NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ MỞ RỘNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DNVVN 1.1. TÍN DỤNG NGÂN HÀNG 1.1.1. Khái niệm về tín dụng Theo quan điểm của Mác thì “Tín dụng là quá trình chuyển nhượng tạm thời một lượng giá trị từ người sở hữu đến người sử dụng, sau một thời gian nhất định sẽ thu hồi lại một lượng giá trị lớn hơn giá trị ban đầu”. Theo nhà kinh tế Pháp, Louis Baundin, định nghĩa: “ Tín dụng là một sự trao đổi tài hóa hiện tại lấy một tài hóa ở tương lai.” Theo luật ngân hàng các nước định nghĩa: “ Cấu thành một nghiệp vụ tín dụng bất cứ động tác nào, qua đó một người đưa hoặc hứa đưa vốn cho một người khác dùng, hoặc cam kết bằng chữ ký cho người này như đảm bảo, bảo chứng hay bảo lãnh mà có thu tiền” Theo tôi, tín dụng biểu hiện mối quan hệ vay mượn và hoàn trả. Trong quan hệ này thể hiện các nội dung sau: + Người cho vay chuyển giao cho người đi vay một lượng giá trị nhất định. + Người đi vay chỉ được sử dụng tạm thời trong một thời gian nhất định, sau khi khoản vay đó hết thời hạn sử dụng theo thoả thuận giữa người đi vay và người cho vay, người đi vay phải hoàn trả cho người cho vay phần vốn gốc cộng với khoản chi phí cơ hội mà người cho vay mất đi khi bỏ lỡ cơ hội đầu tư tốt hơn. + Thông thường, giá trị được hoàn trả lớn hơn lúc hai bên kí kết hợp đồng tín dụng. 1.1.2. Khái niệm về tín dụng ngân hàng Tín dụng ngân hàng là hình thức tín dụng phổ biến và có vai trò quan trọng nhất trong nền kinh tế. Đồng thời, đây là loại tài sản chiếm tỷ trọng lớn nhất ở phần lớn các NHTM, phản ánh hoạt động đặc trưng của ngân hàng. Như đã đề cập ở trên, ta có thể hiểu “Tín dụng ngân hàng là quan hệ tín dụng bằng tiền tệ giữa một bên là ngân hàng - một tổ chức chuyên kinh doanh trên lĩnh vực tiền tệ- với một bên là các tổ chức, cá nhân trong xã hội, trong đó ngân hàng vừa là người đi vay, vừa là người cho vay” Với định nghĩa trên thì ta có thể hiểu khi đề cập đến tín dụng ngân hàng là đề cập đến cả hai hoạt động : - Đi vay: huy động vốn. Hoạt động này do Bộ phận Nguồn vốn đảm nhận. - Cho vay: Hoạt động này do bộ phận Tín dụng đảm nhận. Như vậy, sẽ phù hợp hơn khi sử dụng định nghĩa sau khi đề cập về tín dụng ngân hàng: “Tín dụng ngân hàng là quan hệ vay mượn bằng tiền tệ, trong đó ngân hàng là người cho vay, còn người đi vay là các tổ chức, cá nhân trong xã hội, trên nguyên tắc người đi vay sẽ hoàn trả cả vốn lẫn lãi vào 1 thời điểm xác định trong tương lai như hai bên đã thoả thuận”. Theo định nghĩa này, tín dụng ngân hàng ở đây mang nghĩa hẹp hơn, giới hạn bên cho vay là ngân hàng. Đây là định nghĩa mang tính chuyên nghiệp ngân hàng hơn là mang tính lý luận, tránh được sự nhầm lẫn khi nghiên cứu về các nghiệp vụ của NHTM, và đây cũng là khái niệm được sử dụng trong luận văn. 1.1.3. Bản chất của tín dụng ngân hàng Bản chất của tín dụng ngân hàng là sự vận động của vốn tiền tệ thông qua các ngân hàng. Bằng các nghiệp vụ và các hình thức huy động vốn khác nhau, Ngân hàng huy động lượng tiền nhàn rỗi trong lưu thông , tạo thành nguồn vốn lớn. Đồng thời, ngân hàng sử dụng chính nguồn vốn này để đem cho vay với lãi suất lớn hơn với lãi suất tiền gửi. Phần chênh lệch sẽ tạo ra lợi nhuận cho Ngân hnàg trong quá trình hoạt động. Là trung gian nên NH là cầu nối giữa người có vốn và người cần vốn hay nói cách khác việc sử dụng nguồn vốn trong các doanh nghiệp nói riêng, trong nền kinh tế nói chung được ngân hàng điều hoà phù hợp và đạt hiệu quả cao. Như vậy, thông qua chức năng tạo tiền Ngân hàng có thể nhận nguồn tiền gửi tăng trưởng theo bội số tạo tiền, và qua đó Ngân hàng đã góp phần vào việc nâng cao hiệu quả sử dụng vốn trong xã hội. 1.1.4. Các hình thức tín dụng ngân hàng Tín dụng ngân hàng được thực hiện dưới nhiều hình thức, được nhìn nhận dưới nhiều góc độ khác nhau tùy theo tiêu phân loại. Trên thực tế, người ta thường đề cập đến các hình thức tín dụng ngân hàng theo các tiêu thức phân chia sau: 1.1.4.1. Phân loại theo thời gian cấp tín dụng * Tín dụng có kỳ hạn: Là khoản tín dụng có thời hạn xác định về ngày trả nợ. Theo quy chế cho vay của tổ chức tín dụng đối với khách hàng cùng với quyết định 1627/2001/QĐ- NHNN/ ngày 31/12/2000 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, khi phân loại theo thoiừ hạn cấp tín dụng thì: - Cho vay ngắn hạn: Tối đa đến 12 tháng,được xác định phù hợp với chu kỳ sản xuất kinh doanh và khả năng trả nợ của khách hàng. - Cho vay trung hạn: từ trên 12 tháng đến 60 tháng, thời hạn cho vay được xác định phù hợp với thời hạn thu hồi của vốn đầu tư, khả năng trả nợ của khách hàng và tính chất nguồn vốn vay của các tổ chức tín dụng. - Cho vay dài hạn: từ 60 tháng trở lên nhưng không quá thời hạn hoạt động còn lại theo quyết định thành lập hoặc giấy phép thành lập đối với pháp nhân và không quá 15 năm đối với các dự án đâu tư phục vụ đời sống. * Tín dụng không kỳ hạn: Là khoản tín dụng được ứng dụng đối với khoản vay mà không xác định rõ thời hạn trả nợ. 1.1.4.2. Phân loại theo thành phần kinh tế Trên cơ sở Văn kiện Đại hội đại biểu toàn quốc lần thứ X, khi phân theo thành phần kinh tế, ta có thể chia các khoản cho vay thành: - Cho vay doanh nghiệp Nhà nước - Cho vay kinh tế tập thể - Cho vay kinh tế tư nhân - Cho vay kinh tế cá thể - Cho vay kinh tế hỗn hợp Mỗi thành phần kinh tế lại có những đặc điểm riêng nên ngân hàng cần phải có thái độ ứng xử rất khác nhau khi cho các chủ thể thuộc các thành phần kinh tế này vay vốn. Tuy nhiên, đây là cách phân loại không được nhấn mạnh trong nền kinh tế TBCN nhưng đối với nền kinh tế thị trường theo định hướng XHCN như nước ta thì việc phân loại này rất có ý nghĩa thực tiễn. Bởi lẽ, đối với chúng ta, thành phần kinh tế Nhà nước vẫn giữ vai trò điều tiết và định hướng và sẽ quyết định tới khối lựơng cũng như cơ cấu cho vay đối với các thành phần kinh tế còn lại. 1.1.4.3. Phân loại theo phương thức hoàn trả Theo phương thức hoàn trả thì các khoản cho vay còn có thể được phân chia theo hai loại sau: cho vay hoàn trả một lần và cho vay trả góp. - Cho vay hoàn trả một lần: các khoản vay sẽ được hoàn trả một lần vào thời gian xác định trong hợp đồng tín dụng, lãi vay có thế được hoàn trả theo thoả thuận trong hợp đồng, chẳng hạn theo tháng, quý hoặc năm. - Cho vay trả góp: Ngân hàng cho phép khách hàng trả gốc làm nhiều lần trong thời hạn tín dụng đã thỏa thuận. Cho vay trả góp thường được áp dụng đối với các khoản vay trung và dài hạn, tài trợ cho tài sản cố định hoặc hàng lâu bền. Cho vay hoàn trả một lần thường được áp dụng đối với các khoản vay ngắn hạn. 1.1.4.4. Phân loại theo tài sản đảm bảo Trong nhiều thường hợp, ngân hnàg yêu cầu khách hàng phải có tài sản đảm bảo khi nhận tín dụng. Lí do là khách hàng luôn phải đối đầu với rủi ro trong kinh doanh, có thể mất khả năng trả nợ cho ngân hàng. Những biến cố khong mong đoiự có thể gây cho ngân hnàg những tổn thất lớn. Chính vì vậy, trừ những khách hàng có uy tín cao, nhiều khách hàng phải có tài sản đảm bảo khi nhận tín dụng của ngân hàng. - Các tài sản được đem thế chấp thường là các bất động sản trong khi các tài sản được đem cầm cố thường là các động sản nhỏ, vật tư hàng hóa, chứng khoán và các giấy tờ khác.…Yêu cầu cơ bản đối với các tài sản được đem thế chấp, cầm cố là chúng phải có tính thị trường tức phải có khả năng thanh lý được. - Trường hợp khách hàng có tín nhiệm, có tình hình tài chính vững mạnh và lợi nhuận có được từ dự án xin vay là khả quan thì NH có thể cho vay không cần đảm bảo, điều này các ngân hàng ở Việt Nam gọi là cho vay tín chấp.Điều này giải thích tại sao các Ngân hàng có thể cung cấp cho một số khách hàng những khoản tín dụng lớn mà không cần đảm bảo, đó là những doanh nghiệp có quan hệ vay trả sòng phẳng thường xuyên với ngân hàng, có tình hình tài chính tương đối vững mạnh, lợi nhuận tương đối ổn định với hệ thống quản lý có hiệu quả, sản phẩm dịch vụ được thị trường chấp nhận. Trong thời gian vừa qua, các NHTM quốc doanh Việt Nam cũng cấp tín dụng cho các doanh nghiệp Nhà nước thông qua hình thức này. 1.1.4.5. Phân loại theo hình thức cấp tín dụng Ngân hàng thương mại cấp tín dụng dưới các hình thức sau : - Chiết khấu thương phiếu: Nghiệp vụ chiết khấu được coi là đơn giản, cổ điển của các NHTM, dựa trên sự tín nhiệm giữa ngân hàng và người kí tên trên thương phiếu. Chiết khấu thương phiếu là nghiệp vụ Tín dụng ngắn hạn trong đó khách hàng chuyển nhượng quyền sở hữu thương phiếu chưa đáo hạn cho NH để nhận một số tiền bằng mệnh giá của thương phiếu trừ đi số tiền lãi và phí hợp đồng. - Tín dụng thấu chi: Thấu chi là nghiệp vụ cho vay qua đó Ngân hàng cho phép người vay được chi trội (vượt) trên số dư tiền gửi thanh toán của mình đến một giới hạn nhất định và trong khoảng thời gian xác định. Giới hạn này được gọi là hạn mức thấu chi. Hình thức này nhìn chung chỉ sử dụng đối với khách hàng có độ tin cậy cao, thu nhập đều đặn, kỳ thu nhập ngắn. - Tín dụng thuê mua (leasing): Trong nền kinh tế thị trường, tín dụng thuê mua rất phát triển. Đây là hình thức cho thuê bất động sản như: nhà cửa, máy móc thiết bị, xe chuyên dụng, thiết bị văn phòng…Các chủ thể thuê có thể là: các NH trực tiếp, các công ty con của ngân hàng hoặc các công ty chuyên doanh thuê mua độc lập thực hiện nghiệp vụ. Ngân hàng cũng có thể liên kết với các nhà kinh doanh bất động sản để đầu tư dưới hình thức tín dụng thuê mua. Tiền thuê bao gồm giá vốn, chi phí, thuế và lãi kinh doanh Tuỳ từng loại đối tượng khác nhau mà giá cả thuê mua được tính khác nhau. Thời hạn thuê mua có thể là ngắn, trung hoặc dài hạn. Tuy nhiên, thời hạn trung và dài hạn vẫn là chủ yếu. Tín dụng thuê mua ngắn hạn thường ít được sử dụng. - Tín dụng trả góp: Ngân hàng cho phép khách hàng trả gốc làm nhiều lần trong thời hạn tín dụng đã thỏa thuận.Cho vay trả góp thường được áp dụng đối với các khoản vay trung và dài hạn, tài trợ cho tài sản cố định hoặc hàng lâu bền. Tín dụng trả góp có ưu điểm là không những phù hợp với đặc điểm sử dụng vốn của vay mà còn kích thích được lưu thông hàng hoá, mở rộng sản xuất và tiêu dùng. Mặt khác, người vay phải trả một khoản tiền cố định bao gồm cả gốc và lãi vào những thời điểm xác định nên họ dễ dàng tính được số tiền phải trả từ đó lập được kế hoach trả nợ. - Tín dụng bảo lãnh: Bảo lãnh của ngân hàng là cam kết của ngân hàng dưới hình thức thư bảo lãnh về việc thực hiện nghĩa vụ tài chính thay cho khách hàng khi khách hàng không thực hiện đúng nghĩa vụ như cam kết. Bảo lãnh của ngân hàng sẽ tạo mối liên kết trách nhiệm tài chính và san sẻ rủi ro với khách hàng. - Tín dụng vãng lai: là hoạt động vay mượn thường xuyên giữa khách hàng và NH với nội dung thoả thuận trong hợp đồng tín dụng. Điều kiện được vay vốn đối với loại tài khoản vãng lai là người vay có tài sản thế chấp, cầm cố hoặc bảo lãnh. Trong một số trường hợp, nếu người vay có uy tín cao thì có thể không cần bảo đảm bằng tài sản. Đặc điểm của hình thức tín dụng này là ngân hàng mở cho khách hàng một tài khoản vay vừa dư nợ, vừa dư có (tài khoản vãng lai). Toàn bộ thu nhập của người vay đều được ghi vào bên có tài khoản, toàn bộ chi tiêu ghi bên nợ tài khoản. Khi không còn số dư có, khách hàng được sử dụng một khoản tín dụng như đã thoả thuận trong HĐTD với một mức dư nợ tối đa nào đó. Ngân hàng khống chế số dư nợ mà không khống chế số dư có trong tài khoản. Khách hàng được sử dụng vốn vay rất linh hoạt dưới dạng tiền mặt, chuyển khoản… 1.1.4.6. Phân loại theo nguồn phát sinh các khoản tín dụng - Cho vay trực tiếp: trước khi cấp tiền ra, ngân hàng có mối liên hệ trực tiếp đối với người vay để thẩm định khách hàng , xem xét tình hình người vay - Cho vay gián tiếp: là hình thức ngân hàng cho vay thông qua các tổ chức xã hội nhưng ngân hàng không trực tiếp cho khách hàng vay. 1.2. DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ VÀ TÍN DỤNG NGÂN HÀNG 1.2.1. Những vấn đề cơ bản về doanh nghiệp vừa và nhỏ 1.2.1.1. Khái niệm doanh nghiệp vừa và nhỏ Khái niệm doanh nghiệp nhỏ và vừa đã được đề cập đến trong nhiều nghiên cứu, nhưng việc xác định các tiêu thức phân loại vẫn còn chưa được thống nhất. Để phân biệt DNVVN với doanh nghiệp lớn, người ta thường căn cứ vào các tiêu thức như : Tổng vốn đầu tư, giá trị tài sản cố định, số lượng lao động thường xuyên, giá trị bằng tiền của sản phẩm hay dịch vụ, lợi nhuận, vốn bình quân cho một lao động. Tuỳ vào tình hình cụ thể ở mỗi quốc gia mà các tiêu thức nào được lựa chọn, tuy nhiên phổ biến là: - Số lao động thường xuyên được sử dụng trong doanh nghiệp. - Tổng số vốn đầu tư huy động và sản xuất kinh doanh Sự phân loại doanh nghiệp ở Việt Nam cũng dựa trên hai tiêu thức này. Trước đây, theo công văn số 681/CP-KTN do Chính phủ ban hành ngày 20/6/1998, DNVVN là các doanh nghiệp có vốn kinh doanh dưới 5 tỷ đồng (tương đương 387.000 USD theo tỷ giá giữa đồng VNN và đồng đô la Mỹ tại thời điểm đó) và số lao động thường xuyên không quá 200 người. Hiện nay, cùng với sự phát triển chung của đất nước, số lượng các doanh nghiệp ngày một tăng, có không ít doanh nghiệp có số vốn vượt quá 5 tỷ đồng nhưng chưa đủ mạnh để được coi là doanh nghiệp lớn. Vì vậy, Chính phủ ban hành Nghị định số 90/2001/NĐ-CP ra ngày 23/11/2001 về hỗ trợ và phát triển DNVVN, trong đó có nêu ra định nghĩa sau : “Doanh nghiệp nhỏ và vừa là cơ sở sản xuất, kinh doanh độc lập, đã đăng ký kinh doanh theo pháp luật hiện hành, có vốn đăng ký không quá 10 tỷ đồng hoặc số lao động trung bình hàng năm không quá 300 người. Căn cứ vào tình hình kinh tế-xã hội cụ thể của ngành, địa phương, trong quá trình thực hiện các biện pháp, chương trình trợ giúp có thể linh hoạt áp dụng đồng thời cả hai chỉ tiêu vốn và lao động hoặc một trong hai chỉ tiêu nói trên”. Đây cũng là khái niệm về doanh nghiệp vừa và nhỏ được sử dụng trong bài luận văn để làm cơ sở cho những phân tích sau này. Theo định nghĩa trên, các DNVVN gồm có các loại hình, cơ sở sản xuất kinh doanh nằm trong những tiêu thức và giới hạn tiêu chuẩn quy định sau: - Các DNNN đăng ký kinh doanh theo Luật Doanh Nghiệp - Các Công ty cổ phần, Công ty TNHH và doanh nghiệp tư nhân đăng ký hoạt động theo Luật Doanh Nghiệp. - Các hợp tác xã đăng ký hoạt động theo Luật Hợp tác xã. - Các hộ kinh doanh cá thể đăng ký theo Nghị định số 02/2000/NĐ-CP ngày 3/2/2000 của Chính Phủ về đăng ký kinh doanh. Như vậy tất cả các doanh nghiệp thuộc mọi thành phần kinh tế có đăng ký kinh doanh và thoả mãn hai tiêu thức : vốn đăng ký không quá 10 tỷ đồng và số lao động trung bình hàng năm không quá 300 người thì đều được coi là DNVVN. 1.2.1.2. Các đặc điểm của doanh nghiệp vừa và nhỏ ở Việt Nam. Các doanh nghiệp vừa và nhỏ ở Việt Nam được phát triển một cách chính thức kể từ khi có sự ra đời của luật doanh nghiệp tư nhân, luật công ty áp dụng từ năm 1990 và sửa đổi năm 1994 . Một loạt các bộ luật khác đã thực sự hỗ trợ cho sự phát triển của khu vực này. Theo các số liệu thống kê cùng kết quả điều tra các tổ chức kinh tế thì đến cuối năm 1999 số lượng các doanh nghiệp có vốn dưới 5 tỷ đồng thuộc DNVVN là 43.772 doanh nghiệp chiếm 91% tổng số các DN, trong đó DNVVN thuộc DNNN là 3.672 chiếm 64% tổng số DNNN và số DNVVN ngoài quốc doanh là 40.100 doanh nghiệp chiếm 94,5% tổng số doanh nghiệp. Trong năm 2000, số doanh nghiệp mới được thành lập theo Luật doanh nghiệp dưới dạng doanh nghiệp tư nhân, công ty cổ phần, công ty trách nhiệm hữu hạn có số vốn đăng ký trung bình trên dưới 1 tỷ đồng nên hầu hết số doanh nghiệp này cũng có quy mô vừa và nhỏ. Theo kết quả điều tra doanh nghiệp năm 2006 do Tổng cục Thống kê (GSO) và Ngân hàng Thế giới (WB) tại Việt Nam công bố vào ngày 6/12/2006, số lượng doanh nghiệp thực tế đang hoạt động tính đến 31/12/2005 là 113.352 doanh nghiệp, tăng 23,54% so với 31/12/2004. Trong đó, doanh nghiệp thuộc lĩnh vực công nghiệp chiếm 22,55%, doanh nghiệp hoạt động trong thương nghiệp chiếm 41,59%, trong xây dựng chiếm 13,46%,… a) Lợi thế của qui mô vừa và nhỏ Các doanh nghiệp có qui mô vừa và nhỏ có những lợi thế sau: - Năng động, linh hoạt, tự do sáng tạo trong kinh doanh: Do có quy mô cơ sở vật chất hạ tầng đồ sộ nên khi có một sự thay đổi của thị trường, các doanh nghiệp có quy mô lớn thường kém linh hoạt và nhanh nhạy trong việc đáp ứng nhu cầu của người tiêu dùng hơn là các doanh nghiệp có quy mô nhỏ. Trước sự thay đổi liên tục của thị trường, các DNVVN có thể chuyển hướng kinh doanh, thay đổi mặt hàng nhanh chóng, đồng thời có thể tăng giảm lao động hay sử dụng lao động thời vụ, đáp ứng đuợc nhu cầu của thị trường. Hơn nữa, khi chuyển địa điểm sản xuất các DNVVN không gặp nhiều khó khăn như các doanh nghiệp lớn. DNVVN có thể nắm bắt được cả những yêu cầu nhỏ lẻ mang tính khu vực, địa phương. DNVVN có thể dễ dàng chuyển đổi mặt hàng, chuyển hướng kinh doanh. Điều này càng làm cho DNVVN khai thác hết năng lực của mình, đạt được hiệu quả sản xuất kinh doanh cao nhất. - Vốn đầu tư ban đầu ít, hiệu quả cao, thu hồi vốn nhanh. Điều này hấp dẫn nhiều cá nhân, tổ chức ở mọi thành phần kinh tế đầu tư vào khu vực này.DNVVN có tỷ suất vốn đầu tư trên lao động thấp hơn nhiều so với doanh nghiệp lớn, cho nên chúng có hiệu suất tạo việc làm cao hơn. - Hệ thống tổ chức sản xuất và quản lý ở các DNVVN gọn nhẹ, linh hoạt. Nhờ có bộ máy quản lý gọn nhẹ, việc điều hành được thực hiện một cách trực tiếp không phải qua các khâu trung gian nên việc ra quyết định hay việc thực hiên công việc được thực hiên một cách nhanh chóng và hiệu quả. Bên cạnh đó, công tác giám sát diễn ra trực tiếp, đảm bảo hiệu quả công việc. Nhờ đó nên có thể tiết kiêm đựoc chi phí quản lý doanh nghiệp. - Các DNVVN dễ dàng và nhanh chóng đổi mới thiết bị công nghệ, thích ứng với cuộc cách mạng khoa học- công nghệ hiện đại : Ngày nay, do sự phát triển của khoa học và công nghệ, nên nhiều khi thời gian tồn tại của một mặt hàng ngắn hơn thời gian tồn tại của thế hệ máy móc sản xuất ra nó. Vì vậy đòi hỏi phải khấu hao nhanh để chuyển sang sản xuất mặt hàng mới với thiết bị công nghệ mới. Trong trường hợp này, các DNVVN lại sẽ có lợi [...]... có hệ thống những vấn đề lý luận cơ bản về tín dụng đối với các DNVVN, giải quyết các vấn đề lần lượt từ các khái niệm về tín dụng ngân hàng, mối quan hệ giữa tín dụng ngân hàng đối với các DNVVN, qua đó chỉ ra sự cần thiết mở rộng tín dụng ngân hàng đối với các DNVVN cung các bài học kinh nghiệm của các ngân hàng khác trong vấn đề này Toàn bộ nội dung chương 1 là những cơ sở rất cơ bản để đề tài tiếp... hàng đề ra khi các chủ thể cần vay vốn - Mở rộng tín dụng chính là khối lượng tín dụng tăng Và đi đôi với nó là đảm bảo chất lượng và hiệu quả tín dụng 1.3.2 Các chỉ tiêu chủ yếu đánh giá mở rộng tín dụng Ngân hàng đối với các DNVVN Mở rộng tín dụng đối với DNVVN là một khái niệm cụ thể song để thực hiện được phải đánh giá một cách đầy đủ, chính xác về nó Các chỉ tiêu chủ yếu để đánh giá việc mở rộng tín. .. số thu nợ đối với DNVVN phản ánh lượng vốn cấp cho DNVVN mà ngân hàng giải ngân đã được hoàn trả trong một thời kỳ Có thể sử dụng các chỉ tiêu để đánh giá doanh số thu nợ đối với DNVVN qua từng thời kỳ như sau: Mức tăng DSTN đối với DNVVN = Tổng DSTN đối với DNVVN năm (t) – Tổng DSTN đối với DNVVN năm (t-1) + Mức tăng DSTN đối với DNVVN = Tổng DSTN đối với DNVVN năm (t) – Tổng DSTN đối với DNVVN năm... hình ngân hàng " bán lẻ" với quy mô vốn cho các DNVVN đã tăng từ 500 lên 3.000 tỷ đồng… Song song với việc mở rộng cho vay đối với các DNVVN, rất nhiều các Ngân hàng áp dụng phương pháp Tính điểm tín dụng trong cho vay, vừa đảm bảo nâng cao chất lượng tín dụng, vừa mở rộng cho vay đối với các DNVVN Bằng việc chuẩn hóa quy trình đánh giá tín dụng tại các Ngân hàng, tính điểm tín dụng cho phép giảm bớt... tiên chủ yếu đánh giá việc mở rộng tín dụng của NH đối với các DNVVN mà các NH khi thực hiện mở rộng tín dụng cần phải quan tâm để công tác mở rộng thực sự hiệu quả mang lại lợi ích không chỉ cho các DNVVN, cho Nhà nước mà còn cho sự phát triển của nền kinh tế đất nước 1.3.3 Các nhân tố ảnh hưởng đến mở rộng tín dụng ngân hàng đối với DNVVN 1.3.3.1 Yếu tố bên ngoài: Về cơ bản có thể chia nhóm yếu tố... làm ăn có hiệu quả, có lãi dẫn đến nhu cầu đầu tư mới, mở rộng phát triển quy mô và lại có nhu cầu tín dụng mới Vì vậy, cả doanh nghiệp và ngân hàng cùng phát triển trong sự phát triển chung của nền kinh tế 1.3 SỰ CẦN THIẾT MỞ RỘNG TÍN DỤNG NGÂN HÀNG ĐỐI VỚI CÁC DNVVN 1.3.1 Quan niệm về mở rộng tín dụng ngân hàng - Mở rộng tín dụng chímh là mở rộng đối tượng phạm vi cho vay, không phân biệt chủ thể đi... tín dụng, khi thực hiện nhiệm vụ của mình, nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng Ngược lại, một chính sách tín dụng không đầy đủ, không thống nhất sẽ tạo ra quyết định lệch lạc cho hoạt động tín dụng, dẫn đến việc cấp tín dụng không đúng đối tượng, tạo ra những kẽ hở cho người sử dụng vốn, gây rủi ro tín dụng Chính sách tín dụng bao gồm những định hướng chung về hoạt động cho vay như quy trình tín dụng, ... đơn và tái sản xuất mở rộng của DN nói riêng và kinh tế nói chung Do đó sẽ không có cơ hội để mở rộng hoạt động tín dụng - Yếu tố xã hội Khi nói đến các yếu tố xã hội, người ta đề cập đến trình độ dân chí, tư cách đạo đức của người vay, sự ổn định xã hội quyết định có nên mở rộng tín dụng đối với các DNVVN nữa hay không Đặc trưng được đề cập trước tiên trong quan hệ tín dụng là trên cơ sỏ lòng tin Điều... hàng đã giải ngân giúp DN: Đầu tư, cải tiến, áp dụng công nghệ mới, mở rộng sản xuất kinh doanh… Để đánh giá doanh số cho vay đối với DNVVN qua từng thời kỳ, có thể xây dựng một số chỉ tiêu như sau: + = Mức tăng doanh số cho vay đối với DNVVN thay đổi phản ánh sự thay đổi về quy mô tín dụng đối với DNVVN Mức tăng DSCV với DNVVN x 100% Tổng DSCV cho vay DNVVN năm (t-1) Chỉ tiêu này thay đổi phản ánh... tính điểm tín dụng cho phép giảm bớt chi phí và thời gian cho vay đối với các DNVVN, tạo điều kiện cho các tổ chức mở rộng vốn vay và khách hàng TÓM TẮT CHƯƠNG 1 Mở rộng tín dụng đối với các DNVVN là xu hướng hầu hết của các Ngân hàng thương mại hiện nay bởi lẽ nghiệp vụ tín dụng là nghiệp vụ sinh lời chủ yếu của Ngân hàng, trong khi đó DNVVN lại là loại hình doanh nghiệp chiếm số lượng lớn nhất trong . NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ MỞ RỘNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DNVVN 1.1. TÍN DỤNG NGÂN HÀNG 1.1.1. Khái niệm về tín dụng Theo quan điểm của Mác thì Tín dụng là. lập đối với pháp nhân và không quá 15 năm đối với các dự án đâu tư phục vụ đời sống. * Tín dụng không kỳ hạn: Là khoản tín dụng được ứng dụng đối với khoản