Thực trạng công tác thẩm định tài chính dự án trong hoạt động cho vay tại chi nhánh NHCT Chương Dương 2.1. Giới thiệu về chi nhánh NHCT Chương Dương 2.1.1. Sự ra đời và phát triển Đại hội Đảng toàn quốc lần thứ VI ( tháng 12/1996) đã tạo nên một bước chuyển biến rất lớn đối với nền kinh tế nước ta nói chung, hệ thống tài chính nói riêng trong đó có Ngân hàng thương mại. Nền kinh tế nước ta bắt đầu bước chuyển biến từ nền kinh tế tập trung, quan liêu, bao cấp sang nền kinh tế thị trường có sự điều tiết của Nhà nước theo định hướng Xã hội chũ nghĩa. Có thể nói trong tình hình này đổi mới hệ thống ngân hàng được coi là bước đột phá trong sự nghiệp đổi mới tạo tiền đề cho sự phát triển đất nước theo hướng công nghiệp hoá và hiện đại hoá. Đáp ứng trước tình hình mới này ngày 26/3/1988, Chủ tịch hội đồng Bộ trưởng (nay là Thủ tướng Chính Phủ) đã ban hành Nghị định số 53/ HĐBT hình thành hệ thống Ngân hàng Nhà nước làm nhiệm vụ quản lý Nhà nước về tiền tệ - tín dụng; ngân hàng chuyên doanh trực tiếp kinh doanh tiền tệ - tịn dụng và các dịch vụ ngân hàng. Tháng 7/1988 Ngân hàng Công Thương Việt Nam ra đời và đi vào hoạt động cùng với Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển. Sau hơn 15 năm xây dựng và trưởng thành NHCTVN đã không ngừng phát triển và đã khẳng định được vai trò quan trọng của mình trong nền kinh tế quốc dân. Ngân hàng Công Thương Việt Nam được thành lập từ năm 1998 sau khi tách ra từ NHNN Việt Nam. Là một trong bốn ngân hàng thương mại nhà nước lớn nhất Việt Nam hiện nay, Incombank có tổng tài sản chiếm 25% trong thị phần trong toàn bộ hệ thống ngân hàng Việt Nam. Nguồn vốn của Incombank luôn tăng trưởng qua các năm, tăng mạnh kể từ năm 1996, đạt bình quân hơn 20%/năm, đặc biệt có năm tăng 35% so với năm trước. 1 1 Có mạng lưới kinh doanh trải rộng toàn quốc với 2 Sở Giao dịch, 130 chi nhánh và trên 700 điểm giao dịch. Có 3 công ty hoạch toán độc lập là công ty cho thuê tài chính, Công ty TNHH Chứng khoán, Công ty Quản lý Nợ và Khai thác Tài sản và 2 đơn vị sự nghiệp là Trung tâm Công nghệ Thông tin và Trung tâm Đào tạo. Là thành viên sáng lập của các tổ chức Tài Chính Tín dụng: -Sài Gòn Công Thương ngân hàng -Indovinabank (Ngân hàng liên doanh đầu tiên tại Việt Nam) - Công ty cho thuê Tài chính quốc tế - VILC (Công ty cho thuê tài chính quốc tế đầu tiên tại Việt Nam) - Công ty Liên doanh Bảo hiểm Châu Á – NHCT Là thành viên chính thức của Hiệp hội Ngân hàng Việt nam, Hiệp hội ngân hàng Châu Á (AABA), Hiệp hội Tài chính viễn thông liên ngân hàng (SWIFT), Tổ chức Phát hành và Thanh toán thẻ VISA, MASTER quốc tế. Đã ký 8 Hiệp định khung với các quốc gia Bỉ, Đức, Hàn Quốc, Thụy Sỹ và có quan hệ đại lý với 735 ngân hàng lớn của 60 quốc gia trên khắp các châu lục. Là ngân hàng tiên phong trong việc ứng dụng công nghệ hiện đại và thương mại điện tử tại Viêt Nam. Chi nhánh NHCT KV Chương Dương là một trong các chi nhánh trực thuộc NHCTVN có trụ sở tại số 1 ngõ Quân Chính, đường Nguyễn Văn Cừ, quận Long Biên. Chi nhánh được thành lập tháng 8/1988 trên cơ sở tách NHNN huyện Gia Lâm thành chi nhánh NHCT KV Chương Dương và chi nhánh NHNN & chi nhánh NHNN & PTNT Châu Quỳ. Ban đầu chi nhánh là chi nhánh cơ sở trực thuộc NHCT thành phố Hà Nội, đến năm 1993 nâng cấp thành chi nhánh thuộc NHCTVN. Đây là đơn vị hạch toán phụ thuộc NHCTVN, có con dấu và bảng tổng kết tài sản riêng, hạch toán kế toán và quản lý theo quy định chung của NHNN và pháp luật. Hoạt động của chi nhánh tập trung vào 4 nhóm: huy động vốn tín dụng, thanh toán và dịch vụ ngân quỹ, và các hoạt động khác. 2 2 Trụ sở của chi nhánh nằm trên địa bàn quận Long Biên - cửa ngõ phía Bắc của thủ đô là nơi đang trong quá trình đô thị hoá mạnh mẽ, giàu tiềm năng phát triển kinh tế. Với vị trí nhiều thuận lợi chi nhánh NHCT KV Chương Dương đã biết phát huy những thế mạnh, thúc đẩy ngân hàng mình phát triển mạng lưới giao dịch, đa dạng hoá các hoạt động kinh doanh đáp ứng nhu cầu ngày càng tăng về sản phẩm dịch vụ ngân hàng của mọi thành phần kinh tế cũng như đông đảo dân cư. Qua đó chi nhánh NHCT KV Chương Dương đã góp phần đáng kể trong công cuộc phát triển kinh tế thủ đô đặc biệt là kinh tế trên địa bàn quận Long Biên.  Tháng 6 năm 1993, nhằm mở rộng mạng lưới, nâng cao thị phần cho Ngân hàng, đồng thời nhằm tăng cường khả năng cạnh tranh, NHCT Chương Dương đã thành lập phòng giao dịch Yên Viên.  Sau đó tháng 1 năm 1994, tiếp tục thành lập phòng giao dịch Đức Giang.  Tháng 1 năm 1995 tiếp tục thành lập phòng giao dịch Đông Anh. Với mục tiêu không ngừng mở rộng và phát triển mạng lưới các phòng giao dịch, tháng 1 năm 1996, phòng giao dịch Đông Anh được nâng cấp thành chi nhánh trực thuộc NHCT VN.  Sau đó tháng 2 năm 2001, hai phòng giao dịch Yên Viên và Đức Giang được nâng cấp thành chi nhánh cấp 2 thuộc NHCT Chương Dương có chức năng, con dấu và trụ sở riêng biệt.  Tháng 4 năm 2003 hai chi nhánh Yên Viên và Đức Giang một lần nữa lại được nâng cấp thành chi nhánh cấp 1 phụ thuộc NHCTVN (ngang với NHCT Chương Dương). Trải qua gần 19 năm thành lập và đổi mới bước ra khỏi chế độ cũ, phải đương đầu với nền kinh tế thị trường hết sức sôi động, đầy tính cạnh tranh quyết liệt, NHCT Chương Dương đã vượt qua mọi thử thách, cán bộ nhân viên ngân hàng đã không ngừng phát huy thế mạnh của mình đã giúp cho Ngân hàng thu được những thành quả đáng khích lệ. 3 3  Thị trường mục tiêu trong hoạt động của NHCT Chương Dương Thị trường mục tiêu mà NHCT Chương Dương hướng tới được chia theo nhiều tiêu chí khác nhau. a) Theo khu vực địa lý Chủ yếu là trên địa bàn song vẫn mở rộng ra các địa bàn khác nhưng chủ yếu là miền Bắc và miền Trung. b)Theo sản phẩm tín dụng - Tín dụng tiêu dùng: NHCT Chương Dương tập trung tài trợ cho những nhu cầu về sữa chữa, mua nhà ở, phương tiện vận chuyển, du học, tư liệu tiêu dùng. - Tín dụng hộ cá thể: Vốn lưu động, vốn cố định phục vụ kinh doanh sản xuất nhỏ, cá thể. - Tín dụng đầu tư cá nhân: Chứng khoán, mua bán ngoại tệ - Tín dụng công ty : Vốn lưu động, cố định phục vụ sản xuất, kinh doanh, đầu tư. c) Ngành nghề hoạt động - Sản xuất gia công hàng xuất khẩu: dệt may, giày dép, thực phẩm chế biến, chế biến thuỷ sản, chế biến nông sản, điện - điện tử, thủ công mỹ nghệ, khoáng sản. - Kinh doanh nhập khẩu: máy móc thiết bị, xăng dầu, hoá chất, nguyên liệu, dược phẩm, sản phẩm điện tử, phương tiện vận tải. - Sản xuất: thực phẩm đồ uống, vật liệu xây dựng, sản xuất nhựa, hoá chất, sản xuất các sản phẩm từ cao su hoá chất, sản xuất các sản phẩm thuỷ tinh, sản xuất kim loại, máy móc thiết bị, phương tiện vận tải, sản suất lắp ráp sản phẩm, linh kiện điện tử, sản xuất các sản phẩm gỗ, nội thất. - Kinh doanh: Thương mại, phân phối, đại lý bán buôn, bán lẻ. - Xây dựng cơ bản: Xây dựng các công trình dân dụng, khu đô thị khu dân cư, công trình công nghiệp, xây dựng cơ sở hạ tầng, công trình giao thông. 4 4 - Dịch vụ: dịch vụ vận tải, dịch vụ du lịch khách sạn nhà hàng. - Các hoạt động liên quan đến bất động sản: kinh doanh nhà ở, khu đô thị - khu dân cư, kinh doanh cơ sở hạ tầng khu công nghiệp. Có rất nhiều yếu tố đã tạo nên những thành công đó của chi nhánh một trong số đó phải kể đến là ngân hàng đã có một cơ cấu tổ chức chặt chẽ khoa học và hợp lý phát huy được sức sáng tạo và cống hiến của đội ngũ nhân viên. 2.1.2. Cơ cấu tổ chức * Sơ đồ cơ cấu tổ chức Bộ máy tổ chức điều hành của chi nhánh NHCT Chương Dương được cụ thể hoá trong cơ cấu tổ chức và hoạt động của đơn vị do hội đồng quản trị của NHCT VN phê chuẩn bao gồm: điều hành quản lý chi nhánh là ban giám đốc, dưới là phòng ban thực hiện các hoạt động nghiệp vụ chức năng. Khi mới thành lập, chi nhánh có 5 phòng ban với 89 cán bộ công nhân viên( trong đó 22/89 có trình độ đại học đạt 24.7%, 14/89 có trình độ trung cấp đạt 18.7%). Bước khởi đầu này NHCT Chương Dương đã được tổ chức với 5 phòng ban chính như sau:  Phòng kinh doanh  Phòng kế toán  Phòng tiền tệ  Phòng kho quỹ  Phòng tổ chức hành chính Cùng với 4 quỹ tiết kiệm, chi nhánh được tổ chức như sau: 5 5 Mô hình tổ chức của NHCT KV Chương Dương khi mới thành lập: Phòng kinh doanh Phòng kho quỹ Phòng kế toán Phòng tổ chức hành chính Phòng tiền tệ Ban Giám Đốc Sau đó trong quá trình hoạt động ngân hàng đã từng bước hoàn thiện cơ cấu tổ chức, hoạt động của Ngân hàng mình với cơ cấu tổ chức có 7 phòng nghiệp vụ  Phòng kinh doanh  Phòng ngoại tệ  Phòng kế toán  Phòng kiểm soát  Phòng nguồn vốn  Phòng hành chính  Phòng tiền tệ kiểm toán – Kho quỹ Trong đó có 132 cán bộ công nhân viên, với 2 thạc sỹ, 83 cán bộ có trình độ đại học, 14 cán bộ có trình độ Cao đẳng, trình độ trung cấp và chứng chỉ nghiệp vụ Ngân hàng có 22 người và chỉ có 11 người có trình độ sơ cấp hoặc chưa được đào tạo. 6 6 Hiện nay qua một quá trình phát triển lâu dài, NHCT đã từng bước hoàn thiện về cơ cấu bộ máy tổ chức tiến tới một cơ cấu tổ chức bộ máy hiện đại hoá phù hợp với xu thế hội nhập hiện nay. Góp phần xây dựng một cơ cấu hợp lý nâng cao hơn nữa trình độ, năng lực của cán bộ công nhân viên. Thực hiện dự án Hiện đại hoá ngân hàng, mô hình tổ chức tại Chi nhánh Chương Dương hiện nay có cơ cấu như sau: Về nhân sự có tất cả 187 nhân viên bao gồm: 165 nhân viên chính thức, đại học 125 người chiếm 66.8%, Cao đẳng và Trung Cấp 23 người chiếm 12.3%, chưa đào tạo 17 người chiếm 0.9% .Theo dõi theo bảng sau: Bảng 1: Tổng hợp danh sách LĐ các phòng đến ngày 01/01/2007 Stt Phòng Tổng Chính thức Đại học Cao đẳng + Trung cấp Chưa Đtạo Hợp đồng ngắn hạn BV trọn gói Nữ Na m 1 Ban giám đốc 4 4 4 0 0 0 0 4 0 2 Phòng kế toán 27 27 25 2 0 0 0 23 4 3 Phòng gd Hà Thành 9 7 6 1 0 1 1 6 3 4 Phòng KH số 1 12 12 12 0 0 0 0 4 8 5 Phòng KH số 2 9 9 8 1 0 0 0 3 6 6 Phòng tiếp thị TH 11 8 7 0 1 3 0 7 4 7 Phòng TT thương mại 8 7 7 0 0 1 0 5 3 8 Phòng kho quỹ 16 13 5 8 0 3 0 12 4 9 Phòng TC – HC 35 22 5 4 13 3 10 10 25 10 Phòng KH cá nhân 51 51 41 7 3 0 0 48 3 11 Phòng kiểm soát 5 5 5 0 0 0 0 4 1 Tổng cộng 187 165 125 23 17 11 11 126 61 (Nguồn phòng tổ chức hành chính) 7 7 8 8 Mô hình tổ chức của NHCT KV Chương Dương hiện nay: Ban Giám Đốc Khách hàng cá nhân Khách hàng số 1 Khách hàng số 2 Kế toán Tài trợ TMại Tiền tệ kho quỹ Tổng hợp tiếp thị Giao dịch Hà thành QTK 59 ĐGD 60 ĐGD 89 ĐGD 62 QTK 63 ĐGD 67 ĐGD 68 ĐGD 69 ĐGD 78 ĐGD 79 ĐGD 99 9 Tổ chức hành chính 9 - Phòng Kiểm soát nội bộ trực thuộc TW * Chức năng nhiệm vụ QĐ Ban hành chức năng nhiệm vụ các phòng ban theo QĐ số 704/ NHCT1 ngày 06/4/2006  Ban giám đốc Ban giám đốc là người lãnh đạo, điều hành và chịu trách nhiệm về mọi hoạt động của chi nhánh trước ngân hàng cấp trên. Ban giám đốc gồm có 4 thành viên: gồm 1 giám đốc chi nhánh và 3 phó giám đốc. - Giám đốc chi nhánh: Bà: Trần Thị Lệ Nga. Giám đốc hội đồng quản trị NHCT VN bổ nhiệm, miễn nhiệm, khen thưởng kỷ luật theo đề nghị của tổng giám đốc. giám đốc chi nhánh chịu trách nhiệm trước Hội đồng quản trị và Tổng Giám Đốc và trước pháp luật trong việc điều hành hoạt động của chi nhánh NHCT VN. Giám đốc là người điều hành và chịu trách nhiệm chính về hoạt động sản xuất kinh doanh của chi nhánh đồng thời là người thực hiện nhiệm vụ do cấp trên giao phó. Điều này đòi hỏi giám đốc phải là người có năng lực, có khả năng kinh doanh quản lý, có đầu óc sáng tạo. - Phó giám đốc: Là người giúp giám đốc chỉ đạo, điều hành một số mặt công tác của chi nhánh và chịu trách nhiệm trước giám đốc chi nhánh và ngân hàng cấp trên về nhiệm vụ được giao phó. + Phó giám đốc 1: Phụ trách hoạt động kinh doanh nội tệ và tiết kiệm dân cư. + Phó giám đốc 2: Phụ trách hoạt động kinh doanh ngoại tệ và tiền gửi doanh nghiệp. + Phó giám đốc 3: Phụ trách hoạt động kế toán tài chính, kho quỹ và công tác tổ chức hành chính. 10 10 [...]... tiếp thị) 2.2 Thực trạng chất lượng TĐTCDA trong hoạt động cho vay tại chi nhánh NHCT Chương Dương 2.2.1 Quy trình TĐTCDA Theo tờ trình thẩm định và hướng dẫn nghiệp vụ cho cán bộ tín dụng của phòng khách hàng lớn NHCT Chương Dương thẩm định dự án cho vay trung và dài hạn như sau: 27 27 - Thẩm định cơ sở pháp lý của dự án - Thẩm định về thị trường: + Thẩm định thị trường tiêu thụ + Thẩm định thị trường... thẩm định một dự án ở chi nhánh ngân hàng công thương chi nhánh Chương Dương chúng ta sẽ hiểu rõ thêm về công tác thẩm định dự án trong hoạt động cho vay tại ngân hàng thương mại 2.2.3 Ví dụ minh hoạ về dự án đầu tư đổi mới công nghệ, mở rộng quy mô sản xuất khí công nghiệp (giai đoạn III) A Khái quát về dự án đầu tư đổi mới công nghệ mở rộng quy mô khí công nghiệp (giai đoạn III) 32 32 `- Tên dự án: ... đang thực hiện, các yếu tố tác động - Yêu cầu: + Sau khi thẩm định các cơ sở tính toán, CBTD phải xác định được hiệu quả dự án/ phương án và đánh giá khả năng trả nợ + Đối với dự án đầu tư phải tính toán các chỉ tiêu hiệu quả tài chính của dự án: NPV, IRR, điểm hoà vốn, khả năng hoàn trả nợ vay, dòng tiền của dự án, phân tích độ nhạy và viễn cảnh của dự án thông qua các nhân tố tác động đến dự án và đánh... tra, kiểm toán đối với các hoạt động của chi nhánh 2.1.3 Kết quả kinh doanh trong những năm gần đây - Công tác huy động vốn Ngân hàng là một doanh nghiệp kinh doanh trong lĩnh vực đặc biệt, đó là kinh doanh tiền tệ, hoạt động chính của nó là nhận tiền gửi, cho vay và thực hiện thanh toán Vì vậy mà hoạt động huy động vốn là một trong những hoạt động quan trọng bước đầu quyết định thành công hay thất... 2006 do chi nhánh vẫn đang trong quá trình cho vay các dự án trung và dài hạn lớn của các công ty, tập đoàn trực thuộc nhà nước nên việc thu nợ tuỳ thuộc vào các kỳ hạn nợ đã được ký kết giữa hai bên Do đó chi nhánh không thể giảm thấp dư nợ cho vay Công ty nhà nước cũng như tỷ lệ cho vay không có tài sản đảm bảo Một số doanh nghiệp Nhà nước có số dư nợ vay lớn không có tài sản đảm bảo tại chi nhánh: ... năng an toàn trong hoạt động kinh doanh của chi nhánh - Giúp giám đốc thực hiện công tác kiểm toán nội bộ theo quy chế kiểm toán nội bộ đối với DNNN theo Bộ tài chính ban hành - Giúp giám đốc trong công tác giải quyết các đơn thư khiếu nại, tố cáo liên quan đến hoạt động nghiệp vụ và cán bộ của chi nhánh - Làm đầu mối phối hợp với các đoàn thanh tra, các cơ quan pháp luật, cơ quan kiểm toán trong việc... án  - Tổng mức cho vay, trong đó: + Vay ngân hàng công thương + Vay ngân hàng khác Cụ thể: + Số tiền vay + Lãi suất vay + Thời gian vay + Thời gian ân hạn + Kỳ hạn - Vòng đời của dự án  Thẩm định hiệu quả tài chính của dự án: - Cơ sở tính toán: + Căn cứ vào định mức tiêu hao nguyên, nhiên vật liệu và các yếu tố chi phí khác (khấu hao, lãi vay, thuế suất, chi phí quản lý ); Căn cứ vào thực tế sản xuất... phòng khách hàng I – NHCT CD) - Thời gian hoàn vốn đầu tư: 6,5 năm - Thời gian trả nợ: 6 năm 3 tháng B Thẩm định dự án “Đầu tư đổi mới công nghệ mở rộng quy mô sản xuất khí Công nghiệp (giai đoạn III) * Cơ sở pháp lý của dự án: Dự án cho vay theo quyết định số 1540/CV – NHCT 5 về dự án đầu tư đổi mới công nghệ, mở rộng quy mô sản xuất khí công nghiệp Xét tờ trình số 09/ CV /NHCT Chương Dương ngày 24/03/2005... chi nhánh NHCT Chương Dương Tổ chức thu tiền mặt nội ngoại tệ với các cơ quan doanh nghiệp, cá nhân Các hoạt động dịch vụ theo phân cấp uỷ quyền của chi nhánh và qui định của NHCT VN Tíêp nhận hồ sơ về hoạt động thanh toán quốc tế và kinh doanh ngoại tệ Làm một số công v Bảng 2: Tình hình hoạt động tháng 12 và cả năm 2006 của phòng Chỉ tiêu Gửi tiết kiệm Rút tiết kiệm Cho vay Thu nợ Chuyển tiền trong. .. được chia ra - Vốn đầu tư xây dựng cơ bản: + Chi phí xây lắp, nhà xưởng + Giá trị thiết bị, phương tiện vận tải + Chi phí khác - Vốn lưu động ròng - Vốn dự phòng  Về nguồn vốn đầu tư để thực hiện dự án: - Vốn chủ sở hữu của khách hàng tham gia dự án - Vốn vay ngân hàng công thương 28 28 + Cơ sở xác định + Số tiền vay + Mục đích vay vốn +Thời hạn vay vốn - Vốn huy động khác Kế hoạch trả nợ của dự án . Thực trạng công tác thẩm định tài chính dự án trong hoạt động cho vay tại chi nhánh NHCT Chương Dương 2.1. Giới thiệu về chi nhánh NHCT Chương Dương. thành chi nhánh NHCT KV Chương Dương và chi nhánh NHNN & chi nhánh NHNN & PTNT Châu Quỳ. Ban đầu chi nhánh là chi nhánh cơ sở trực thuộc NHCT thành