng • Thặng dư vốn cổ phần: chênh lệch phát hành cổ phiếu cao mệnh giá Các quỹ trích lập sử dụng theo Điều lệ Công ty 14 Cổ tức Cổ tức ghi nhận nợ phải trả kỳ cổ tức công bố 15 Thuế thu nhập doanh nghiệp Công ty có nghĩa vụ nộp thuế thu nhập doanh nghiệp với thuế suất 20% thu nhập chịu thuế Công ty miễn thuế thu nhập doanh nghiệp năm kể từ năm bắt đầu kinh doanh có lãi giảm 50% năm - khoản 3, Điều 36 Nghị định 164/2003/NĐ-CP Năm tài 2006 năm Công ty hoạt động kinh doanh có lãi Năm 2008 năm bắt đầu miễn giảm thuế thu nhập doanh nghiệp 50% Chi phí thuế thu nhập doanh nghiệp kỳ bao gồm thuế thu nhập hành thuế thu nhập hoãn lại Thuế thu nhập hành khoản thuế tính dựa thu nhập chịu thuế kỳ với thuế suất áp dụng ngày cuối kỳ Thu nhập chịu thuế chênh lệch so với lợi nhuận kế toán điều chỉnh khoản chênh lệch tạm thời thuế kế toán điều chỉnh khoản thu nhập chi phí khơng phải chịu thuế hay khơng khấu trừ Thuế thu nhập hoãn lại khoản thuế thu nhập doanh nghiệp phải nộp hoàn lại chênh lệch tạm thời giá trị ghi sổ tài sản nợ phải trả cho mục đích Báo cáo tài Bản thuyết minh phận hợp thành phải đọc với Báo cáo tài q/năm 12 CƠNG TY CỔ PHẦN DỆT MAY – ĐẦU TƯ – THƯƠNG MẠI THÀNH CÔNG Địa chỉ: Số 36, Tây Thạnh, phường Tây Thạnh, quận Tân Phú, TP Hồ Chí Minh BÁO CÁO TÀI CHÍNH Q IV – CƠNG TY MẸ cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2008 Bản thuyết minh Báo cáo tài (tiếp theo) giá trị dùng cho mục đích thuế Thuế thu nhập hoãn lại phải trả ghi nhận cho tất khoản chênh lệch tạm thời chịu thuế Tài sản thuế thu nhập hoãn lại ghi nhận chắn tương lai có lợi nhuận tính thuế để sử dụng chênh lệch tạm thời khấu trừ Giá trị ghi sổ tài sản thuế thu nhập doanh nghiệp hoãn lại xem xét lại vào ngày kết thúc năm tài ghi giảm đến mức đảm bảo chắn có đủ lợi nhuận tính thuế cho phép lợi ích phần toàn tài sản thuế thu nhập hoãn lại sử dụng Tài sản thuế thu nhập hoãn lại thuế thu nhập hoãn lại phải trả xác định theo thuế suất dự tính áp dụng cho năm tài sản thu hồi hay nợ phải trả toán dựa mức thuế suất có hiệu lực ngày kết thúc năm tài Thuế thu nhập hỗn lại ghi nhận Báo cáo kết hoạt động kinh doanh trừ liên quan đến khoản mục ghi thẳng vào vốn chủ sở hữu thuế thu nhập doanh nghiệp ghi thẳng vào vốn chủ sở hữu 16 Nguyên tắc chuyển đổi ngoại tệ Các nghiệp vụ phát sinh ngoại tệ chuyển đổi theo tỷ giá ngày phát sinh nghiệp vụ Số dư khoản mục tiền tệ có gốc ngoại tệ cuối kỳ qui đổi theo tỷ giá ngày cuối kỳ Chênh lệch tỷ giá phát sinh kỳ chênh lệch tỷ giá đánh giá lại khoản mục tiền tệ có gốc ngoại tệ cuối kỳ ghi nhận vào thu nhập chi phí kỳ Tỷ giá sử dụng để qui đổi thời điểm ngày: 31/12/2007 : 16,114 VND/USD 31/12/2008 : 16,977 VND/USD 17 Nguyên tắc ghi nhận doanh thu Khi bán hàng hóa, thành phẩm doanh thu ghi nhận phần lớn rủi ro lợi ích gắn liền với việc sở hữu hàng hóa chuyển giao cho người mua khơng cịn tồn yếu tố khơng chắn đáng kể liên quan đến việc toán tiền, chi phí kèm theo khả hàng bán bị trả lại Tiền lãi ghi nhận sở thời gian lãi suất kỳ 18 Bên liên quan Các Bên coi liên quan bên có khả kiểm sốt có ảnh hưởng đáng kể bên việc định sách tài hoạt động Giao dịch với bên có liên quan kỳ trình bày thuyết minh số VIII.4 Bản thuyết minh phận hợp thành phải đọc với Báo cáo tài q/năm 13 CƠNG TY CỔ PHẦN DỆT MAY – ĐẦU TƯ – THƯƠNG MẠI THÀNH CÔNG Địa chỉ: Số 36, Tây Thạnh, phường Tây Thạnh, quận Tân Phú, TP Hồ Chí Minh BÁO CÁO TÀI CHÍNH Q IV – CƠNG TY MẸ cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2008 Bản thuyết minh Báo cáo tài (tiếp theo) V THƠNG TIN BỔ SUNG CHO CÁC KHOẢN MỤC TRÌNH BÀY TRONG BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN Tiền khoản tương đương tiền - Tiền mặt -Tiền gởi ngân hàng - Tiền chuyển cộng Số đầu năm 1,772,330,664 39,924,721,063 41,697,051,727 Số cuối năm 12,361,000,000 Số đầu năm 20,176,475,000 14,567,770,000 (2,382,600,000) 24,546,170,000 34,011,295,000 (977,280,000) 53,210,490,000 Đầu tư ngắn hạn - Chứng khoán đầu tư ngắn hạn - Đầu tư ngắn hạn khác (hợp tác đầu tư hỗ trợ vốn cơng ty con) - Dự phịng giảm giá đầu tư ngắn hạn cộng Số cuối năm 777,210,774 61,009,059,706 61,786,270,480 Các khoản phải thu ngắn hạn Số cuối năm - Phải thu qũy lương - Phải thu ứng trước góp vốn cơng ty chứng khốn Thành Công - Phải thu BHXH, BHYT người Lao động - Phải thu khác Cộng Số đầu năm - - 7,000,000,000 - 1,501,206,740 1,397,760,402 692,209,219 8,397,760,402 2,193,415,959 Hàng tồn kho Số cuối năm Số đầu năm - Hàng mua đường 248,612,250 - Nguyên liệu, vật liệu 65,105,314,380 106,399,730,473 - Cơng cụ dụng cụ 244,992,740 - Chi phí sản xuất, kinh doanh dỡ dang 35,225,791,705 55,671,741,440 - Thành phẩm 48,956,090,017 62,471,838,200 - Hàng hóa - Hàng gởi bán 4,108,687,982 3,007,806,289 - Hàng hóa bất động sản Cộng giá gốc hàng tồn kho 153,889,489,074 227,551,116,402 *Giá trị ghi sổ hàng tồn kho dùng để chấp, cầm cố đảm bảo khoản nợ phải trả: 96,000,000,000 đồng *Giá trị hồn nhập dự phịng giảm giá hàng tồn kho kỳ: đồng *Các trường hợp kiện dẫn đến phải trích thêm hồn nhập dự phòng giảm giá hàng tồn kho: Tiêu thụ hàng tồn kho năm trước Bản thuyết minh phận hợp thành phải đọc với Báo cáo tài q/năm 14 CƠNG TY CỔ PHẦN DỆT MAY – ĐẦU TƯ – THƯƠNG MẠI THÀNH CÔNG Địa chỉ: Số 36, Tây Thạnh, phường Tây Thạnh, quận Tân Phú, TP Hồ Chí Minh BÁO CÁO TÀI CHÍNH Q IV – CƠNG TY MẸ cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2008 Bản thuyết minh Báo cáo tài (tiếp theo) Thuế khoản phải thu nhà nước Thuế thu nhập doanh nghiệp ……… Các khoản khác phải thu nhà nước Cộng *) Tài sản ngắn hạn khác - Tài sản thiếu chờ xử lý - Tạm ứng - Ký qũy, ký cược ngắn hạn cộng Số đầu năm - 137,246,446 - Số cuối năm 29,152,128 1,312,466,208 40,229,488,497 41,571,106,833 Số đầu năm 11,043,190 4,571,442,507 665,551,721 5,248,037,418 Số cuối năm Số đầu năm Phải thu dài hạn nội Cho vay dài hạn nội ……… Phải thu dài hạn nội khác Cộng Số cuối năm 137,246,446 - - - - Số cuối năm 1,840,016,842 1,840,016,842 Số đầu năm 2,233,268,089 2,233,268,089 Phải thu dài hạn khác Ký quỹ, ký cược dài hạn Các khoản tiền nhận ủy thác Cho vay lãi Phải thu dài hạn khác Cộng Bản thuyết minh phận hợp thành phải đọc với Báo cáo tài quý/năm 15 CÔNG TY CỔ PHẦN DỆT MAY – ĐẦU TƯ – THƯƠNG MẠI THÀNH CÔNG Địa chỉ: Số 36, Tây Thạnh, phường Tây Thạnh, quận Tân Phú, TP Hồ Chí Minh BÁO CÁO TÀI CHÍNH Q IV – CƠNG TY MẸ cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2008 Bản thuyết minh Báo cáo tài (tiếp theo) Tăng, giảm TSCĐ hữu hình Nhà Cửa Máy Móc Thiết Bị Phương Tiện Vận Tải Thiết Bị Dụng Cụ Quản Lý TSCĐ Khác Tổng Cộng Số đư đầu năm 146,066,359,537 513,306,623,012 8,026,201,652 8,442,116,539 113,522,408,941 789,363,709,681 Mua năm 44,166,668,055 58,185,482,282 1,281,811,298 532,216,141 3,745,008,692 107,911,186,468 Khoản Mục Nguyên giá TSCĐ HH Đầu tư XDCB hoàn thành Điều chỉnh phân loai tăng - Chuyển sang BĐS Đầu tư Thanh lý, nhượng bán khác - 12,419,436,109 - 541,013,399 619,954,439 13,580,403,947 190,233,027,592 559,072,669,185 9,308,012,950 8,433,319,281 116,647,463,194 883,694,492,202 Số dư đầu năm 66,296,457,347 368,688,562,222 5,330,167,474 5,011,445,507 79,724,460,512 525,051,093,062 Khấu hao năm 15,470,595,537 30,195,505,782 807,627,740 1,303,044,458 6,981,293,175 54,758,066,692 (11,034,728,984) (10,336,755,931) (322,270,404) (542,447,596) (2,227,189,893) (24,463,392,808) Điều chỉnh phân loai giảm Số dư cuối năm Giá trị hao mòn luỹ kế ĐC khấu hao năm Điều chỉnh tăng hao mòn 3,661,176,337 Thanh lý, nhượng bán Điều chỉnh giảm hao mòn Số dư cuối năm - 10,045,520,147 3,706,784,398 - 454,397,487 304,210,708 10,804,128,342 170,129,778 10,934,995 21,987,779 868,507,823 382,162,968,263 5,645,395,032 5,352,317,948 84,152,365,307 547,379,915,179 665,455,271 70,066,868,629 45,608,061 Giá trị lại TSCĐ HH Tại ngày đầu năm 79,769,902,190 144,618,060,790 2,696,034,178 3,430,671,032 33,797,948,429 264,312,616,619 Tại ngày cuối năm 120,166,158,963 176,909,700,922 3,662,617,918 3,081,001,333 32,495,097,887 336,314,577,023 Nguyên giá TSCĐ hết khấu hao sử dụng: 389,144,477,942 đồng Nguyên giá TSCĐ không cần dùng chờ lý: Không Bản thuyết minh phận hợp thành phải đọc với Báo cáo tài quý/năm 16 CÔNG TY CỔ PHẦN DỆT MAY – ĐẦU TƯ – THƯƠNG MẠI THÀNH CÔNG Địa chỉ: Số 36, Tây Thạnh, phường Tây Thạnh, quận Tân Phú, TP Hồ Chí Minh BÁO CÁO TÀI CHÍNH Q IV – CƠNG TY MẸ cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2008 Bản thuyết minh Báo cáo tài (tiếp theo) Tăng, giảm TSCĐ thuê tài Khoản Mục Nhà Cửa Máy Móc Thiết Bị Phương Tiện Vận Tải Thiết Bị Dụng Cụ Quản Lý TSCĐ Khác Tổng Cộng Nguyên giá TSCĐ thuê TC Số đư đầu năm 14,352,358,648 14,352,358,648 Thuê tài năm - Đầu tư XDCB hoàn thành - Mua lại TSCĐ thuê tài 5,180,911,655 5,180,911,655 Trả lại TSCĐ thuê tài - Số dư cuối năm 9,171,446,993 9,171,446,993 4,516,398,335 4,516,398,335 988,093,038 988,093,038 ĐC khấu hao năm (305,714,892) (305,714,892) Mua lại TSCĐ th tài 2,792,668,514 2,792,668,514 Giá trị hao mịn luỹ kế Số dư đầu năm Khấu hao năm Trả lại TSCĐ thuê tài Số dư cuối năm - 2,406,107,967 - - - 2,406,107,967 Giá trị lại TSCĐ thuê TC Tại ngày đầu năm 9,835,960,313 9,835,960,313 Tại ngày cuối năm 6,765,339,026 6,765,339,026 Bản thuyết minh phận hợp thành phải đọc với Báo cáo tài q/năm 17 CƠNG TY CỔ PHẦN DỆT MAY – ĐẦU TƯ – THƯƠNG MẠI THÀNH CÔNG Địa chỉ: Số 36, Tây Thạnh, phường Tây Thạnh, quận Tân Phú, TP Hồ Chí Minh BÁO CÁO TÀI CHÍNH Q IV – CƠNG TY MẸ cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2008 Bản thuyết minh Báo cáo tài (tiếp theo) 10 Tăng, giảm TSCĐ vơ hình Quyền sử dụng đất Bảng quyền, sáng chế Số dư đầu năm 129,055,452,251 157,168,817 Mua kỳ 49,104,550,043 Khoản mục Nhãn hiệu hàng hoá Phần mềm máy vi tính TSCĐ vơ hình khác Tổng cộng Nguyên giá TSCĐ VH - 47,500,000 - 129,260,121,068 254,166,000 - 49,358,716,043 Tạo từ nội doanh nghiệp Tăng hợp kinh doanh - Tăng khác - Thanh lý, nhượng bán - Số dư cuối năm Giá trị hao mòn lũy kế - 157,168,817 Số dư đầu năm 9,026,941,896 55,663,950 7,916,664 9,090,522,510 Khấu hao kỳ 2,715,237,619 39,292,201 13,993,046 2,768,522,866 Tăng khác - 301,666,000 - 178,618,837,111 178,160,002,294 476,289,000 476,289,000 Giảm khác Số dư cuối kỳ 11 12,218,468,515 94,956,151 - 21,909,710 - 12,335,334,376 Giá trị lại TSCĐ VH Tại ngày đầu năm 120,028,510,354 101,504,867 - 39,583,336 - 120,169,598,557 Tại ngày cuối kỳ 165,941,533,779 62,212,666 - 279,756,290 - 166,283,502,735 Chi phí xây dựng dỡ dang - Tổng số chi phí XDCB dở dang: Trong (những cơng trình lớn): + Dự án nhà máy sợi OE + Xưởng sản xuất Nhị Xuân + Xưởng may nhà A2 + Dự án máy nhuộm dung tỉ thấp + Dự án nhà máy sợi -60.000 cọc + Chi phí san lấp gần xưởng sợi + Dự án Thành Cơng Tower + Chi phí san lấp đất gần xưởng SX Nhị xuân + Chi phí tư vấn, đánh giá lựa chọn phần mềm Số cuối năm 111,320,762,412 - Số đầu năm 54,726,430,915 27,944,798,726 9,373,838,939 7,146,180,914 5,246,291,880 104,066,383,038 2,595,530,909 2,208,802,869 879,822,905 935,203,600 Bản thuyết minh phận hợp thành phải đọc với Báo cáo tài q/năm 18 CƠNG TY CỔ PHẦN DỆT MAY – ĐẦU TƯ – THƯƠNG MẠI THÀNH CÔNG Địa chỉ: Số 36, Tây Thạnh, phường Tây Thạnh, quận Tân Phú, TP Hồ Chí Minh BÁO CÁO TÀI CHÍNH Q IV – CƠNG TY MẸ cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2008 Bản thuyết minh Báo cáo tài (tiếp theo) 12 Tăng, giảm bất động sản đầu tư 13 Đầu tư dài hạn khác Số cuối năm Đầu tư cổ phiếu DM Huế Đầu tư cổ phiếu Việt Thắng Đầu tư cổ phiếu cty cp CK Thành Công Đầu tư công ty cp Thành Phúc Đầu tư công ty cp Golf Vũng Tàu Cộng 14 318,000,000 125,000,000 35,000,000,000 1,665,000,000 8,250,000,000 45,358,000,000 Chi phí trả trước thuê hoạt động TSCĐ Chi phí thành lập doanh nghiệp Chi phí nghiên cứu có giá trị lớn Chi phí cho giai đoạn triển khai khơng đủ tiêu chuẩn ghi nhận TSCĐ vơ hình Th đất Tài sản < 10 triệu, CCDC, thiết bị … … Cộng Số đầu năm 1,214,633,941 1,214,633,941 32,554,474,632 1,636,159,112 34,190,633,744 Số cuối năm 350,776,478,141 37,134,513,962 387,910,992,103 Số đầu năm 396,900,836,317 48,222,497,989 445,123,334,306 Vay nợ ngắn hạn Vay ngắn hạn Nợ dài hạn đến hạn trả Cộng 16 318,000,000 125,000,000 5,000,000,000 1,665,000,000 7,108,000,000 Chi phí trả trước dài hạn Số cuối năm 15 Số đầu năm Thuế khoản phải nộp nhà nước Số cuối năm Thuế giá trị gia tăng Thuế tiêu thụ đặc biệt Thuế xuất, nhập Thuế thu nhập doanh nghiệp Thuế thu nhập cá nhân Thuế tài nguyên Thuế nhà đất tiền thuê đất Các loại thuế khác Các khoản phí, lệ phí khoản phải nộp khác Cộng Số đầu năm 114,475,028 - 152,987,543 - 114,475,028 152,987,543 Bản thuyết minh phận hợp thành phải đọc với Báo cáo tài q/năm - 19 CƠNG TY CỔ PHẦN DỆT MAY – ĐẦU TƯ – THƯƠNG MẠI THÀNH CÔNG Địa chỉ: Số 36, Tây Thạnh, phường Tây Thạnh, quận Tân Phú, TP Hồ Chí Minh BÁO CÁO TÀI CHÍNH Q IV – CƠNG TY MẸ cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2008 Bản thuyết minh Báo cáo tài (tiếp theo) 17 Chi phí phải trả Số cuối năm - Trích trước chi phí kiểm tốn tháng - Trích trước thuê nhà CN Hà Nội cộng 18 Số đầu năm 55,080,000 55,080,000 Các khoản phải trả, phải nộp ngắn hạn khác Số cuối năm 19 Số đầu năm - Tài sản thừa chờ giải - Kinh phí cơng đồn - Bảo hiểm xã hội - Bảo hiểm y tế - Phải trả cổ phần hoá - Nhận ký qũy, ký cược ngắn hạn - Phải trả tạm ứng nội - Giử hộ tiền cho công ty cổ phần Chứng khốn Thành Cơng - Các khoản phải trả, phải nộp khác 152,396,000 1,485,143,352 638,015,788 377,642,273 6,130,664 1,512,757,473 619,839,024 2,024,532,416 223,474,872 44,393,329,311 40,815,000,000 599,835,078 cộng 47,046,526,724 45,801,569,527 Số cuối năm Số đầu năm Phải trả dài hạn nội - Vay dài hạn nội -… … - Phải trả dài hạn nội khác Cộng 20 54,545,455 13,540,000 68,085,455 - - - - Vay nợ dài hạn Số cuối năm Số đầu năm a- Vay dài hạn - Vay ngân hàng - Vay đối tượng khác - Trái phiếu phát hành 245,736,675,821 245,736,675,821 172,591,760,831 172,591,760,831 - - b- Nợ dài hạn - Thuê tài - Nợ dài hạn khác Cộng 3,259,998,409 3,259,998,409 248,996,674,230 4,944,079,328 4,944,079,328 177,535,840,159 c- Các khoản nợ thuê tài Bản thuyết minh phận hợp thành phải đọc với Báo cáo tài q/năm 20 CƠNG TY CỔ PHẦN DỆT MAY – ĐẦU TƯ – THƯƠNG MẠI THÀNH CÔNG Địa chỉ: Số 36, Tây Thạnh, phường Tây Thạnh, quận Tân Phú, TP Hồ Chí Minh BÁO CÁO TÀI CHÍNH Q IV – CƠNG TY MẸ cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2008 Bản thuyết minh Báo cáo tài (tiếp theo) năm 2008 Thời hạn Từ năm trở xuống Trên năm đến năm Trên năm 21 Tổng khoản tốn tiền th tài Năm 2007 Trả tiền Trả nợ lãi thuê gốc - 535,478,995 125,788.60 Tổng khoản tốn tiền th tài Trả tiền Trả nợ Đơn vị lãi thuê gốc tính - 8,607,778 526,871,217 692,005,229 74,392,914 617,612,315 VNĐ 21,047.92 USD 104,740.68 - 142,600.51 32,929.89 - Tài sản thuế thu nhập hoãn lại thuế thu nhập hoãn lại phải trả Số cuối năm a- Tài sản thuế thu nhập hoãn lại: - Tài sản thuế thu nhập hoãn lại liên quan đến khoản chênh lệch tạm thời khấu trừ - Tài sản thuế thu nhập hỗn lại liên quan đến khoản lỗ tính thuế chưa sử dụng - Tài sản thuế thu nhập hỗn lại liên quan đến khoản ưu đãi tính thuế chưa sử dụng - Khoản hoàn nhập tài sản thuế thu nhập hoãn lại ghi nhận từ năm trước Cộng tài sản thuế thu nhập hoãn lại Số cuối năm b- Thuế thu nhập hoãn lại phải trả - Thuế thu nhập hoãn lại phải trả phát sinh từ khoản chênh lệch tạm thời chịu thuế - Khoản hồn nhập thuế thu nhập hỗn lại phải trả ghi nhận từ năm trước - Thuế thu nhập hoãn lại phải trả Cộng thuế thu nhập hoãn lại phải trả 109,670.62 Số đầu năm - - - Số đầu năm - - - - - - 22 Vốn chủ sở hữu a-Bảng đối chiếu biến động vốn chủ sở hữu (kèm theo phụ lục cuối trang thuyết minh) Bản thuyết minh phận hợp thành phải đọc với Báo cáo tài q/năm 21 CƠNG TY CỔ PHẦN DỆT MAY – ĐẦU TƯ – THƯƠNG MẠI THÀNH CÔNG Địa chỉ: Số 36, Tây Thạnh, phường Tây Thạnh, quận Tân Phú, TP Hồ Chí Minh BÁO CÁO TÀI CHÍNH Q IV – CƠNG TY MẸ cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2008 Bản thuyết minh Báo cáo tài (tiếp theo) b- Chi tiết vốn đầu tư chủ sở hữu - Vốn góp nhà nước - Vốn góp đối tượng khác -… … Cộng Số cuối năm 64,000,000,000 177,839,200,000 Số đầu năm 64,000,000,000 125,824,970,000 241,839,200,000 189,824,970,000 * Giá trị trái phiếu chuyển thành cổ phiếu năm - * Số lượng cổ phiếu qũy 100,450 cổ phiếu c- Các giao dịch vốn với chủ sở hữu phân phối cổ tức, chia lợi nhuận Số cuối năm - Vốn đầu tư chủ sở hữu 241,839,200,000 + Vốn góp đầu năm 189,824,970,000 + Vốn góp tăng kỳ 52,014,230,000 + Vốn góp giảm kỳ + Vốn góp cuối năm - Cổ tức, lợi nhuận chia 26,405,295,800 d- Cổ tức - Cổ tức công bố sau ngày kết thúc kỳ kế toán năm 26,434,865,800 + Cổ tức công bố cổ phiếu phổ thông 26,434,865,800 + Cổ tức công bố cổ phiếu ưu đãi - Cổ tức cổ phiếu ưu đãi lũy kế chưa ghi nhận đ- Cổ phiếu Số cuối năm - Số lượng cổ phiếu đăng ký phát hành 24,183,920 - Số lượng cổ phiếu bán công chúng 24,183,920 + Cổ phiếu phổ thông 24,183,920 + Cổ phiếu ưu đãi - Số lượng cổ phiếu mua lại + Cổ phiếu phổ thông + Cổ phiếu ưu đãi - số lượng cổ phiếu lưu hành + Cổ phiếu phổ thông + Cổ phiếu ưu đãi * Mệnh giá cổ phiếu lưu hành: e- Các qũy doanh nghiệp: - Qũy đầu tư phát triển - Qũy dự phịng tài - Qũy khác thuộc vốn chủ sỡ hữu 100,450 cổ phiếu Số đầu năm 189,824,970,000 160,000,000,000 29,824,970,000 9,483,834,000 9,600,000,000 9,600,000,000 - Số đầu năm 18,982,497 18,982,497 18,982,497 - 100,450 24,083,470 24,083,470 - 100,450 18,882,047 18,882,047 - 10,000 39,512,349,614 10,000 8,651,436,779 20,759,029,036 18,753,320,578 4,809,029,036 3,842,407,743 Bản thuyết minh phận hợp thành phải đọc với Báo cáo tài q/năm 22 CƠNG TY CỔ PHẦN DỆT MAY – ĐẦU TƯ – THƯƠNG MẠI THÀNH CÔNG Địa chỉ: Số 36, Tây Thạnh, phường Tây Thạnh, quận Tân Phú, TP Hồ Chí Minh BÁO CÁO TÀI CHÍNH Q IV – CƠNG TY MẸ cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2008 Bản thuyết minh Báo cáo tài (tiếp theo) * Mục đích trích lập sử dụng qũy doanh nghiệp: Sử dụng đầu tư phát triển, sử dụng bù đắp rủi ro kinh doanh, rủi ro tài chính, sử dụng cho mục đích khác theo định khác Đại hội cổ đông g- Thu nhập chi phí, lãi lỗ ghi nhận trực tiếp vào Vốn chủ sỡ hữu theo qui định chuẩn mực kế tốn cụ thể 23 Nguồn kinh phí Số cuối năm - Nguồn kinh phí cấp năm - Chi nghiệp - Nguồn kinh phí cịn lại cuối năm 24 Số đầu năm - Tài sản thuê Số cuối năm a- Giá trị tài sản thuê - Tài sản cố định thuê - Tài sản khác thuê b- Tổng số tiền thuê tối thiểu tương lai hợp Đồng thuê hoạt động tài sản không hủy ngang theo thời hạn - Từ năm trở xuống - Trên năm đến năm - Trên năm đến năm VI - Số đầu năm - - - - - - - - THÔNG TIN BỔ SUNG CHO CÁC KHOẢN MỤC TRÌNH BÀY TRONG BÁO CÁO KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH Số năm 2008 25- Tổng doanh thu bán hàng cung cấp dịch vụ (Mã số 01) Trong đó: - Doanh thu bán hàng - Doanh thu cung cấp dịch vụ - Doanh thu hợp đồng xây dựng (đối với doanh nghiệp có hoạt động xây lắp) Trong đó: + Doanh thu hợp đồng xây dựng ghi nhận kỳ; + Tổng doanh thu lũy kế hợp đồng xây dựng ghi nhận đến thời điểm lập báo cáo tài chính; 26- Các khoản giảm trừ doanh thu (Mã số 02) Số năm trước 2007 964,605,748,857 1,042,235,265,642 964,605,748,857 1,042,235,265,642 4,288,521,922 9,768,807,093 Trong đó: Bản thuyết minh phận hợp thành phải đọc với Báo cáo tài quý/năm 23 CÔNG TY CỔ PHẦN DỆT MAY – ĐẦU TƯ – THƯƠNG MẠI THÀNH CÔNG Địa chỉ: Số 36, Tây Thạnh, phường Tây Thạnh, quận Tân Phú, TP Hồ Chí Minh BÁO CÁO TÀI CHÍNH Q IV – CƠNG TY MẸ cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2008 Bản thuyết minh Báo cáo tài (tiếp theo) - Chiết khấu thương mại - Giảm giá hàng bán - Hàng bán bị trả lại - Thuế GTGT phải nộp (phương pháp trực tiếp) - Thuế tiêu thụ đặc biệt - Thuế Xuất 27- Doanh thu bán hàng cung cấp dịch vụ (Mã số 10) Trong đó: - Doanh thu trao đổi sản phẩm, hàng hoá - Doanh thu trao đổi dịch vụ 28- Giá vốn hàng bán (Mã số 11) - Giá vốn hàng hoá bán - Giá vốn thành phẩm bán - Giá vốn dịch vụ cung cấp - Giá trị lại, chi phí nhượng bán, lý bất động sản đầu tư bán - Chi phí kinh doanh bất động sản đầu tư - Hao hụt, mát hàng tồn kho - Các khoản chi phí vượt mức bình thường - Dự phòng giảm giá hàng tồn kho cộng 29- Doanh thu hoạt động tài (Mã số 21) - Lãi tiền gởi, tiền cho vay - Lãi đầu tư trái phiếu, kỳ phiếu, tín phiếu - Cổ tức, lợi nhuận chia - Lãi bán ngoại tệ - Lãi chênh lệch tỉ giá thực - Lãi chênh lệch tỉ giá chưa thực - Lãi bán hàng trả chậm - Doanh thu hoạt động tài khác cộng 30- Chi phí tài (Mã số 22) - Lãi tiền vay - Chiết khấu toán, lãi bán hàng trả chậm 4,288,521,922 7,792,692 1,613,000 9,759,401,401 960,317,226,935 1,032,466,458,549 960,317,226,935 1,032,466,458,549 Số năm 2008 Số năm trước 2007 827,849,012,397 865,504,577,282 827,849,012,397 865,504,577,282 Số năm 2008 Số năm trước 2007 5,555,577,363 7,900,916,089 2,064,341,033 20,249,455,822 7,751,084,499 27,869,374,218 15,652,000,588 Số năm 2008 71,654,976,985 Bản thuyết minh phận hợp thành phải đọc với Báo cáo tài quý/năm Số năm trước 2007 36,283,098,758 24 CÔNG TY CỔ PHẦN DỆT MAY – ĐẦU TƯ – THƯƠNG MẠI THÀNH CÔNG Địa chỉ: Số 36, Tây Thạnh, phường Tây Thạnh, quận Tân Phú, TP Hồ Chí Minh BÁO CÁO TÀI CHÍNH Q IV – CƠNG TY MẸ cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2008 Bản thuyết minh Báo cáo tài (tiếp theo) - Lỗ lý khoản đầu tư ngắn hạn, dài hạn - Lỗ chênh lệch tỉ gía thực - Lỗ chênh lệch tỉ gía chưa thực - Dự phòng giảm giá khoản đầu tư ngắn hạn, dài hạn - Chi phí tài khác cộng 104,190,403,227 46,038,104,149 977,280,000 Số năm trước 2007 374,481,995 - 374,481,995 - Số năm 2008 32- Chi phí thuế thu nhập doanh nghiệp hoãn lại (Mã số 52) - Chi phí thuế thuế thu nhập hỗn lại phát sinh từ khoản chênh lệch tạm thời phải chịu thuế - Chi phi thuế thu nhập doanh nghiệp hoãn lại phát sinh từ việc hoàn nhập tài sản thuế thu nhập hoãn lại - Thu nhập thuế thu nhập hoãn lại phát sinh từ khoản chênh lệch tạm thời khấu trừ - Thu nhập thuế thu nhập hỗn lại phát sinh từ Khoản lỗ tính thuế ưu đãi thuế chưa sử dụng - Thu nhập thuế thu nhập doanh nghiệp hoãn lại phát sinh từ việc hồn nhập thuế thu nhập hỗn lại phải trả Tổng chi phí thuế thu nhập doanh nghiệp hỗn lại Chi phí ngun liệu, vật liệu Chi phí nhân cơng Chi phí khấu hao TSCĐ Chi phí dịch vụ mua ngồi Chi phí khác tiền Cộng 8,777,725,391 Số năm 2008 31- Chi phí thuế thu nhập hành (Mã số 51) - Chi phí thuế thu nhập doanh nghiệp tính thu nhập chịu thuế năm hành - Điều chỉnh chi phí thuế thu nhập doanh nghiệp năm trước vào chi phí thuế thu nhập hành năm Tổng chi phí thuế thu nhập doanh nghiệp hành 33 Chi phí sản xuất kinh doanh theo yếu tố 26,356,268,801 4,773,837,441 1,405,320,000 Số năm trước 2007 - - - - Số năm Số năm trước 2008 2007 660,228,313,366 132,913,054,917 33,740,524,899 86,115,816,507 33,757,110,371 946,754,820,060 618,267,141,613 155,658,143,015 61,757,400,357 53,497,388,138 30,223,553,858 919,403,626,981 VII THÔNG TIN BỔ SUNG CHO CÁC KHOẢN MỤC TRÌNH BÀY TRONG BÁO CÁO LƯU CHUYỂN TIỀN TỆ Bản thuyết minh phận hợp thành phải đọc với Báo cáo tài q/năm 25 CƠNG TY CỔ PHẦN DỆT MAY – ĐẦU TƯ – THƯƠNG MẠI THÀNH CÔNG Địa chỉ: Số 36, Tây Thạnh, phường Tây Thạnh, quận Tân Phú, TP Hồ Chí Minh BÁO CÁO TÀI CHÍNH Q IV – CƠNG TY MẸ cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2008 Bản thuyết minh Báo cáo tài (tiếp theo) 34 Các giao dịch không tiền ảnh hưởng đến báo cáo lưu chuyển tiền tệ khoản tiền doanh nghiệp nắm giử không sử dụng Năm Năm trước 2008 2007 a- Mua tài sản cách nhận khoản nợ liên quan - - trực tiếp thông qua nghiệp vụ cho thuê tài chính: - Mua doanh nghiệp thông qua phát hành cổ phiếu - Chuyển nợ thành vốn chủ sở hữu b- Mua lý công ty đơn vị kinh doanh khác kỳ báo cáo - - - Tổng giá trị mua lý; - Phần giá trị mua lý toán tiền khoản tương đương tiền; - Số tiền khoản tương đương tiền thực có cơng ty đơn vị kinh doanh khác mua lý; - Phần giá trị tài sản (Tổng hợp theo loại tài sản) nợ phải trả tiền khoản tương đương tiền công ty đơn vị kinh doanh khác mua lý kỳ c- Trình bày giá trị lý khoản tiền tương đương tiền lớn doanh nghiệp nắm giữ không sử dụng có hạn chế pháp luật ràng buộc khác mà doanh nghiệp phải thực VIII NHỮNG THÔNG TIN KHÁC 1- Những khoản nợ tiềm tàng, khoản cam kết thơng tin tài khác: 2- Những kiện phát sinh sau ngày kết thúc kỳ kế tốn năm: 3- Thơng tin bên liên quan: 4- Trình bày tài sản, doanh thu, kết kinh theo phận (theo lĩnh vực kinh doanh khu vực địa lý) theo qui định chuẩn mực số 28 "Báo cáo phận": Ngồi báo cáo (Cơng ty, XN sợi chi nhánh Hà Nội); báo cáo tóm lược kết hoạt động cơng ty sau: a- Cơng ty cổ phần Thành Chí: - Vốn Điều lệ: 30,000,000,000 đồng Trong cơng ty đầu tư vào cổ phiếu 20,602,990,000 đồng (2,081,900 cổ phiếu; mệnh giá 10,000 đồng/ cổ phiếu - tỉ lệ góp vốn 69,4%) - Lợi nhuận sau thuế năm 2008: 9,973,461,238 đồng b- Công ty cổ phần Thành Tân Tiến: - Vốn Điều lệ: 29,250,000,000 đồng – cơng ty góp vốn 60% (Cơng ty góp vốn 5,265,000,000 đồng tổng vốn chủ sở hữu 8,675,000,000 đồng) - Lợi nhuận sau thuế năm 2008: 1,238,217,538 đồng c- Công ty cổ phần Slico: - Vốn Chủ sở hữu: 35,000,000,000 đồng Trong cơng ty đầu tư vào cổ phiếu 44,521,351,185 đồng (2,450,000 cổ phiếu; mệnh giá 10,000 đồng/ cổ phiếu - tỉ lệ góp vốn 70%) Kết hoạt động Slico chưa có triển khai ổn định, chưa vào hoạt động sản xuất kinh doanh thức d- Cơng ty cổ phần Phịng Khám Đa Khoa Thành công: Bản thuyết minh phận hợp thành phải đọc với Báo cáo tài q/năm 26 CƠNG TY CỔ PHẦN DỆT MAY – ĐẦU TƯ – THƯƠNG MẠI THÀNH CÔNG Địa chỉ: Số 36, Tây Thạnh, phường Tây Thạnh, quận Tân Phú, TP Hồ Chí Minh BÁO CÁO TÀI CHÍNH Q IV – CƠNG TY MẸ cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2008 Bản thuyết minh Báo cáo tài (tiếp theo) - Vốn điều lệ: 15,000,000,000 đồng; vốn chủ sở hữu: 13,910,000,000 đồng – cơng ty góp vốn 64.83% (Cơng ty góp vốn 8,495,000,000 đồng tổng số phải góp 8,495,000,000 đồng) - Lợi nhuận (lỗ) sau thuế năm 2008: (3,080,690,988) đồng 5- Thông tin so sánh (Những thay đổi thông tin báo cáo tài niên độ kế tốn trước): 6- Thơng tin hoạt động liên tục: từ chuyển đổi từ công ty cổ phần Dệt May Thành Công sang công ty cổ phần Dệt May – Đầu tư – Thương mại Thành Công đến hoạt động sản xuất kinh doanh liên tục, không gián đoạn 07- Những thông tin khác - Năm 2008 cơng ty trích khấu hao Tài sản cố định theo phương pháp đường thẳng mức trích theo mức hợp lý với tình hình chi phí, áp dụng theo khung Bộ Tài - Khái quát thực trạng tiêu tài ngày 31 tháng 12 năm 2008 Chỉ tiêu đơn vị Tính Cơ cấu tài sản Tài sản ngắn hạn/ Tổng số tài sản Tài sản dài hạn/ Tổng số tài sản Cơ cấu nguồn vốn Nợ phải trả/Tổng nguồn vốn Nguồn vốn chủ sở hữu/ Tổng nguồn vốn Khả toán Khả toán nợ ngắn hạn Khả toán nhanh Tỷ suất sinh lời Tỷ suất lợi nhuận doanh thu Tỷ suất lợi nhuận sau thuế doanh thu Tỷ suất lợi nhuận tổng tài sản Tỷ suất lợi nhuận trước thuế tổng tài sản Tỷ suất lợi nhuận sau thuế tổng tài sản Tỷ suất lợi nhuận sau thuế vốn chủ sở hữu Số cuối Kỳ Số đầu năm % % 36.88 63.12 47.05 52.95 % % 70.74 29.26 72.6 27.4 Lần Lần 0.81 0.16 0.90 0.07 % 0.39 6.90 % 0.35 6.90 % % 0.31 0.28 6.66 6.66 % 0.97 24.3 TP Hồ Chí Minh, ngày 10 tháng 02 năm 2009 Phan Như Bích Người lập biểu _ Mai Văn Sáu Kế toán trưởng _ Đinh Công Hùng Tổng Giám đốc Bản thuyết minh phận hợp thành phải đọc với Báo cáo tài q/năm 27 CƠNG TY CỔ PHẦN DỆT MAY – ĐẦU TƯ – THƯƠNG MẠI THÀNH CÔNG Địa chỉ: Số 36, Tây Thạnh, phường Tây Thạnh, quận Tân Phú, TP Hồ Chí Minh BÁO CÁO TÀI CHÍNH Q IV – CƠNG TY MẸ cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2008 Bản thuyết minh Báo cáo tài (tiếp theo) Phụ lục 1: Thuyết minh cho mục 22a - Vốn Chủ sở hữu Diễn giải A Số dư đầu năm trước - Tăng vốn năm trước Vốn đầu tư chủ sở hữu 160,000,000,000 Thặng dư vốn cổ phần 29,824,970,000 14,912,491,000 - Lãi ròng năm trước - - Tăng khác - Giảm vốn - năm trước - Lỗ năm trước - Giảm khác - Số dư cuối năm Cổ phiếu quỹ Qũy đtư phát triển - Qũy dự Phịng Tài Chính - Đơn vị tính: đồng Lợi nhuận sau thuế … - - Cộng 22,848,804,658 182,848,804,658 44,737,461,000 4,809,029,036 3,842,407,743 5,939,990,000 71,283,951,684 71,283,951,684 - 8,651,436,779 19,733,634,060 25,673,624,060 - 189,824,970,000 14,912,491,000 (5,939,990,000) 4,809,029,036 3,842,407,743 74,399,122,282 281,848,030,061 189,824,970,000 14,912,491,000 (5,939,990,000) 4,809,029,036 3,842,407,743 74,399,122,282 281,848,030,061 52,014,230,000 45,032,400,000 trước Số dư đầu năm - Tăng vốn naăm - Lãi năm Bản thuyết minh phận hợp thành phải đọc với Báo cáo tài quý/năm 97,046,630,000 3,370,337,954 3,370,337,954 28 ... 6- Thơng tin hoạt động liên tục: từ chuyển đổi từ công ty cổ phần Dệt May Thành Công sang công ty cổ phần Dệt May – Đầu tư – Thương mại Thành Công đến hoạt động sản xuất kinh doanh liên tục, không... doanh thức d- Cơng ty cổ phần Phịng Khám Đa Khoa Thành cơng: Bản thuyết minh phận hợp thành phải đọc với Báo cáo tài quý/năm 26 CÔNG TY CỔ PHẦN DỆT MAY – ĐẦU TƯ – THƯƠNG MẠI THÀNH CÔNG Địa chỉ: Số... khác Số cuối năm Đầu tư cổ phiếu DM Huế Đầu tư cổ phiếu Việt Thắng Đầu tư cổ phiếu cty cp CK Thành Công Đầu tư công ty cp Thành Phúc Đầu tư công ty cp Golf Vũng Tàu Cộng 14 318,000,000 125,000,000