1 Chuyên đề tốt nghiệp THỰC TRẠNG CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN XIN VAY VỐN ĐỐI VỚI CÁC DOANH NGHIỆP XÂY LẮP TẠI CHI NHÁNH TRONG THỜI GIAN QUA Một vài nét khái quát Ngân hàng Đầu tư Phát triển Hà Nội 1.1 Quá trình hình thành phát triển chi nhánh Chi nhánh Ngân hàng ĐT& PT Hà Nội chi nhánh cấp I Ngân hàng ĐT & PT VN, đời từ ngày đầu thành lập Ngân hàng ĐT & PT VN Ngày 26/4/1957 Ngân hàng ĐT& PT Việt Nam tiền thân Ngân hàng Kiến thiết Việt Nam thành lập trực thuộc Bộ Tài theo nghị định 117/TTg Thủ tướng Chính phủ Ngày 27/5/1957 Chi nhánh ngân hàng Kiến thiết Hà Nội, tiền thân Ngân hàng ĐT& PT Hà Nội ngày nay, đời sau tháng Ngân hàng Kiến thiết Việt Nam thành lập Nhiệm vụ ngân hàng nhận vốn từ Ngân sách Nhà nước để tiến hành cấp phát cho vay lĩnh vực đầu tư xây dựng Ngày 1/1/1995, phận cấp phát vốn ngân sách tách khỏi Ngân hàng ĐT& PT VN thành Tổng cục đầu tư phát triển trực thuộc Bộ Tài Như vậy, từ thành lập 1/1/1995, Ngân hàng ĐT& PT VN không hoàn toàn ngân hàng thương mại mà ngân hàng Quốc doanh có nhiệm vụ nhận vốn từ Ngân sách Nhà Nước tiến hành cấp phát cho vay lĩnh vực đầu tư xây dựng Kể từ ngày 1/1/1995 Ngân hàng ĐT& PT VN nói chung Ngân hàng ĐT& PT Hà Nội nói riêng thực hoạt động ngân hàng thương mại Chi nhánh Ngân hàng ĐT& PT Hà Nội có nhiệm vụ huy động nguồn vốn ngắn, trung dài hạn từ thành phần kinh tế, tổ chức phi phủ, tổ chức tín dụng, doanh nghiệp, Nguyễn Thị Vinh Kinh tế đầu tư 45B 2 Chuyên đề tốt nghiệp dân cư, tổ chức nước VND USD để tiến hành hoạt động cho vay ngắn, trung dài hạn tổ chức, thành phần kinh tế dân cư 1.2 Cơ cấu tổ chức GIÁM ĐỐC P.GIÁM ĐỐC P GIÁM ĐỐC P GIÁM ĐỐC KHỐI KINH DOANH KHỐI CHỨC NĂNG P TD1 P TD2 P TD3 P TD4 P GD1 P GD2 P GD6 P GD10 P GD11 P GD12 P GD17 P.GD18 DV KH DOANH NGHIỆP DV KH CÁ NHÂN P TT QUỐC TẾ P NGUỒN VỐN P TỔ CHỨC CÁN BỘ P TT ĐIỆN TỐN P THẨM ĐỊNH & QLTD P TÀI CHÍNH KT P KIỂM TRA NỘI BỘ P VĂN PHÒNG Sơ đồ 1: Cơ cấu tổ chức Nguyễn Thị Vinh Kinh tế đầu tư 45B 3 Chuyên đề tốt nghiệp Hiện Ngân hàng ĐT & PT HN có hai phịng trực tiếp làm cơng tác thẩm định phịng tín dụng phịng thẩm định-quản lý tín dụng 1.2.1 Phịng tín dụng: Mỗi phịng tín dụng đơn vị thuộc chi nhánh Ngân hàng ĐT& PT Hà Nội Các phịng tín dụng 1, có nhiệm vụ tổ chức thực việc kinh doanh tiền tệ thơng qua nghiệp vụ tín dụng dịch vụ ngân hàng doanh nghiệp Nhà nước thuộc thành phần kinh tế trung ương (phịng tín dụng 4) kinh tế địa phương ( phòng tín dụng 2) nội tệ ngoại tệ ( Cơng tác tham mưu phịng thẩm định làm) Phịng tín dụng vừa làm cơng tác tham mưu vừa tổ chức thực việc kinh doanh tiền tệ thơng qua nghiệp vụ tín dụng dịch vụ ngân hàng Nguyễn Thị Vinh Kinh tế đầu tư 45B 4 Chuyên đề tốt nghiệp đơn vị cá nhân thuộc thành phần kinh tế quốc doanh, đặc biệt coi trọng doanh nghiệp cổ phần hóa kinh tế 1.2.2 Phịng thẩm định quản lý tín dụng Phịng thẩm định quản lý tín dụng có nhiệm vụ: - Phổ biến, tập huấn hướng dẫn sách, chế độ thể lệ, quy trình nghiệp vụ đạo Tổng Giám Đốc, Giám Đốc cơng tác tín dụng, cơng tác thẩm định kinh tế kỹ thuật tư vấn đầu tư - Là đầu mối tập hợp vướng mắc, kiến nghị q trình thực cơng tác tín dụng chi nhánh, tổng hợp, đề xuất giải pháp trình Giám Đốc xử lý - Thẩm tra hồ sơ tín dụng đầu tư trung dài hạn, thẩm tra hồ sơ tín dụng vay vốn, bảo lãnh theo phân cấp Giám Đốc giao, tham mưu cho Giám Đốc định - Theo đạo Giám Đốc để kiểm tra dự án vay vốn bảo lãnh hợp đồng tín dụng ký kết đánh giá hiệu dự án sau đầu tư - Thẩm tra toán dự án đầu tư, cơng trình, hạng mục cơng trình vay vốn chi nhánh nhằm đảm bảo tiết kiệm vốn đầu tư nâng cao hiệu dự án Thẩm tra dự toán, toán XDCB theo yêu cầu - Thẩm định dự án đầu tư theo yêu cầu Giám Đốc: thẩm định đánh giá để tham mưu cho Giám Đốc định việc liên doanh, liên kết, đầu tư chứng khoán dài hạn Chi nhánh bảo lãnh phát hành cổ phiếu, trái phiếu cho doanh nghiệp - Thực dịch vụ, tư vấn có liên quan đến đầu tư theo yêu cầu khách hàng theo đạo Giám Đốc phạm vi chức Ngân hàng ĐT& PT - Nghiên cứu chế độ quản lý XDCB, quản lý vốn đầu tư tiêu kinh tế kĩ thuật tham mưu cho lãnh đạo Chi nhánh, tham gia tổ tư vấn Nguyễn Thị Vinh Kinh tế đầu tư 45B 5 Chuyên đề tốt nghiệp cấp thẩm định, dự án đầu tư thuộc khối kinh tế Trung ương kinh tế địa phương địa bàn - Chủ động sưu tầm, tích lũy thơng tin, tiêu kinh tế kỹ thuật để phục vụ cho công tác tín dụng, cơng tác thẩm định tư vấn đầu tư Chi nhánh toàn ngành 1.3 Tình hình hoạt động kinh doanh chi nhánh 1.3.1 Những hoạt động ngân hàng - Huy động vốn đồng Việt Nam ngoại tệ từ dân cư tổ chức thuộc thành phần kinh tế nhiều hình thức - Cho vay ngắn hạn, trung dài hạn đồng Việt Nam đồng ngoại tệ - Đại lý ủy thác cấp vốn, cho vay từ nguồn hỗ trợ phát triển thức phủ, nước tổ chức tài tín dụng nước ngồi doanh hoạt động Việt Nam - Đầu tư hình thức góp vốn liên doanh liên kết với tổ chức kinh tế, tổ chức tín dụng ngồi nước - Thực dịch vụ chuyển tiền nhanh, toán nước qua mạng vi tính tốn quốc tế qua mạng tốn tồn cầu SWIFT - Thực toán Việt Nam với Lào - Đại lý tốn thẻ tín dụng quốc tế: Visa, matstercard, JCB card, cung cấp séc du lịch, ATM - Thực dịch vụ ngân quỹ: Thu đổi ngoại tệ, thu đổi ngân phiếu toán, chi trả kiều hối, cung ứng tiền mặt đến tận nhà - Kinh doanh ngoại tệ - Thực nghiệp vụ bảo lãnh - Thực dịch vụ tư vấn đầu tư 1.3.2 Tình hình huy động vốn chi nhánh Nguyễn Thị Vinh Kinh tế đầu tư 45B 6 Chuyên đề tốt nghiệp Huy động vốn hoạt động nhằm trì hoạt động ngân hàng Ngân hàng có huy động nhiều vốn hoạt động kinh doanh hiệu quả, đáp ứng yêu cầu cho vay vốn, đem lại thu nhập cho ngân hàng Cơ cấu vốn huy động Ngân hàng ĐT & PT HN năm vừa qua thể bảng số liệu sau: Nguyễn Thị Vinh Kinh tế đầu tư 45B 7 Chuyên đề tốt nghiệp Bảng 1: Nguồn vốn huy động ngân hàng năm 2002 – 2006 Đơn vị : Triệu đồng 2002 2003 2004 2005 2006 Số tiền Số tiền So với năm trước 2.877.475 3.438.689 15.9% 4.044.023 17.6% 4.688.033 15.9% 6.931.151 47.9% Tiền gửi TCKT 1.783.340 2.363.779 32.6% 2.411.958 2.1% 2.896.839 20.1% 4.906.107 69.4% VNĐ 1.623.125 2.201.861 2.149.108 2.628.466 4.207.608 Ngoại tệ quy VNĐ 160.215 161.918 262.850 268.372 698.499 Tiền gửi tiết kiệm 373.398 670.340 VNĐ 119.071 412.616 558.700 752.316 910.194 Ngoại tệ quy VNĐ 254.327 257.724 389.296 531.729 564.993 Kỳ phiếu, trái phiếu 633.702 276.578 VNĐ 632.454 275.078 250.657 232.894 102.496 1.247 1.500 308.787 146.209 317.714 87.035 127.992 87.035 127.992 124.625 0 Các tiêu Nguồn vốn huy động Số tiền So với năm trước Số tiền So với năm trước Số tiền So với năm trước I Tiền gửi Ngoại tệ quy đổi II Vay tổ chức khác VNĐ Ngoại tệ quy đổi 79.5% -56.3% 47.1% 947.996 559.444 124.625 41.4% 102.3% 2.6% 1.284.045 379.103 128.046 128.046 35.5% -32.2% 2.8% 1.475.187 14.9% 420.210 10.9% 129.647 1.3% 129.647 Nguồn: Phòng nguồn vốn Ngân hàng ĐT & PT HN Nguyễn Thị Vinh Kinh tế đầu tư 45B 8 Chuyên đề tốt nghiệp Bảng : Cơ cấu nguồn vốn huy động giai đoạn 2002 - 2006 STT Chỉ tiêu 2002 2003 2004 2005 2006 Nguồn vốn huy động 100% 100% 100% 100% 100% Tiền gửi TCKT 61.98% 68.74 % Tiền gửi tiết kiệm 12.98% 19.49% 23.44% 27.39% 21.28% Kỳ phiếu, trái phiếu 22.01% 8.04% 13.83% 8.09% 6.06% Vay tổ chức khác 3.02% 3.08% 1.87% 3.72% 59.64% 61.79% 70.78% 2.73% Dựa vào bảng số liệu cho thấy: Nguồn vốn huy động ngân hàng năm qua tăng nhanh, năm sau cao năm trước Cụ thể, năm 2002 tổng vốn huy động 2.877.475 triệu VNĐ, đến năm 2006 6.931.157 triệu VNĐ Lượng vốn huy động tăng lên số tương đối: Năm 2003 tăng 19,5% so với năm 2002 Năm 2004 tăng 17,6% so với năm 2003 Năm 2005 tăng 15,9% so với năm 2004 Năm 2006 tăng 47,8% so với năm 2006 Sự tăng trưởng hoạt động huy động vốn ngân hàng thể biểu đồ sau: Nguyễn Thị Vinh Kinh tế đầu tư 45B 9 Chuyên đề tốt nghiệp Biểu đồ 1: Tình hình huy động vốn chi nhánh giai đoạn 2002 - 2006 Nguyên nhân Do năm gần kinh tế tăng trưởng mạnh người dân giàu lên nhiều tích lũy nhiều hơn, doanh nghiệp làm ăn phát đạt tài sản doanh nghiệp tăng lên Vì vậy, tiền gửi tổ chức kinh tế dân cư tăng lên Trong kỳ phiếu, trái phiếu lại giảm Đặc biệt năm 2006 lượng vốn huy động tăng đáng kể là năm đánh dấu bước chuyển biến đáng kể kinh tế Việt Nam, doanh nghiệp đạt kết cao hoạt động kinh doanh Do vậy, tiền gửi tổ chức kinh tế tăng nhanh từ 2.869.839 triệu VNĐ năm 2005 lên 4.906.107 triệu VNĐ năm 2006 ( tăng 70,9%) Bên cạnh đó, chi nhánh Ngân hàng ĐT & PT HN có nhiều giải pháp linh hoạt có trọng tâm, trọng điểm thưởng lãi suất, khuyến mại… nên giữ nguồn vốn ổn định tăng trưởng cao Chi nhánh bước xóa bỏ dần cân đối kỳ hạn nguồn vốn huy động sử dụng vốn đáp ứng nhu cầu khách hàng hỗ trợ vốn toàn hệ thống Nguyễn Thị Vinh Kinh tế đầu tư 45B 10 10 Chuyên đề tốt nghiệp Trong tổng nguồn vốn huy động tiền gửi tổ chức kinh tế lớn nhất, lớn nhiều so với tiền gửi dân cư 1.3.3 Hoạt động tín dụng chi nhánh Đây hoạt động đem lại thu nhập cho ngân hàng Ngân hàng ln tìm biện pháp để tăng cường hoạt động Trong năm qua, kinh tế tăng trưởng mạnh nên nhu cầu vốn cho đầu tư tăng lên làm cho hoạt động tín dụng sơi động Ngân hàng ln phải tìm cách bước xóa bỏ cân đối kỳ hạn nguồn huy động sử dụng vốn đáp ứng nhu cầu khách hàng Tình hình hoạt động tín dụng cấu tín dụng thể bảng sau: Nguyễn Thị Vinh Kinh tế đầu tư 45B 30 30 Chuyên đề tốt nghiệp Địa điểm xây dựng: Các lô đất xây dựng nhà thấp tầng bao gồm lơ BT05 BT06 nằm phía đơng Nam Khu đô thị Việt Hưng - Long Biên Dự án rộng 302,5 ha, mặt tiếp giáp với đường quốc lộ 5, mặt nằm đường Nguyễn Văn Cừ, có vị trí giao thơng thuận lợi, nằm cách trung tâm Hà Nội 6km Dự án nằm tiếp giáp với khu đô thị khu công nghiệp nên thuận tiện giao thông công việc - Quy mô đầu tư phương án xây dựng: Dự án xây dựng theo quy hoạch chi tiết phê duyệt: * Lô đất BT05 chia thành 04 dãy A,B,C D gồm tổng cộng 60 ô đất tương ứng với 60 biệt thự Trong đó: + Dãy A: 14 đất, tương ứng 14 nhà biệt thự + Dãy B: 24 ô đất tương ứng 24 nhà biệt thự + Dãy C: 14 ô đất tương ứng 16 nhà biệt thự + Dãy D: 06 ô đất tương ứng 06 nhà biệt thự (02 nhà biệt thự TCT bán) * Lô đất BT06 chia thành 03 dãy A,B C gồm tổng cộng 48 ô đất tương ứng 48 biệt thự Trong đó: + Dãy A: 16 đất tương ứng 16 nhà biệt thự (02 nhà biệt thự TCT bán) +Dãy B: 16 ô đất tương ứng 16 nhà bỉệt thự (01 nhà biệt thự TCT bán) + Dãy C: 16 ô đất tương ứng 16 nhà biệt thự (01 nhà biệt thự TCT bán) Các nhà biệt thự thiết kế 05 mẫu độc lập, khép kín phù hợp với hình dáng, vị trí đất, cảnh quan mơi trường xung quanh phù hợp với quy hoạch duyệt Các mẫu biệt thự thiết kế 03 tầng, tầng 01 có chiều cao 3,45m, tầng 2,tầng cao 3,3m bố trí với chức sau: + Tầng 01: Bố trí 01 phịng khách, 01 gara để xe tơ, 01 phòng ăn + bếp nấu, 01 khu vệ sinh cầu thang Nguyễn Thị Vinh Kinh tế đầu tư 45B 31 31 Chuyên đề tốt nghiệp + Tầng 2: Bố trí 02 phịng ngủ, 01 nhà làm việc, 02 nhà vệ sinh kèm theo + Tầng 3: Bố trí 01 phòng thờ, 01 phòng sinh hoạt chung, 01 phòng ngủ, 01 sân chơi khu vệ sinh kèm theo Quy mơ hình thái kiến trúc nhà biệt thự thiết kế kiểu Pháp kết hợp với phong cách Việt truyền thống Các cơng trình hạ tầng kĩ thuật xung quanh lô đất xây dựng nhà biệt thự ( đường giao thơng, cấp điện, cấp nước, nước sinh hoạt, thoát nước mưa…) xây dựng hoàn chỉnh theo phê duyệt dự án đầu tư xây dựng hạ tầng kĩ thuật quy hoạch chi tiết Khu đô thị Việt Hưng - Long Biên -Tiến độ đầu tư: Chủ đầu tư nhận bàn giao đất dự kiến tiến độ thực đầu tư sau: + Thi công lô BT05: 13 tháng, từ tháng 11/2006-11/2007 + Thi công lô BT06: 09 tháng, từ tháng 01/2008-09/2008 2.5.6 Về tổ chức thực dự án: Công ty cổ phần đầu tư phát triển xây dựng HUD1 doanh nghiệp có truyền thống thi công xây lắp, quản lý, thực nhiều dự án xây dựng nhà Đối với dự án đầu tư xây dựng khu biệt thự BT05 BT06 Khu đô thị Việt Hưng - Long Biên, cơng ty có đủ khả để quản lý thực dự án 2.5.7 Phân tích, tính tốn đánh giá hiệu mặt tài chính, độ nhậy khả trả nợ dự án - Khi phân tích tính tốn hiệu vốn vay dự án, phịng Thẩm định- Quản lý tín dụng thẩm định khả trả nợ doanh nghiệp sở dòng tiền vào dòng tiền - Bảng tính tốn hiệu kinh tế dự án vào thông số sau: Nguyễn Thị Vinh Kinh tế đầu tư 45B 32 32 Chuyên đề tốt nghiệp + Doanh nghiệp dự kiến vay ngân hàng 68.000 triệu đồng, thời hạn vay 03 năm, mức lãi suất hành 11,52%/năm (0,96%/tháng) + Nguồn vốn huy động từ khách mua nhà khơng tính lãi suất vay + Đơn giá chuyển nhượng hạ tầng sau thuế ( đất kinh doanh ) có VAT 12,5 triệu đồng/1m2 Giá bán cho phần xây lắp có VAT 4,6 triệu đồng/1m2 + Dự kiến khả tiêu thụ sản phẩm: Tổng số hộ 108 Cơng ty thực theo phương thức chìa khóa trao tay Công ty dự kiến bán nhà 03 đợt, thu tiền nhà 03 lần: Lần đầu 30%, lần 02: 30% lần cuối 40% Cụ thể đợt 01 bán 30%( 32 căn), đợt 02: 50%( 54 căn) đợt 03: 20%( 22 căn) + Chi phí đầu tư tiến độ xây dựng + Phương án nguồn vốn theo phương án đánh giá phòng Thẩm định – Quản lý tín dụng mục Căn vào dòng tiền vào dòng tiền dự án, dự án” Đầu tư xây dựng khu biệt thự cao cấp BT05 BT06 Khu đô thị Việt Hưng Long Biên” có nguồn trả nợ vốn vay ngân hàng 2.5.8 Đánh giá, phân tích rủi ro: Theo đánh giá thị trường dự án khả tiêu thụ hết 108 nhà biệt thự thời gian ngắn khó khăn Do vậy, thời gian thu hồi vốn đầu tư chậm, tiền lãi phải trả lớn ảnh hưởng đến khả trả nợ doanh nghiệp hiệu dự án 2.5.9 Nhận xét chung Thuận lợi: DN chủ đầu tư thứ phát nên phần đầu tư hạ tầng khu đất TCT hoàn thiện theo quy hoạch chung nên bỏ vốn đầu tư thời gian trả nợ theo tiến độ bán nhà Nguyễn Thị Vinh Kinh tế đầu tư 45B 33 33 Chuyên đề tốt nghiệp Dự án nằm tổng thể Khu đô thị quy hoạch đồng có sản phẩm hấp dẫn, thu hút ý quan tâm khách hàng tương lai từ – năm Khó khăn: Thị trường bất động sản thời gian trầm lắng không thu hút nhà đầu tư thị trường chứng khốn Khả tài doanh nghiệp hạn chế Các tiêu hiệu dự án tính tốn qua bảng số liệu sau Bảng 8: Bảng xác định dòng tiền thu Đơn vị: triệu đồng Chỉ tiêu Năm Năm Năm Năm Năm Khả tiêu thụ 30% 50% 20% 0% Số hộ dự kiến bán 32 54 22 Tổng thu 71.157,534 166.034,247 126.502,284 31.625,571 Thu tiền nhà đợt 71.157,534 Thu tiền nhà đợt 47.438,356 118.595,891 Thu tiền nhà đợt 79.063,927 47.438,356 31.625,571 Nguồn: Báo cáo thẩm định DAĐT – Phòng thẩm định & QLTD Bảng 9: Bảng tính chi phí đầu tư Đơn vị: triệu đồng Chỉ tiêu Chi phí nhận lại hạ tầng Năm Năm Năm 39.583,680 49.479,600 9.895,920 2.551,730 3.827,596 875,348 437,674 219.559,922 Chi phí XD nội ngoại thất Chi phí XD hạ tầng nội Chi phí khác Chi phí quản lý dự án Nguyễn Thị Vinh Năm 437,674 359,024 2.626,043 1.077,072 1.077,072 1.077,072 Kinh tế đầu tư 45B 34 34 Chuyên đề tốt nghiệp Dự phịng phí Tổng cộng chi phí đầu tư 2.854,832 220.356,620 43.286,795 2.854,832 56.838,581 18.093,093 Nguồn: Báo cáo thẩm định DAĐT – Phòng thẩm định & QLTD Nguyễn Thị Vinh Kinh tế đầu tư 45B 35 35 Chuyên đề tốt nghiệp Bảng 10: Bảng xác định dòng tiền dự án Đơn vị: triệu đồng STT Khoản mục Năm0 Năm Năm Năm Năm Dòng tiền vào 219.559,92 141.157,53 184.034,25 126.502,28 31.625,57 31.625,57 Nguồn vốn tự có Vốn TCT 20.000,00 219.559,92 Vay ngân hàng 18.000,00 Tiền thu bán nhà 50.000 71.157,53 166.034,25 126.502,28 Dòng tiền 220.356,62 126.469,79 172.210,98 119.753,49 Chi phí đầu tư 220.356,62 43.286,79 56.838,58 18.093,09 77.423 76.534 65.702 34.000 34.000 5.760 4.838,4 1.958,4 Trả nợ TCT Trả nợ gốc NH Trả lãi Dòng tiền trước thuế -796,70 14.687,74 11.823,27 6.748,79 31.625,57 Thuế TNDN 4.112,57 3.310,51 1.889,66 8.855,16 Dòng tiền sau thuế -796,70 10.575,17 8.512,75 4.859,13 22.770,41 NPV 33.361 Nguồn: Báo cáo thẩm định DAĐT – Phòng thẩm định & QLTD Nguyễn Thị Vinh Kinh tế đầu tư 45B 36 36 Chuyên đề tốt nghiệp Bảng 11: Bảng cân đối trả nợ Đơn vị: triệu đồng STT Năm Năm Nguồn trả nợ 71.157,534 166.034,247 126.502,284 31.625,571 71.157,534 166.034,247 126.502,284 31.625,571 0 0 77.423 110.534 99.702 Trả nợ NH 34.000 34.000 Trả nợ TCT Năm Nguồn bổ sung Năm Tổng doanh thu Khoản mục 77.423 76.534 65.702 -6.265,466 55.500,247 26.800,284 31.625,571 Dự kiến trả nợ hàng năm Cân đối (= 1- 2) Nguồn: Báo cáo thẩm định DAĐT – Phòng thẩm định & QLTD 2.6 Đánh giá chung công tác thẩm định dự án chi nhánh 2.6.1 Những kết đạt a Công tác thẩm định ngày quan tâm hơn, ý hơn: Mục đích ngân hàng cân việc cho vay đảm bảo an toàn cho đồng vốn bỏ Vì vậy, bên cạnh việc cho doanh nghiệp vay vốn ngân hàng phải xem xét khả trả nợ doanh nghiệp Để đảm bảo việc ngân hàng cần kiểm tra doanh nghiệp dự án mà ngân hàng cho vay Nhận thức tầm quan trọng công tác thẩm định DAĐT nên thời gian qua ngân hàng Ngân hàng ĐT & PT HN quan tâm đến lĩnh vực Trước (trước năm 1995) Ngân hàng ĐT & PT HN cịn hoạt động hình thức cấp phát vốn theo kế hoạch nhà nước Khi cơng tác thẩm định khơng có mà cho vay theo tiêu nhà nước đặt Tuy nhiên, từ năm 1995 ngân hàng chuyển sang hoạt động ngân hàng thương mại cơng tác thẩm định xem nhẹ Nguyễn Thị Vinh Kinh tế đầu tư 45B 37 37 Chuyên đề tốt nghiệp Dưới đạo Ngân hàng ĐT & PT VN, quy trình thẩm định khơng ngừng bổ sung, hồn thiện cho phù hợp với yêu cầu thời đại Các cơng trình xây dựng khơng đơn giản trước mà cơng trình đại với số vốn lớn, thiết kế thi công phức tạp Vì nội dung phương pháp thẩm định luôn bổ sung nhằm đảm bảo kết thẩm định đạt chất lượng tốt, thẩm định kỹ lưỡng trước giải ngân Công tác thẩm định đầu tư kinh phí nhiều thơng qua việc trả lương cho cán thẩm định Mặc dù chi phí cho việc thẩm định ảnh hưởng đến lợi nhuận ngân hàng tầm quan trọng mà ngân hàng xem nhẹ Hiện ngân hàng có phịng thẩm định với số lượng cán 12 Trong phòng trang bị máy móc đại máy vi tính, máy photo coppy, máy fax, điện thoại… số lượng máy tính đảm bảo người máy Các máy tính nối mạng nội kết nối internet phục vụ cho việc cập nhật thơng tin nhanh, hiệu Trong phịng có điện thoại riêng để liên lạc với khách hàng kịp thời Ngồi ra, ngân hàng có phịng tín dụng thực cơng việc thẩm định Điều cho thấy tầm quan trọng cơng tác thẩm định Ngân hàng ĐT & PT HN b Cán thẩm định tăng số lượng chất lượng: Đáp ứng yêu cầu ngày mở rộng quy mô chất lượng ngân hàng, lượng cán nói chung cán thẩm định nói riêng tăng theo Hàng năm ngân hàng tuyển thêm nhân viên với tiêu chí tuyển dụng ngày cao, chế độ đãi ngộ ngày tốt Hiện ngân hàng tuyển nhân theo tiêu Ngân hàng ĐT & PT VN, Ngân hàng ĐT & PT VN trực tiếp tuyển cho chi nhánh Bằng hình thức thi tuyển vấn trực tiếp ngân hàng lựa chọn ứng viên ưu tú, Nguyễn Thị Vinh Kinh tế đầu tư 45B 38 38 Chuyên đề tốt nghiệp đào tạo kỹ chun mơn, nghiệp vụ Bên cạnh ngân hàng cịn trực tiếp đến trường đại học để lựa chọn sinh viên đạt kết cao học tập làm việc cho ngân hàng Xu ngân hàng trẻ hóa đội ngũ nhân Những cán tuyển lựa sinh viên đào tạo quy trường đại học ngồi nước đội ngũ cịn trẻ trung động nhiệt tình sáng tạo nên họ làm việc hiệu Thông qua thi tuyển trực tiếp ngân hàng có cán tốt đồng thời tránh tình trạng trước em cán ngành tuyển thẳng vào, nhiều người không đào tạo chuyên sâu làm lĩnh vực Bên cạnh đó, ngân hàng có cán làm việc lâu năm nên nhiều kinh nghiệm , cán trẻ học hỏi họ nhiều kinh nghiệm Hàng năm ngân hàng thực khóa tập huấn nghiệp vụ cho cán Đây hoạt động bổ ích nhằm nâng cao chất lượng nguồn nhân lực c Công tác thẩm định thực kỹ lưỡng: Công việc thẩm định dự án ngân không phịng thẩm định thực mà cịn phịng tín dụng Như dự án xin vay vốn không thẩm định lần mà hai lần Mỗi phòng thẩm định nộp hai báo cáo thẩm định trình giám đốc Tất nhiên phịng đứng góc nhìn khác để thẩm định Điều giúp ngân hàng có nhìn tổng quan dự án Phịng tín dụng trực tiếp tiếp xúc với khách hàng đưa hồ sơ dự án sang bên phòng thẩm định Phòng thẩm định dựa vào hồ sơ để tiếp tục đánh giá dự án thơng qua việc tính tốn, phân tích tiêu d Chất lượng báo cáo thẩm định ngày nâng cao Để đánh giá chất lượng công tác thẩm định dựa vào chất lượng định cho vay Điều thể qua tình hình thu nợ ngân hàng Số dự án thuộc lĩnh vực xây lắp xin vay vốn có khả trả nợ trước thời hạn Nguyễn Thị Vinh Kinh tế đầu tư 45B 39 39 Chuyên đề tốt nghiệp ngày tăng Nợ hạn lãi treo doanh nghiệp xây lắp giảm đáng kể Có thể nhận thấy điều qua bảng số liệu sau: Bảng 12 : Khả trả nợ doanh nghiệp xây lắp giai đoạn 2004 – 2006 Đơn vị: triệu đồng Chỉ tiêu 31/12/2004 31/12/2005 31/12/2006 Tổng dư nợ 2.689.447 2.432.180 3.468.425 Dư nợ doanh nghiệp xây lắp 1.882.612 1.702.526 2.427.897 86.062 72.965 93.647 Tỷ lệ NQH xây lắp/ Tổng dư nợ 3,2% 3% 2,7% Tỷ lệ NQH xây lắp/ Dư nợ xây lắp 4,6% 4,3% 3,9% Nợ hạn xây lắp Nguồn: Phòng nguồn vốn kinh doanh Ngân hàng ĐT & PT HN Báo cáo thẩm định thực theo mẫu quy định Ngân hàng ĐT & PT VN Nhờ đảm bảo tính qn, khoa học việc trình bày, thể kết thẩm định Thời gian thẩm định rút ngắn Trước đây, nhiều dự án thẩm định kéo dài ảnh hưởng đến việc giải ngân, làm chậm tiến độ dự án Hiện theo quy định ngân hàng thời gian thẩm định thực vòng 15 ngày Quy định giúp cho doanh nghiệp sớm nhận định ngân hàng thân ngân hàng phải làm việc hiệu 2.6.2 Những hạn chế Mặc dù cơng tác thẩm định có chuyển biến theo chiều hướng tốt, nhiên để có định kịp thời xác nhiều hạn chế cần khắc phục Nguyễn Thị Vinh Kinh tế đầu tư 45B 40 40 Chuyên đề tốt nghiệp a Nguồn thông tin dự án cung cấp cho phịng thẩm định cịn chưa xác kịp thời Tính xác kịp thời thơng tin yếu tố quan trọng thẩm định Thực chất thẩm định kiểm tra, đánh giá dự đốn dựa thơng tin có Vì với thơng tin sai lệch dẫn đến hậu đưa kết khơng xác cuối đến định sai lầm Hiện nguồn thông tin dự án hầu hết doanh nghiệp cung cấp Những thông tin mang tính chiều nên khó đánh giá xác dự án Khi doanh nghiệp xin vay vốn tất nhiên họ muốn ngân hàng cho vay, chắn doanh nghiệp muốn cung cấp thơng tin thuận lợi Ngồi hồ sơ mà khách hàng cung cấp, cán thẩm định tiếp xúc trực tiếp với doanh nghiệp thực tế để lấy thêm thơng tin Tuy nhiên hình thức vấn người đại diện bên vay Do khơng thu thêm nhiều thơng tin khác so với hồ sơ Ngân hàng lấy thêm thông tin từ trung tâm thông tin tín dụng( CIC) ngân hàng nhà nước thơng tin doanh nghiệp cịn dự án thường khơng cập nhật Hiện việc lưu trữ thông tin ngân hàng hạn chế nên nhiều có dự án xây dựng nhiều giai đoạn , vay vốn nhiều lần lần vay ngân hàng phải thẩm định lại từ đầu Tại chưa có phịng chức chuyên trách việc thu thập lưu trữ thông tin phục vụ cho công tác thẩm định b.Đối với số dự án, nội dung phương pháp thẩm định sơ sài Hiệu dự án thể hệ thống tiêu NPV, IRR, T, B/C… ngân hàng thường quan tâm chủ yếu đến NPV IRR Các tiêu tính tốn dạng liệt kê mà chưa có phân tích, so sánh Nguyễn Thị Vinh Kinh tế đầu tư 45B 41 41 Chuyên đề tốt nghiệp liên kết cách khoa học Cũng chưa có đối chiếu với tiêu chuẩn ngành kinh tế Quyết định cho vay ngân hàng dựa vào tài sản bảo đảm nên thẩm định cịn sơ sài, mang tính hình thức Nhiều khách hàng vay vốn khách hàng thân thiết nên ngân hàng dựa vào quan hệ tín dụng khứ vay dự án đầu tư xem xét đại khái Thẩm định hiệu dự án trạng thái tĩnh, chưa đánh giá biến động dự án Phân tích độ nhạy phạm vi yếu tố biến đổi xây lắp lĩnh vực có nhiều biến động phức tạp Đánh giá rủi ro xảy với dự án cịn chưa hiệu quả, chưa sử dụng mơ hình phân tích rủi ro Mặc dù quy trình thẩm định đưa nhiều nội dung, trình thực số nội dung khơng xem xét đến đề cập việc phân tích thị trường khả tiêu thụ sản phẩm dự án sơ sài khơng đủ để đánh giá xác thị trường mục tiêu, khó khăn việc tiêu thụ Có nhiều phương pháp thẩm định mà ngân hàng áp dụng linh hoạt thực tế chủ yếu ngân hàng sử dụng phương pháp thẩm định theo trình tự Đối với nhiều dự án có tính chất phức tạp đơn áp dụng phương pháp khơng thực hiệu c Xây dựng dòng tiền chưa hợp lý Khi xây dựng dòng tiền, việc tính tốn vốn đầu tư ban đầu chưa hợp lý Đối với dự án xây dựng vốn đầu tư ban đầu lớn lại không tập trung thời điểm mà rải rác theo tiến độ thi cơng nên tính tất vào năm không hợp lý Ngân hàng cần xem xét thời gian giải ngân để quy đổi vốn đầu tư cho phù hợp Có đảm bảo vốn đầu tư bỏ năm thực tế Thẩm định tổng vốn đầu tư ban đầu quan trọng Nguyễn Thị Vinh Kinh tế đầu tư 45B 42 42 Chun đề tốt nghiệp khơng tính tốn mức vốn mà dự án phải bỏ mà giúp ngân hàng xác định mức tài trợ cần thiết Dịng chi phí dự án khơng đánh giá sát với thực tế Chi phí xây dựng cơng trình bao gồm chi phí nhân cơng, chi phí vật liệu, máy thi cơng, chi phí quản lý…nhưng chi phí thời điểm khác tính tốn khác Đặc biệt chi phí biến đổi giá vật liệu xây dựng, nhiên liệu, điện… biến động theo thị trường bị ảnh hưởng lạm phát Phần lớn cán thẩm định quan tâm đến chi phí trực tiếp mà chưa để ý đến chi phí gián tiếp chi phí quản lý phân bổ cho dự án Đặc biệt cán thẩm định thường bỏ qua giá trị cịn lại dự án Nó ảnh hưởng nhiều đến việc tính tốn tiêu hiệu sau làm sai lệch dịng tiền Đối với doanh nghiệp xây lắp dịng thu hồi từ tài sản cố định vào năm cuối lớn Khoản thu từ máy móc thi cơng cơng trình d Trang thiết bị ngân hàng chưa thực đáp ứng yêu cầu thời đại Mặc dù nói ngân hàng đầu tư mua sắm nâng cấp điều kiện cho phòng làm việc Tuy nhiên trang thiết bị có ngân hàng chưa thể thỏa mãn ngân hàng đại Trong phòng đảm bảo người máy tính có số máy quy định kết nối internet ngân hàng sợ việc truy cập dẫn đến khả máy tính bị nhiễm virút ảnh hưởng đến liệu ngân hàng Điều làm giảm nhanh nhậy thu thập thông tin e Khâu tổ chức quản lý thẩm định chưa khoa học Chưa có phối kết hợp chặt chẽ phịng tín dụng phịng thẩm định Trong ngân hàng có hai phịng thực cơng tác thẩm định phịng thẩm định phịng tín dụng Tuy nhiên phối hợp chưa thực tốt Bởi Nguyễn Thị Vinh Kinh tế đầu tư 45B 43 43 Chuyên đề tốt nghiệp phịng tín dụng cung cấp thơng tin dự án cho phòng thẩm định hai phịng lại có đánh giá hồn tồn độc lập, khơng có trao đổi thảo luận q trình làm việc Mỗi phòng đứng quan điểm khác để đánh giá dự án Thẩm định công việc khó địi hỏi liên kết tồn hệ thống ngân hàng Trong công tác thẩm định phát sinh nhiều vấn đề có trao đổi thường xuyên chắn kết luận đưa tăng thêm độ xác Thực chất hai phịng làm công việc thẩm định không hợp lý có theo chiều rộng mà khơng theo chiều sâu Nên tốt ngân hàng nên tập trung vào đầu mối tạo liên kết đầu mối với phịng khác hệ thống Hiện ngân hàng chưa có nguồn kinh phí để tốn cho chi phí phát sinh công tác thẩm định Đối với dự án thuộc lĩnh vực xây lắp muốn thẩm định tốt cần có thơng tin nhiều lĩnh vực luật đất đai, luật xây dựng, luật đấu thầu… dự án khác thiết kế xây dựng riêng, chi phí phát sinh theo khác Nguồn kinh phí thẩm định trả lương cho cán bộ, khoản chi phí khác mua thơng tin lại cán tự chi Với kinh phí khó đảm bảo tốt cho chất lượng thẩm định 2.6.3 Nguyên nhân a Năng lực, kinh nghiệm cán thẩm định hạn chế Những cán thẩm định chi nhánh hầu hết đào tạo từ trường thuộc khối kinh tế nên hiểu biết xây dựng yếu Xây lắp lĩnh vực phức tạp, có nhiều yếu tố mang tính kỹ thuật cao địi hỏi phải có chun mơn xây dựng hiểu Việc đọc, bóc tách vẽ không đơn giản, việc xác định chi phí xây dựng Hơn kèm với hoạt động xây dựng quy định, pháp luật liên quan nhiều Tuy nhiên cán thẩm định không đào tạo Nguyễn Thị Vinh Kinh tế đầu tư 45B 44 44 Chuyên đề tốt nghiệp quy học qua lớp ngắn hạn lĩnh vực khơng tránh khỏi hạn chế định b Nguồn kinh phí cung cấp cho thẩm định cịn Chưa có quy định rõ ràng chi phí cho thẩm định ngồi việc trả lương cho cán theo chế độ Đây nguyên nhân khó khắc phục thực chất ngân hàng tổ chức kinh doanh lợi nhuận kinh phí thẩm định lớn đồng nghĩa với việc tăng chi phí dẫn tới giảm lợi nhuận Trong để cạnh tranh ổn định thị trường ngân hàng tăng lãi suất cho vay c Thẩm định cơng việc khó việc mang tính chất kiểm tra dễ sai sót, chứa đựng nhiều rủi ro Thẩm định đánh giá hoạt động mà chưa xảy Hơn nữa, kinh doanh lĩnh vực xây dựng chịu chi phối nhiều yếu tố khách quan nên mức rủi ro lớn, khó lường trước Do đó, thẩm định kèm theo rủi ro đến định sai lầm Có yếu tố khơng thuận lợi mà xác định chế ngự giảm thiểu có yếu tố không d Do môi trường kinh tế môi trường đầu tư chưa ổn định Hệ thống pháp luật nước ta q trình hồn thiện nên văn quy phạm pháp luật liên quan dến hoạt động đầu tư xây dựng bị thay đổi khiến ngân hàng khó kiểm sốt Nền kinh tế chưa ổn định dẫn đến tình trạng lạm phát hay xảy ra, giá thị trường biến động thất thường nên khó xác định yếu tố đầu vào đầu Vì làm ảnh hưởng đến việc xây dựng dòng tiền e Sự liên kết ngân hàng yếu Hiện ngân hàng thành lập nhiều, nhiên chưa có hợp tác quan hệ mật thiết ngân hàng với Một doanh nghiệp có quan hệ tín dụng với nhiều ngân hàng nên ngân hàng liên kết lại Nguyễn Thị Vinh Kinh tế đầu tư 45B ... tốt nghiệp Thực trạng công tác thẩm định doanh nghiệp xây lắp chi nhánh 2.1 Quy trình thẩm định chi nhánh Các bước công tác thẩm định chi nhánh là: 1) Tiếp nhận, kiểm tra hồ sơ dự án xin vay vốn. .. nghiệp xây lắp xin vay vốn chi nhánh 2.4.1 Đặc điểm, lĩnh vực hoạt động doanh nghiệp xây lắp xin vay vốn chi nhánh Doanh nghiệp xây lắp doanh nghiệp hoạt động lĩnh vực xây dựng Theo luật xây dựng,... Tình hình thẩm định cho vay doanh nghiệp xây lắp chi nhánh Doanh nghiệp xây lắp khách hàng truyền thống Ngân hàng ĐT & PT HN Hàng năm, doanh số cho vay doanh nghiệp xây lắp chi? ??m tỷ lệ lớn nghiệp