Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel (: 0918.775.368 THỰC TRẠNG THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG ĐT PT CẦU GIẤY 2.1 Tổng quan Chi nhánh NHĐT&PT Cầu Giấy 2.1.1 Lịch sử hình thành phát triển Ngày 31 tháng 10 năm 1963, chi điếm thuộc Chi hàng Kiến thiết Hà Nội (tiền thân NHĐT&PT Cầu Giấy ngày nay) thành lập Trải qua 43 năm xây dựng trưởng thành, qua bước thăng trầm ngành kinh tế, qua lần thay tên đổi họ, tập thể cán công nhân viên chi nhánh khu vực Cầu Giấy ln kiên trì thực nhiệm vụ phục vụ kinh tế Thủ đơ, góp phần dựng xây Hà Nội lên từ gian khó chiến tranh vươn lớn dậy năm đổi Trong thời kỳ chiến tranh phá hoại đế quốc Mỹ đấu tranh giải phóng Miền Nam (1963 – 1975), Chi điếm vừa tổ chức lực lựong chiến đấu, vừa đảm bảo cung ứng vốn phục vụ cơng trình trọng yếu thành phố Thời kỳ phát triển kinh tế, thống đất nước (1975 – 1985), Chi nhánh thực nhiệm vụ cung ứng vốn hàn gắn vết thương chiến tranh, phục hồi phát triển kinh tế Thủ cho cơng trình sản xuất, cơng trình thuộc lĩnh vực văn hố xã hội, khu nhà nhiều cơng trình khác Bước sang thời kỳ đổi mới, thực tiễn kinh tế đòi hỏi Ngân hàng phải chuyển biến mạnh chất, phải thực huy động vốn để hoạt động Với nhiệm vụ chủ yếu cung ứng vốn cho đầu tư phát triển cơng trình then chốt xây dựng kinh tế Thủ đô, đầu tư tập trung nhằm đạt hiệu cao lĩnh vực công nghiệp điện tử, hàng xuất khẩu, phục vụ nông nghiệp, thương mại, dịch vụ, du lịch, vật liệu xây dựng Từ năm 1995, Chi nhánh hoạt động ngân hàng thương mại quốc doanh Kết thể rõ nhiều mặt hoạt động Ngân hàng Đối với công tác huy động vốn, Chi nhánh đa dạng hố hình thức huy động có nhiều biện pháp huy động vốn tích cực phục vụ cho đầu tư phát triển Công tác cho vay Chi nhánh coi trọng số lượng hiệu quả, đảm bảo an toàn đồng vốn đầu tư Về hoạt động dịch vụ, năm 1995, Chi nhánh có hình thức bảo lãnh dự thầu với doanh số gần tỷ đồng đến nay, Chi nhánh thực thêm nhiều hình thức bảo lãnh Bảo lãnh thực hợp đồng, ứng trước, toán, chất lượng sản phẩm…với doanh số bảo lãnh ngày tăng Cơng tác tốn phát triển mạnh Doanh số toán tiền mặt tốn khơng dùng tiền mặt tăng cao có tín hiệu khả quan Trong q trình hoạt động kinh doanh, Chi nhánh bát sát định hướng ngành phải tăng trưởng mạnh mẽ, đảm bảo an toàn hệ thống, tuân thủ pháp luật, hạn chế rủi ro hoạt động ngân hàng Thường xuyên chăm lo bồi dưỡng đội ngũ CBCNV phẩm chất trị, trình độ chun mơn nghiệp vụ, xây dựng lề lối làm việc, phương thức quản trị điều hành, đáp ứng nhu cầu ngày cao xã hội kinh tế, bước cải thiện công nghệ ngân hàng Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel (: 0918.775.368 Tháng 10 năm 2003, Chi nhánh đơn vị hệ thống NHĐT&PTVN chọn thí điểm áp dụng chương trình đại hố ngân hàng nhằm áp dụng công nghệ thông tin đại theo chuẩn mực quốc tế quản lý, giao dịch toán để cung cấp sản phẩm dịch vụ đa dạng, hiệu quả, an toàn hoạt động ngân hàng Với kết khả quan, đáng khích lệ đó, tháng 10 năm 2004, Chi nhánh Tổng Giám đốc Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam ký định nâng cấp Chi nhánh lên Chi nhánh câp I Đây dấu mốc đáng nhớ Chi nhánh, đánh dấu phát triển vượt bậc, chất lượng 2.1.2 Cơ cấu tổ chức máy hoạt động * Tổ chức nhân máy quản lý Tổng số nhân viên Chi nhánh: 99 người Trong đó: - Nhân viên quản lý: 33 người - Chuyên viên: 48 người - Bộ phận phụ trợ: 18 người Ban lãnh đạo Ngân hàng gồm thành viên: 01 giám đốc 03 phó giám đốc Giám đốc người đứng đầu máy quản lý, đạo chịu trách nhiệm kết hoạt động kinh doanh Các phòng ban tham mưu cho giám đốc theo chức nhiệm vụ Bảng 2: Cơ cấu lao động st t Chỉ tiêu Tổng số lao động LĐ trực tiếp LĐ gián tiếp LĐ nam LĐ nữ Năm 2003 Tỷ S.Lượn trọng g (%) 59 100 37 22 17 42 Năm 2004 Tỷ S.Lượn trọng g (%) 76 100 62.71 37.29 28.81 71.19 48 28 24 51 63.15 36.85 31.58 68.42 Năm 2005 Tỷ S.Lượn trọng g (%) 99 100 66 33 37 62 66.67 33.33 37.37 62.63 Nguồn: Phòng Tổ chức – Hành Qua bảng cấu lao động cho thấy: số lao động Ngân hàng không ngừng tăng lên qua năm Cụ thể năm 2004 tăng 17 người tương ứng với mức tăng 28.81% Sang năm 2005 tăng 23 người tương ứng với tỷ lệ 30.26% Điều chứng tỏ sau nâng cấp thành Chi nhánh cấp I Ngân hàng mở rộng quy mô hoạt động tiến tới nâng cao hiệu kinh doanh Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel (: 0918.775.368 Bảng 3: Chất lượng lao động st t Trình độ Đại học Cao đẳng Trung cấp Phổ thông Năm 2003 Tỷ S.Lượn trọng g (%) 49 83.05 06.77 03.39 06.79 Năm 2004 Tỷ S.Lượn trọng g (%) 63 82.89 05.26 03.94 7.91 Năm 2005 Tỷ S.Lượn trọng g (%) 84 84.84 04.04 03.03 08.09 Nguồn: Phòng Tổ chức – Hành Bảng số liệu cho thấy chất lượng lao động Chi nhánh ngày cải thiện, thể số lượng cán có trình độ Đại học ngày chiếm đa số Đây là thuận lợi cho Chi nhánh để tiếp cận nhanh với trình độ cơng nghệ Ngân hàng * Sơ đồ tổ chức nội dung hoạt động - Sơ đồ tổ chức Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel (: 0918.775.368 Bảng 4: Sơ đồ tổ chức Giám đốc Phó GĐ Phó GĐ Phó GĐ Phịng tín dụngPhịng Giao dịch 1,2,3 Quĩ Tiết kiệm 2,3,4 Phòng Thẩm định-QLTD Phòng kiểm tra nội Phịng tổ chức-hành PhịngDV chínhkhách Phịng hàngDV CNkháchPhịng hàng DN tiền tệPhịng kho quĩ tổ chứcPhịng hành kế hoạch nguồn vốn Nguồn: Phòng Tổ chức – Hành - Nội dung hoạt động Chi nhánh  Huy động vốn VND, ngoại tệ dân cư tổ chức kinh tế nhiều hình thức  Cho vay ngắn, trung dài hạn VND ngoại tệ  Đầu tư hình thức hùn vốn kinh doanh  Chuyển tiền nhanh nước qua mạng máy vi tính, chuyển tiền tồn cầu qua mạng SWIFT  Thực nghiệp vụ ngân quĩ toán ngân phiếu, thu đổi ngoại hối  Kinh doanh ngoại tệ Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel (: 0918.775.368  Thực nghiệp vụ bảo lãnh  Tư vấn đầu tư… 2.1.3 Tình hình hoạt động kinh doanh Chi nhánh Chỉ năm sau ngày thành lập, Chi nhánh Cầu Giấy trở thành đơn vị hoạt động kinh doanh có hiệu tiêu biểu BIDV 2.1.3.1 Cơng tác nguồn vốn Về công tác nguồn vốn: xác định rõ vị trí quan trọng cơng tác huy động vốn, Chi nhánh tiếp tục giữ vững phát triển vốn dân cư, tìm kiếm mở rộng tiền gửi tổ chức kinh tế Trước nâng cấp, mạng lưới hoạt động BIDV Cầu Giấy mỏng đến bước đầu mở rộng Ngoài việc mạnh dạn chuyển hai phòng giao dịch đến địa điểm gần khu dân cư, Chi nhánh Cầu Giấy mở 03 quỹ tiết kiệm nhằm đưa dịch vụ ngân hàng đến gần với người dân Chỉ thời gian ngắn, BIDV Cầu Giấy phát hành 19.000 thẻ ATM với hiệu suất giao dịch máy đạt tới 600 giao dịch tháng cho thấy thành công Chi nhánh việc phát triển dịch vụ ngân hàng, đặc biệt công tác phát hành thẻ Sự phát triển nguồn vốn liên tục Chi nhánh thể qua bảng số liệu sau: Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel (: 0918.775.368 Bảng 5: Tình hình huy động vốn Năm Chỉ tiêu Dư TG bình quân - TG tổ chức KT - TG dân cư Dư TG đến 31/12 - TG tổ chức KT - TG dân cư 2003 Lượng 919.86 59.21 860.65 955.45 85.65 869.8 % 100 6.44 93.56 100 8.96 91.04 2004 Lượng 966 150 816 982 163 819 % 100 15.53 84.47 100 16.60 83.40 2005 Lượng 1478 215 1263 1521 220 1301 % 100 14.55 85.45 100 14.46 85.54 2004/2003 C/lệch % 46.14 5.02 90.79 153.34 -44.65 -5.19 26.55 2.78 77.35 90.31 -50.8 -5.84 2005/2004 C/lệch % 512 53.00 65 43.33 447 54.78 539 54.89 57 34.97 482 58.85 Nguồn: Phòng Nguồn vốn Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel (: 0918.775.368 Qua số liệu ba năm trở lại đây, ta thấy, công tác huy động vốn Chi nhánh tiền gửi cá nhân chiếm phần lớn so với tiền gửi tổ chức kinh tế, thường chiếm tới 80% Nguyên nhân Chi nhánh đóng địa bàn quận Cầu Giấy, nơi có dân cư đông đúc tập trung chủ yếu đơn vị hành nghiệp Vì mà số dư tiền gửi tổ chức kinh tế chiếm phần nhỏ tổng số nguồn tiền gửi Kể từ chuyển thành Chi nhánh cấp I, hoạt động huy động vốn phát triển tăng trưởng với tốc độ nhanh.Dư tiền gửi bình quân năm 2004 tăng có 46.14 tỷ đồng (5.02%) đến năm 2005 tăng với tốc độ ngoạn mục 512 tỷ đồng (53%) Tăng trưởng nguồn vốn loại tiền gửi dân cư tiền gửi tổ chức kinh tế 2.1.3.2 Cơng tác tín dụng Đối với cơng tác tín dụng, khơng nghiêm túc thực đạo kiểm sốt tăng trưởng tín dụng BIDV Trung ương, Chi nhánh Cầu Giấy chuyển dịch cấu tín dụng theo hướng tích cực, tăng tỷ trọng cho vay có đảm bảo trọng phát triển dịch vụ Sau năm hoạt động, chất lượng tín dụng cải thiện, dư nợ phản ánh thực chất hơn, chất lượng tín dụng nâng lên bước Tuy nhiên, dư nợ chủ yếu dư nợ Nhà nước lĩnh vực xây lắp khu vực tiềm ẩn nhiều rủi ro ngành đạo nên giảm cho vay lĩnh vực Đây vấn đề Chi nhánh phải tìm cách tháo gỡ Hoạt động tín dụng Chi nhánh thể qua bảng số liệu sau: Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel (: 0918.775.368 Bảng 6: Cơng tác tín dụng Năm Chỉ tiêu Dư nợ CV bình quân - Trung, dài hạn - Ngắn hạn Dư nợ đến 31/12 - Trung, dài hạn - Ngắn hạn 2003 Lượng 253.9 45.77 208.12 247.63 39.43 208.2 % 100 18.03 81.97 100 15.92 84.08 2004 Lượng 396 58.25 337.75 354 52.47 301.53 % 100 14.71 85.29 100 14.82 85.18 2005 Lượng 781 157 624 802 189 613 % 100 20.10 79.90 100 23.57 76.43 2004/2003 C/lệch % 142.1 55.97 12.48 27.27 129.63 62.29 106.37 42.96 13.04 33.07 93.33 44.83 2005/2004 C/lệch % 385 97.22 98.73 169.49 286.27 84.76 448 126.55 136.53 260.21 311.47 103.30 Nguồn : Phịng Tín dụng Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel (: 0918.775.368 Qua bảng số liệu trên, ta thấy dư nợ cho vay Chi nhánh tăng liên tục tăng số lượng đáng kể Dư nợ bình quân cho vay năm 2004 396 tỷ đồng, tăng 142.1 tỷ (55.97%) so với năm 2003 Và cao sư nợ bình quân năm 2005, 781 tỷ đồng, tăng 385 tỷ ( 97.22%) so với năm 2004 Những số thể tăng trưởng tốt mặt tín dụng Chi nhánh đáp ứng tốt nhu cầu vốn cho kinh tế hoàn thành xuất sắc kế hoạch đề Về cấu tín dụng, Chi nhánh tập trung nhiều đến cho vay ngắn hạn, chiếm khoảng gần 80% tổng dư nợ trung dài hạn chiếm khoảng 20% tổng dư nợ 2.1.3.3 Cơng tác tốn * Hoạt động tốn khơng dùng tiền mặt Cùng với nghiệp vụ ngân hàng khác, cơng tác tốn khơng dùng tiền mặt giữ vai trị quan trọng Thanh tốn nhanh, xác góp phần tăng tốc độ chu chuyển vốn kinh tế, hạn chế đến mức thấp việc chiếm dụng vốn đơn vị toán Hệ thống Ngân hàng ĐT&PTVN Chi nhánh Cầu Giấy bước cải tiến cơng tác tốn, đại hóa hệ thống tốn Hiện nay, tồn hệ thống triển khai cơng tác tốn tập trung qua mạng vi tính kết nối trung tâm toán tất Chi nhánh tỉnh, thành phố Chi nhánh trực thuộc tỉnh thay cho cơng tác tốn liên ngân hàng trước Các hình thức tốn chủ yếu sử dụng Chi nhánh séc ủy nhiệm chi Doanh số toán ủy nhiệm chi chiếm 70%, séc chuyển khoản chiếm 15%, séc bảo chi 15%, ủy nhiệm thu 1% tổng doanh số tốn khơng dùng tiền mặt * Hoạt động toán tiền mặt Cùng với phát triển hoạt động tốn khơng dùng tiền mặt, hoạt động tốn tiền mặt không ngừng lớn mạnh Doanh số toán tiền mặt năm 2004 tăng 663 tỷ (4.26%) so với năm 2003 Con số năm 2005 221 tỷ (9.57%) so với năm 2004 Bảng 7: Tình hình tốn nước 2003 Chỉ tiêu Doanh số TT không 3193 dùng tiền mặt Doanh số TT 1647 tiền mặt 2004 2005 2004/2003 C/lệch % 2005/2004 C/lệch % 4528 4823 1335 41.81 295 6.52 2310 2531 663 40.26 221 9.57 Nguồn : Phịng Tín dụng 2.2 Thực trạng thẩm định dự án đầu tư Chi nhánh NHĐT&PT Cầu Giấy Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel (: 0918.775.368 2.2.1 Quy trình thẩm định dự án đầu tư Việc thẩm định dự án đầu tư tập trung phân tích, đánh giá khía cạnh hiệu tài khả trả nợ dự án Các khía cạnh khác hiệu mặt xã hội, hiệu kinh tế nói chung đề cập tới tùy theo đặc điểm yêu cầu dự án Các nội dung thẩm định dự án đầu tư cần phải tiến hành phân tích, đánh giá gồm: * Xem xét, đánh giá sơ theo nội dung dự án như: mục tiêu đầu tư dự án, cần thiết đầu tư dự án, qui mô đầu tư, qui mô vốn đầu tư, dự kiến tiến độ triển khai thực dự án,… * Phân tích thị trường khả tiêu thụ sản phẩm, dịch vụ đầu dự án thông qua việc đánh giá tổng quan nhu cầu sản phẩm dự án, đánh giá cung sản phẩm, thị trường mục tiêu, khả cạnh tranh sản phẩm dự án Đánh giá phương thức tiêu thụ mạng lưới phân phối, khả tiêu thụ sản phẩm dự án * Đánh giá khả cung cấp nguyên vật liệu yếu tố đầu vào dự án * Đánh giá, nhận xét nội dung phương diện kỹ thuật như: địa điểm xây dựng, quy mô sản xuất sản phẩm dự án, công nghệ, thiết bị, quy mơ, giải pháp xây dựng, mơi trường, phịng cháy chữa cháy,… * Đánh giá phương diện tổ chức, quản lý thực dự án * Thẩm định tổng vốn đầu tư tính khả thi phương án nguồn vốn thơng qua tính tốn tổng vốn đầu tư dự án, xác định nhu cầu vốn đầu tư theo tiến độ thực dự án nguồn vốn đầu tư * Đánh giá hiệu mặt tài dự án Tất phân tích, đánh giá thực nhằm mục đích hỗ trợ cho phần tính tốn, đánh giá hiệu mặt tài khả trả nợ dự án đầu tư Việc xác định hiệu tài dự án đầu tư có xác hay khơng tùy thuộc nhiều vào việc đánh giá đưa giả định ban đầu Từ kết phân tích lượng hóa thành giả định để phục vụ cho q trình tính tốn, cụ thể sau: - Đánh giá tính khả thi nguồn vốn, cấu vốn đầu tư: Phần đưa vào để tính tốn chi phí đầu tư ban đầu, chi phí vốn (lãi, phí vay vốn cố định), chi phí sửa chữa tài sản cố định, khấu hao tài sản cố định phải trích hàng năm, nợ phải trả - Đánh giá mặt thị trường, khả tiêu thụ sản phẩm, dịch vụ đầu dự án phương án tiêu thụ sản phẩm đưa vào để tính tốn mức huy động cơng suất so với cơng suất thực tế, doanh thu dự kiến hàng năm - Đánh giá khả cung cấp vật tư, nguyên liệu đầu vào với đặc tính dây chuyền công nghệ để xác định giá thành đơn vị sản phẩm, tổng chi phí sản xuất trực tiếp - Căn vào tốc độ lưu chuyển vốn lưu động hàng năm dự án, doanh nghiệp ngành nghề mức vốn lưu động tự có chủ dự án để xác định nhu cầu vốn lưu động, chi phí vốn lưu động hàng năm 10 Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel (: 0918.775.368 + Cải tạo mặt nhà xưởng: Tổng diện tích cải tạo 1.008m2 Các hạng mục xây dựng gồm: Đổ bê tông nhà, trát tường, xây ngăn tường bao khu công nghệ, nhà văn phòng phân xưởng, kho chứa nguyên liệu, phòng sơ chế nguyên liệu, hệ thống điện ánh sáng, hệ thống điện lực pha, rãnh thoát nước, sơn tường nhà + Các cơng trình phụ trợ gồm: Hệ thống cấp nước, hệ thống nước bão hồ, hệ thống nén khí, hệ thống điều hồ khơng khí, mái chống dột Tiến độ đầu tư: + Lập dự án, phê duyệt dự án, ký hợp đồng mua thiết bị: Từ tháng đến tháng năm 2005 + Cải tạo hệ thống cấp hơi, điện, nước, cải tạo nhà sản xuất, pha chế nguyên vật liệu, kho nguyên liệu : Tháng -7/2005 + Nhận thiết bị, lắp đặt sản xuất thử: Tháng 8-9/2005 f, Phân tích, tính tốn, đánh giá mặt tài khả trả nợ dự án Để tính tốn hiệu kinh tế dự án Phòng Thẩm định QLTD dựa vào tiêu có Báo cáo nghiên cứu khả thi có tham khảo giá thị trường sau: - Tổng vốn đầu tư: 9.800trđ - Vốn vay ngân hàng: 8.100trđ - Lãi suất vay trung hạn : 11,4%năm (0,95%tháng) - Lãi suất vay VLĐ: 0,86%tháng - Lãi suất chiết khấu: 11,4% (Bằng lãi suất vay trung hạn ngân hàng) - Miễn thuế thu nhập 02 năm đầu giảm 50% thuế thu nhập 02 năm Vòng đời dự án năm - Công suất thiết kế của dây chuyền kẹo sữa: 300kg/giờ (1.267tấn/năm) - Công suất thiết kế dây chuyền bánh pháp:167tấn/năm Bánh kẹp kem: 1.200kg/giờ Bánh không kẹp kem: 8.600 chiếc/giờ 700kg/ngày - Dự kiến Công ty sản xuất ngày ca, ca tháng sản xuất 22 ngày, năm hoạt động 12 tháng - Giá bán SP chưa có thuế VAT: Kẹo mềm: 19.176.800đ/tấn Kẹo cứng : 19.587.833 đ/tấn Bánh : 21.000.000đ/tấn - Khấu hao thiết bị, phương tiện vận tải: năm - Khấu hao xây lắp: năm - Chi phí SC thường xuyên: 20% KHCB - Chi phí quản lý + bán hàng + quảng cáo: 10% doanh thu - Chi phí cố định khác Công ty: 5.5% doanh thu + Nguồn trả nợ dự án: Toàn nguồn khấu hao dự án 75% lợi nhuận dự án 20 ... 2.2 Thực trạng thẩm định dự án đầu tư Chi nhánh NHĐT &PT Cầu Giấy Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel (: 0918.775.368 2.2.1 Quy trình thẩm định dự án đầu tư Việc thẩm định dự án. .. thẩm định dự án đầu tư cần phải tiến hành phân tích, đánh giá gồm: * Xem xét, đánh giá sơ theo nội dung dự án như: mục tiêu đầu tư dự án, cần thiết đầu tư dự án, qui mô đầu tư, qui mô vốn đầu tư, ... I/2005 - Hồ sơ dự án: + Dự án Đầu tư dây chuyền sản xuất bánh - kẹo + QĐ phê duyệt dự án đầu tư, vay vốn thực dự án Ngân hàng ĐT &PT Cầu Giấy + Hợp đồng ngoại mua dây chuyền sản xuất bánh Pháp + Hợp