Thực trạng rủi ro toán quốc tế theo phương thức tốn tín dụng chứng từ ngân hàng ngoại thương Hải Phòng I.MỘT SỐ NÉT KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG NGOẠI THƯƠNG HẢI PHỊNG 1.1.Q trình hình thành phát triển ngân hàng Ngoại thương Hải Phòng Tiền thân NHNT Hải Phòng Phòng quản lý ngoại hối (1956-1957), sau chuyển thành Sở quản lý ngoại hối Sở quản lý ngoại hối với chức quản lý nhà nước chủ yếu Hầu hết nghiệp vụ thực Cục ngoại hối Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam Sau NHNT VN thành lập, phòng quản lý ngoại hối Hải Phòng mặt đối ngoại giới thiệu nước chi nhánh thuộc hệ thống NHNT VN, thực số nghiệp vụ đối ngoại chỗ tốn tiểu ngạch Hải Phịng với Hồng Kơng, Trung Quốc tốn tiền ký ngân hãng tàu biển nước ngồi tới cảng Hải Phịng Thi hành định Hội đồng Chính phủ tháng7/1969, Chi nhánh nghiệp vụ Ngân hàng Cảng Thành phố thành lập Về mặt đối ngoại CN NHNT Hải Phịng thuộc hệ thống NHNT VN có dấu riêng, mặt tổ chức chịu lãnh đạo NHNT VN Phòng quản lý ngoại hối sát nhập với chi nhánh nghiệp vụ Ngân hàng Cảng Mặc dù mạng lưới giao dịch với Ngân hàng nước ngồi cịn hạn hẹp Ngân hàng mở rộng quan hệ toán với nhiều nước giới, chủ yếu Liên Xô nước Đông Âu cũ Nét bật giai đoạn Chi nhánh đảm nhiệm tồn khâu tốn cho đầu mối Công ty cấp I làm nhiệm vụ tiếp nhận hàng nhập lãnh đạo trực tiếp NHNT VN Chi nhánh với công ty VOSCO ký kết văn thực thuê định hạn cho vay mua hàng loạt tàu biển góp phần đưa lực tàu biển nước ta lên hàng chục vạn tấn, ngang tầm với số công ty vận tải biển quốc tế lúc Do nhu cầu chi viện cho chiến trường miền Nam ngày lớn khẩn trương, năm đầu thập kỷ 70, mật độ tàu biển nước nước ngồi vào cảng Hải Phịng tăng lên nhiều chi nhánh đáp ứng nhu cầu vốn cần thiết cho ngành cung ứng tàu biển để cấp tốc dầu, nước ngọt, lương thực, thực phẩm dịch vụ khác cho tàu Cơng tác tốn tiền ký ngân hãng tàu biển thu đổi ngoại tệ cho sĩ quan, thuyền viên tàu nước phục vụ kịp thời Hoạt động chi nhánh góp phần tăng trưởng XNK Thành phố với đầy đủ ý nghĩa Thành phố cảng lớn nước ta Sau thống Tổ quốc (1975), nghiệp khôi phục đất nước, xây dựng CNXH nhiệm vụ cấp bách toàn Đảng, toàn dân Trong phát triển nhanh chóng hệ thống NHNT VN để thực mục tiêu kinh tế, ngày 27/12/1976 Tổng Giám đốc NHNT VN Quyết định số 143/NHQĐ thành lập Chi nhánh NHNT TP Hải Phịng chi nhánh thức hoạt động từ ngày 01/01/1977 Thực nghị Đại hội Đảng toàn quốc lần thứ 6-1986, năm 1987 năm có nhiều đổi chế quản lý kinh tế, đổi sách tiền lương, giá cả, bước xố bỏ chế tập trung, quan liêu bao cấp chuyển hoạt động kinh tế sang hạch toán kinh doanh XHCN Từ có nghị định 53/HĐBT ngày 26/3/1988 Quyết định 35 Tổng giám đốc NHNN VN, đến có hai Pháp lệnh Ngân hàng 1990, Chi nhánh ngân hàng chuyên kinh doanh thực chế quản lý thống toàn hệ thống VCB Thời kỳ đánh dấu bước phát triển mạnh mẽ tồn hệ thống Ngân hàng từ mơ hình cấp sang mơ hình hai cấp Những sách lãi suất thay đổi chế quản lý nguồn vốn, sử dụng vốn hình thành Quyết định 43/HĐBT xoá bỏ tỷ giá kết toán nội bảng sang hạch tốn ngun tệ có tác động tích cực đến hoạt động kinh doanh chi nhánh Nhằm thực hiện, thắng lợi chiến lược phát triển kinh tế - xã hội 10 năm 1991-2000, kế hoạch năm 2001-2005 hồ nhập nhanh chóng với chế thị trường, tập thể CBCNV cố gắng tâm cao, tập trung trí tuệ với tinh thần chủ động sáng tạo, đề chiến lược kinh doanh thích hợp sách khách hàng, sách lãi suất, tỷ giá ngoại tệ, đổi công nghệ ngân hàng, công tác cán để hoàn thành hoàn thành vượt mức kế hoạch giao Hai mươi lăm năm xây dựng trưởng thành q trình đổi tồn diện tổ chức, người sở vật chất kỹ thuật, công nghệ Những năm đầu thành lập, sở vật chất hạn hẹp, phương tiện làm việc giao dịch cịn thơ sơ nghèo nàn, số cán cơng nhân viên có 30 người, số CBCNV lên tới 80 người với chuyên môn nghiệp vụ vững vàng, trang bị phương tiện làm việc đại đáp ứng đòi hỏi kinh tế Từ chỗ có 48 tổ chức kinh tế mở tài khoản giao dịch có tới 431 đơn vị giao dịch tiền gửi, tín dụng, tốn có tới 9376 cá nhân mở tài khoản giao dịch tiền gửi tiết kiệm, kỳ phiếu, trái phiếu tốn Khối lượng tốn khơng dùng tiền mặt qua Ngân hàng tăng lên đáng kể, năm 1990 đạt 1960 tỷ đồng năm 2000 đạt 6498 tỷ đồng năm 2001 lên đến 8250 tỷ đồng tổng giá trị tốn khơng dùng tiền mặt Cơng tác toán đối ngoại mở rộng, thành lập Chi nhánh quan hệ với 40 nước có giao dịch đại lý với 100 nước giới toán, khoá mã điện, mẫu chữ ký Do mở rộng quan hệ giao dịch nhánh thực việc toán tiền hàng XNK đa dạng đại mở thư tín dụng trả tiền ngay, chả chậm, chuyển tiền điện tử, nhờ thu chứng từ đảm bảo nhanh chóng, thuận lợi an tồn cho khách hàng Vì mà uy tín chi nhánh ngày nâng cao Công tác huy động vốn ngày tăng trưởng qua năm với tốc độ tăng bình quân 10% Vốn huy động chủ yếu ngoại tệ, vốn huy động 194 tỷ đồng 73,8 triệu USD tăng 12 lần VND tăng lần ngoại tệ quy USD Với nguồn vốn huy động lớn chi nhánh đáp ứng nhu cầu kinh tế Cơng tác tín dụng ngày mở rộng tới thành phần kinh tế, ngành nghề kinh doanh Trước cho vay đồng VN với doanh nghiệp nhà nước cho vay thành phần kinh tế Với doanh số cho vay năm 2001 505 tỷ đồng 35,8 triệu USD tăng gấp 10 lần VND lần ngoại tệ so với năm 1990 Dư nợ cho vay đạt 133,7 tỷ đồng 8,6 triệu USD tăng 12 lần VND lần ngoại tệ với năm 1990 Hoạt động kinh doanh mua bán ngoại tệ góp phần ổn định giá cả, giảm bớt tình trạng căng thẳng ngoại tệ Nghiệp vụ kinh doanh ngoại tệ với khối lượng mua ngày tăng từ 3,6 triệu USD năm 1990 đến 76,7 triệu USD năm 2001 Các dịch vụ toán khác toán nhờ thu, chuyển tiền điện, thu chi kiều hối, toán thẻ nước quốc tế, toán chuyển tiền nhanh, toán séc , ngày nhận tín nhiệm khách hàng nước Cùng với phát triển nghiệp vụ đây, Chi nhánh bước đổi công nghệ Ngân hàng, đầu tư trang thiết bị đại Với cơng nghệ vi tính nối mạng nội toàn hệ thống giúp xử lý kịp thời số liệu phát sinh Mới chi nhánh triển khai đề án công nghệ bán hàng lẻ “VCB vision 2010” hệ thống NHNT để cạnh tranh với ngân hàng nước ngồi VN Để góp phần vào phát triển chung đất nước kỷ 21 NHNT VN nói chung chi nhánh NHNT HP nói riêng cần phải phát huy thành tích đạt được, khắc phục mặt yếu kém, tâm đuổi kịp, hoà nhập với kinh tế nước khu vực giới 1.2.Cơ cấu tổ chức Ngân hàng Ngọai thương Việt Nam ngân hàng chuyên kinh doanh phục vụ xuất nhập quan hệ kinh tế đối ngoại Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam đời ngày 1/4/1963 đất nước chưa thống với Hội Sở Hà Nội Ngân hàng Ngoại thương Hải Phòng 23 chi nhánh hệ thống Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam Có mơ hình tổ chức sau: Biểu 1: Sơ đồ máy quản lý VIETCOMBANK Hải Phịng Phịng ngân quỹ GIÁM ĐỐC PHĨ GIÁM ĐỐC Phịng Kinh doanh Ban kiểm sốt Phịng Hành tổ chức Phịng tín dụng Phịng giao dịch Phịng T.tốn Q.tế Phịng kế tốn PHĨ GIÁM ĐỐC Từ mơ hình ta thấy phòng ban chịu đạo trực tiếp giám đốc phó giám đốc Mỗi phịng có trưởng phịng điều hành có số phó trưởng phòng giúp việc 1.3.Đặc điểm kinh tế xã hội tác động đến hoạt động kinh doanh ngân hàng Ngân hàng tổ chức tài có quan hệ rộng rãi với thành phần kinh tế kinh tế quốc dân Bất kỳ biến động kinh tế tác động phản ứng dây chuyền tới ngân hàng Nền kinh tế nước ta chuyển dần từ thời tập trung bao cấp sang kinh tế hàng hoá vận hành theo chế thị trường có quản lý vĩ mơ nhà nước Sự chuyển đổi kinh tế từ đơn thành phần sang đa thành phần với tham gia nhiều loại hình doanh nghiệp tạo nên bước phát triển không ngừng năm gần Luật Doanh nghiệp đời coi thành cơng thúc đẩy phát triển loại hình doanh nghiệp nước ta Ngân hàng người bạn trung thành doanh nghiệp Vậy đứng trước phát triển số lượng chất lượng doanh nghiệp kéo theo nhu cầu vốn tác động không nhỏ tới hoạt động ngân hàng Bên cạnh doanh nghiệp làm ăn hiệu khơng doanh nghiệp làm ăn thua lỗ tình trạng khó khăn chung cung lớn cầu, thị trường tiêu thụ hạn hẹp, thiếu vốn kinh doanh, thiếu kinh nghiệm quản lý Các ngân hàng thương mại Việt Nam nói chung ngân hàng Ngoại thương Hải Phịng nói riêng bước nắm bắt kịp thời đặc điểm kinh tế thời kỳ q độ để có sách hỗ trợ doanh nghiệp nâng cao chất lượng dịch vụ Hải Phịng thành phố cảng lớn miền Bắc nên hoạt động xuất nhập diễn sơi động Nhu cầu tốn quốc tế tín dụng tài trợ ngoại thương lớn Nhu cầu vay ngoại tệ toán ngày tăng nên có lúc ngân hàng phải vay để phục vụ khách hàng Ngoài đời khối lượng lớn doanh nghiệp quốc doanh đòi hỏi ngân hàng phải mở rộng hoạt động tín dụng Sự giao lưu quốc tế ngày tác động mạnh mẽ tới kinh tế nước ta hoạt động ngân hàng Việt Nam tham gia vào AFTA, ký hiệp định thương mại Viêt - Mỹ, nộp đơn xin gia nhập WTO Bên cạnh thuận lợi Việt Nam đứng trước thách thức lớn Ngân hàng đóng vai trị quan trọng việc phát triển quan hệ thương mại Trong năm qua với tham gia Việt Nam váo tổ chức quốc tế, người ngân hàng Ngoại thương Hải Phòng mở rộng quan hệ với ngân hàng giới, khơng ngừng đưa loại hình dịch vụ phương tiện toán quốc tế đáp ứng nhu cầu toán Ngân hàng tổ chức kinh tế chịu quản lý vĩ mô nhà nước hành lang hẹp Vì thay đổi sách quản lý nhà nước, ngân hàng nhà nước ảnh hưởng đến hoạt động ngân hàng Chính sách quản lý vĩ mơ nhà nước sách lãi suất dự trữ bắt buộc, chế cho vay, chấp, bảo lãnh tác động hoạt động mạnh mẽ ngân hàng Ngoài cạnh tranh gay gắt ngân hàng địa bàn thành phố gây cho ngân hàng khơng khó khăn Vì vị độc quyền tốn quốc tế khơng Để thu hút khách hàng ngân hàng Ngoại Thương Hải Phịng bước đổi cơng nghệ để cạnh tranh với ngân hàng liên doanh thành phố Ngân hàng khơng ngừng nâng cao trình độ nghiệp vụ cho cán Cũng từ năm 1990,cùng với việc cải tổ hệ thống ngân hàng nước ngân hàng Ngoại Thương Hải Phòng xếp tổ chức lại máy hoạt động loại hình nghiệp vụ cho phù hợp với tính chất chức ngân hàng thương mại quốc doanh thời kỳ Có thể nói đặc điểm kinh tế xã hội tác động mạnh mẽ đến hoạt động kinh doanh ngân hàng Ngoại Thương Hải Phòng 1.4.Một số kết kinh doanh chủ yếu 1.4.1 - Huy động vốn: Từ đầu năm đến lãi suất huy động liên tục giảm, lãi suất ngoại tệ vốn huy động tăng, đến cuối năm chi nhánh huy động 1321,8 tỷ quy VND, tăng 13%so với kỳ năm trước Trong đồng VN 214,7 tỷ đồng, tăng 5%; ngoại tệ 73,5 triệu USD tăng 10,4%.Trong tổng vốn huy động, tiền gửi tổ chức kinh tế 275,4 tỷ quy VNĐ, tăng 3%; huy động tiết kiệm 970 tỷ quy VNĐ, tăng 20% (ngoại tệ 59,6 triệu USD, tăng 17%; VNĐ 71,4 tỷ tăng 2%) so với kỳ năm trước; kỳ phiếu trái phiếu 2,8 triệu USD, giảm 33 % từ đầu năm đến ngân hàng ngoại thương khơng phát hành kì phiếu nên khách hàng chuyển sang hình thức tiết kiệm đến hạn toán kỳ phiếu; trái phiếu phát hành từ 23 /9/2001 huy động 1,2 triệu USD 1.4.2 Tín dụng - Tổng doanh số cho vay đạt 1.074,2 tỷ quy VND, tăng 19% so năm 2000; đó, doanh số cho vay VND 513,5 tỷ, 92%; doanh số cho vay ngoại tệ 37,2 triệu USD, tăng 58% doanh số cho vay VND giảm chủ yếu đầu tư mặt hàng gạo xe máy giảm Cho vay ngoại tệ tăng chủ yếu phục vụ nhu cầu vốn lưu động tăng lên phôi thép, thép tấm, thuỷ sản - Tổng dư nợ cho vay đạt 276 tỷ quy VND, 100% so kì năm trước Trong đó, dư nợ ngoại tệ 10,6 triệu USD, tăng 68%; dư nợ VND 115,9 tỷ 63 % so với kì năm 2000 Trong tổng dư nợ cho vay, dư nợ trung dài hạn tăng 16 % quý 4/2001, chi nhánh đầu tư mở rộng dây chuyền thiết bị số sản xuất bao bì pp cho nhà máy bao bì PP Hải phòng với số tiền vay 13,5 tỷ đồng Xét cấu vốn vay, cho vay trung dài hạn chiếm 26,5% so với tổng dư nợ cho vay Cho vay doanh nghiệp quốc doanh (chủ yếu doanh nghiệp liên doanh) chiếm khoảng 35,8% tổng dư nợ Một số khó khăn, hạn chế cơng tác tín dụng: - Cho vay ngắn hạn: cịn hạn chế số lượng khách hàng vay vốn mặt hàng cho vay - Cho vay trung dài hạn: năm đầu tư thêm dự toán - dây truyền thứ ba, mở rộng sản xuất bao bì cho nhà máy bao bì PP Hải phịng Một số dự án cũ thu hồi nợ khó khăn dự án xây dựng khách sạn & văn phòng cho công ty liên doanh HARBOUR VIEW; hai dự án đầu tư phủ dịnh - khó khăn thu lãi - Nợ hạn: từ đầu năm đến nay, nợ hạn phát sinh 10,6 tỷ đồng (chủ yếu từ cơng ty Sơng Hồng) Chi nhánh tích cực thu hồi nợ hạn thu 23,5 tỷ đồng nợ hạn, xử lý giãn nợ cho công ty thảm len XN chế biến súc sản XK 10 tỷ đồng sử lý nợ từ quỹ dự phòng rủi ro 2,3 tỷ đồng Do dư nợ hạn cuối năm 10 tỷ đồng, chiếm 3,9 % tổng dư nợ - Ngoài khoản nợ trên, chi nhánh khó khăn thu hồi khoản nợ khoanh, giãn nợ khoản lãi treo từ trước đến 1.4.3 - Thanh toán XNK: - Thanh toán hàng XK 27,9 triệu USD giảm 8% Trong đó, tốn phương thức L/C 8,9 triệuUSD, bằng89%; toán chuyển tiền đến với hàng hoá gần 19triệu USD, 93% Kim ngạch XK qua chi nhánh giảm so với năm trước số doanh nghiệp XK mặt hàng giảm lợn sữa, hàng may mặc, giày dép - Thanh toán NK đạt 79,7 triệu USD, tăng 35% so với kì năm trước.Trong đó, tốn L/C đạt 54 triệu USD, tăng 52%; toán chuyển tiền hàng hoá 9,4 triệu USD, tăng 5%; nhờ thu chứng từ đạt 16,3 triệu USD, tăng 12% Giá trị toán hàng NK tăng chủ yếu mặt hàng thép tấm, phôi thép, nguyên liệu thuốc lá, hoá chất 1.4.4 Kinh doanh ngoại tệ: Từ thực quy chế điều hoà mua bán ngoại tệ hệ thống Ngân hàng Ngoại thương, doanh số mua bán ngoại tệ chi nhánh tăng đáng kể Doanh số mua vào đạt 73,1 triệu USD tăng 35% đó, mua từ Ngân hàng Ngoại thương Trung ương 40,7 triệu USD,tăng 112%; mua từ TCKT 21,3 triệu USD, Tổ chức bảo hiểm tín dụng Đức (Hermes) ngừng cấp bảo lãnh cho khoản vay Vietcombank, sau Vietcombank toán số L/C hạn ngân hàng Đức Các rủi ro chủ yếu xảy ngân hàng mở L/C:  Rủi ro tín dụng Đây rủi ro tiêu biểu gây thiệt hại vật chất lớn cho ngân hàng mở L/C Rủi ro tín dụng xảy L/C trả tiền ngay, L/C trả chậm L/C xác nhận Rủi ro tín dụng ẩn chứa việc ký quỹ mở L/C ngân hàng Theo quy định ngân hàng Ngoại Thương Việt Nam ngân hàng toàn hệ thống sau tiếp nhận đồng ý mở L/C cho khách hàng phải tiến hành ký quỹ Trước hầu hết chi nhánh ngân hàng ngoại thương quy định mức ký quỹ 100% cho đơn vị tốn hình thức tín dụng chứng từ trừ số trường hợp đực biệt Tuy nhiên điều không phát huy tác dụng mà làm cho số khách hàng chuyển sang ngân hàng khác Vì ngân hàng xem xét mức ký quỹ linh hoạt Các khách hàng ký quỹ mở L/C: khách hàng có tài khoản tiền gửi lớn, có giao dịch lớn qua ngân hàng, tình hình hoạt động ổn định, có tín nhiệm cao toán Khách hàng ký quỹ từ 10%-30% giá trị L/C trường hợp áp dụng nhiều Khách hàng ký quỹ 100% khách hàng khơng có uy tín tốn ngân hàng tình hình tài gần khơng tốt Nguồn ký quỹ vốn tự có doanh nghiệp vốn vay ngân hàng bên thứ ba bảo lãnh Trong trường hợp khách hàng xin vay ngoại tệ để mở L/C mà ngân hàng chấp nhận việc xin vay ngoại tệ phải tuân thủ theo thủ tục xin vay ngoại tệ có kỳ hạn Thông thường đơn vị xin vay chấp lơ hàng nhập Ngồi ngân hàng cịn phải toán uỷ nhiệm chi toán thủ tục phí kiểm tra hạn ngạch nhập Sau kiểm tra hợp lệ, toán viên lập hồ sơ L/C đưa số liệu vào máy vi tính theo quy định Một hồ sơ gồm đầy đủ thông tin sau: số tham chiếu, tên, địa người mở L/C, người hưởng lợi, ngân hàng thông báo, ngân hàng xác nhận, kim ngạch L/C, ngày mở, ngày hết hạn, thể thức toán, tên hàng hố, khối lượng Rủi ro tín dụng xảy số doanh nghiệp không chịu lo vốn toán chứng từ hợp lệ Họ thường vin vào cớ hàng chưa hàng có vấn đề chờ thương lượng để cố tình trì hỗn thời hạn tốn Các ngân hàng nước ngồi phạt ngân hàng Việt Nam tốn chậm ngồi cịn ảnh hưởng tới uy tín ngân hàng Việc cho vay ký quỹ để tốn hàng nhập gây thiệt hại khơng nhỏ cho ngân hàng số đơn vị nhập làm ăn thua lỗ khả toán Trong năm gần ngân hàng chịu nhiều thiệt hại việc bảo lãnh L/C nhập hàng trả chậm Đây hình thức tín dụng mà ngân hàng cấp cho người nhập Bằng uy tín ngân hàng đứng bảo lãnh hối phiếu kỳ hạn Đây biện pháp nghiệp vụ vay vốn nước ngồi để phát triển kinh tế nói chung doanh nghiệp nước ta thiếu vốn Trên thực tế doanh nghiệp biến thành nguồn vốn tín dụng dài hạn, lợi dụng tiền bán hàng trả chậm quay vịng, sử dụng vốn sai mục đích dẫn đến khả toán cho người xuất đến hạn Trong vài năm trở lại Vietcombank chịu nhiều thiệt hại việc bảo lãnh L/C nhập hàng trả chậm Trong trường hợp ngân hàng phải đứng trả nợ thay cho doanh nghiệp mức độ rủi ro cao khả khơng thu hồi nợ cao Theo số liệu Vietcombank Hải Phòng năm 2001 ngân hàng nhận bảo lãnh L/C trả chậm 13 trị giá 1.476.732USD tốn trị giá 1.027.531USD Số L/C trả chậm tăng 39% so với năm 2000 Vấn đề bảo lãnh L/C trả chậm nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng Ở Việt Nam, theo điều 366 Bộ luật dân người bảo lãnh thực nghĩa vụ (đối với bên có quyền) thay cho bên có nghĩa vụ đến hạn người có nghĩa vụ khơng thực thực khơng hợp đồng Khi người bảo lãnh không thực nghĩa vụ người có quyền (chủ nợ) có quyền u cầu tồ án quan có thẩm quyền bắt người bảo lãnh thực nghĩa vụ Theo điều 20 “quy chế bảo lãnhcho doanh nghiệp nước vay vốn nước ngồi, thực qua tín dụng thư L/C” quy định khách hàng khơng có khả trả nợ nước ngoài, ngân hàng nhận bảo lãnh phải trả nợ thay Ngày 24/9/1997 Thủ tướng phủ ban hành Quyết định số 802TTg xử lý tồn thư tín dụng Quyết định quy định doanh nghiệp trì hỗn khơng tốn khoản nợ nước ngồi L/C trả chậm ngân hàng mở ngân hàng phải toán thay cho doanh nghiệp để đảm bảo tín nhiệm tốn qc tế doanh nghiệp phải nhận nợ bắt buộc với ngân hàng Vấn đề xác định mức ký quỹ L/C trả chậm khúc mắc cán ngân hàng Để xác định mức ký quỹ hợp lý vừa thu hút khách hàng vừa tránh rủi ro cho ngân hàng điều không dễ Để tạo sở pháp lý cho ngân hàng thực mở L/C trả chậm phù hợp với thực tiễn thông lệ quốc tế, ngày 25/5/2001Thống đốc Ngân hàng Nhà nước ban hành quy chế mở thư tín dụng nhập hàng trả chậm kèm theo định số 711 / 2001/QĐ- NHNN có hiệu lực từ ngày 10/6/2001 Quy chế yêu cầu chặt chẽ điều kiện doanh nghiệp nhập hàng trả chậm trách nhiệm ngân hàng mở Vấn đề mà ngân hàng quan tâm việc bảo đảm toán doanh nghiệp đến hạn Trên thực tế doanh nghiệp muốn bảo đảm việc ký khoản quỹ định ngân hàng Vì biện pháp đảm bảo vừa đỡ tốn chi phí (phí cơng chứng, phí định giá tài sản chấp ) vừa tận dụng hội kinh doanh Nhưng mức ký quỹ doanh nghiệp phải tuân theo quy định Ngân hàng Nhà nước thời kỳ Do ngân hàng mức ký quỹ tối thiểu cho phù hợp với mặt hàng hạn chế nhập Thậm chí với mặt hàng hạn chế nhập mức ký quỹ tối thiểu khác ngân hàng khác Vậy mức ký quỹ tối thiểu mặt hàng hạn chế nhập bỏ ngỏ văn quy phạm pháp luật nước ta Trường hợp ngân hàng nhận thư bảo lãnh nhận hàng: Trên thực tế, hàng đến cảng mà chứng từ chưa tới ngân hàng Đơn vị nhập có yêu cầu giải phóng hàng nhanh tốt để tránh phí tổn lưu kho bãi chi phí phát sinh Điều kiện để Vietcombank Hải Phòng phát hành thư bảo lãnh - thư uỷ quyền nhận hàng, ký hậu vận đơn gốc: khách hàng phải có cam kết chấp nhận toán ký quỹ 100% trị giá hố đơn, uỷ quyền cho Vietcombank Hải Phịng khoanh số tiền tương ứng tài khoản tiền gửi họ ghi nợ tài khoản tiền vay tốn Ngồi khách hàng phải có thư u cầu phát hành bảo lãnh kèm 01 vận đơn đường biển vận đơn hàng không 01 hoá đơn người xuất gưỉ trực tiếp Trên thực tế xảy khơng rủi ro cho ngân hàng khách hàng nhận hàng chứng từ mà họ không chịu tốn Lúc ngân hàng phải tiến hành cho vay bắt buộc chịu rủi ro nhà nhập phá sản khả toán  Rủi ro khoản Một nhiệm vụ quan trọng nhà quản lý phải thực đảm bảo khả khoản hợp lý cho ngân hàng Một ngân hàng xem có khả khoản tốt có khoản vốn khả dụng với chi phí thấp thời điểm ngân hàng có nhu cầu Ngân hàng có khả khoản tốt có tay lượng vốn khả dụng với quy mô hợp lý ngân hàng nhanh chóng huy động vốn thông qua đường vay nợ bán tài sản khoản Yêu cầu khoản ngân hàng xem xét mối tương quan cung - cầu Nguồn cung khoản chủ yếu ngân hàng gồm: Tiền gửi khách hàng, doanh thu từ dịch vụ phi tiề gửi, toán nợ khách hàng, bán tài sản Nguồn cầu khoản chủ yếu ngân hàng gồm: khách hàng rút tiền từ tài khoản, yêu cầu vay vốn từ khách hàng chất lượng tín dụng cao, toán khoản vay phi tiền gửi, chi phí tiền thuế xuất trình sản xuất kinh doanh Mặc dù lãi suất huy động liên tục giảm đặc biệt ngoại tệ nguồn vốn huy động Vietcombank Hải Phòng năm 2001 tăng 13% so với năm 2000 Trong đồng VN tăng 5%, ngoại tệ tăng 10,4% Doanh số cho vay tăng 19% so với năm 2000 Trong cho vay đồng VN giảm 8%, doanh số cho vay ngoại tệ tăng 48% Trong toán quốc tế nhu cầu mua vay ngoại tệ khách hàng lớn Đặc biệt năm 2001 toán nhập qua Vietcombank Hải Phòng tăng 35% so với kỳ năm trước.Trong tốn L/C đạt 54 triệu USD tăng 52% Thực trạng rủi ro ngân hàng tình trạng khan ngoại tệ có lúc khơng có ngoại tệ để đáp ứng nhu cầu khách hàng Vì có người lượng khơng nhỏ khách hàng chuyển quan hệ toán sang ngân hàng khác giảm giá trị tốn Ví dụ cơng ty cổ phần giấy Hải Phịng chuyển sang tốn ngân hàng Cơng thương, cơng ty cổ phần thương mại Cửu Long chuyển sang tốn ngân hàng Nơng nghiệp phát triển nông thôn Trước nhu cầu ngoại tệ Vietcombank Hải Phòng cần chủ động để tăng cung ngoại tệ dự đoán nhu cầu khách hàng để có kế hoạch huy động, dự trữ  Rủi ro kỹ thuật Cũng tốn hàng xuất ngân hàng gặp phải khơng rủi ro kỹ thuật toán hàng nhập Rủi ro kỹ thuật thường xảy khâu tu chỉnh L/C, tiếp nhận kiểm tra chứng từ, huỷ L/C Trong trường hợp khách hàng cần sửa đổi L/C phải gửi tới ngân hàng hồ sơ xin sửa đổi gồm có thư xin sửa đổi L/C giấy yêu cầu chi ngoại tệ để ký quỹ (nếu sửa đổi tăng giá trị L/C) thủ tục phí cho ngân hàng Rủi ro kỹ thuật xảy ngân hàng không kiểm tra kỹ điều khoản L/C có phù hợp với hợp đồng mua bán ngoại thương hay không vội gửi tới ngân hàng nước hậu phải tu chỉnh sửa đổi Đôi khách hàng ký hợp đồng mua bán có điều khoản bất lợi cho ta việc mở L/C xác nhận Đối với ngân hàng phát hành L/C xác nhận ảnh hưởng tới uy tín tốn quốc tế ngân hàng Ngồi ngân hàng phải đáp ứng yêu cầu khắt khe ngân hàng xác nhận Hơn ngân hàng ngại phiền tối người mở từ chối tốn sai sót cịn tranh cãi Thực tế sửa đổi L/C thường kéo dài thời gian giao hàng thời gian hiệu lực L/C Những sửa đổi tăng, giảm giá trị L/C điều khoản quan trọng khác tốn viên phải xem xét kỹ nội dung tu chỉnh có thoả thuânh hai bên Thường tu chỉnh kéo theo gia hạn hiệu lực L/C thời hạn giao hàng Thanh toán viên ngân hàng dễ sai sót với tu chỉnh L/C khơng có hiệu lực Rủi ro kỹ thuật xảy nhiều khâu tiếp nhận kiểm tra chứng từ Khi nhận chứng từ toán viên phải ký nhận vào chứng từ, đối chiếu chứng từ với hồ sơ L/C, kiểm tra chứng từ vòng ngày làm việc kể từ ngày nhận chứng từ trước giao hàng Kiểm tra phù hợp nội dung, số lượng chứng từ so với điều kiện, điều khoản L/C sửa đổi L/C (nếu có), kiểm tra phù hợp chứng từ với Thường rủi ro xảy với ngân hàng nguồn gốc chứng tứ có sai sót Khi nhận chứng từ đòi tiền điện mà tốn viên phát sai sót thông báo cho khách hàng Nếu khách hàng chấp nhận tốn tốn viên giao chứng từ cho khách hàng Nếu khách hàng từ chối toán đồng ý tốn phần ngân hàng phải gửi thơng báo cho ngân hàng nước ngồi ghi rõ “Chúng giữ chứng từ chờ định đoạt ơng Chúng tơi giành quyền địi tiền từ phía ơng vịng ngày làm việc, chậm ngày không nhận ý kiến trả lời từ phía ơng, chúng tơi trả lại chứng từ ông phải chịu trách nhiệm hồn trả tiền cho chúng tơi đâỳ đủ gốc lãi phát sinh vào tài khoản” Với chứng từ đòi tiền thư: Nếu chứng từ phù hợp thơng báo cho khách hàng, sau ngày làm việc kể từ ngày thông báo mà không nhận ý kiến phản hồi từ khách hàng, ngân hàng thực trả tiền theo quy định L/C Nếu chứng từ khơng phù hợp thơng báo từ chối tới ngân hàng nước ngồi rõ khơng hợp lệ đồng thời thông báo cho khách hàng, yêu cầu khách hàng trả lời ngày làm việc Việc kiểm tra chứng từ thông báo chứng từ phải thực vòng ngày làm việc Nếu khách hàng đồng ý toán chấp nhận sai sót ngân hàng tiến hành tốn cho ngân hàng nước ngồi thu phí sai sót Nếu khách hàng từ chối toán đồng ý tốn phần thơng báo cho ngân hàng nước biết chờ thị họ Những rủi ro xảy ngân hàng không thực quy định quy trình nghiệp vụ Vietcombank Việt Nam thông lệ quốc tế (UCP 500) thời gian thông báo hay kiểm tra chứng từ  Các rủi ro c Một số loại L/C thường phát sinh nhà nước chưa có văn hướng dẫnvề loại nghiệp vụ như: L/C chuyển nhượng, L/C giáp lưng Nghiệp vụ bảo lãnh sở tái bảo lãnh ngân hàng nước ngồi thường xun phát sinh nhà nước chưa có văn quy định nghiệp vụ NGUYÊN NHÂN DẪN ĐẾN RỦI RO THANH TỐN THƯ TÍN DỤNG Trong toán quốc tế cụ thể toán thư tín dụng xuất nhiều loại rủi ro Mỗi loại rủi ro nguyên nhân khác gây Tham gia tốn thư tín dụng bao gồm nhiều đối tượng với loại rủi ro ảnh hưởng đến quyền lợi đối tượng khác Tuy nhiên đối tượng tham gia lại nguyên nhân gây rủi ro Chúng ta phân chia nguyên nhân dẫn tới rủi ro xảy ngân hàng Ngoại thương Hải Phịng nói riêng ngân hàng thương mại Việt Nam nói chung thành hai nhóm ngun nhân chính: ngun nhân khách quan nguyên nhân chủ quan 3.1.Nguyên nhân khách quan Với vai trò ngân hàng phục vụ nhà xuất nhập khẩu, Vietcombank Hải Phịng khơng cung cấp dịch vụ cho khách hàng tốn thư tín dụng mà cịn gánh chịu rủi ro khách hàng gây Theo thông kê phần lớn rủi ro xảy xuất phát từ phía khách hàng Khi sai sót thuộc khách hàng xảy không gây thiệt hại tới đơn vị xuất nhập mà ngân hàng phải gián tiếp trực tiếp nhận lấy hậu Trong rủi ro rủi ro tín dụng xảy tiêu biểu Nếu xét nguồn gốc nguyên nhân chủ yếu xuất phát từ phía khách hàng Khách hàng khơng trả nợ vay toán, vay ký quỹ mở L/C, xin mở L/C trả chậm, xin bảo lãnh nhận hàng, xin chiết khấu chứng từ Khách hàng khơng tốn tiền đến hạn có hai trường hợp Thứ doanh nghiệp làm ăn thua lỗ nên khả toán, thứ hai khách hàng cố tình lừa đảo ngân hàng.Trong vài năm trở lại Vietcombank chịu nhiều thiệt hại việc bảo lãnh L/C nhập hàng trả chậm cho số doanh nghiệp mà sau doanh nghiệp làm ăn thua lỗ vòng tố tụng Một số rủi ro tín dụng xảy mà khách hàng cố tình lừa đảo: cơng ty Imexco Vietcombank mở thư tín dụng trả chậm cho họ hưởng Nhưng trình kinh doanh Imexco làm ăn thua lỗ đến khả toán Vừa qua Vietcombank Hồ Chí Minh phải tiến hành đàm phán với cơng ty KANEMATSU (Nhật) để toán dứt điểm L/C trả chậm phát sinh từ năm 1987 với tổng số tiền 1199 triệu yên Vụ án kinh tế gây xôn xao dư luận liên quan đến L/C trả chậm Vietcombank phát hành vụ án Minh Phụng, Tamexco Trong rủi ro kỹ thuật xảy nguyên nhân từ phía khách hàng khơng nhỏ Việc sai sót lập chứng từ điều khoản lỏng lẻo hợp đồng mua bán ngoại thương, L/C nguyên nhân dẫn tới việc thực toán L/C diễn chậm chạp, phải sửa đôỉ nhiều vừa tốn phí vừa hội kinh doanh Có việc tốn khơng thành cơng phải huỷ L/C trả lại chứng từ cho khách hàng Rủi ro kỹ thuật không thiệt hại vật chất lớn ảnh hưởng tới uy tín ngân hàng Nguyên nhân tình trạng khách hàng nước thiếu kinh nghiệm hạn chế trình độ nghiệp vụ thương mại quốc tế Trong đối tác nước ngồi nhà chun kinh doanh xuất nhập có nhiều kinh nghiệm Họ hay gây bất lợi doanh nghiệp Việt Nam Nhiều trường hợp đơn vị xuất nhập Việt Nam bị phía nước ngồi bắt bí lừa đảo Các doanh nghiệp Việt Nam tham gia thương mại quốc tế chưa nắm bắt hết thông lệ quốc tế, chưa tìm hiểu kỹ đối tác, chưa ý thức hết rủi ro xảy tốn quốc tế Ngồi Việt Nam thiếu văn pháp lý hướng dẫn việc tham gia giao dịch tốn thư tín dụng Có tranh chấp xảy gây thiệt hại cho ngân hàng không pháp luật bảo vệ quyền lợi Một nguyên nhân khác dẫn đến rủi ro cho ngân hàng ngân hàng nước Mối quan hệ đại lý, thiệt chí ngân hàng bạn yếu tố quan trọng bơi trơn cỗ máy tốn Trên thực tế khơng ngân hàng nước ngồi gây khó khăn cho ngân hàng tốn L/C 3.2 Nguyên nhân chủ quan Bên cạnh rủi ro xuất phát nguyên nhân khách quan thân Vietcombank Hải Phịng cịn tồn số thiếu sót dẫn đến rủi ro khơng đáng có Trong rủi ro tín dụng nguyên nhân xuất phát từ phía ngân hàng khơng nhỏ Việc thu thập, phân tích thơng tin, đánh giá tình hình hoạt động kinh doanh doanh nghiệp nhiều chưa quan tâm mức Các cán lĩnh vực tuổi đời trẻ Nên hạn chế kinh nghiệm có trình độ chun mơn Một số thiệt hại xảy với ngân hàng Ngoại thương Việt Nam vụ án Minh phụng với tổng số nợ khơng có khả tốn lên tới 4000 tỷ đồng Việt Nam hai ngân hàng Vietcombank Vietincombank có khoản bảo lãnh L/C nhập hàng trả chậm.Tổng số tiền mà EPCO công ty vay hợp đồng tín dụng, bảo lãnh trả chậm 681 tỷ đồng Việt Nam 30,7 triệu USD Gần xảy vụ việc gây xôn xao dư luận Vietcombank Nha Trang Ngồi ngun nhân từ phía khách hàng cán ngân hàng tiếp tay cho họ thực phi vụ làm ăn mạo hiểm Do tha hoá phần nhỏ cán ngân hàng trước sức mạnh đồng tiền chế thị trường gây thiệt hại lớn đến cho ngân hàng Một số quy định an toàn ký quỹ L/C, đánh giá tài sản chấp, cầm cố, chí có L/C chấp lơ hàng cuă chưa giám sát chặt chẽ Trong rủi ro kỹ thuật nguyên nhân xuất phát từ ngân hàng chủ yếu sơ suất không kiểm tra kỹ, hạn chế chuyên môn nghiệp vụ, cán thiếu tinh thàn trách nhiệm Ngoài trang bị kỹ thuật cơng nghệ ngân hàng cịn hạn chế Điện nhiều bị chập, telex bị ngắt quãng việc truy cập thông tin ngân hàng đại lý, khách hàng chưa quan tâm mức NHỮNG BIỆN PHÁP PHÒNG CHỐNG RỦI RO MÀ NGÂN HÀNG NGOẠI THƯƠNG HẢI PHÒNG ĐÃ THỰC HIỆN Nhằm đáp ứng yêu cầu đổi bối cảnh nay, ngân hàng Ngoại thương Hải Phòng bước thực có hiệu biện pháp nhằm hạn chế đến mức tối đa rủi ro hoạt động tốn quốc tế nói chung hoạt động tốn thư tín dụng nói riêng Ngân hàng tập trung vào số khía cạnh sau: - Ngân hàng thực hiên quy định hạn chế mở L/C trả chậm Việc mở L/C phải thẩm định kỹ lưỡng nguồn vốn, uy tín, tình hình kinh doanh doanh nghiệp,cũng thị trường nước mặt hàng nhập Các L/C trả chậm phải thông qua ngân hàng nhà nước Ngân hàng thực thi chiến lược hạn chế cho vay hàng nhập khẩu, mở rộng cho vay làm hàng xuất Đây biện pháp vừa tài trợ chp sản xuất nước, đẩy mạnh xuất theo sách nhà nước, vừa hạn chế rủi ro nghiệp vụ bảo lãnh nhập ngân hàng - Cùng với ngân hàng Ngoại thương Trung ương bước hoàn thiện quy trình tốn tín dụng chứng từ Việc xem xét mức ký quỹ bảo lãnh nhận hàng tiến hành quy chế - Ngân hàng trọng tới công tác đào tạo cán toán quốc tế, nâng cao nghiệp vụ toán viên, thường xuyên cho cán tham dự lớp bồi dưỡng nghiệp vụ, thi tốn viên giỏi Nhìn chung đội ngũ cán có trình độ tương đối đồng đều, có kinh nghiệm tốn, đào tạo ngoại ngữ, tin học đáp ứng yêu cầu nghiệp vụ - Ngân hàng không ngừng đổi công nghệ lĩnh vực toán quốc tế, áp dụng phần mềm toán SWIFT đại Việt Nam Hệ thống thông tin ngân hàng bước xây dựng hồn thiện nhằm cung cấp thơng tin kịp thời xác ngân hàng đại lý, khách hàng nước nước Ngoài ngân hàng hàng liên hệ trực tiếp với thông qua hệ thống mạng cục tốc độ cao Vietcombank Là 23 chi nhánh ngân hàng Ngoại thương Việt Nam nên đổi cơng nghệ tốn Vietcombank Trung Ương góp phần hạn chế rủi ro tốn thư tín dụng Ngày 12/10/2001 ngân hàng Ngoại thương Việt Nam hoàn thành việc xây hệ thống mạng cục tốc độ cao Đây giải pháp công nghệ mà ngân hàng thương mại cần xây dựng để tạo ưu cạnh tranh toán quốc tế Web site ngân hàng Ngoại thương Việt Nam đưa vào sử dụng từ ngày 15/12/2001 cung cấp cho khách hàng nhiều thơng tin bổ ích cụ thể dịch vụ ngân hàng ĐÁNH GIÁ VỀ RỦI RO VÀ KIỂM SOÁT RỦI RO Ở NGÂN HÀNG NGOẠI THƯƠNG HẢI PHÒNG Hai mươi lăm năm chặng đường xây dựng phát triển đầy khó khăn thử thách ngân hàng Ngoại thương Hải Phịng Trong suốt q trình hoạt động Vietcombank Hải Phịng ln ý thức nhiệm vụ vai trị to lớn nghiệp phát triển kinh tế đất nước nói chung thành phố Hải Phịng nói riêng Để đạt thành tích ngày hơm phải kể đến nỗ lực đóng góp cán cơng nhân viên ngân hàng, lãnh đạo sáng suốt Vietcombank - Trung Ương Vietcombank Hải Phịng vượt qua khó khăn vươn lên làm điểm sáng ngành ngân hàng thành phố Là ngân hàng thương mại quốc doanh địa bàn thành phố Vietcombank Hải Phịng khơng ngừng lớn mạnh quy mơ tổ chức loại hình dịch vụ để thu hút khách hàng Ban lãnh đạo ngân hàng ý thức hoạt động ngân hàng ảnh hưởng đến hoạt động thành phaanf kinh tế chứa đựng nhiều rủi ro Trong hoạt động trung tâm quốc tế nói chung và tốn L/C nói riêng Vietcombank Hải Phịng quản lý tốt hạn chế rủi ro xảy Trong có nhiều vụ đổ bể, tổn thất lớn xảy ngân hàng khác (Vietcombank Nha Trang) Vietcombank Hải Phòng chưa xảy vụ rủi ro toán L/C gây tổn thất lớn Ngân hàng giữ mối quan hệ với khách hàng quen thuộc Thực Vietcombank Hải Phòng người bạn chung sức với doanh nghiệp đường phát triển Kết thể doanh số tóan xuất nhập qua ngân hàng ngày tăng qua năm Vietcombank Hải Phòng ngân hàng có uy tín tốn quốc tế Quan hệ ngân hàng đại lý nước tương đối tốt nên ngồi doanh số tốn L/C doanh số mở L/C hoạt động xuất nhập liên tục tăng Vấn đề then chốt quản lý rủi ro toán L/C đươc ngân hàng thực nghiêm túc thực quy trình nghiệp vụ khơng ngừng nâng cao trình độ chun mơn, tinh thần trách nhiệm cán công nhân viên Hiệu hoạt động tốn chi nhánh có kết hợp nhịp nhàng vơí hoạt động khác tạo nên tổng thể hữu bổ sung cho hoạt động tốn Các ví dụ như: huy động vốn, cho vay, bảo lãnh nhiệm vụ toán hàng hoá xuất nhập phát triển ngược lại Bên cạnh thành tựu thu ngân hàng phát triển Hải Phòng gặp số hạn chế toán hoạt động xuất nhập Mặc dù đẫ có biện pháp tích cực hạn chế sai sót xảy tốn xuất nhập nhứng rủi ro kỹ thuật thường xuyên xảy Tuy không ảnh hưởng lớn đến vật chất làm giảm uy tín ngân hàng, gây phiền hà rắc rối cho khách hàng thời gian tốn Đối với hàng xuất sai sót nhiều việc lập chứng từ Điều gây khó khăn cho cán ngân hàng việc kiểm sốt địi tiền ngân hàng nước ngồi Trong tốn hàng nhập thường xuyên phải sửa đổi L/C Có trường hợp L/C bị thất lạc, đến muộn mà khơng tìm hiểu nguyên nhân Các rủi ro kỹ thuật phần lớn xuất phát từ phía khách hàng thiếu kinh nghiệm hoạt thương quốc tế cẩu thả chưa ý thức tầm quan trọng cua việc ký kết hợp đồng thương mại, lập chứng từ hoàn chỉnh Ngoài phải kể đến nguyên nhân xuất phát từ phía ngân hàng sơ suất lỗi bỏ qua khách hàng chưa tham mưu cố vấn cho khách hàng đầy đủ Có thể nói doanh số tốn xuất nhập qua Vietcombank Hải Phòng chưa tương xứng với vị ngân hàng thương mại quốc doanh kinh tế thị trường Năm qua Hải Phòng “điểm sáng” nước hoạt động xuất Với tổng kim nghạch xuất đạt 410 triệu USD, tăng 31,4% so với năm 2000 Như thị phần tốn XNK Vietcombank Hải Phịng chưa lớn Khối lượng khách hàng truyền thống không lớn, số khách hàng đến giao dịch hạn chế Ngân hàng chưa có sách thu hút khách hàng Hoạt động Marketting ngân hàng chưa quan tâm mức Ngân hàng ngồi yên chờ khách hàng đến giao dịch mà phải động tìm khách hàng xem xét nhu cầu hách hàng để thoả mãn nhu cầu Bởi loại hình dịch vụ đời nâng cao uy tín cho ngân hàng mà cịn phát triển thu nhập cho ngân hàng Ngồi cịn số tồn chung ảnh hưởng tới hoạt động tất ngân hàng Việt Nam vấn đề chế sách nhà nước, quản lý Ngân hàng Nhà nước, quy chế liên quan đến hoạt động ngân hàng ... DNNN 222 khách hàng, tăng 16%; cá nhân 9.604 khách hàng, tăng 20% 2.THỰC TRẠNG RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN QUỐC TẾ THEO PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TẠI NGÂN HÀNG NGOẠI THƯƠNG HẢI PHỊNG 2.1... toán quốc tế phương thức tốn tín dụng chứng từ 2.2.1 Thực trạng rủi ro toán hàng xuất phương thức tốn tín dụng chứng từ Trong nghiệp vụ Vietcombank Hải Phịng đóng vai trị ngân hàng thông báo L/C... giành thị phần toán ưu cạnh tranh 2.2.2 Thực trạng rủi ro tốn hàng nhập theo phương thức tín dụng chứng từ Trong nghiệp vụ này, Vietcombank Hải Phòng đứng làm vai trò ngân hàng mở L/C, thực cam kết