Đang tải... (xem toàn văn)
Tiền tệ ngân hàng
CHƯƠNG: NGÂN HÀNGCâu 7: Trình bày khái niệm và chức năng của NHTM?1. Khái niệm :Ngân hàng TM là tổ chức kinh doanh tiền tề mà hoạt động chủ yếu và thường xuyên là nhận tiền gửi của khách hàng với trách nhiệm hoàn trả và sử dụng số tiền đó để cho vay, thực hiện nghiệp vụ chiết khấu và làm phương tiện thanh toán.2. Chức năng của NHTM:a. Ch ức năng thủ quỷ :Nội dung: Với chức năng này, NHTM nhận tiền gửi, giữ tiền gửi, bảo quản tiền, thực hiện yêu cầu rút tiền, chi tiền của khách hàng của mình là các chủ thể trong nền kinh tế.Vai trò:- Đối với khách hàng; Đảm bảo an toàn tài sản, sinh lời cho đồng vốn tạm thời.- Đối với NH: là cơ sở để thực hiện chức năng thanh toán, tạo nguồn vốn để NH thực hiện chức năng tín dụng.- Đối với nền kinh tế: tập trung nguồn vốn tạm thời thừa trong nền kinh tế để phục vụ phát triển kinh tế.b. Ch ức năng trung gian thanh toán :Nội dung:Trên cơ sở khách hàng mở tài khoản tiền gửi thanh toán tại ngân hàng, thay mặt cho khách hàng, NHTM trích tiền trên tài khoản trả cho người được hưởng hoặc nhận tiền vào tài khoản theo ủy nhiệm của khách hàng.Vai trò:- Đối với KH; tạo điều kiện thanh toán nhanh chóng, hiệu quả và an toàn.- Đối với NHTM; nâng cao uy tín của NHTM góp phần mở rộng quy mô chức năng trung gian tín dụng và tăng cường nguồn vốn cho vay, góp phần tăng thêm thu nhập cho NH.- Đối với nền kinh tế: thúc đẩy nhanh quá trình lưu thong hàng hóa, tăng trưởng kinh tế vì chức năng này đã đẩy nhanh tốc độ thanh toán, tốc độ luân chuyển vốn trong nền kinh tế. Đồng thời tiết giảm tiền mặt lưu thông dẫn đến tiết kiệm chi phí lưu thông tiền mặt.c. Chức năng trung gian tín dụng :Nội dung:NHTM huy động mọi khoản tiền tệ chưa sử dụng đến của các chủ thể kinh tế khác nhau trong xã hội để hình thành nên quỹ cho vay tập trung. Trên cơ sở nguồn vốn này, NHTM sử dụng đẻ cho vay đáp ứng nhu cầu vốn bổ sung trong quá trình sản xuất kinh doanh, tiêu dung… của các chủ thể kinh tế. Chính vì vậy người ta gọi NHTM là loại hình kinh doanh đặc biệt, đi vay để cho vay.Vai trò:- Đối với người đi vay; thỏa mãn được nhu cầu vốn tạm thời thiếu trong quá trình sản xuất kinh doanh và tiêu dùng của các chủ thể trong nền kinh tế. Ngoài ra tiết kiệm chi phí, thời gian tìm kiếm nguồn vốn tiện lợi, chắc chắn và hợp pháp.- Đối với NHTM; tăng cường lợi nhuận cho ngân hàng, là cơ sở của sự tồn tài và phát triển của NHTM. Đồng thời tạo khả năng tạo tiền của ngân hàng thương mại. - Đối với nền kinh tế; thúc đẩy tăng trưởng kinh tế, vì đã đáp ứng được nhu cầu vốn để duy trì liên tục quá trình tái sản xuất xhội. Bên cạnh đó nâng cao hiệu quả sử dụng vốn nhờ tận dụng nguồn vốn tạm tời thừa vào quá trình cho vay sinh lời.Câu 8. trình bày vai trò tạo tiền của NHTM? Nêu và phân tích các điều kiện để hệ thống NHTM tạo tiền tối đa? VN tạo tiền ít hơn các nước có nền Ktế phát triển vì?1. Vai trò tạo tiền của NHTM:a. Cơ sơ hình thành :- Xuất phát từ chức năng trung gian tín dụng, NHTM vừa nhận tiền gửi, vừa cho vay. - Xuất phát từ trung gian thanh toán, NHTM làm dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt cho khách hang.Hai cơ sở trên cho thấy NHTM có khả năng tạo tiền gửi không kỳ hạn trong quá trình thực hiện chức năng trung gian tín dụng và chức năng trung gian thanh toán. Như vậy, vai trò tạo tiền thực chất là hệ của của hai chức năng trên.b. Cơ chế tạo tiền Với khoản tiền gửi nhận được ban đầu, hệ thống NHTM thông qua quá trình cho vay bằng chuyển khoản kết hợp với thanh toán không dùng tiền mặt qua ngân hang, có khả năng mở rộng tiền gửi không kỳ hạn gấp nhiều lần. Đó là, tạo thêm bút tệ cho lưu thông. Khả năng mở rộng tiền gửi tói đa và tạo bút tệ tối đa được biểu hiện thông qua phương trình sau:Công thức:Trong đó,D: Tổng tiền gửi mở rộng.M :Tạo tiền gửi ban đầu.rr :Tỷ lệ dự trữ bắt buộc.D :Số bút tệ được tạo thêm.n :Hệ số mở rộng tiền gửi = 1/ rrk :Hệ số tạo bút tệ = (1/ rr)- 1Đó là khả năng tạo tiền (tạo bút tệ hay tạo tiền ghi sổ) ở mức tối đa.Điều kiện tạo bút tệ tối đa:Khả năng tạo bút tệ tói đa của NHTM phụ thuộc vào 3 điều kiện. + phải cho vay và thanh toán 100% bằng chuyển khoản. + phải cho vay 100% số dư dự trữ, không có dự trữ thừa. + phải cho vay thông qua nhiều hệ thống ngân hàng.Phân tích diễn biến quá trình tạo tiền tối đa của NHTM.Ngân hàng X nhận được tiền gửi ban đầu là 1000, tỉ lệ dự trữ bắt buộc là 10%. Sau khi dự trữ bắt buộc là 100, còn lại la 900 NH cho vay toàn bộ đối với khách hàng A và khách hàng A dùng số tiền đó để thanh toán chuyển khoản cho khách hàng B mở tài khoản tại NH đối với khách hàng A và khách hàng A dùng số tiền đó để thanh toán chuyển khoản cho khách hàng B mở tài khoản tại NH . Như vậy NH Y nhận được số tiền là 900, sau khi dự trữ bắt buộc là 90 còn lại 810 NH Y cho vay hết bằng chuyển khoản và người đi vay sử dụng số tiền đó để trả cho nguwif bán hàng bằng chuyển khoản vào tài khoản tại NH Z. Vì vậy, NH Z sẽ nhận được tiền gửi là 810, Sau khi dự trữ bắt buộc là 81 còn lại là 729 lại tiếp tục cho vay bằng chuyển khoản. Nếu quá trình cho vay và thanh tóan bằng chuyển khoản lại tiếp tục như vậy thì tổng số tiền gửi trong toàn bộ hệ thống NH sẽ được mở rộng ở mức tối đa, biểu hiện thông qua bảng mở rộng tiền gửi như sau:Thế hệ NH Số tiền gửi ban đầu Dữ trữ BB (10%) Cho vay tối đa(X): 1(Y): 2100090010090900810 1 D = M * rr 1∆D = M * ( - 1) rr (Z): 3…8107298172.9729566.1Tổng D = 10000 1000 ∆D = 9000 Bảng tổng quát theo M và tỷ lệ dự trữ bắt buộc = aThế hệ NH Số tiền gửi ban đầu Dự trữ BB (10%) Cho vay tối đa123…MM (1 – a)M (1 – a) ²M (1 – a) ³M.aM (1 – a).aM (1 – a) ².aM (1 – a) ³.aM (1 – a) M (1 – a)²M (1 – a) ³M (1 – a) 4 Tổng D M (1/a) ∆D = M (1/a.4)Phân tích Điều kiện 1.Giả sử điều kiện 1 không thỏa mãn, tức là hệ thống NHTM cho vay hết nhưng cho vay bằng tiền mặt, NH 1 vẫn cho vay hết 900 nhưng có cho vay bằng tiền mặt là 100, cho vay bằng chuyển khoản là 800. Đến NH thứ 2, số tiền gửi tạo mới là 800 thay vì được 900.Kết luận Nếu các điều kiện khác thỏa mãn ngoại trừ điều kiện 1 thì cũng không thể tạo tiền tối đa.Điều kiện 2Giả sử điều kiện 2 không được thỏa mãn. Tức là hệ thống ngân hàng cho vay không hết nhưung cho vay bằng chuyển khỏan. Giả sữ NH 1 sau khi dự trữ bắt buộc là 100, nó để lại dự trữ thừa là 100 => chỉ cho vay 800 bằng chuyển khoản => lúc này thì NH thế hệ 2 sẽ xuất hiện số dư tiền gửi là 800.Nhận xét Nếu điều kiện được thỏa mãn NH 2 sẽ tạo được khoản tiền gửi là 900 nhưng ở đây chỉ được là 800 => không thể tạo tìền tối đa vì khi cộng dồn số tiền gửi ban đầu của các NH < 10000 trong khi 10000 chính là số tiền tối đa được tạo ra.Kết luận Nếu các điều kiện khác thỏa mãn ngoại trừ điều kiện 2 thì cũng không thể tạo tiền tối đa.Điều kiện 3Giả sử điều kiện 3 không được thỏa mãn. NH 1 cho vay hết khả năng, cho vay hoàn toàn bằng chuyển khoản, nhưng hệ thống NH 2 để lại dự trữ thừa giả sử bằng 60, như vậy cho vay ra là 750. Tuy nhiên cho vay bằng tiền mặt là 50, cho vay bằng chuyển khoản là 700. Như vậy, số tiền 50 này đã không đến được NH 3 nên lúc này ở NH 3 xuất hiện tiền gửi mới là 700 thay vì là 810 nếu như điều kiện 3 được thỏa mãn.Nhận xét. Nếu điều kiện khác thỏa mãn, ngoại trừ điều kiện 3 thì cũng không thể tạo tiền tối đa.Tóm lại:Nếu các điều kiện trên không được thỏa mãn thì khả năng tạo tiền của NHTM không thể đạt được tối đa. Cụ thể số tiền tạo ra (hay khả năng tạo tiền) của NHTM biểu hiện qua công thức sau:a : tỷ lệ dự trữ bắt buộcb : tỷ lệ sử dụng tiền mặt trên tổng tiền gửir : tỷ lệ dự trữ thừa. 1D = M * a + b + r 1∆D = M * a + b + r 2. VN tạo tiền ít hơn các nước có nền Ktế phát triển vì;- VN là nước có nền kinh tế đang phát triển, nguồn vốn còn nhỏ bé, các chủ thể trong nền kinh tế như cá nhân, HTX và đặc biệt là DN thiếu vốn là chính; hộ gia đình thu nhập chưa cao dẫn đến tiết kiệm thấp. Vì thế nên việc tham gia vào NH trong các lĩnh vực như; tiền gửi, thanh toán… còn hạn chế. Các NH chưa có lượng tiền gửi dồi dào, khả năng cho vay còn hạn chế nên khả năng tạo tiền thấp.- Lượng tiền thông qua chuyển khoản chưa nhiều do nhiều lý do như; thói quen dùng tiền mặt, nhiều thủ tục, chi phí cao… Nên khách hàng không măn mà với dvụ này; mặt khác, một số NHTM NN chưa phát huy hết được ứng dụng của công nghệ thông tin làm quá trình chuyển khoản chậm dẫn đến suy giảm khả năng tạo tiền.- Việc sử dụng tiền mặt trở thành thói quen của người VN, lượng tiền mặt dự trữ tại quỹ lớn, tỷ lệ cho vay thấp sẽ dẫn đến khả năng tạo tiền giảm.- VN là một nước đang phát triển, nguồn vốn chủ yếu đổ vào đầu tư nên làm suy yếu khả năng cho vay dẫn đến khả năng tạo tiền giảm.Ví dụ:Thu nhập bình quân của người dân Tp. HCM là 800USD trong khi các nước đang phát triển như; Thụy sĩ là; 28000 USD. Sauk hi trừ các chi phí ăn uống, học tập, du lịch… thì hầu như người dân Tp. HCM không có tiền tiết kiệm gửi NH, trong khi đó thì người dân ở các nước đang phát triển có thể mua thêm các bảo hiểm và gửi tiết kiệm NH.Câu 9: Trình bày nghiệp vụ của NHTM? Nêu rõ ý nghĩa của từng nghiệp vụ? Nêu rõ mối quan hệ giữa nghiệp vụ tài sản nợ và nghiệp vụ của tài sản có? Mối quan hệ giữa tài sản có với khả năng tạo tiền của NHTM?1. Nghiệp vụ tài sản nợ:Nghiệp vụ tsản nợ là nghiệp vụ hình thành nguồn vốn của NHTM, nguồn vốn của NHTM bao gồm:a. Vốn tự có: - Vốn điều lệ; là vốn riêng của NH do các chủ sở hửu đóng góp và được nghi trong điều kiện hoạt động của NHTM, vốn điều lệ tối tiểu phải bằng mức vốn pháp định.- Các quỹ dự trữ tài chính; được trích từ lợi nhuận ròng hàng năm để bổ sung cho vốn tự có. Qũy dự trữ bổ sung cho vốn điều lệ, quỹ dự trữ dự phòng rủi ro… Việc hình thành các quỹ này làm tăng vốn tự có của NH đông thời đảm bảo an toàn trong KD.- Lợi nhuận chưa chia.- Các quỹ chưa sử dụng có thể coi như vốn tự có như; quỹ phát triển nghiệp vụ NH, quỹ khen thưởng, quỹ phúc lợi…b. Vốn huy động:- Tiền gửi không kỳ hạn là loại tiền mà người gửi có thể rút ra sử dụng bất ký lúc nào nó bao gồm:+ Tiền gửi thanh toán; người gửi tiền không phải vì mục đích kiếm lời, mà với mục đích thực hiện các khoản thanh toán qua ngân hàng và đảm bảo an toàn về tài sản. Người gửi tiền này ngoài quyền có thể rút ra sử dụng bất kỳ lúc nào, mà còn có quyền phát hành séc. Người gửi được hưởng lãi suất thấp.+ Tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn của các tầng lấp dân cư chủ yếu là các khoản tiền để dành tiết kiệm được. Người bán nhắm đến khả năng sinh lời của đồng tiền và tiết kiệm với mục đích khác nhau. Người gửi được trả lãi suất thấp.Tiền gửi không kỳ hạn; không ổn định chúng biến động thường xuyên, nhưng trong thực tế ngân hàng vẫn sử dụng và hoạt động cho vay và đầu tư của mình trên cơ sở số dư ổn định, do kết quả bù trừ số tiền người gửi vào và rút ra trong thời kỳ nhất định với điều kiện NHTM phải thanh toán đầy đủ khả năng chi trả của mình điều này đặc biệt cần phải chú ý đến trong từng thời kỳ có nhiều biến động trong nền kinh tế.- Tiền gửi có kỳ hạn; là loại tiền gửi có quy định cụ thể về thời gian rút tiền của khách hàng. Thuộc loại tiền gửi định kỳ của các ND, tiền gửi tiếi kiệm của mọi tầng lớp dân cư trong XH. Đối với tiền gửi có kỳ hạn người gửi hưởng lãi suất cao hơn lãi suất tiền gửi không kỳ hạn và theo nguyên tắc thời hạn càng dài lãi suất càng cao.Tiền gửi có kỳ hạn là nguồn vốn TD mang tính chất ổn định, NHTM có thể sử dụng một cách chủ động để cho vay. Vì vậy, NHTM rất quan tâm & sử dụng nhiều biện pháp nghiệp vụ để huy động loại tiền gửi này.Huy động bằng cách phát hành chứng chỉ tiền gửi; kỳ phiếu, thương phiếu… các loại phiếu nợ này phát hành theo từng đợt và được xác định trước về thời gian, lãi suất và cách trả lãi.c. Vốn đi vay. Một NHTM trong quá trình hoạt động ngoài huy động tiền gửi của các cá nhân, công ty, doanh nghiệp để tạo nguồn vốn kinh doanh còn có thể vay NHTM khác hoặc vay NHTM nước ngoài, nếu không đủ để phục vụ nhu cầu sử dụng thì có thể vay NHTW. Trong các nguồn vốn của NHTM thì vốn tự có do của NH chiếm tỷ trọng nhỏ nhưng mang tính chất quan trọng trong KD của NH. Vốn huy động chiếm tỷ trọng lớn trong tổng nguồn vốn của NH, nó là bộ phận chủ yếu trong nguồn vốn kinh doanh của các NHTM. Nên các NHTM rất quan tâm tìm biện pháp thu hút nguồn vốn này để mở rộng phạm vi, quy mô kinh doanh TD và tăng cường lợi nhuận. Nguồn vốn vay chỉ là nguồn vốn hổ trợ cuối cùng cho hoạt động của NH.Để phát triển nghiệp vụ tài sản nợ:- Đa dạng về loại hình hoạt động: tiết kiệm sổ số, tiết kiệm dự thưởng, tiết kiệm hổn hợp.- Đa dạng về phương thức trả lãi.- Đa dạng về thời gian.2. Nghiệp vụ TS có:Nghiệp vụ tài sản có là nghiệp vụ sử dụng nguông vốn phục vụ hoạt động SXKD của NHTM.Trên cơ sở nguồn vốn được hình thành từ nghiệp vụ TS nợ, NHTM sử dụng vào các nghiệp vụ thuộc TS có.a. Nghiệp vụ ngân quỷ;Thể hiện việc sử dụng vốn dưới các hình thức.- Tiền mặt tại quỹ; nhằm đáp ứng yêu cầu chi trả thường xuyên cho KH và nhu cầu chi tiêu trong nội bộ NH bao gồm giấy bạc NH và tiền kim loại, tùy thuộc vào quy mô hoạt động của từng NH, và nhu cầu thương xuyên xũng như nhu cầu thời vụ của các khoản chi tiêu tiền mặt mà NHTM để tồn tài quỹ tiền mặt cho hợp lý. Tồn quỹ tiền mặt cũng có khả năng thanh toán kịp thời nhất. Vì vậy, NHTM cần phải tính toán duy trì cho hợp lý.- Tiền gửi của NHTM tại NHTW; bao gồm tiền gửi dự trữ bắt buộc theo quy đinh NHTW và tiền gửi thanh toán để phục vụ cho các khoản thanh toán giữa NHTM với các tổ chức tín dụng khác, với kho bạc nhà nước qua vai trò trung gian thanh toán của NHTM.+ Tiền gửi của NHTM tại các NHTM khác để nhờ các NH này thực hiện một số giao dịch phục vụ cho mình như; mua chứng khoán, thanh toán chuyển tiền cho khách hàng… + Các khoản ngân quỷ trong quá trình thu nhận; là các khoản vốn của NHTM đã được tính vào TS nợ, song thực tế NH chưa nhận được vốn đó mà đang trong quá trình thu.b. Nhiệp vụ tài sản có tín dụng;Thể hiện việc NHTM sử dụng vốn để cho vay các chủ thể khác trong nền kinh tế khác bao gồm; cho vay ngắn hạn, trung hạn, dài hạn phục vụ cho nhu cầu sản xuất KD, nhu cầu tiêu dung…- NHTM cho vay ngắn hạn để bù đắp nhu cầu vay vốn lưu động tạm thời thiếu hụt của khách hàng trong quá trình KD dưới các hình thức; cho vay có tài sản đảm bảo (như cầm cố, thế chấp, bảo lãnh) chiết khấu thương phiếu các giấy tờ có giá, tín dụng thấu chi…- NHTM cho vay trung và dài hạn để tài trợ cho các nhà đầu tư XDCB or mua sắm TSCĐ dưới hình thức; đấu thầu theo dự án, cho vay hợp vốn…c. Nghiệp vụ tài sản có đầu tư;- NHTM đầu tư vốn vào cả chứng khoán nhà nhước và chứng khoán công ty, Đối với chứng khoán nhà nước; chủ yếu đầu tư vào chứng khoán chính phủ. Còn đối với công ty chứng khoán; chủ yếu đầu tư để mua cổ phiếu công ty cổ phần.- Góp vốn liên doanh ; NHTM góp vốn với các NHTM khác để thành lập NH liên doanh, or góp vốn với DN để KD hàng hóa…Do tài sản có dưới dạng cổ phiếu và dạng góp vốn có tính lỏng kém, rủi ro lớn, nên bất cứ nước nào, luật pháp cũng đều quy định hạn mức góp vốn mua cổ phần cho các NHTM và còn ấp dụng cho các tổ chức tín dụng khác (theo luật các TCTD).d. Nghiệp vụ tài sản có khác;Như việc sử dụng vốn để mua sắm bất động sản, KD vàng và ngoại tệ… phục vụ cho nhu cầu hoạt động KD của NH…Trong các nghiệp vụ TS có thì nghiệp vụ cho vay là nghiệp vụ sinh lời chủ yếu của NHTM, sau đó là nghiệp vụ đầu tư. Tuy nhiên nghiệp vụ ngân quỹ là nghiệp vụ cần thiết đảm bảo cho NH hoạt động bình thường. e. Nghiệp vụ trung gian hoa hồng:Nghiệp vụ trung gian được thực hiện trên cơ sở, NH làm theo sự ủy thác của KH và được hưởng hoa hồng phí. Nghiệp vụ này bào gồm các nghiệp vụ sau;- Chuyển tiền, thanh toán.- Thư tín dụng, bảo lãnh.- Nghiệp vụ ủy thác (tạm thời quản lý hộ tài sản, bảo quản chứng khoán, các vật có giá…).- Môi giới chứng khoán, bảo lãnh phát hành chứng khoán.- Nghiệp vụ mua bán công trái, quý kim, ngoại tệ.- Cho thuê két sắt.- Tư vấn và cung cấp thông tin.- Tư vấn quản trị xí nghiệp.- Thanh lý tài sản của các Xí nghiệp bị phá sản.- Thực hiện các ủy nhiệm về chuyển tiền thừa kế TS.Mối quan hệ giữa nghiệp vụ TS nợ và Nghiệp vụ TS có:Nghiệp vụ TS nợ là cở sở để phát triển nghiệp vụ TS có, nghiệp vụ TS nợ xuất hiện trước nghiệp vụ TS có; quy mô nghiệp vụ TS nợ quyết định quy mô TS có. Nghiệp vụ TS có xuất hiện sau số lượng nghiệp vụ TS có phụ thuộc vào số lượng nghiệp vụ nợ nhưng sự phát triển nghiệp vụ TS có góp phần tăng nguồn vốn cho vay NHTM.Việc thực hiện các nghiệp vụ trung gian k những mang lại cho NHTM thu nhập mà còn tạo điều kiện mở mang các nghiệp vụ tài sản nợ, TS có và nâng cao uy tín NH trên thị trường.Mối quan hệ giữa nghiệp vụ TS có với khả năng tạo tiền của NHTM: Đối với nghiệp vụ ngân quỷ: Nếu NHTM không tín toán hợp lý lượng tiền mặt dự trữ tại quỹ sẽ tác động đến khả năng tạo tiền của NHTM, cụ thể; Nếu dự trữ quỹ tiền mặt lớn, tỷ lệ cho vay thấp sẽ dẫn đến khả năng tạo tiền giảm và ngược lại.Đối với nghiệp vụ đầu tư và các nghiệp vụ tài sản có khác; cũng có tác động tương tự, đầu tư càng nhiều khả năng cho vay càng kém, dẫn đến khả năng tạo tiền giảm và ngược lại.Câu 10: Thế nào là NHTW? Trình bày các chức năng NHTW? Từ đó phân biệt sự khác nhau của NHTW và NHTM?I. Khái niệmNHTW là cơ quan độc quyền phát hành tiền và thực hiện chức năng quản lý nhà nước về tiền tệ và hoạt động NH nhằm ổn định giá trị tiền tệ góp phần đảm bảo an toàn hoạt động NH và hệ thống các tổ chức tín dụng, thúc đẩy phát triển nền kinh tế XH.II. Chức năng của NHTW.1. Chức năng độc quyền phát hành tiền:a. Nội dung:Trong chức năng này NHTW nắm độc quyền phát hành giấy bạc ngân hàng.Tiền lưu thong gồm nhiều loại khác nhau như; giấy bạc NH, tiền kim khí, tiền gửi (tiền ghi sổ hay còn gọi là tiền bút tệ)… Trong đó giấy bạc NH do NHTW phát hành, tiền kim khí tùy theo luật từng nước quy đinh; có thể NHTW or kho bạc nhà nước phát hành; tiền ghi sổ được tạo bởi các NHTM.Trọng lượng tiền tệ cung ứng, giấy bạc NH tuy k phải là khối lượng tiền lớn nhất nhưng nó lại là yếu tố quyết định chi phối các khôi lượng tiền khác.b. Nguyên tắc phát hành.- Nguyên tắc trữ kim; việc phát hành tiền giấy ràng buộc chặc chẽ bởi quý kim. Việc tăng hay giảm số lượng tiền giấy phụ thuộc vào số lượng quý kim dự trữ của NH. Việc phát hành tiền giấy chỉ được thực hiện khi nào có 1 lượng quý kim được nhập kho. Tuy nhiên, có thể chấp nhận một lượng nhất định vượt mức khối lượng tiền phát hành đối với 1 số quý kim dự trữ. Tùy theo điều kiện thực tế của mỗi nước, chế độ đảm bảo này có mức độ co dãn khác nhau.- Nguyên tắc hàng hóa, theo nguyên tắc này NH phát hành tiền không cần dựa trên cơ sở dự trữ vàng, mà phát hành trên cơ sở của nhu cầu lưu thông hàng hóa, và trên cơ sở có tài sản hàng hóa tương đương đảm bảo.- Sau chiến tranh thế giới thứ nhất, các nước đã lần lượt cắt đứt mối quan hệ giữa vàng với khối lượng tiền phát hành. Ngày này việc phát hành giấy bạc NH căn bản chỉ dựa vòa nguyen tắc hàng hóa.c. Kênh phát hành - Tín dụng đối với chính phủ:Khi ngân sách NN bị bội chi, CPhủ sẽ xử lý bằng cách;+ Vay công chúng bằng việc phát hành trái phiếu nhà nước.+ Vay nước ngoài.+ Vay NHTW.Nếu vay của dân cư bằng việc phát hành trái phiếu sẽ không ảnh hưởng đến mức cung ứng tiền của NHTW.Khi CPhủ vay nước ngoài, lượng tiền vay được thông thường dưới các hình thức hàng hóa, vàng or ngoại tệ. Những loại này về nước cũng phải ký quỹ ở NHTW để chuyển đổi thành tiền mặt. Như thế có nghĩa là THTW phải phát hành thêm tiền.Khi Cphủ vay NHTW, lúc này lượng tiền mặt trong lưu thông sẽ tăng lên thông qua chi tiêu của CPhủ.- Tín dụng đối với các NH.NHTW cấp tín dụng cho các NH trung gian chủ yếu dưới 2 hình thức sau:+ Một là chiết khấu hay tái chiết khấu các lại giấy tờ có giá.+ Hai là thế chấp hay ứng trước dưới hình thức cho vay đảm bảo.Trong cả 2 trường hợp trên NHTW đều thực hiện việc phát hành tiền tệ. Kết quả là làm cho số lượng tiền trong lưu thông tăng lên.- Trên thị trường mở:Phát hành tiền qua kệnh trên thị trường mở là NHTW mua bán chứng khoán ngắn hạn, tức là những món nợ ngắn hạn (giấy tờ có giá).Phát hành tiền bằng nghiệp vụ mua bán chứng khoán có giá ngắn hạn trên thị trường mở cũng được xem là nghiệp vụ phát hành có đảm bảo, bỡi lẽ tiền tệ tăng lên thêm trong lưu thông được cân đối bởi 1 lượng chứng khoán. Hiện nay hầu hết các nước trên thế giới đều thực hiện phương thức phát hành tiền.- Thị trường hối đoái;Cách làm phổ biến nhất là thực hiện nghiệp vụ mua bán trên thị trường này. Bằng việc tung ra 1 lượng tiền mặt nhất định vòa thị trường để mua ngoại tệ, vàng. NHTW một mặt làm tăng dự trữ quốc gia, mặt khác nó làm gia tăng lượng tiền mặt trong nền kinh tế, và đây chính là phương thức phát hành tiền qua ngõ thị trường vàng và ngoại tệ.2. Chức năng NH của các NH.Chức năng NH của các NH của NHTW thể hiện qua các nội dung sau:a. Mở TK và quản lý các khoản tiền gửi của các NH trung gian.- TG dự trữ bắt buộc; NHTW bắt buộc các NH trung gian phải ký gửi tại NHTW 1 phần trên tổng số tiền mà họ nhận được từ nền kinh tế theo một tỷ lệ nhất định. Phần bắt buộc ký gửi đó là dự trữ bắt buộc. NHTW sẽ ấn định tỷ lệ dự trữ phụ thuộc vào chính sách tiền tệ.- Tiền gửi thanh toán; Các NHTM đều bắt buộc mở tài khoản tiền gửi thanh toán tại NHTW và việc thanh toán giữa các NHTM đều phải thông qua tài khoản, dưới hình thức thanh toán từng lần hoặc thanh toán bù trừ.b. Trung gian TToán giữa các NH:Trong TH (thanh toán) phát sinh các khoản nợ giữa các NH ở khác hệ thống, cần phải có vai trò NHTW làm trung gian thanh toán giữa các NH.Bằng cách thiết lập phòng giao hoán (clearing hoise) tại trụ sở NHTW, NHTW tiến hành tổ chức thanh toán bù trừ hoặc thanh toán từng lần cho các NHTM.c. Cấp tín dụng cho các NH.NHTW cấp tín dụng dướig nhiều hình thức như tái cấp vốn theo hồ sơ TD, tái chiết khấu hoặc tái cầm cố các giấy tờ có giá như kỳ phiéu thương mại, tín phiếu kho bạc nhà nước . thuộc sở hữu của các NH trung gian, nhằm cung cấp thêm các phương tiện thanh toán cho nền kinh tế, tăng nguồn vốn cho vay của NHTM or cứu cánh cho NHTM khi cần thiết.Với tư cách NH của các NH, trong chức năng này NHTW luôn đóng vai trò chủ nợ và người cho vay cuối cùng đối với NHTM và các tổ chức TD khác.3. Chức năng của NHNN:Phần lớn các nước trên thế giới, NHTW để thuộc sở hữu nhà nước, NHTW được xác định ngay từ thời khai sinh là NH của CP. Các giao dịch tiền tệ của CP trong và ngoài nước thường phải thong qua NHTW. Đều được thể hiện các mặt sau đây: - Cung cấp các dịch vụ NH CP.+ Làm thủ quỷ cho kho bạc nhà nước.+ Thực hiện thanh toán theo yêu cầu của chính phủ.+ Cấp TD cho vay CP.- Đại lý trong việc phát hành chứng khoán CP.- Đại diện cho CP tậi các tổ chức tài chính, tiền tệ quốc tế, ngân hang quốc tế…- Tư vấn cho chính phủ.Quản lý dự trữ quốc gia bao gồm các loại tài sản chiến lược mà bất kỳ quốc gia nào cũng phải dự bị để lại, để chi dùng trong những trường hợp khẩn cấp. Dự trữ quốc gia không phải là loại TS tĩnh. Khoản dự trữ này được NHTW sử dụng để phục vụ cho sự điều hành chính sách tiền tệ.4. Chức năng quản lý nhà nước về tiền tệ và hoạt động NH.- Thực hiện quản lý nhà nước đối với hoạt động của các NHTM & các TCTD khác.Với chức năng quản lý NH trên lĩnh vực NH, NHTW là cơ quan điều tiết hoạt động của toàn bộ hệ thống NH, các TCTD bằng pháp luật.+ Xem xét cấp giấy phép hoạt động cho các NHTM, cho các TCTD.+ Trong phạm vi thâm quyền của mình, ban hành chế độ, thể lệ nghiệp vụ để thực hiện quản lý vĩ mô đối với hoạt động của NHTM và các TCTD khác.+ Kiểm soát và thanh tra hoạt động của hệ thống NH, TCTD khác, xử lý các vi phạm pháp luât trong lĩnh vực tiền tệ và hoạt động NH theo thẩm quyền.- Thực hiện quản lý vĩ mô đối với nền kinh tế thông qua việc xây dựng thực thi chính sách tiền tệ quốc gia.Phân biệt sự khác nhau của NHTW và NHTM.Nội dung NHTW NHTMKhái niệm NHTW là cơ quan độc quyền phát hành tiền và thực hiện chức năng quản lý nhà nước về tiền tệ và hoạt động ngân hàng nhằm ổn định giá trị tiền tệ góp phần đảm bảo an toàn hoạt động NH và hệ thống các TCTD, thúc đẩy phát triển nền kinh tế XH.NHTM là tổ chức kinh doanh tiền tệ mà hoạt động chủ yếu và thường xuyên là nhận tiền gửi của khách hàng với trách nhiệm hoàn trả và sử dụng số tiền đó để cho vay thực hiện nghiệp vụ chiết khấu và làm phương tiện thanh toán.Mục tiêu hoạt độngVì sự ổ định tiền tệ, thực thi chính sách tiền tệTối đa hóa lợi nhuận.Hệ thống 1 NHTW Nhiều NHTMCạnh tranh Không Tự doKhách hàng Chính phủ, các NHTM Các chủ thể khác trong nền ktế (Cá nhân, (DN, Cty và các chủ thể ktế).Chức năng Độc quỳên phát hành tiền Không phát hành tiềnTạo tiền Không Có thể tạo tiền Quản lý Quản lý NHTM Chịu sự quản lý của NHTWCác Dvụ NH Ít, hạn chế Phong phú và đa dạngNguồn vốn Phát hành Vốn tự có + huy độngCâu 11: Hoạt động tín dụng của NHTM và NHTW khác nhau như thế nào? Tại sao nói NHTW là người cho vay cuối cùng đối với NHTM? Nêu rỏ sự cần thiết của vai trò là người cho vay cuối cùng của NHTW?Hoạt động tín dụng giữa của NHTM và NHTW;Nội dung NHTW NHTMKhái niệmNHTW là cơ quan độc quyền phát hành tiền và thực hiện chức năng quản lý nhà nước về tiền tệ và hoạt động ngân hàng nhằm ổn định giá trị tiền tệ góp phần đảm bảo an toàn hoạt động NH và hệ thống các TCTD, thúc đẩy phát triển nền kinh tế XHNHTM là tổ chức kinh doanh tiền tệ mà hoạt động chủ yếu và thường xuyên là nhận tiền gửi của khách hàng với trách nhiệm hoàn trả và sử dụng số tiền đó để cho vay thực hiện nghiệp vụ chiết khấu và làm phương tiện thanh toán.Mục tiêu HĐCung ứng tiền tệ Tối đa hóa lợi nhuậnNguồn vốn Vốn phát hành Vốn tự có và vốn huy độngKhách hàng NHTM Các cá nhân và tổ chức kinh tếMở tài khoảnMở tài khoản tiền gửi cho CP, kho bạc, các NHTM.Mở tài khỏan tiền gửi cho các chủ thể trong nền kinh tế.Hình thức cho vayCho vay qua hình thức tái chiết khấu, thực hiện vai trò người cho vay cuối cùng.Đi vay để cho vay thực hiện vai trò trung gian tín dụng trong nền kinh tế.Sự cần thiết của vai trò là người cho vay cuối cùng của NHTW.Với tư cách là NH của các NH, trong chức năng TD của các NH, NHTW luôn đóng vai trò chủ nợ và là người cho vay cuối cùng đối với các NHTM và các TCTD khác nhằm cung ứng thêm những phương tiện thanh toán cho nền ktế tăng nguồn vốn cho vay của các NHTM, hoặc cứu cánh cho NHTM khi cần thiêt.Khi các NHTM mất khả năng thanh khoản do khách hàng rút tiền ồ ạt (do mất niềm tin với NH…) thì NHTM cũng mất khả năng huy động nhằm từ các chủ thể trong nền ktế. Lúc này chỉ có thể đi vay NHTW or có thể do không phải vay NHTW lúc nào cũng được. NHTW không phải lúc nào cũng sẳn sang cho vay mà còn tùy thuộc vào chính sách tiền tệ của từng thời kỳ và hạn mức TD đối với từng NH. Do đó, các NHTM sẽ đi vay ở các chủ thể khác còn có thể , sau đó mới vay NHTW.NH là một ngành ktế nhạy cảm, rủ ro cao, sự sụp đổ của một NH dễ lây sang toàn hệ thống NH. Nếu NHTW không làm cứu cánh giúp các NHTM thì có thể dẩn tới sụp đổ cả hệ thống. Như vậy rất nguy hiểm cho nền kinh tế. . khách hàng mở tài khoản tiền gửi thanh toán tại ngân hàng, thay mặt cho khách hàng, NHTM trích tiền trên tài khoản trả cho người được hưởng hoặc nhận tiền. khách hàng A và khách hàng A dùng số tiền đó để thanh toán chuyển khoản cho khách hàng B mở tài khoản tại NH đối với khách hàng A và khách hàng A dùng số tiền