NHỮNG LÍ LUẬN CƠ BẢN VỀ THANH TOÁN KHỄNG DÙNG TIỀN MẶT TRONG NỀN KINH TẾ THỊ TRƯỜNG 1.1. SỰ CẦN THIẾT VÀ VAI TRỀ CỦA TTKDTM TRONG NỀN KTTT 1.1.1. Sự cần thiết của TTKDTM trong nền KTTT Quỏ trỡnh phỏt triển của xó hội loài người gắn liền với quỏ trỡnh phỏt triển sản xuất. Những sản phẩm làm ra trong quỏ trỡnh sản xuất được đem đi trao đổi để thoả món nhu cầu của con người. Cựng với thời gian, con người đó tỡm ra một loại sản phẩm để làm vật trung gian đo lường giỏ trị của cỏc sản phẩm khỏc và nú được gọi là tiền tệ. Đõy là một trong những phỏt minh quan trọng nhất của con người. Tiền tệ được ra đời và khụng ngừng phỏt triển, hoàn thiện nhằm nõng cao hai mục tiờu chớnh, đú là sự tiờn lợi và an toàn. Tiền tệ đó trải qua rất nhiều giai đoạn phỏt triển và ở mỗi giai đoạn nú đều cú những ưu, nhược điểm cần phải được khắc phục. Cú thể núi, tiền giấy đó thể hiện được những ưu điểm của nú trong lưu thụng nhất là trong thanh toỏn. Tuy nhiờn, nú cũng chỉ phự hợp với nền kinh tế với quy mụ sản xuất nhỏ, sản xuất chưa phỏt triển, việc trao đổi, thanh toỏn hàng hoỏ diễn ra với số lượng nhỏ, trong phạm vi hẹp. Bờn cạnh đú, thanh toỏn là cầu nối giữa sản xuất - phõn phối, lưu thụng và tiờu dựng. Đồng thời là khõu mở đầu và khõu kết thỳc của quỏ trỡnh tỏi sản xuất xó hội. Vỡ vậy khi nền sản xuất hàng hoỏ phỏt triển ở trỡnh độ cao, việc trao đổi hàng hoỏ phong phỳ, đa dạng với khối lượng lớn, diễn ra một cỏch thường xuyờn, liờn tục và trờn phạm vi rộng, dung lượng và cơ cấu của thị trường được mở rộng, mọi quan hệ kinh tế trong xó hội đều được tiền tệ hoỏ thỡ việc thanh toỏn bằng tiền mặt đó bộc lộ nhiều hạn chế như: thanh toỏn và vận chuyển mất nhiều thời gian, khụng an toàn, bảo quản phức tạp…Chớnh vỡ vậy, cỏc hỡnh thức thanh toỏn luụn phải được đổi mới, hiện đại phự hợp với sự phỏt triển khụng ngừng của sản xuất lưu thụng hàng hoỏ. Trờn cơ sở những yờu cầu của tiến trỡnh phỏt triển, của cơ chế thị trường thỡ hỡnh thức TTKDTM ra đời cựng với sự phỏt triển của hệ thống NH là một tất yếu khỏch quan của một xó hội phỏt triển vỡ những gỡ mang lại hiệu quả kinh tế cao thỡ sẽ được thừa nhận. Với hỡnh thức thanh toỏn này khụng những đó khắc phục được những hạn chế của thanh toỏn bằng tiền mặt mà nú cũn cú nhiều ưu điểm khỏc như: nhanh chúng, thuận tiện, an toàn và tiết kiệm . Trong nền KTTT, TTKDTM đó nhanh chúng trở thành một phần khụng thể thiếu và là sản phẩm dịch vụ quan trọng của NHTM để cung cấp cho khỏch hàng là cỏc đơn vị, tổ chức kinh tế, cỏ nhõn trong nền kinh tế. Tạo điều kiện cho cỏc chủ thể mở rộng quan hệ kinh tế trong nước và nước ngoài, nõng cao hiệu quả thanh toỏn trong nền kinh tế, gúp phần tăng tốc độ luõn chuyển vốn của xó hội, thỳc đẩy quỏ trỡnh sản xuất lưu thụng hàng hoỏ và tiền tệ. Như vậy, TTKDTM là cỏch thanh toỏn khụng cú sự xuất hiện của tiền mặt mà được tiến hành bằng cỏch trớch tiền từ tài khoản của người chi trả để chuyển vào tài khoản của người thụ hưởng mở tại NH, hoặc bằng cỏch bự trừ lẫn nhau thụng qua vai trũ trung gian của NH. 1.1.2. Đặc trưng của TTKDTM Với những ưu thế hơn hẳn so với thanh toỏn bằng tiền mặt thỡ TTKDTM cú những nột đặc trưng riờng của nú là: - Trong TTKDTM, sự vận động của tiền tệ và hàng húa luụn cú sự tỏch rời về khụng gian và thời gian. Việc thanh toỏn khụng phải thực hiện bằng cỏch trao đổi trực tiếp tiền - hàng giữa người mua và người bỏn mà được thực hiện bằng cỏch trớch chuyển tiền từ tài khoản tiền gửi của người mua sang tài khoản tiền gửi của người bỏn trước hoặc sau khi hàng hoỏ được vận chuyển từ người bỏn tới người mua. - Tiền tệ dựng trong TTKDTM là tiền ghi sổ hay bỳt tệ. Việc thanh toỏn được thực hiện bằng cỏch trớch chuyển tiền từ tài khoản của người chi trả sang tài khoản của người thụ hưởng mở tài khoản tại NH hoặc bằng cỏch bự trừ lẫn nhau. Số tiền được ghi trờn cỏc chứng từ, dựa trờn cỏc chứng từ đú NH thực hiện việc thanh toỏn cho cỏc bờn cú liờn quan. - Trong quỏ trỡnh TTKDTM, mỗi mún thanh toỏn phải cú ớt nhất 03 bờn tham gia. • Tổ chức cung ứng dịch vụ thanh toỏn bao gồm cỏc NHTM, cỏc tổ chức tớn dụng khỏc và tổ chức khỏc khi được NHNN cấp phộp. • Người trả tiền (người mua). • Người thụ hưởng (người bỏn). 1.1.3. Vai trũ của TTKDTM trong nền KTTT TTKDTM đúng một vai trũ rất quan trọng trong nền KTTT. Nú sẽ đem lại hiệu quả kinh tế thiết thực nếu được sử dụng phự hợp và phỏt huy đỳng vai trũ của mỡnh. TTKDTM cú những vai trũ nhất định với những đối tượng khỏc nhau. Cụ thể là: 1.1.3.1. Vai trũ của TTKDTM đối với nền kinh tế - TTKDTM phục vụ cho quỏ trỡnh tỏi sản xuất xó hội. Một chu kỳ sản xuất được biểu hiện theo cụng thức: T - H - SX - H' - T'(T+t) với T<T'. Qua đú ta thấy thanh toỏn vừa là khởi đầu một vũng tuần hoàn, vừa kết thỳc một chu kỳ sản xuất và lưu thụng hàng hoỏ. Thời gian thực hiện một chu kỳ sản xuất càng ngắn càng cú lợi cho nhà sản xuất. Vỡ vậy, đũi hỏi ở từng khõu phải được tổ chức thực hiện một cỏch nhanh chúng, đặc biệt là khõu thanh toỏn. Do đú, TTKDTM đó đỏp ứng được yờu cầu của cỏc chủ thể kinh tế. NH đúng vai trũ trung gian thanh toỏn, trớch tài khoản của người mua sang tài khoản của người bỏn. - TTKDTM gúp phần giảm tỷ trọng tiền mặt trong lưu thụng, từ đú cú thể tiết kiệm được chi phớ lưu thụng như: in ấn, phỏt hành, bảo quản, vận chuyển, kiểm đếm…Mặt khỏc, TTKDTM cũn tạo ra sự thụng suốt giữa tiền mặt và tiền chuyển khoản. Từ đú, tạo điều kiện thuận lợi cho cụng tỏc kế hoạch hoỏ và lưu thụng tiền tệ. - TTKDTM tạo điều kiện tập trung nguồn vốn lớn của xó hội vào tớn dụng để tỏi đầu tư cho nền kinh tế, phỏt huy vai trũ điều tiết, kiểm tra của Nhà nước vào hoạt động tài chớnh ở tầm vĩ mụ và vi mụ. Qua đú, kiểm soỏt được lạm phỏt đồng thời tạo điều kiện nõng cao năng suất lao động. 1.1.3.2. Vai trũ của TTKDTM đối với NHTM Cỏc tổ chức thực hiện hoạt động kinh doanh trong nền KTTT đều quan tõm đến vấn đề thanh toỏn là: an toàn - tiện lợi - quay vũng vốn nhanh. Với những yờu cầu đa dạng của cỏc mối quan hệ kinh tế - xó hội, NH cú vai trũ hết sức quan trọng. NH đó trở thành trung tõm Tiền tệ - Tớn dụng - Thanh toỏn trong nền kinh tế. TTKDTM đó gúp phần khụng nhỏ vào thành cụng đú của NH. - TTKDTM tạo điều kiện cho hoạt động huy động vốn của NH TTKDTM khụng những làm giảm được chi phớ lưu thụng mà nú cũn bổ xung nguồn vốn cho NH thụng qua hoạt động mở tài khoản thanh toỏn của cỏc tổ chức và cỏ nhõn. Khỏch hàng mở tài khoản này với mong muốn NH đỏp ứng kịp thời, chớnh xỏc cỏc yờu cầu thanh toỏn của họ chứ khụng phải với mục đớch kiếm lời. Tuy nhiờn, đối với sộc bảo chi, TTD thỡ chủ tài khoản phải ký quỹ một lượng tiền tương ứng với giỏ trị của nú. Như vậy, NH sẽ luụn cú một lượng tiền nhất định tạm thời nhàn rỗi trờn cỏc tài khoản này với chi phớ thấp. Nếu sử dụng tốt nguồn vốn này thỡ NH khụng chỉ kiếm được lợi nhuận, giành thắng lợi trong cạnh tranh mà cũn mang lại lợi ớch rất lớn cho toàn bộ nền kinh tế quốc dõn. - TTKDTM thỳc đẩy quỏ trỡnh cho vay Nhờ cú nguồn vốn tiền gửi khụng kỳ hạn, NH cú cơ hội để tăng lợi nhuận cho mỡnh bằng cỏch cấp tớn dụng cho nền kinh tế. NH thu hỳt được nguồn vốn với chi phớ thấp nờn trờn cơ sở đú hạ lói suất tiền vay, khuyến khớch cỏc doanh nghiệp, cỏ nhõn vay vốn NH để đầu tư, phỏt triển sản xuất, kinh doanh cú lói. Mặt khỏc, thụng qua TTKDTM, NH cú thể đỏnh giỏ được tỡnh hỡnh sản xuất kinh doanh, kết quả kinh doanh của cỏc doanh nghiệp vỡ thu- chi của họ được thể hiện trờn tài khoản, đõy là căn cứ để cho vay hoặc thu hồi nợ, hạn chế những hoạt động tiờu cực của khỏch hàng. Từ đú giỳp NH an toàn trong kinh doanh, gúp phần hạn chế rủi ro và nõng cao được hiệu quả hoạt động đầu tư tớn dụng, thỳc đẩy sản xuất kinh doanh. - TTKDTM giỳp cho NHTM thực hiện chức năng tạo tiền Trong thực tế nếu thanh toỏn bằng tiền mặt, thỡ sau khi lĩnh tiền mặt ra khỏi NH, số tiền đú khụng cũn nằm trong phạm vi kiểm soỏt của NH. Nhưng nếu TTKDTM thỡ NH thực hiện trớch chuyển tiền từ tài khoản của người phải trả sang tài khoản của người thụ hưởng hoặc bự trừ giữa cỏc tài khoản tiền gửi của cỏc NHTM với nhau. NH sẽ cú một lượng vốn tạm thời nhàn rỗi cú thể sử dụng để cho vay. Như vậy, thực chất của cơ chế tạo tiền của hệ thống NH là tổ chức thanh toỏn qua NH và cho vay bằng chuyển khoản. Vỡ vậy, khi TTKDTM càng phỏt triển thỡ khả năng tạo tiền càng lớn, tạo cho NH lợi nhuận đỏng kể. - TTKDTM gúp phần mở rộng đối tượng thanh toỏn, tăng doanh số thanh toỏn TTKDTM tạo điều kiện thanh toỏn tiền hàng hoỏ, dịch vụ một cỏch an toàn, hiệu quả, chớnh xỏc, tin cậy và tiết kiệm được thời gian, chi phớ. Trờn cơ sở đú tạo niềm tin của cụng chỳng vào hoạt động của hệ thống NH, thu hỳt người dõn và doanh nghiệp tham gia thanh toỏn qua NH. Như vậy, TTKDTM giỳp NH thực hiện việc mở rộng đối tượng thanh toỏn, phạm vi thanh toỏn (trong và ngoài nước) và tăng doanh số thanh toỏn, làm tăng lợi nhuận, tăng năng lực cạnh tranh của NH. - TTKDTM thỳc đẩy cỏc dịch vụ khỏc Để nõng cao hoạt động sản xuất kinh doanh, để tối đa húa lợi nhuận, NH khụng ngừng cải tiến đưa ra cỏc sản phẩm dịch vụ khỏc nhau để đỏp ứng nhu cầu ngày cao của khỏch hàng. Cỏc dịch vụ này muốn phỏt triển được cần cú sự hỗ trợ đắc lực của TTKDTM mới thực hiện một cỏch cú hiệu quả nhất vỡ TTKDTM được tổ chức tốt sẽ tạo điều kiện cho NH thực hiện cỏc dịch vụ trả tiền với khối lượng lớn một cỏch chớnh xỏc và nhanh chúng. 1.1.3.3. Vai trũ của TTKDTM đối với NHTW TTKDTM tăng cường hoạt động lưu thụng tiền tệ trong nền kinh tế, tăng cường vũng quay của đồng tiền, khơi thụng cỏc nguồn vốn khỏc nhau, tạo điều kiện quan trọng cho việc kiểm soỏt khối lượng giao dịch thanh toỏn của dõn cư và của cả nền kinh tế. Qua đú tạo tiền đề cho việc tớnh toỏn lượng tiền cung ứng và điều hành thực thi chớnh sỏch tiền tệ cú hiệu quả. 1.1.3.4. Vai trũ của TTKDTM đối với cơ quan tài chớnh Tăng tỷ trọng TTKDTM khụng chỉ cú ý nghĩa tiết kiệm chi phớ lưu thụng mà cũn giỳp cho cụng tỏc quản lý tài sản của doanh nghiệp được tốt hơn. Nếu cỏc giao dịch thanh toỏn trong nền kinh tế được thực hiện chủ yếu bằng chuyển khoản (UNC, sộc, thẻ…) thỡ tiền chỉ chuyển từ tài khoản của người này sang tài khoản của người khỏc, từ tài khoản của doanh nghiệp này sang tài khoản của doanh nghiệp khỏc, từ NH này sang NH khỏc nờn tiền vẫn nằm trong hệ thống NH. Do đú, tổn thất tài sản Nhà nước và tổn thất tài sản của người dõn sẽ được hạn chế nhiều. Như vậy trờn cơ sở tài khoản tiền gửi và cỏc tài khoản thanh toỏn qua NH đó giỳp cho doanh nghiệp và cơ quan quản lý như bộ chủ quản, cơ quan thuế… cú điều kiện để kiểm tra, theo dừi doanh thu, chi phớ, xỏc định kết quả kinh doanh chớnh xỏc. Do đú hạn chế cỏc hoạt động "kinh tế ngầm", kiểm soỏt cỏc hoạt động giao dịch kinh tế, giảm thiểu cỏc tỏc động tiờu cực của cỏc hoạt động "kinh tế ngầm", tăng cường tớnh chủ đạo của Nhà nước trong việc điều tiết nền kinh tế và điều hành cỏc chớnh sỏch kinh tế tài chớnh quốc gia, gúp phần làm lành mạnh hoỏ kinh tế - xó hội. 1.2. CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN HOẠT ĐỘNG TTKDTM TTKDTM là một phạm trự kinh tế cú mối quan hệ với toàn bộ hoạt động của nền sản xuất xó hội, vỡ vậy nú chịu sự tỏc động bởi nhiều nhõn tố trong quỏ trỡnh tỏi sản xuất trong nền kinh tế. 1.2.1. Mụi trường kinh tế vĩ mụ, sự ổn định chớnh trị xó hội Sự ổn định về chớnh trị xó hội cú ảnh hưởng rất lớn tới nền kinh tế núi chung và hoạt động TTKDTM. Khi chớnh trị của một quốc gia ổn định thỡ sẽ tạo ra một mụi trường kinh doanh tốt, hấp dẫn khụng chỉ những nhà đầu tư trong nước mà cũn thu hỳt cỏc nhà đầu tư nước ngoài và khỏch du lịch nước ngoài. Do đú sẽ gúp phần phỏt triển sản xuất và trao đổi hàng hoỏ, dịch vụ, từ đú sẽ thỳc đẩy nhanh hoạt động TTKDTM. Đồng thời xu hướng sử dụng TTKDTM sẽ tăng lờn nếu cỏc hoạt động "kinh tế ngầm" như buụn lậu, mại dõm, trốn thuế, tham ụ, hối lộ… được ngăn chặn, từ đú sẽ tăng nguồn thu cho Ngõn sỏch Nhà nước. Mụi trường kinh tế cú ý nghĩa rất quan trọng trong việc phỏt triển TTKDTM vỡ khi một quốc gia phỏt triển thỡ nhu cầu trao đổi buụn bỏn hàng hoỏ, cung cấp cỏc dịch vụ ngày càng trở nờn đa dạng, khụng chỉ trong nước mà trờn phạm vi quốc tế. Theo đú, nhu cầu thanh toỏn tiền tệ cũng phỏt triển khụng ngừng, đặc biệt là TTKDTM. Theo khảo sỏt cho thấy, tỷ lệ giữa doanh số TTKDTM so với GDP tại cỏc quốc gia cụng nghiệp là rất lớn, nhất là tại cỏc quốc gia là cỏc trung tõm tài chớnh Quốc tế. Cụ thể là năm 1996, tại Thuỵ Sĩ doanh số TTKDTM gấp 109 GDP, tại Nhất Bản là gấp 99 lần GDP, tại Mỹ là 87 lần GDP, trong khi đú ở Việt Nam là 3,5 lần GDP. 1.2.2. Mụi trường phỏp lý Mụi trường phỏp lý là nhõn tố quan trọng dẫn dắt hoạt động TTKDTM mở rộng và phỏt triển. Một mụi trường phỏp lý ổn định sẽ hạn chế những nhược điểm vốn cú của hỡnh thức TTKDTM với những quy định về TTKDTM được ban hành đầy đủ, phự hợp. Qua đú, cỏc bờn mua, bỏn cũng như cỏc trung gian thanh toỏn sẽ thực hiện tốt quyền và nghĩa vụ của mỡnh, thể hiện rừ vai trũ của TTKDTM đối với cỏc bờn liờn quan. 1.2.3. Tõm lý, thúi quen, trỡnh độ dõn trớ và thu nhập của người dõn - Tõm lý và thúi quen của người dõn cú ảnh hưởng rất lớn đến cỏc hoạt động của TTKDTM. Do xó hội ta đi lờn từ một nền kinh tế sản xuất nhỏ nờn sức ỳ của tõm lý "tiền trao chỏo mỳc" đang rất phổ biến. Cho nờn, tiền mặt vẫn là một phương tiện được ưa chuộng. Mọi người cú thúi quen chi trả trực tiếp bằng tiền mặt khi mua bỏn cỏc hàng hoỏ và dịch vụ. Đại bộ phận dõn cư cũn cho rằng nếu thanh toỏn qua NH thỡ thủ tục cũn rườm rà, phức tạp và thậm chớ cũn mất thờm phớ rất cao. Bờn cạnh đú, mọi người cú xu hướng tiết kiệm, cất giữ tiền đồng, tiền cú giỏ trị mạnh, kim loại quý hiếm. - Trỡnh độ dõn trớ và thu nhập của người dõn cũng ảnh hưởng khụng nhỏ đến hoạt động TTKDTM. Do đất nước ta là một nước nụng nghiệp, cú 65% là người cú thu nhập thấp nờn cỏc khoản tiờu dựng của họ thường nhỏ, lẻ và cú giỏ trị thấp và họ thớch dựng bằng tiền mặt hơn nờn NH đó khụng khuyến khớch được người dõn mở tài khoản để thanh toỏn. Ngoài ra, người dõn cũng ngại đến cỏc cơ sở khang trang của NH để giao dịch. Đõy là một trong rất nhiều trở ngại của NH khi muốn đại chỳng hoỏ cỏc hỡnh thức TTKDTM. 1.2.4. Quy mụ của NH Nếu quy mụ của NH càng lớn, mức tập trung của cỏc NH càng cao thỡ việc hiện đại hoỏ cụng nghệ NH, trong đú cú hoạt động TTKDTM được diễn ra nhanh chúng. Vỡ việc ứng dụng khoa học kỹ thuật cụng nghệ đũi hỏi phải đầu tư với chi phớ ban đầu là rất tốn kộm. Như ở Việt Nam hiện nay cỏc mỏy rỳt tiền tự động ATM, mỏy để sử dụng với thẻ thanh toỏn chỉ được thực hiện ở một số điểm với số lượng cỏc mỏy cũn ớt. Do đú, việc phổ biến hỡnh thức này cũn cú nhiều hạn chế. 1.2.5. Khoa học kỹ thuật và cụng nghệ Tớnh hiệu quả của việc sử dụng cỏc hỡnh thức TTKDTM xột từ cỏc yếu tố như tốc độ thanh toỏn, chi phớ, an toàn và sự thuận tiện khi sử dụng là cỏch tốt nhất để hạn chế cỏc giao dịch thanh toỏn bằng tiền mặt. Việc ỏp dụng khoa học kỹ thuật và cụng nghệ thanh toỏn vào hoạt động NH sẽ giỳp cho chất lượng của cỏc hỡnh thức TTKDTM được cải thiện theo chiều hướng tốt. Qua đú sẽ tạo niềm tin cho cụng chỳng, thỳc đẩy người dõn tớch cực tham gia thanh toỏn qua NH. Cụng nghệ hiện đại cũn ảnh hưởng rất lớn tới việc lựa chọn hỡnh thức TTKDTM nào trong thanh toỏn. Hiện nay, thẻ thanh toỏn cú thể được coi là phương tiện thanh toỏn lý tưởng thay thế cho sộc, vỡ nú cú thể xử lý với tốc độ nhanh hơn, với chi phớ thấp hơn nhiều so với sộc và khụng phải thực hiện nhiều thủ tục khi sử dụng sộc. 1.2.6. Nhõn tố con người Như chỳng ta đó biết, mỏy múc khụng thể thay thế được con người mà nú chỉ phục vụ một phần nào đú cho con người, giỳp con người giảm bớt phần nào cụng việc của mỡnh. Đối với chất lượng của cỏc sản phẩm dịch vụ NH thỡ con người đúng một vai trũ hết sức quan trọng vỡ nú là sản phẩm vụ hỡnh, khụng thể tớnh toỏn được. Việc đỏp ứng cỏc yờu cầu và mong muốn của khỏch hàng với cỏc sản phẩm dịch vụ, đặc biệt là cỏc sản phẩm dịch vụ trong thanh toỏn được cỏc CBCNV của NH phụ trỏch. Việc đỏp ứng này là phụ thuộc phần lớn vào năng lực của đội ngũ nhõn viờn giao dịch trực tiếp với khỏch hàng. Thỏi độ nhiệt tỡnh của cỏn bộ NH sẽ là cho khỏch hàng hài lũng, thờm vào đú là điều kiện kỹ thuật hiện đại thực hiện cỏc khoản thanh toỏn sẽ đỏp ứng được cỏc yờu cầu của khỏch hàng một cỏch nhanh chúng, chớnh xỏc. Như vậy, mối quan hệ giữa NH và khỏch hàng sẽ trở nờn tốt đẹp, nõng cao uy tớn của NH trong kinh doanh và thu hỳt khỏch hàng sử dụng cỏc dịch vụ của NH. Trỡnh độ của cỏn bộ NH về kỹ thuật thanh toỏn hiện đại cũng như đạo đức nghề nghiệp của CBCNV NH cũng ảnh hưởng rất lớn tới việc phỏt triển TTKDTM. Nếu cỏc nhõn viờn NH lợi dụng nghề nghiệp để gõy ra những hành vi vi phạm phỏp luật như tham ụ, tham nhũng, chiếm đoạt tài sản của khỏch hàng sẽ làm mất đi hỡnh ảnh tốt đẹp của NH, làm cho khỏch hàng khụng đến với NH và ảnh hưởng đến cỏc hoạt động về mặt nghiệp vụ của NH, nhất là hoạt động TTKDTM, từ đú làm giảm lợi nhuận của NH. 1.3. KHÁI QUÁT QUÁ TRÈNH PHÁT TRIỂN CỦA TTKDTM Ở VIỆT NAM QUA CÁC THỜI KỲ Nền kinh tế Việt Nam đó qua gần 15 năm đổi mới và phỏt triển đặt đươc những thành tựu khả quan đưa đất nước ra khỏi cuộc khủng hoảng, tạo lập [...]... dịch vụ thanh toỏn cú quyền thoả thuận với một tổ chức cung ứng dịch vụ thanh toỏn khỏc trờn cựng địa bàn, hoặc khỏc địa bàn tỉnh, thành phố về việc tổ chức thanh toỏn sộc cho khỏch hàng của hai bờn, trờn cơ sở tự chịu trỏch nhiệm về việc đảm bảo an toàn và thuận tiện trong thanh toỏn sộc, đồng thời quy định và thụng bỏo cho khỏch hàng mỡnh thực hiện Quy trỡnh thanh toỏn sộc bảo chi về cơ bản giống... tài khoản "Đảm bảo thanh toỏn sộc bảo chi", hoặc chỉ cần chữ ký xỏc nhận đảm bảo thanh toỏn của tổ chức cung ứng dịch vụ thanh toỏn Sử dụng theo cỏch nào là sự thoả thuận giữa người phỏt hành sộc bảo chi và tổ chức cung ứng dịch vụ thanh toỏn Phạm vi thanh toỏn sộc bảo chi: • Thanh toỏn trong cựng một tổ chức cung ứng dịch vụ thanh toỏn • Thanh toỏn khỏc tổ chức cung ứng dịch vụ thanh toỏn nhưng cựng... THỨC THANH TOÁN VỐN GIỮA CÁC NGÂN HÀNG Thanh toỏn giữa cỏc NH là nghiệp vụ thanh toỏn qua lại giữa cỏc NH nhằm tiếp tục hoàn thành quỏ trỡnh thanh toỏn tiền giữa cỏc tổ chức, cỏ nhõn với nhau mà họ khụng cựng mở tài khoản tại một NH hoặc thanh toỏn vốn trong nội bộ cỏc hệ thống NH Khi thực hiện nghiệp vụ thanh toỏn giữa cỏc NH, cỏc NH liờn quan khụng những phải tiếp tục hoàn thành quỏ trỡnh việc thanh. .. địa bàn tỉnh, thành phố về việc tổ chức thanh toỏn sộc cho khỏch hàng của hai bờn, trờn cơ sở tự chịu trỏch nhiệm về việc đảm bảo an toàn và thuận tiện trong thanh toỏn sộc, đồng thời quy định và thụng bỏo cho khỏch hàng mỡnh thực hiện Sộc chuyển khoản cú những ưu, nhược điểm sau: Ưu điểm: • Thủ tục thanh toỏn đơn giản, gọn nhẹ vỡ người mua khụng cần đến tổ chức cung ứng dịch vụ thanh toỏn khi phỏt hành... chức cung ứng dịch vụ thanh toỏn • Thanh toỏn giữa hai tổ chức cung ứng dịch vụ thanh toỏn cựng hệ thống • Thanh toỏn giữa hai tổ chức cung ứng dịch vụ thanh toỏn khỏc hệ thống cú tham gia TTBT • Thanh toỏn qua tài khoản tiền gửi tại NHNN 1.5.2.3 Điều kiện, thủ tục, thời hạn thực hiện lệnh chi hay UNC: Do tổ chức cung ứng dịch vụ thanh toỏn thoả thuận với người sử dụng dịch vụ thanh toỏn Khi kiểm soỏt,... đó giao hoặc dịch vụ đó cung ứng 1.5.3.2 Phạm vi thanh toỏn của UNT hay nhờ thu: • Thanh toỏn người mua và người bỏn cú mở tài khoản trong nội bộ tổ chức cung ứng dịch vụ thanh toỏn • Thanh toỏn giữa cỏc tổ chức cung ứng dịch vụ thanh toỏn cựng hoặc khỏc hệ thống Cơ sở để thực hiện thanh toỏn bằng UNT là phải cú sự thoả thuận hoặc hợp đồng kinh tế về điều kiện thu hộ giữa bờn trả tiền và bờn thụ hưởng... gia thanh toỏn phải đảm bảo cỏc nội dung cú tớnh phỏp lý sau: Thứ nhất: Người sử dụng dịch vụ thanh toỏn là tổ chức, cỏ nhõn (gọi tắt là khỏch hàng) thực hiện giao dịch thanh toỏn đều phải mở tài khoản thanh toỏn tại cỏc NH hoặc cỏc tổ chức khỏc làm dịch vụ thanh toỏn và được quyền lựa chọn NH để mở tài khoản, được quyền lựa chọn sử dụng cỏc dịch vụ thanh toỏn Khi tiến hành thanh toỏn phải thực hiện thanh. .. giao dịch thanh toỏn với NHNN nơi mở tài khoản • Dấu và chữ ký trờn chứng từ thanh toỏn và bảng kờ chứng từ thanh toỏn qua NHNN phải đỳng với mẫu đó đăng ký với NHNN nơi mở tài khoản • Tài khoản tiền gửi tại NHNN của NH trả tiền (NH phỏt sinh nghiệp vụ thanh toỏn) phải cú đủ số dư để bảo đảm thanh toỏn kịp thời 1.6.2.4 Thanh toỏn theo phương thức UNT hộ, UNC hộ UNT hộ, chi hộ là một phương thức thanh toỏn... vụ thanh toỏn và khỏch hàng - Quyết định 235/2002/QĐ/NHNN của Thống đốc NHNN ban hành ngày 01/04/2002 về việc chấm dứt phỏt hành Ngõn phiếu thanh toỏn vỡ ngõn phiếu thanh toỏn thực chất là tiền mặt cú mệnh giỏ lớn, do vậy chất lượng của TTKDTM được cải thiện rừ rệt Như vậy, cựng với sự phỏt triển của hệ thống NH, lĩnh vực thanh toỏn cũng dần được hoàn thiện bằng cỏc cơ chế, chớnh sỏch, cỏc văn bản. .. cỏc văn bản hướng dẫn nghiệp vụ, cụng nghệ thanh toỏn Cơ chế thanh toỏn mới đó tứng bước đỏp ứng yờu cầu thanh toỏn của nền kinh tế nhiều thành phần Cụng nghệ thanh toỏn chuyển từ thủ cụng sang điện tử Khối lượng và tốc độ TTKDTM đó được nõng lờn Tuy nhiờn vẫn cũn nhiều tồn tại trong TTKDTM cần phải được khắc phục 1.4 NỘI DUNG MANG TÍNH PHÁP LÍ TRONG TTKDTM : Thanh toỏn tiền hàng hoỏ, dịch vụ phản ỏnh . NHỮNG LÍ LUẬN CƠ BẢN VỀ THANH TOÁN KHỄNG DÙNG TIỀN MẶT TRONG NỀN KINH TẾ THỊ TRƯỜNG 1.1. SỰ. NH, lĩnh vực thanh toỏn cũng dần được hoàn thiện bằng cỏc cơ chế, chớnh sỏch, cỏc văn bản hướng dẫn nghiệp vụ, cụng nghệ thanh toỏn Cơ chế thanh toỏn mới