THỰC TRẠNG VỀ CHẤT LƯỢNG THANH TOÁN TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TẠI SỞ GIAO DỊCH I, NGÂN HÀNG CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM. 2.1. KHÁI QUÁT VỀ SỞ GIAO DỊCH I NHCT VN. 2.1.1. Sự hình thành và phát triển. Thực hiện nghị định 53/HĐBT ngày 26/3/1988 của HĐBT về việc chuyển hoạt động sang hạch toán kinh doanh và hình thành hệ thống ngân hàng 2 cấp, ngày 1/7/1988 Ngân hàng công thương Việt Nam ra đời và đi vào hoạt động trên cơ sở vụ tín dụng công nghiệp và vụ tín dụng thương nghiệp của NHNN TW cùng với các phòng TDCN, TDTN của 17 chi nhánh NHNN địa phương. Cùng với sự phát triển của đất nước, của ngành ngân hàng, NHCT đã phát triển ngày càng lớn mạnh và là 1 trong 5 ngân hàng thương mại Nhà nước lớn của VN. Trong quá trình đổi mới và phát triển, NHCT đã góp phần đắc lực vào sự phát triển kinh tế của đất nước, thực thi chính sách tiền tệ, kiềm chế và đẩy lùi lạm phát. Chi nhánh Ngân hàng công thương Thành phố Hà Nội được thành lập theo quyết định số 198/NH-TCCB ngày 29/6/1988 của Tổng giám đốc Ngân hàng công thương Việt Nam. Ngày 24/3/1993 tổng giám đốc ngân hàng công thương Việt Nam ra quyết định số 93/NHCT-TCCB chuyển các hoạt động tại hội sở chi nhánh NHCT thành phố Hà Nội thành Hội sở chính NHCTVN. Ngày 30/3/1995 Sở giao dịch I, NHCT VN được thành lập theo quyết định số 83/NHCT-QĐ CTHDQT. Ngày 30/12/1998, chủ tịch Hội Đồng Quản trị (HĐQT) NHCTVN ký quyết định số 134/QĐ – HDQT – NHCT 1 sắp xếp tổ chức hoạt động Sở giao dịch I – NHCTVN theo điều lệ tổ chức và hoạt động của NHCTVN. Ngày 20/10/2003, chủ tịch HĐQT NHCT VN ban hành quyết định số 153/QĐ-HĐQT về mô hình tổ chức mới của Sở giao dịch I theo dự án hiện đại hoá ngân hàng và công nghệ thanh toán do ngân hàng thế giới tài trợ. Tên chính thức: Sở giao dịch I NHCT VN Tên giao dịch nước ngoài: Establishment of Incombank Transaction Center No.I Trụ sở của Sở giao dịch I NHCT VN đặt tại số 10 Lê Lai – Q.Hoàn Kiếm – HN. Website: www.icb.com.vn 2.1.1.1. Chức năng và nhiệm vụ của Sở giao dịch I. a. Chức năng. Sở giao dịch I mang chức năng của NHCT VN với 3 chức năng chính là: chức năng trung gian tín dụng , trung gian thanh toán và chức năng tạo tiền. Với chức năng trung gian tín dụng, nghiệp vụ huy động vốn, cho vay và đầu tư, Sở giao dịch I NHCT Việt Nam đã góp phần tạo lợi ích cho tất cả các bên tham gia. Sở giao dịch I đã thực sự huy động được sức mạnh tổng hợp của nền kinh tế vào quá trình sản xuất và lưu thông hàng hoá. Với chức năng trung gian thanh toán, Sở giao dịch I NHCT Việt Nam đã thực hiện các dịch vụ thanh toán cho nền kinh tế từ đó thúc đẩy lưu thông hàng hoá, đẩy nhanh tăng trưởng kinh tế. Đồng thời với việc thanh toán không dùng tiền mặt qua ngân hàng đã giảm được tiền mặt trong lưu thông, dẫn đến tiết kiệm chi phí lưu thông tiền mặt như chi phí in ấn, đếm nhận bảo quản tiền, . Hơn nữa, Sở giao dịch I còn giám sát được các hoạt động kinh tế góp phần tạo ra một môi trường kinh doanh lành mạnh, tạo ra sự ổn định trong đời sống kinh tế xã hội. Với chức năng tạo tiền, Sở giao dịch I NHCT Việt Nam là một trong các chủ thể tham gia vào quá trình cung ứng tiền, tạo ra một khối lượng phương tiện thanh toán rất lớn trong nền kinh tế. b. Nhiệm vụ. - Nhận tiền gửi tiết kiệm, tiền gửi không kỳ hạn, có kỳ hạn, tiền gửi thanh toán của các tổ chức và dân cư trong nước và nước ngoài. - Phát hành các loại chứng chỉ tiền gửi, tín phiếu, kỳ phiếu, trái phiếu ngân hàng và các hình thức huy động vốn khác phục vụ yêu cầu phát triển kinh tế và hoạt động kinh doanh ngân hàng. - Cho vay ngắn hạn, trung hạn và dài hạn đối với các tổ chức kinh tế, cá nhân, hộ gia đình thuộc mọi thành phần kinh tế, theo cơ chế tín dụng của Ngân hàng Nhà nước và qui định của NHCT . - Chiết khấu thương phiếu, kỳ phiếu, trái phiếu và các giấy tờ trị giá được bằng tiền theo quy định của Ngân hàng Nhà nước và NHCT Việt Nam - Thực hiện nghiệp vụ thanh toán L/C, bảo lãnh hoặc tái bảo lãnh, kinh doanh ngoại tệ theo quy định của NHCT Việt Nam và theo mức uỷ quyền - Thực hiện các dịch vụ ngân hàng như : thanh toán, chuyển tiền trong nước và quốc tế, chi trả kiều hối, thanh toán séc và các dịch vụ ngân hàng khác. - Kinh doanh vàng bạc, kim khí quý, đá quý. - Thực hiện chế độ an toàn kho quỹ, bảo quản tiền mặt ngân phiếu thanh toán và các ấn chỉ quan trọng đảm bảo chi trả tiền mặt , ngân phiếu thanh toán chính xác kịp thời. - Thực hiện các dịch vụ tư vấn về tiền tệ, quản lý tiền vốn, các dự án đầu tư phát triển theo yêu cầu của khách hàng. Kinh doanh chứng khoán, làm môi giới, đại lý phát hành chứng khoán. Cất trữ bảo quản, quản lý chứng khoán và các giấy tờ có giá trị, các tài sản quý cho khách hàng theo quy định của nhà nước và của NHCT Việt Nam . - Là đầu mối cho các chi nhánh NHCT phía Bắc trong nghiệp vụ thu chi ngoại tệ tiền mặt, thanh toán séc du lịch, một số nghiệp vụ khác theo uỷ quyền của NHCT Việt Nam . - Theo dõi, kiểm tra kho ấn chỉ của NHCT Việt Nam, đảm bảo xuất kho ấn chỉ quan trọng cho các chi nhánh ngân hàng công thương phía Bắc theo yêu cầu hoạt động kinh doanh của các đơn vị. - Thực hiện một số nhiệm vụ khác do NHCT Việt Nam giao. 2.1.1.2. Bộ máy tổ chức của Sở giao dịch I. SƠ ĐỒ 2.1. CƠ CẤU TỔ CHỨC BỘ MÁY ĐIỀU HÀNH CỦA SGD I ` GIÁM ĐỐC TRƯỞNG PHÒNG KẾ TOÁN TỔ KIỂM TRA NỘI BỘ QUỸ TIẾT KIỆM PHÒNG GIAO DỊCH CÁC PHÒNG CHUYÊN MÔN NGHIỆP VỤ CÁC PHÓ GIÁM ĐỐC Theo quyết định số 066 ngày 30/3/2004 của Hội đồng quản trị NHCT Việt Nam triển khai dự án hiện đại hoá các phòng ban bao gồm 11 phòng: - Phòng khách hàng 1 (doanh nghiệp lớn) và Phòng khách hàng 2 (doanh nghiệp vừa và nhỏ) là 2 phòng nghiệp vụ trực tiếp giao dịch với khách hàng là các doanh nghiệp lớn, doanh nghiệp vừa và nhỏ để khai thác vốn bằng VND và ngoại tệ. các nghiệp vụ liên quan đến cho vay, quản lý các hoạt động cho vay phù hợp với chế độ, thể lệ hiện hành và hướng dẫn của NHCTVN. - Phòng khách hàng cá nhân là phòng nghiệp vụ trực tiếp giao dịch với khách hàng là các cá nhân để huy động vốn bằng VND và ngoại tệ. Thực hiện các nghiệp vụ liên quan đến tín dụng, quản lý các sản phẩm tín dụng phù hợp với chế độ, thể lệ hiện hành và hướng dẫn của NHCT VN. Trực tiếp quảng cáo, tiếp thị, giới thiệu và bán các sản phẩm dịch vụ ngân hàng cho các khách hàng cá nhân. - Phòng quản lý rủi ro có nhiệm vụ tham mưu cho Giám đốc chi nhánh về công tác quản lý rủi ro và quản lý nợ xấu. nợ đã xử lý rủi ro; Quản lý giám sát thực hiện danh mục cho vay, đầu tư đảm bảo tuân thủ các giới hạn tín dụng cho từng khách hàng. Thẩm định hoặc tái thẩm định khách hàng, dự án, phương án đề nghị cấp tín dụng. Thực hiện chức năng đánh giá, quản lý rủi ro trong toàn bộ các hoạt động ngân hàng theo chỉ đạo của NHCT VN. Là đầu mối khai thác và xử lý tài sản bảo đảm tiền vay theo quy định của nhà nước. - Phòng kế toán giao dịch là phòng nghiệp vụ thực hiện các giao dịch trực tiếp với khách hàng. Các nghiệp vụ và các công việc liên quan đến công tác quản lý tài chính, chi tiêu nội bộ tại chi nhánh, cung cấp các dịch vụ liên quan đến thanh toán, xử lý hạch toán các giao dịch.Quản lý và chịu trách nhiệm đối với hệ thống giao dịch trên máy, quản lý kho tiền và qũy tiền mặt đến từng giao dịch viên theo đúng quy định của Nhà nước và NHCT VN. Thực hiện nhiệm vụ tư vấn cho khách hàng về sử dụng các sản phẩm Ngân hàng. - Phòng kế toán tài chính là phòng nghiệp vụ giúp giám đốc thực hiện công tác quản lý tài chính và thực hiện nhiệm vụ chi tiêu nội bộ tại chi nhánh theo đúng qui định của Nhà nước và của NHCT. - Phòng thanh toán xuất nhập khẩu là phòng nghiệp vụ tổ chức thực hiện nghiệp vụ về thanh toán xuất nhập khẩu và kinh doanh ngoại tệ tại chi nhánh theo qui định của NHCTVN. - Phòng tiền tệ kho quỹ là quản lý an toàn kho quỹ, quản lý quỹ tiền mặt theo qui định của Ngân hàng nhà nước và NHCT VN, ứng và thu tiền cho các quỹ tiết kiệm, các Điểm giao dịch trong và ngoài quầy, thu chi tiền mặt cho các doanh nghiệp có thu, chi tiền mặt lớn. - Phòng tổ chức-hành chính là phòng nghiệp vụ thực hiện công tác tổ chức cán bộ và đào tạo tại chi nhánh theo đúng chủ trương chính sách của Nhà nước và quy định của NHCT VN. Thực hiện công tác quản trị và văn phòng phục vụ hoạt động kinh doanh tại chi nhánh, thực hiện công tác bảo vệ, an ninh, an toàn chi nhánh. - Phòng thông tin điện toán Thực hiện công tác quản lý, duy trì hệ thống thông tin điện toán tại chi nhánh. Bảo trì bảo dưỡng máy tính đảm bảo hoạt động thông suốt của hệ thống mạng, máy tính của chi nhánh. - Phòng tổng hợp và tiếp thị là phòng nghiệp vụ tham mưu cho giám đốc chi nhánh dự kiến kế hoạch kinh doanh, tổng hợp, phân tích đánh giá tình hình hoạt động kinh doanh, thực hiện báo cáo hoạt động hàng năm của chi nhánh (Sở giao dịch I). 2.1.2. Những hoạt động nghiệp vụ chủ yếu của Sở giao dịch I. 2.1.2.1. Nhận tiền gửi. Để giữ vững và tăng cường huy động vốn, Sở giao dịch I đã chủ động triển khai mạnh mẽ nhiều biện pháp thu hút vốn như: Áp dụng đa dạng các hình thức tiền gửi kỳ hạn với lãi suất bậc thang linh hoạt theo số tiền và kỳ hạn gửi tiền; triển khai đầy đủ các sản phẩm huy động vốn VNĐ và ngoại tệ để khách hàng lựa chọn; mở rộng đối tượng huy động vốn là TCTD phi NH; TCKT khác; các quỹ công đoàn .Triển khai kịp thời các đợt phát hành kỳ phiếu, tiết kiệm dự thưởng kèm quà khuyến mại; Chủ động quảng cáo và đẩy mạnh công tác tiếp thị khách hàng .Kết quả, Sở giao dịch I đã duy trì được nguồn vốn ổn định và tăng trưởng, tiếp tục giữ vững là đơn vị có nguồn vốn huy động lớn nhất trong hệ thống NHCT Việt Nam, đáp ứng đủ vốn cho thanh toán và đầu tư phát triển của mọi đối tượng khách hàng. BẢNG 2.1. TÌNH HÌNH HUY ĐỘNG VỐN CỦA SỞ GIAO DỊCH I NHCT VN Đơn vị tính: Tỷ đồng 2004 2005 2006 Chỉ tiêu Tổng số Tỷ trọng (%) Tổng số Tỷ trọng (%) Tổng số Tỷ trọng (%) Tổng NVHĐ 14.026 16.071 17.448 I . Phân theo đối tượng 1.Tiền gửi DN 1.1. - VNĐ - Ntệ quy VNĐ 1.2. - Không kỳ hạn - Có kỳ hạn 9.918 9.822 96 8.436 1.482 70,7 99 1 85 15 10.399 10.229 170 9.226 1.173 64,7 99 1 88,7 11,3 9.859 9.721 138 3.362 6.497 56,3 98,6 1,4 34,1 65,9 2.Tiền gửi tiết kiệm 2.1. - VNĐ - Ntệ quy VNĐ 2.2. - Không kỳ hạn - Có kỳ hạn 3.398 1.418 1.979 19 3.379 24,2 41,7 58,3 0,5 99,5 3.220 1.165 2.055 6 3.214 20 36,2 63,8 0,2 99,8 3.370 1.336 2.034 7 3.363 19,3 39,7 60,3 0,2 99,8 3.Chứng từ có giá - Kỳ phiếu - Trái phiếu - Chứng chỉ tiền gửi 499 63 436 3,55 12,6 87,4 688 331 220 137 6,6 48,1 32 19,9 620 241 379 3,6 38,9 61,1 4.Tiền gửi khác (TCTD + TC khác) 710 5 1.764 11 3.599 20,6 II.Phân theo loại TTệ 1. VNĐ 2. Ntệ quy VNĐ 11.950 2.076 85 15 13.709 2.362 85,3 14,7 14.953 2.495 85,7 14,3 III.Phân theo kỳ hạn 1. Không kỳ hạn 2. Có kỳ hạn 8.455 5.570 60 40 9.231 6.840 57,4 42,6 3.369 14.079 19,3 80,7 (Nguồn: Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh 2004, 2005, 2006) Năm 2005, tổng nguồn vốn huy động là 16.071 tỷ đồng, tăng 2.045 tỷ đồng (tốc độ tăng 14,6%) so với năm 2004. Trong đó, tiền gửi doanh nghiệp đạt 10.399 tỷ đồng, chiếm tỷ trọng 64,7%, tăng 481 tỷ đồng , tốc độ tăng 5% so với năm 2004; tiền gửi dân cư đạt 3.908 tỷ đồng, chiếm tỷ trọng 24,3%, tăng 510 tỷ đồng, tốc độ tăng 15% so với năm 2004. Năm 2006, tiền gửi doanh nghiệp đạt 9.859 tỷ đồng, chiếm tỷ trọng 56,5%, giảm 540 tỷ đồng (-5,2%) so với năm 2005. Tiền gửi tiết kiệm đạt 3.370 tỷ đồng, chiếm tỷ trọng 19,3%, tăng 150 tỷ đồng, tốc độ tăng 4,6% so với năm 2005. Tiền gửi khác (Công cụ nợ + tiền gửi TCTD + tiền gửi tổ chức khác) đạt 4.219 tỷ đồng, chiếm tỷ trọng 24,2%. Năm 2006, việc huy động vốn của Sở giao dịch I gặp nhiều khó khăn do cạnh tranh huy động vốn giữa các NH ngày càng gay gắt với việc mở rộng mạng lưới hoạt động; Các ngân hàng liên tục gia tăng lãi suất huy động trong khi lãi suất huy động vốn của NHCT Việt nam luôn duy trì thấp hơn. Đặc biệt là trong năm qua, các doanh nghiệp có nguồn tiền gửi lớn tại Sở giao dịch I thực hiện gửi tiền có kỳ hạn theo lãi suất đấu thầu cạnh tranh đã làm lãi suất bình quân đầu vào tăng lên nhiều so với các năm trước (+0,13%) ảnh hưởng lớn đến kết quả kinh doanh của Sở giao dịch I. 2.1.2.2. Nghiệp vụ bảo lãnh. BẢNG 2.2. HOẠT ĐỘNG BẢO LÃNH CỦA SỞ GIAO DỊCH I Đơn vị tính: triệu đồng Năm Phát hành (món) Trị giá 2004 598 99.878 2005 697 121.939 2006 736 171.383 (Nguồn: Báo cáo kết quả kinh doanh ngoại hối 2004, 2005, 2006) Năm 2004, phòng TTTM thực hiện thêm một nghiệp vụ mới, đó là nghiệp vụ bảo lãnh bằng VND. Trong năm 2004 phòng đã phát hành 598 món bảo lãnh với trị giá 99 tỷ 878 triệu VND, thu 1 tỷ 121 triệu phí bảo lãnh. Năm 2005, nghiệp vụ bảo lãnh trong nước tăng trưởng đáng kể cả về số lượng và trị giá, cụ thể: phát hành 697 món trị giá 121 tỷ 939 triệu VND, tăng 16,55% về số lượng và 21,15% về trị giá. Năm 2006, phát hành 736 món, trị giá 171 tỷ 383 triệu, tăng 5,6% về số lượng và 40% về trị giá. Như vậy hoạt động bảo lãnh tăng dần về quy mô và khá ổn định. 2.1.2.3. Đầu tư và cho vay. Tổng dư nợ cho vay và đầu tư của Sở giao dịch I đều có xu hướng tăng qua các năm. Năm 2005, dư nợ cho vay nền kinh tế đạt 2.788 tỷ đồng, tăng 374 tỷ đồng so với năm 2004, tốc độ tăng 15,5%, đạt 90% kế hoạch NHCT VN giao. Năm 2006, dư nợ đầu tư và cho vay đạt 4.499 tỷ đồng, tăng 560 tỷ đồng, đạt tỷ lệ tăng 14% so với năm 2005. Trong đó, dư nợ cho vay nền kinh tế đạt 2.777 tỷ đồng, giảm 11 tỷ đồng (-0,4%) so với năm 2005, đạt 90% kế hoạch NHCT VN giao. BẢNG 2.3. HOẠT ĐỘNG ĐẦU TƯ VÀ CHO VAY CỦA SỞ GIAO DỊCH I Đơn vị: tỷ đồng Chỉ tiêu 2004 2005 2006 Tổng dư nợ cho vay và đầu tư 3.625 3.940 4.499 1. Đầu tư 1.211 1.152 1.723 2. Cho vay 2.414 2.788 2.776 2.1.Phân theo thời hạn - Ngắn hạn - Trung và dài hạn 915 1.499 987 1.801 895 1.881 2.2.Phân theo TPKT - Kinh tế quốc doanh - Kinh tế ngoài quốc doanh 1.931 483 2.066 722 2.081 695 2.3.Phân theo ngành SXKD - Công nghiệp - Tiêu dùng - Thương nghiệp - Dịch vụ - Ngành khác 1.092 49 576 534 163 1.230 38 963 54 203 2.4.Chất lượng tín dụng - Dư nợ trong hạn - Dư nợ qua hạn Trong đó: + KTQD + KTNQD 2.404,4 9.6 7 2,6 2.780,8 7,2 4,9 2,3 2.774,5 1,5 2.5.Chỉ tiêu hiệu quả - Tổng doanh số cho vay - Tổng doanh số thu nợ - Dư nợ bình quân 5.640 5.580 2.472 5.193 4.819 2.780 6.960 6.971 (Nguồn: Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh 2004, 2005, 2006) Ngoài duy trì quan hệ tín dụng với các doanh nghiệp lớn, Sở giao dịch I luôn chú trọng đầu tư đối với các doanh nghiệp vừa và nhỏ, cho vay tiêu dùng, là khách hàng có tiềm năng phát triển, tăng trưởng nhanh về số lượng và quy mô, là lực lượng năng động và hiệu quả của nền kinh tế. Việc cho vay thành phần kinh tế này không những góp phần làm cho cơ cấu tín dụng bền vững hơn, an toàn hơn, mà còn phát triển được các loại hình dịch vụ, góp phần làm tăng thu dịch vụ cho ngân hàng. 2.1.2.4. Tài trợ thương mại. Hoạt động tài trợ thương mại tiếp tục giữ vững tốc độ tăng trưởng. Năm 2004 đã mở 732 L/C trị giá 89 triệu USD, tăng 49% so với năm 2003. Thanh toán 1.058 L/C trị giá 78,7 triệu USD tăng 39% so với năm 2003. Kim ngạch thanh toán xuất nhập khẩu đạt 154 triệu USD, tăng 29,3% so với năm 2003. Năm 2005 số L/C mở là 813 món với trị giá gần 68 triệu USD, kim ngạch thanh toán xuất nhập khẩu đạt 188,2 triệu USD tăng 22,21% so với năm 2004. Năm 2006 doanh số thanh toán XNK đạt 197,8 triệu USD, tăng 5% so với năm 2005. Hoạt động bảo lãnh cũng diễn ra thuận lợi. Năm 2004 phát hành bảo lãnh 598 món trị giá gần 100 tỷ đồng tăng 12% so với năm 2003. Năm 2005, phát hành bảo lãnh 697 món trị giá 122 tỷ đồng, tăng 22% so với năm 2004. Năm 2006, phát hành 736 món, trị giá gần 172 tỷ đồng (tăng 41% so với năm 2005).Như vậy hoạt động bảo lãnh tăng dần về qui mô và khá ổn định. 2.1.2.5. Dịch vụ thanh toán. Với sự phát triển khá toàn diện của các mặt hoạt động kinh doanh với công nghệ ngày càng được hoàn thiện hoạt động kế toán không chỉ hoàn thành khối lượng công việc lớn của mình, mà còn thực hiện tốt vai trò " đầu mối thanh toán bắc cầu" cho một số chi nhánh NHCT trong cả nước và các ngân hàng khác hệ thống. Doanh số thanh toán năm 2005 đạt 445 ngàn tỷ đồng, bao gồm cả thanh toán bắc cầu nội bộ (569.395 món) tăng 44% so với năm 2004. Năm 2006, doanh số thanh toán lên tới 590 ngàn tỷ đồng, tăng 33% so với năm 2005 trong đó doanh số thanh toán chuyển khoản luôn chiếm trên 97%, song đều được xử lý, hạch toán cập nhật, kịp thời, chính xác. Các hoạt động thanh toán thẻ, séc du lịch, chi kiều hối, thanh toán TTR đều tăng trưởng mạnh so với năm 2005. Nhờ làm tốt công tác thanh toán nên đã có 570 khách hàng là tổ chức và cá nhân mở tài khoản giao dịch. Đến nay đã có 8892 khách hàng thuộc mọi thành phần kinh tế gửi tiền, vay tiền và sử dụng các sản phẩm dịch vụ ngân hàng và hơn 75 ngàn khách hàng gửi tiền tiết kiệm tại Sở giao dịch I. a. Hoạt động thanh toán nhờ thu: Hoạt động thanh toán nhờ thu tại Sở giao dịch I chủ yếu là nhờ thu đến. Các công ty nước ngoài khi ký hợp đồng xuất khẩu với khách hàng có quan hệ giao dịch tài khoản tại Sở giao dịch I sẽ thông qua ngân hàng phục vụ mình gửi chứng từ đến Sở giao dịch I để nhờ thu hộ tiền bán hàng. [...]... các lo i hình dịch vụ đã mang l i hiệu quả thiết thực cho hoạt động kinh doanh của Sở trong hiện t i và tương lai, phù hợp v i xu hướng phát triển của một NHTM hiện đ i 2.2 THỰC TRẠNG VỀ CHẤT LƯỢNG THANH TOÁN TÍN DỤNG CHỨNG TỪ T I SỞ GIAO DỊCH I NHCT VN 2.2.1 Thanh toán L/C nhập khẩu 2.2.1.1 Qui trình thanh toán bằng L/C nhập khẩu Sở giao dịch I được coi là chi nhánh lo i 1 nên qui trình thanh toán bằng... còn nhiều mặt tồn t i, hạn chế a Về qui trình thanh toán Mặc dù Sở giao dịch I đã áp dụng qui trình thanh toán i n tử hiện đ i INCAS song thực tế vẫn chưa hoàn thiện Do đó, vẫn còn sai sót xảy ra Khi kiểm tra về sự phù hợp của L/C thì bỏ sót một số chi tiết nhỏ gây r i ro về thanh toán Sở giao dịch I thanh toán cho ngư i xuất khẩu nhưng l i bị ngư i nhập khẩu từ ch i thanh toán Từ đó sẽ dẫn t i thua... đó i n được chuyển cho thanh toán viên đ i chiếu n i dung bức i n v i quy định của L/C Dựa trên n i dung và chỉ dẫn của i n đ i tiền hợp lệ và đã được xác thực, thanh toán viên lập i n MT 202 thanh toán cho ngân hàng g i i n - Nếu chứng từ có sai sót trong vòng 5 ngày lám việc kể từ sau ngày nhận chứng từ Chi nhánh ph i g i i n từ ch i thanh toán cho ngân hàng thương lượng đồng th i liên hệ v i. .. thương lượng, chiết khấu ở bất cứ Ngân hàng nào Giá trị đ i thanh toán ph i tương ứng v i giá trị của lần giao hàng cần thanh toán + L/C chưa hết hạn hiệu lực - Kiểm tra chứng từ và nhập hồ sơ bộ chứng từ: + Chi nhánh nhận, kiểm tra và xử lý chứng từ trong phạm vi 05 ngày làm việc kể từ sau ngày nhận chứng từ ph i được tiến hàng qua 2 thanh toán viên (kiểm tra kép) + Thanh toán viên cần tiến hành kiểm... về những sai sót của chứng từ Thậm chí Chi nhánh truy đ i cả tiền gốc và tiền l i tính từ ngày thanh toán đến ngày đ i hoàn trả trong trường hợp chứng từ bị từ ch i vì sai sót - Quy trình lập và kiểm soát chứng từ tạo trong hệ thống INCAS thực hiện qua 2 bước thanh toán viên và kiểm soát viên - Nhận được i n đ i tiền mà chưa kịp thanh toán cho ngân hàng thương lượng thì đã nhận được chứng từ, chi... được L/C và các sửa đ i liên quan phù hợp v i khả năng đáp ứng của mình, ngư i bán sẽ tiến hành giao hàng và lập bộ chứng từ thanh toán để g i đến ngân hàng thương lượng f Trưòng hợp thanh toán dựa trên thư đ i tiền g i kèm bộ chứng từ - Nhận và kiểm tra chứng từ : + Ngay sau khi nhận được bộ chứng từ , thanh toán viên ph i vào sổ theo d i giao nhận chứng từ , ghi ngày nhận chứng từ , ký và đóng dấu... thanh toán tín dụng chứng từ n i riêng Qua các số liệu một số năm gần đây đã phản ánh rõ nét về chất lượng của phương thức thanh toán tín dụng chứng từ của Sở giao dịch I Tỷ trọng kim ngạch xuất nhập khẩu của Sở giao dịch I trong toàn hệ thống luôn đạt mức tăng trưởng ổn định; đặc biệt trong đó phương thức thanh toán tín dụng chứng từ luôn chiếm một tỷ trọng lớn so v i các phương thức khác Nền kinh tế... hình kinh tế có nhiều biến động do thiên tai, lũ lụt, dịch bệnh gia cầm trên toàn thế gi i, tỷ giá ngo i tệ, vàng và một số mặt hàng khác biến động tăng…Mặt khác là do sự thay đ i về cơ cấu sử dụng các phương thức thanh toán quốc tế 2.3 ĐÁNH GIÁ VỀ CHẤT LƯỢNG THANH TOÁN TÍN DỤNG CHỨNG TỪ T I SỞ GIAO DỊCH I NHCT VN 2.3.1 Những ưu i m: Trong những năm qua, ngành ngân hàng Việt Nam n i chung, Ngân hàng... nhánh khẩn trương kiểm tra chứng từ và xử lí tương tự như trường hợp thanh toán dựa trên thư đ i tiền.” (trích “Qui trình nghiệp vụ t i trợ thương m i trong hệ thống INCAS”) 2.2.1.2 Thực trạng về chất lượng thanh toán L/C nhập khẩu Trong hoạt động thanh toán theo phương thức tín dụng chứng từ t i Sở giao dịch I NHCTVN thì thanh toán L/C cho hàng nhập khẩu chiếm một tỉ trọng lớn, đem l i khoản thu nhập... của ICC + Nếu thanh toán nhiều lần thì m i lần khách hàng xuất trình chứng từ thanh toán viên ph i ghi rõ từng lần xuất trình chứng từ và từng lần thanh toán trên bản thông báo L/C đó Trường hợp chứng từ không có sai sót: Trường hợp kiểm tra thấy chứng từ không có sai sót, thanh toán viên xử lý như sau: - Lập bảng kê chứng từ kèm chỉ thị hoàn tiền - Lập i n đ i tiền MT742 nếu L/C cho phép đ i tiền . THỰC TRẠNG VỀ CHẤT LƯỢNG THANH TOÁN TÍN DỤNG CHỨNG TỪ T I SỞ GIAO DỊCH I, NGÂN HÀNG CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM. 2.1. KH I QUÁT VỀ SỞ GIAO DỊCH I NHCT. hướng phát triển của một NHTM hiện đ i. 2.2. THỰC TRẠNG VỀ CHẤT LƯỢNG THANH TOÁN TÍN DỤNG CHỨNG TỪ T I SỞ GIAO DỊCH I NHCT VN. 2.2.1. Thanh toán L/C nhập