THỰC TRẠNG THANH TOÁN KHÔNG DÙNG TIỀN MẶT TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN THÀNH PHỐ LẠNG SƠN 1. Khái quát tình hình kinh tế xã hội trên địa bàn thành phố Lạng Sơn: Lạng Sơn là một tỉnh miền núi biên giới phía Bắc tổ quốc, có diện tích 8.187 km 2 , toàn tỉnh có 10 huyện và 1 thành phố trực thuộc tỉnh, gồm 220 xã, phường có khoảng trên 70 vạn dân. Thành phố Lạng Sơn là trung tâm văn hoá kinh tế chính trị của tỉnh với diện tích khoảng 80km 2 , có 5 phường xã, dân số khoảng trên 10 vạn người. Hơn 10 năm thực hiện đổi mới thành phố Lạng Sơn đã có những chuyển biến rõ rệt về kinh tế xã hội, tăng trưởng kinh tế bình quân 11% GDP đầu người đạt 300 USD, du lịch dịch vụ chiếm 55%, tổng sản phẩm xã hội. Trong năm 2001 các hoạt động sản xuất kinh doanh từng bước thích ứng với thị trường, năng động hơn so với năm 2000. Tốc độ tăng GDP đạt 14% trong đó ngành thương mại du lịch tăng 14%, công nghiệp xây dựng tăng 16,5%, nông lâm nghiệp tăng 6,4%, cơ cấu kinh tế chuyển dịch theo đúng hướng, tỷ trọng ngành thương mại dịch vụ chiếm 74,58%, công nghiệp xây dựng chiếm 19,5%, nông lâm nghiệp chiếm 5,88% GDP. Để thực hiện mục tiêu tăng trưởng kinh tế nâng cao mức sống của nhân dân, thành phố Lạng Sơn đã có mục tiêu phương hướng tổng quát nhiệm vụ cụ thể: Thúc đẩy phát triển kinh tế xã hội với tốc độ cao và bền vững, tăng cường phát huy nội lực, kết hợp với thu hút nguồn vốn bên ngoài để tạo đà trong sản xuất kinh doanh, tiếp tục đẩy mạnh công nghiệp hoá, hiện đại hoá, tích cực tháo gỡ khó khăn đi đối với đổi mới kinh tế, tạo môi trường để các thành phần kinh tế vừa cạnh tranh vừa phát triển. Coi trọng nhân tố con người, tiếp tục phát triển mạnh các lĩnh vực văn hoá xã hội, nâng cao chất lượng giáo dục, nâng cao tỷ lệ lao động qua đào tạo, giải quyết tốt các vấn đề bức xúc của xã hội, tập trung chỉ đạo triển khai chương trình nhiệm vụ trọng tâm chủ yếu theo Nghị quyết Đại hội Đảng bộ thành phố đề ra. Phát huy lợi thế mở rộng hoạt động ngành thương mại dịch vụ, du lịch giữ tỷ trọng hợp lý trong cơ cấu kinh tế, có giải pháp tích cực để thu hút các thành phần kinh tế tham gia vào các hoạt động kinh doanh xuất, nhập khẩu, giao lưu hàng hoá, tiếp cận thị trường huy động nguồn vốn để đầu tư cơ sở hạ tầng phục vụ du lịch và dịch vụ, tiếp tục đầu tư chiều sâu đổi mới thiết bị công nghệ và nâng cao khả năng cạnh tranh. Tiếp tục đầu tư vào nông nghiệp và kinh tế nông thôn để tạo được bước chuyển biến về cơ cấu sản xuất, trong năm 2003 mục tiêu phấn đấu của Thành phố Lạng Sơn là xây dựng kết cấu hạ tầng khu dân cư, xây dựng 2 trường chuẩn quốc gia, phấn đấu hoàn thành kè suối Lao Ly, chợ kinh doanh hàng tươi sống, chợ phiên, các trường phổ thông cơ sở thành các trường tiểu học. Năm 2003 phấn đấu ngành thương mại dịch vụ đạt 70,6%, ngành công nghiệp xây dựng cơ bản 24,3%, ngành nông lâm nghiệp 5,1%. Để đạt được các mục tiêu đã đề ra thành phố Lạng Sơn phải có sự giúp đỡ của tỉnh và sự nỗ lực phấn đấu của nhân dân toàn Thành phố. Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn tỉnh Lạng Sơn là một Ngân hàng thương mại hoạt động tương đối lớn trên địa bàn tỉnh Lạng Sơn. Để đáp ứng được nhu cầu thanh toán, cũng như việc phát triển kinh tế thị trường trên địa bàn. Được sự đồng ý của Ngân hàng nông nghiệp & phát triển nông thôn Việt Nam cho phép Ngân hàng nông nghiệp & phát triển nông thôn tỉnh Lạng Sơn thành lập thêm Chi nhánh Ngân hàng nông nghiệp & phát triển nông thôn Kỳ Lưà, nay là Ngân hàng nông nghiệp & phát triển nông thôn Thành phố Lạng Sơn. Tháng 10 năm 1994 Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Thành phố Lạng Sơn được thành lập và đi vào hoạt động, là một Ngân hàng thương mại được thành lập sau khi mà trên địa bàn đã có nhiều Ngân hàng thương mại khác được thành lập trước, trên địa bàn hoạt động kinh doanh của họ ổn định chiếm phần lớn cả về số lượng vốn và lĩnh vực đầu tư. Đây là một thử thách lớn đối với Chi nhánh Ngân hàng nông nghiệp & phát triển nông thôn Thành phố Lạng Sơn, nhưng được sự quan tâm giúp đỡ của các cấp chính quyền trên địa bàn. Ban lãnh đạo Ngân hàng nông nghiệp & phát triển nông thôn Thành phố Lạng Sơn đã động viên cán bộ công nhân viên trong Chi nhánh cùng nhau quyết tâm vượt qua khó khăn thử thách, từng bước đưa Ngân hàng nông nghiệp & phát triển nông thôn Thành phố đi vào hoạt động ổn định và phát triển. Ngay những năm đầu mới thành lập Chi nhánh bước đầu kinh doanh đã có lãi, từng bước khẳng định được vị trí của mình trong sự nghiệp phát triển kinh tế xã hội và sự nghiệp Ngân hàng. Hoạt động kinh doanh của Chi nhánh Ngân hàng nông nghiệp & phát triển nông thôn Thành phố được thể hiện qua các mặt công tác như sau: 2/ Khái quát tình hình hoạt động của Ngân hàng nông nghiệp và phát triển Thành phố Lạng Sơn: 2.1 Mô hình tổ chức và mạng lưới hoạt động: Ngày đầu mới thành lập Chi nhánh Ngân hàng nông nghiệp & phát triển nông thôn Thành phố có 21 cán bộ công nhân viên, phần đông chuyển từ các huyện ở Ngân hàng nông nghiệp & phát triển nông thôn tỉnh đến. Do vậy trình độ cán bộ không đồng đều, với phương châm vừa học vừa làm, đào tạo lại đội ngũ cán bộ công nhân viên không ngừng nâng cao trình độ nghiệp vụ kinh doanh, đưa Chi nhánh Ngân hàng nông nghiệp & phát triển nông thôn Thành phố Lạng Sơn ngày càng phát triển. Đến nay số cán bộ công nhân viên của toàn Chi nhánh có 40 cán bộ trong đó có: - Đại học: 8 người - Cao đẳng: 1 người - Cao cấp: 5 người - Trung cấp: 25 người - Sơ cấp: 1 người Hiện nay cơ cấu tổ chức của Chi nhánh Ngân hàng nông nghiệp & phát triển nông thôn Thành phố được sắp xếp như sau: - Ban lãnh đạo Chi nhánh gồm 3 người, 1 Giám đốc, 2 Phó giám đốc. Giám đốc Chi nhánh có trách nhiệm tổ chức Đại hội hoạt động của Chi nhánh theo đúng chức năng nhiệm vụ, chịu trách nhiệm trước Giám đốc Ngân hàng nông nghiệp & phát triển nông thôn tỉnh Lạng Sơn về kết quả thực hiện và nhiệm vụ được giao, đồng thời đưa ra quyết định về hoạt động kinh doanh theo mức uỷ quyền của Giám đốc Ngân hàng nông nghiệp & phát triển nông thôn tỉnh và ký các giấy tờ văn bản trong phạm vi và quyền hạn nhiệm vụ được giao, 2 Phó giám đốc là người giúp việc cho Giám đốc, có nhiệm vụ chỉ đạo hoạt động kinh doanh theo từng phần hành phụ trách, 1 Phó giám đốc phụ trách mảng kinh doanh kiêm Giám đốc Ngân hàng nông nghiệp & phát triển nông thôn cấp 4 Chi Lăng, 1 Phó giám đốc phụ trách kế toán tài vụ. Chi nhánh Ngân hàng nông nghiệp & phát triển nông thôn Thành phố Lạng Sơn gồm 1 Chi nhánh cấp 4 trực thuộc, hai phòng nghiệp vụ, mỗi phòng có 1 hoặc 2 phó phòng giúp việc cho trưởng phòng, có nhiệm vụ quản lý tổ chức hoạt động kinh doanh theo sự chỉ đạo của Ban Giám đốc, chức năng nhiệm vụ của các phòng do Giám đốc Chi nhánh quy định như sau: + Phòng kinh doanh có chức năng tham mưu cho Giám đốc về việc xây dựng kế hoạch kinh doanh hàng tháng, quý, năm để đề ra mục tiêu giải pháp cho từng kế hoạch cụ thể, quản lý điều hành vốn kinh doanh, hàng ngày trực giao dịch với khách hàng. Hầu hết các nghiệp vụ tín dụng phát sinh đều qua phòng kinh doanh, phòng thực hiện nghiệp vụ cho vay vốn qua rất nhiều hình thức theo đối tượng thời gian đáp ứng yêu cầu chu kỳ sản xuất, kinh doanh nhiệm vụ của phòng là thực hiện các công đoạn từ tiếp xúc trực tiếp với khách hàng, thẩm định dự án, lập hồ sơ cho vay theo dõi quá trình sử dụng vốn vay và thực hiện các nghiệp vụ thu nợ quá hạn, nợ khó đòi . + Phòng kế toán ngân quỹ: Có nhiệm vụ tham mưu cho Ban Giám đốc trong công tác kế toán quản lý tài chính, phòng thực hiện các dịch vụ Ngân hàng như thanh toán, chuyển tiền . phòng kế toán có nhiệm vụ thực hiện mọi hoạt động có liên quan đến công tác kế toán tài chính tại Ngân hàng như tính toán đầu vào đầu ra, cân đối mở tài khoản cho khách hàng, đảm bảo an toàn cho việc vận chuyển tiền mặt, quản lý bảo vệ kho tiền, quản lý các giấy tờ có giá trị, phát hiện thu giữ tiền giả với mục tiêu đảm bảo an toàn tuyệt đối, để giữ uy tín cho Ngân hàng. 2.2 Kết quả kinh doanh được thể hiện cụ thể: 2.2.1 Công tác huy động vốn: Trong những năm qua Chi nhánh Ngân hàng nông nghiệp & phát triển nông thôn Thành phố đã nỗ lực trong việc huy động vốn bằng việc mở rộng mạng lưới giao dịch, đổi mới phong cách làm việc, tăng cường công tác tuyên truyền tiếp thị vận động khách hàng mở tài khoản tiền gửi, tổ chức huy động tiền gửi tiết kiệm và phát hành kỳ phiếu với thủ tục nhanh chóng đơn giản không gây phiền hà cho khách hàng. Do vậy nguồn vốn của Chi nhánh không ngừng tăng trưởng năm sau cao hơn năm trước; Cụ thể: Năm 2000: 56.950 triệu đồng Năm 2001: 71.180 triệu đồng tăng 25% so với năm 2000 Năm 2002: 94.526 triệu đồng tăng 36% so với năm 2001. Theo số liệu trên ta thấy tổng nguồn vốn huy động của Ngân hàng có chiều hướng gia tăng nhanh, chỉ trong vòng 3 năm mà nguồn vốn huy động tăng gần gấp đôi. Trong tổng nguồn vốn huy động thì tiền gửi tiết kiệm chiếm tỷ trọng lớn nhất, mà chủ yếu tiết kiệm trung hạn. 2.2.2 Công tác sử dụng vốn: Nét nổi bật nhất trong hoạt động Ngân hàng là nghiệp vụ tín dụng “Đi vay để cho vay, nếu như Ngân hàng làm tốt công tác huy động vốn mà hoạt động sử dụng vốn kém hiệu quả, đầu tư không đúng chỗ thì hiệu quả kinh doanh cũng không được như mong muốn. Trên cơ sở nguồn vốn huy động từ những nguồn vốn khác nhau, trên cơ sở tìn kiếm khách hàng để mở rộng đầu tư, kết quả cho vay của Chi nhánh Ngân hàng nông nghiệp & phát triển nông thôn Thành phố được thể hiện qua 3 năm như sau: Chi tiêu 2000 2001 2002 1. Dư nợ ngắn hạn 8.034 4.719 21.147 2. Dự nợ trung dài hạn 16.018 42.315 46.567 Tổng dư nợ 24.052 44.034 67.707 Qua số liệu trên ta thấy tổng dư nợ cho vay năm 2002 so với năm 2001 là 44%, sở dĩ có sự tăng trưởng cao như vậy là do trong những năm gần đây Ngân hàng thành phố đã thu hút được nhiều khách hàng, cho vay dưới nhiều hình thức như đã tập trung vốn đầu tư vào phục vụ sản xuất kinh doanh thuộc mọi thành phần kinh tế trên địa bàn. Đồng thời do thái độ, sự nhiệt tình của cán bộ nhân viên Ngân hàng, làm cho khách hàng đến với Ngân hàng ngày càng đông. Doanh số cho vay chủ yếu tập trung vào hộ gia đình phát triển sản xuất, chính vì vậy dư nợ hữu hiệu của Chi nhánh cao, tỷ lệ nợ quá hạn không đáng kể. Nguồn vốn huy động của Ngân hàng đã phát huy được hiệu quả, đảm bảo an toàn hoạt động của Chi nhánh. 2.2.3 Hoạt động ngân quĩ và kế toán thanh toán: - Công tác ngân quĩ tổng số tiền mặt thu, chi qua 3 năm được thể hiện: + Năm 2000 tổng số thu tiền mặt là 296 triệu đồng, tổng chi tiền mặt 295 tỷ trong đó nộp vềNgân hàng nông nghiệp & phát triển nông thôn tỉnh là 27 triệu đồng. + Năm 2001 tổng thu tiền mặt là 1.120 triệu đồng, tổng chi tiền mặt là 1.119 triệu đồng trong đó nộp Ngân hàng nông nghiệp & phát triển nông thôn tỉnh là 215 triệu đồng. + Năm 2002 tổng thu tiền mặt là 1.293 triệu đồng, tổng chi tiền mặt là 1.294 triệu đồng trong đó nọp Ngân hàng nông nghiệp & phát triển nông thôn tỉnh 329 triệu đồng. Qua các năm ta thấy tổng thu chi tiền mặt của Chi nhánh tương đối lớn nhưng công tác kho quỹ đảm bảo an toàn tuyệt đối, giữ được uy tín với khách hàng. - Công tác thanh toán trong Ngân hàng là một khâu then chốt để thu hút khách hàng và đa dạng hoá các dịch vụ để phục vụ khách hàng được tốt hơn cụ thể công tác thanh toán đã có nhiều cố gắng vươn lên, kết quả thanh toán liên hàng thể hiện qua các năm. + Năm 2000 chuyển tiền ngoại tỉnh là 2.196 triệu đồng, tổng chuyển tiền đến ngoại tỉnh là 58 tỷ với 450 món. Chuyển tiền đi nội tỉnh 114 triệu đồng với 1.050 món, chuyển tiền đến 184 triệu đồng với 820 món. + Năm 2001 chuyển tiền đi ngoại tỉnh 203 triệu đồng, chuyển tiền đến 97 triệu đồng, chuyển tiền nội tỉnh đi là 727 triệu đồng, chuyển tiền nội tỉnh đến 688 triệu đồng. + Năm 2002 chuyển tiền ngoại tỉnh là 1.476 triệu đồng với 2.952 món, chuyển tiền đến ngoại tỉnh là 62 tỷ với 1.240 món, thanh toán nội tỉnh đi là 1.199 triệu đồng với 1.212 món, chuyển tiền nội tỉnh đến là 583 triệu đồng với 387 món. Chi nhánh tổ chức thanh toán các khoản tiền đi, đến trong và nước ngoài đúng theo qui trình nghiệp vụ chuyên môn không để khách hàng chờ đợi, tra soát nhiều lần mới lấy được tiền. Do vậy đến nay lưu lượng khách hàng giao dịch thanh toán với Chi nhánh ngày càng tăng. Ngoài ra Chi nhánh còn tổ chức thực hiện tốt công tác thanh toán biên mậu giữa Ngân hàng nông nghiệp & phát triển nông thôn thành phố Lạng Sơn với Ngân hàng nông thôn Quảng Tây Trung Quốc, giúp cho việc thanh toán xuất, nhập khẩu được thuận tiện nhanh chóng thu hút được số lượng khách hàng đến thanh toán với Ngân hàng tương đối lớn. * Các hoạt động kinh doanh khác: Ngoài các hoạt động ngân quỹ, thanh toán Chi nhánh Ngân hàng thị xã còn đa dạng hoá các loại hình dịch vụ chuyển tiền trong nước mua bán thu đổi ngoại tệ chi trả kiều hối . 2.2.4 Kết quả kinh doanh của Chi nhánh được thể hiện: Trong những năm qua mặc dù Chi nhánh gặp một số khó khăn nhất định nhưng hoạt động kinh doanh cũng thu được những kết quả nhất định; cụ thẻ: - Tổng thu 946A Năm 2000 là : 3.450 triệu. Năm 2001 là: 6.422 triệu Năm 2002 là: 7.556 triệu - Tổng chi 946A Năm 2000 là : 2.836 triệu Năm 2001 là : 4.410 triệu Năm 2002 là : 5.301 triệu - Kết quả kinh doanh Năm 2000 là : 620 triệu Năm 2001 là : 2.012 triệu Năm 2002 là : 2.255 triệu Trong đó nguồn thu chủ yếu của Chi nhánh là hoạt động đầu tư cho vay. Do vậy tổng thu năm 2002 là 7556 triệu, trong đó thu lãi từ cho vay là 4.801 triệu thu về kinh doanh ngoại tệ 169 triệu, thu về dịch vụ thanh toán là 455 triệu, thu từ hoạt động khác và phí thừa vốn là 2.131 triệu. Những thành tựu đạt được trong hoạt động kinh doanh của Chi nhánh Ngân hàng nông nghiệp thành phố trong những năm qua là do sự nhất chí đoàn kết từ Ban lãnh đạo tới các phòng ban toàn bộ cán bộ công nhân viên trong Chi nhánh, hơn nữa Ban lãnh đạo đã chỉ đạo triển khai những nhiệm vụ đặt ra một cách linh hoạt, đề ra các biện pháp hữu hiệu, tích cực chủ động tìm kiếm các dự án tốt có tính khả thi để mở rộng cho vay. Đồng thời đi sâu, đi áp sát thực tế kịp thời đôn đốc thu hồi nợ đến hạn, quá hạn và các khoản lãi treo mới phát sinh. Chi nhánh đặc biệt chú trọng đến việc tiết kiệm chi phí theo hướng đảm bảo yêu cầu kinh doanh, góp phần nâng cao thu nhập của hệ thống để đạt được nhiệm vụ kinh doanh. 3/ Thực trạng áp dụng các hình thức không dùng tiền mặt tại Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông nghiệp thành phố Lạng Sơn: Hiện nay tại Ngân hàng nông nghiệp thành phố Lạng Sơn chủ yếu áp dụng các thể thức thanh toán không dùng tiền mặt sau: - Séc - Uỷ nhiệm chi - chuyển tiền - Chuyển tiền điện tử. Qua khảo sát thực tế tại Ngân hàng nông nghiệp thành phố Lạng Sơn cho thấy việc sử dụng các thể thức thanh toán không dùng tiền mặt nói chung như sau: Các thể thức thanh toán bằng uỷ nhiệm chi - chuyển tiền, séc, chuyển tiền điện tử được sử dụng nhiều, chiếm tỷ trọng lớn trong tổng doanh số thanh toán, mà cụ thể hình thức chuyển tiền điện tử chiếm tỷ trọng lớn nhất. Một số thể thức thanh toán khác như: uỷ nhiệm thu, thư tín dụng, thẻ thanh toán . bộc lộ nhiều nhược điểm như: thủ tục rườm rà, chậm thu được tiền vốn . cho nên ít được khách hàng sử dụng. Mặt khác do trình độ cũng như thói quen của người dân, người dân hầu như chưa hiểu biết lắm về các hình thức không dùng tiền mặt, thậm chí có những khách hàng còn không hiểu tiền gửi tiết kiệm là như thế nào, do đó mà hiện tại trong Ngân hàng vẫn có đầy đủ các hình thức thanh toán không dùng tiền mặt, nhưng lại không mấy thu hút được khách hàng, đến nay người dân vẫn chuộng hình thức thanh toán bằng tiền mặt hơn. 3.1 Hình thức thanh toán bằng séc: Séc là hình thức quen thuộc trong thanh toán không dùng tiền mặt, séc gồm có 2 loại là séc chuyển khoản và séc bảo chi, nhưng tại Ngân hàng nông nghiệp thành phố chỉ sử dụng một loại séc chuyển khoản. Sở dĩ thanh toán bằng séc chuyển khoản chiếm tỷ trọng cao hơn thanh toán bằng séc bảo chi là do từ ngày 01/4/1997 Ngân hàng thực hiện thanh toán loại séc mới (thay thế cho séc cũ trước kia) áp dụng theo Nghị định 40/CP ngày 9/5/1996 của Chính phủ và Thông tư 07/TH-NH1 ngày 27/12/1996 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam. Loại séc mới này được dùng cho cả tiền mặt và chuyển khoản, séc được chuyển nhượng và thời hạn tờ séc là 15 ngày. Về thủ tục đối với đơn vị mua việc phát hành tờ séc đơn giản, thuận tiện vì khi mua hàng đơn vị có thể phát hành tờ séc trả cho người bán hàng mà không phải qua Ngân hàng làm thủ tục (chỉ cần tuân thủ những yêu cầu của chế độ phát hành séc). Đơn vị không bị ứ đọng vốn do sau khi phát hành séc, đơn vị mua giao séc trực tiếp cho người bán và nhận hàng hoá về, không phải lưu ký vào tài khoản một khoản tiền đảm bảo khả năng chi trả như séc bảo chi, như vậy thời gian giao hàng và phát hành séc xảy ra đồng thời cùng một lúc. Đối với đơn vị bán: Đơn vị nhận được séc ngay sau khi giao hàng, nếu hai đơn vị mở rộng tài khoản tại một Ngân hàng thì người bán sẽ nhận được tiền ngay trong ngày họ nộp séc. Còn nếu họ mở tài khoản tại hai Chi nhánh khác nhau thì sau 2 đến 3 ngày là nhận được tiền. Ngoài những ưu điểm nêu trên séc chuyển khoản có những mặt hạn chế sau: - Phạm vi sử dụng hẹp, chỉ áp dụng thanh toán trong phạm vi hai đơn vị cùng mở tài khoản tại một Ngân hàng hoặc ở hai Ngân hàng khác nhau, khác hệ thống có tham gia thanh toán bù trừ giao nhận chứng từ trực tiếp. Trường hợp thanh toán trong địa bàn khi tờ séc bị từ chối thanh toán do chữ ký sai và dấu mờ sẽ kéo dài thời gian thanh toán, làm vỗn bị ứ đọng trong khâu thanh toán, dẫn đến vốn luân chuyển chậm ảnh hưởng đến quá trình sản xuất kinh doanh. Do vậy người thụ hưởng không ưa dùng thanh toán bằng séc chuyển khoản đối với khoản tiền hàng có trị giá lớn. - Nguyên nhân nữa là khi người bán nhận trực tiếp tờ séc chuyển khoản từ người mua, họ không tránh khỏi những băn khoăn về khả năng thanh toán của tờ séc vì họ không biết chắc chắn rằng số dư trên tài khoản tiền gửi của người mua có dư để thanh toán cho minh hay không. - Séc chuyển khoản không ghi tên, số chứng minh thư của người cầm séc, không ghi nội dung chi trả làm cho đơn vị phát hành séc khó theo dõi. Do có những hạn chế đã nêu trên mà séc chuyển khoản chỉ được sử dụng thanh toán giữa các đơn vị có độ tín nhiệm cao. Qua phân tích về thể thức thanh toán bằng séc. Tuy thể thức thanh toán này đứng thứ 3 trong thanh toán không dùng tiền mặt nhưng cũng chưa được áp dụng rộng rãi, vì bên cạnh những thuận lợi còn có những hạn chế. Ngân hàng cần phải có biện pháp khắc phục tình trạng này nhằm mở rộng phạm vi thanh toán của séc. Trong nền kinh tế thị trường thì các đơn vị, cá nhân sẽ chọn phương thức thanh toán nào có lợi cho họ. 3.2 Thanh toán bằng uỷ nhiệm chi - chuyển tiền: Hiện nay tại Ngân hàng nông nghiệp & phát triển nông thôn thành phố Lạng Sơn, hình thức này không được áp dụng nhiều, song nó vẫn khả quan hơn hình thức thanh toán bằng séc cụ thể: + Năm 2000 có 150 món, chiếm tỷ trọng 18,65% trong tổng doanh số thanh toán. + Năm 2001 có 287 món, chiếm tỷ trọng 45,6% trong tổng số món thanh toán. Năm 2002 có 367 món với số món 180.527 triệu đồng, chiếm tỷ trọng 45,6% trong tổng số món thanh toán. Doanh số thanh toán bằng uỷ nhiệm chi qua các năm cũng tăng lên rõ rệt; cụ thể: + Năm 2000 doanh số thanh toán là 387.848 triệu đồng, chiếm tỷ trọng 15,1% trong tổng doanh số thanh toán. + Năm 2001 doanh số thanh toán 900.527 triệu đồng, chiếm tỷ trọng 35,06% trong tổng doanh số thanh toán. + Năm 2002 doanh số thanh toán 1.279.687 triệu đồng, chiếm tỷ trọng 49,8% trong tổng doanh số thanh toán. Qua số liệu trên cho thấy thanh toán bằng uỷ nhiệm chi ngày càng tăng cả về số món và doanh số. Điều đó chứng tỏ việc dùng uỷ nhiệm chi để thanh [...]... trong kinh doanh Vì vậy, Ngân hàng cần có biện pháp khắc phục hạn chế để hình thức thanh toán bằng uỷ nhiệm chi phát huy hơn nữa trong thanh toán không dùng tiền mặt tại Ngân hàng nông nghiệp thành phố Lạng Sơn 3.3 Phương thức thanh toán điện tử tại Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông nghiệp thành phố Lạng Sơn: Ở Ngân hàng nông nghiệp thành phố Lạng Sơn phương thức thanh toán điện tử được áp dụng... thức thanh toán vốn được áp dụng Hiện nay ở Ngân hàng nông nghiệp & phát triển nông thôn thành phố Lạng Sơn áp dụng phương thức thanh toán vốn đó là: + Chuyển tiền điện tử nội tỉnh + Chuyển tiền điện tử ngoại tỉnh Thanh toán liên hàng trong Ngân hàng nông nghiệp & phát triển nông thôn thành phố được thực hiện bằng phương thức chuyển tiền điện tử thông qua mạng máy tính, các tài khoản thanh toán liên hàng. .. Nhìn vào bảng trên ta thấy doanh số chuyển tiền đi ngoại tỉnh năm 2002 tăng hơn so với năm 2001 cả về số món và doanh số 3.3.2 Thực trạng về công nghệ kỹ thuật trình độ cán bộ tham gia thanh toán điện tử tại Ngân hàng nông nghiệp & phát triển nông thôn thành phố Lạng Sơn Để hoà nhập với xu thế phát triển của thời đại đẩy mạnh tốc độ luân chuyển vốn trong nền kinh tế thị trường Ngân hàng nông nghiệp & phát. .. phát triển nông thôn Lạng Sơn đã mạnh dạn đưa ứng dụng công nghệ thông tin vào thanh toán liên hàng Thực hiện Quyết định số 353/1997/QĐ-NHNN2 ngày 22/10/1997 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước ban hành “Qui chế chuyển tiền điện tử, Quyết định số 516/QĐ/2000-NHNN1 ngày 26/7/2000 của Tổng Giám đốc Ngân hàng nông nghiệp & phát triển nông thôn Việt Nam về việc ban hành qui trình chuyển tiền nội tỉnh và đến... người phát lệnh và người nhận lệnh (nếu là cá nhân) + Tài khoản của người phát lệnh và người nhận lệnh + Tên Ngân hàng phục vụ người phát lệnh và Ngân hàng phục vụ người nhận lệnh + Mã Ngân hàng phục vụ người phát lệnh và Ngân hàng phục vụ người nhận lệnh (trường hợp Ngân hàng phục vụ người nhận lệnh không phải là đơn vị tham gia trực tiếp vào hệ thống chuyển tiền điện tử thì không phải nhập mã Ngân hàng. .. ràng và xử lý b/ Điều chỉnh sai sót tại Ngân hàng B: - Đối với lệnh chuyển tiền sai thiếu khi nhận được lệnh chuyển tiền bổ sung chuyển tiền thiếu của Ngân hàng A, Ngân hàng B phải đối chiếu kiểm soát lại chặt chẽ lệnh chuyển tiền bị sai thiếu với lệnh chuyển tiền bổ sung và hạch toán - Đối với lệnh chuyển tiền sai thừa phát hiện trước khi hạch toán vào tài khoản khách hàng, nếu Ngân hàng B nhận được thông... đem nộp cho Ngân hàng thanh toán Hơn nữa do việc thanh toán liên hàng qua mạng vi tính và thanh toán bù trừ trên địa bàn Lạng Sơn rất nhanh chóng nên hình thức thanh toán bằng uỷ nhiệm chi ngày càng được sử dụng phổ biến - Bên cạnh đó, uỷ nhiệm chi cũng được sử dụng thanh toán những khoản của chính Ngân hàng như thực hiện nghĩa vụ đối với ngân sách chi trả điều hoà vốn, chi trả tiền nước, tiền điện ... trung vào 1 tài khoản dùng cho thanh toán điện tử với tên gọi chuyển tiền đi năm nay và chuyển tiền đến năm nay, lệnh thanh toán được hoàn tất trong ngày làm việc Thanh toán điện tử chuyển tiền nhanh chóng, chính xác, an toàn, được khách hàng chấp nhận và ưu chuộng đã góp phần tăng khối lượng thanh toán không dùng tiền mặt trên địa bàn, tăng hiệu quả sản xuất kinh doanh, thúc đẩy nền kinh tế phát triển, ... số hạn chế đó là: - Việc trả tiền do người mua thực hiện Vì vậy nếu người mua lập và gửi uỷ nhiệm chi vào Ngân hàng thanh toán không kịp thời sẽ ảnh hưởng lớn cho việc thu hồi vốn của người thụ hưởng - Trường hợp người mua nộp uỷ nhiệm chi vào Ngân hàng thanh toán nhưng số dư tiền gửi không dư để thanh toán Ngân hàng trả lại hoặc để lui vào ngày hôm sau (không nhập ngoại bảng) Những hạn chế của uỷ nhiệm... thì thực hiện chương trình chuyển tiền điện tử ngoại tỉnh Trong quá trình thực hiện Ngân hàng nông nghiệp thành phố đã được Ngân hàng nông nghiệp tỉnh trang bị hệ thống máy vi tính hiện đại, Modem truyền tin nối mạng trung tâm công nghệ thông tin Ngân hàng nông nghiệp Việt Nam Khi thực hiện Chi nhánh không tránh khỏi khó khăn vì mới bắt đầu làm quen với chương trình mới, cán bộ công nhân viên không . 3/ Thực trạng áp dụng các hình thức không dùng tiền mặt tại Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông nghiệp thành phố Lạng Sơn: Hiện nay tại Ngân hàng nông. Ngân hàng nông nghiệp thành phố Lạng Sơn. 3.3 Phương thức thanh toán điện tử tại Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông nghiệp thành phố Lạng Sơn: Ở Ngân