Lý luận chung bảo hiểm nhân thọ I LỊCH SỬ RA ĐỜI VÀ TÁC DỤNG CỦA BẢO HIỂM NHÂN THỌ Lịch sử đời phát triển bảo hiểm nhân thọ a Trên giới Như biết, khởi thuỷ bảo hiểm từ đại dương Tiếp đời bảo hiểm hoả hoạn Còn bảo hiểm người – bảo hiểm nhân thọ ngành bảo hiểm lớn đời Vào kỷ thứ sau công nguyên, thành Rôm nhà luật học Ujpien lập bảng tỷ lệ tử vong giới Bằng bảng tỷ lệ tử vong này, người ta ước tính người sống độ tuổi đó, cịn sống thêm năm Chẳng hạn, người độ tuổi 2025 cịn sống thêm 28 năm Dựa ước tính tuổi thọ này, người La Mã tổ choc thực hệ thống trợ cấp trọn đời, mà hệ thống mang “ dáng dấp” hợp đồng nhân thọ ngày Đến thời Trung cổ, Bắc Âu, Pháp xuất Phường bn Mục đích Phường bn trì mối quan hệ từ thiện, tương tế thành viên Để nhập Phường bn, thành viên phải đóng góp khoản hội phí tiền thực phẩm, đổi lại, họ bị chết Phường buôn mai táng cử hành tang lễ Trường hợp ốm đau, hội viên nhận tiền điều trị Họ trợ cấp tuổi già, gặp phải bất hạnh sống : cháy nhà, cắp người thân gia đình bị chết Như vậy, Phường buôn bao hàm yếu tố xác định bảo hiểm người, “ tương hỗ” người hội, phường Tuy nhiên, hoạt động Phường buôn bị biến cấm đoán vua chúa Châu Âu nên án Nhà thờ thiên chúa giáo thời  Bảo hiểm người phận hợp đồng bảo hiểm hàng hải Trong hợp đồng bảo hiểm hàng hảI, tong đề cập đến vấn đề bảo đảm sống người Đó bảo hiểm tù binh bảo hiểm nô lệ Bảo hiểm tù binh: Từ thượng cổ đến kỷ 19, tất biển Địa trung hải bị tàu cướp biển hùng Chúng khám xét nhứng tàu buôn, cướp phá hàng hố bắt cóc tất người tau lên bờ để bán nô lệ Bảo hiểm tù binh thực vào khoảng năm 1300 với tên gọi “ Tai hoạ-Bảo hiểm” Mục đích bảo hiểm tù binh bù đắp cho người bảo hiểm khoảng tiền chuộc cần thiết để mua lại tù nhân nằm tay người Thổ Nhĩ Kỳ người Mô Thực vậy, điều Đạo dụ hàng hải Luis14 quy định: “Tất chủ tàu phải bảo hiểm tự cho tù binh phải nêu rõ khoản tiền chuộc tù nhân hợp đồng bảo hiểm” Theo nhà luật học người pháp Pô-chi-e, Đạo dụ không cho phép bảo hiểm trực tiếp người, mà bảo hiểm tự họ, có nghĩa bảo hiểm cho khoản tiền chuộc Do vậy, bảo hiểm tù binh không thật bảo hiểm người Bảo hiểm nô lệ: Như biết, lịch sử đen tối “bang đêm” Trung cổ, quốc gia người da trắng tiến hành chiến tranh xâm lược bắt cóc tù binh từ Phi châu vvề quốc bán họ cho nhà giàu có hàng hoá, trao đổi mua bán đồ vật thông thường khác Thực vậy, điều 44 luật đen Pháp rõ: “những nô lệ da đen đồ vật” Những người nô lệ này, từ cố nhiên trở thành vật để bảo hiểm Đạo dụ hàng hải Luis 14 quy định điều 11 : “Những mua lại tù binh mua bảo hiểm tù binh nô lệ giá chuộc lại Khoản tiền chuộc cho người bảo hiểm tốn, người tù binh mua khơng trở lại, bị bắn chết lý khác chết tự nhiên” Như vậy, nhà bảo hiểm không chịu trách nhiệm nô lệ bỏ chốn, tự tử, chết bệnh tật, trừ kiện xảy sau vụ đắm tàu Để có hợp đồng, tàu trở nơ lệ cần phải có bác sĩ phẩu thuật chịu trách nhiệm kiểm tra tình trạng sức khoẻ nơ lệ Bắt đầu từ kỷ 17, nhà bảo hiểm chịu trách nhiệm người chết boong tàu ốm đau, với điều kiện bác sĩ thông báo họ hồn tồn “ khoẻ mạnh khơng có dị tật gì” vào thời điểm tàu khởi hành Theo nhà luật học Po-chi-e, người da đen đồ vật, việc bảo hiểm đầu họ hoàn tồn theo lẽ tự nhiên Cũng bảo hiểm tù binh,bảo hiểm nô lệ dừng lại chừng mực bảo hiểm đồ vật Mặc dù, bảo hiểm tù binh bảo hiểm nô lệ đời sớm với bảo hiểm hàng hải với đối tượng người Song chưa thật bảo hiểm người, lẽ đối tượng coi đồ vật, hàng- thứ mà quy giá định  Sự đời bảo hiểm người Nữa đầu kỷ 18, nước Tây Ban Nha, Hà Lan, Pháp bảo hiểm nhân thọ nói riêng bảo hiểm người nói chung bị cấm hoạt động lực trị nhà thờ thiên chúa giáo Các vua Châu Âu thời nên án bảo hiểm người, họ tự coi người Người ta gán cho bảo hiểm ngườilà “đẩy người nhanh đến chết”, “những hoạt động chống lại phong mỹ tục” Chính quan niệm mà bảo hiểm người bị pháp luật cấm Về phía nhà thờ thiên chúa giáo, kịch liệt lên án bảo hiểm sống người, lý hoạt động lạm dụng sống người Cuộc sống người theo giáo lý nhà thờ thuộc “ đấng tối cao” không phép kinh doanh sống “sản phẩm” chúa Jê- su tạo Như vậy, lý nhận thức, thiếu sở khoa học, bảo hiểm người bị cấm đốn từ hai phía quyền lực : nhà nước nhà thờ tận năm cuối kỷ 18  Sự xuất công ty bảo hiểm nhân thọ giới Vào kỷ 17, hai nhà toán học Pascal Fermat tìm phương pháp tính xác suet Dựa sở phát kiến này, đến kỷ 18, nhà toán học Johan Dewit người Hà Lan tìm cách tính niên kim trọn đời, John Graun-một nhạc trưởng lập bảng tỷ lệ tử vong Trong năm 50 kỷ 18, T.Simpon dựa vào bảng thống kê tử vong E.Halley lập ra, để lập thành bảng tỷ lệ phí bảo hiểm nhân thọ Tỷ lệ chết người ngày tăng dần theo lứa tuổi, số tiền phí bảo hiểm người tham gia bảo hiểm nhân thọ phải trả tăng dần theo năm, phù hợp với nguyên tắc “công bằng, hợp lý” Nhưng tỷ lệ chết người 50 tuổi tăng lên nhanh, người tham gia bảo hiểm khơng cịn cách để tiếp tục tham gia bảo hiểm nữa, khoản phí bảo hiểm phải đóng góp q nặng Năm 1762, nhà tốn học người Anh Dobson hồn thiện kỹ thuật tính phí bảo hiểm, ơng điều chỉnh mức phí bảo hiểm tăng lên hàng năm trở thành mức phí bảo hiểm hàng năm chi trả nhau, tức phí bảo hiểm bình qn, ơng tính tốn phí bảo hiểm nhân thọ tử kỳ phí bảo hiểm nhân thọ trọn đời Trước chết Dobson đệ trình dự án thành lập cơng ty bảo hiểm nhân thọ Vào năm1762, công ty Equitable thành lập, trở thành công ty bảo hiểm nhân thọ giới bán hợp đồng rộng rãi cho nhân dân.( trước Mỹ có công ty bảo hiểm nhân thọ thành lập năm 1759, công ty bán hợp đồng cho chiên nhà thờ tín đồ Presbyterian).Bản hợp đồng công ty bảo hiểm nhân thọ Equitable hợp đồng bảo hiểm trọn đời Năm 1769, tư vấn kỹ thuật công ty Equitale tiến sĩ Richard Pirice xuất sách tính phí bảo hiểm nhân thọ hồn chỉnh Năm 1774, vua Anh Georges III thức cho phép hoạt động bảo hiểm nhân thọ Đến năm 1782, Anh có 3000 hợp đồng bảo hiểm nhân thọ phát hành Ở Pháp, công ty bảo hiểm nhân thọ Hoàng Gia thành lập năm 1787 Ở Châu á, công ty bảo hiểm nhân thọ đời Nhật Bản, công ty Maji năm 1868, công ty Kyori năm 1888 năm 1889 công ty Nippon Công ty bảo hiểm nhân thọ thành lập Hàn Quốcvào năm 1889 Singapo năm 1909 Ngày nay, bảo hiểm người đặc biệt bảo hiểm nhân thọ phát triển mạnh mẽ hầu hết quốc gia giới Điều thể rõ doanh thu phí bảo hiểm nhân thọ khu vực giới Bảng 1: Doanh thu phí bảo hiểm nhân thọ theo khu vực năm 1999 Bảo hiểm nhân thọ Doanh thu (triệu USD) Châu Mỹ 425.629 Châu ÂU 464.044 Châu 476.769 Châu Phi 19.585 Tỷ lệ Thị tăng sau phần (%) điều chỉnh lạm phát (%) 9,3 30,1 16,1 32,8 -4 33,7 8,2 1,39 Phí Phí bảo hiểm bảo hiểm / /GDP người (%) (USD ) 3,6 530,1 4,6 576,3 5,6 133,3 3,4 24,1 5,7 900,7 4,5 235,4 Châu úc 26.329 9,5 1,86 Toàn giới 1412.35 6,9 100 Nguồn: Công ty Vina Re b Tại Việt Nam nước ta phát triển bảo hiểm người nói chung bảo hiểm nhân thọ nói riêng gắn liền với biến đổi xã hội Từ thời thuộc Pháp, nghiệp vụ bảo hiểm sinh mạng thực để bảo hiểm cho quan lại, quan chức phủ tầng lớp thị dân Các hợp đồng bảo hiểm công ty bảo hiểm Pháp trực tiếp thực Trong năm 1970-1971 Miền Nam Việt Nam có cơng ty bảo hiểm Hưng Việt triển khai số loại hình bảo hiểm nhân thọ, công ty hoạt động thời gian ngắn nên người dân chưa biết đến loại hình bảo hiểm Năm 1990, qua việc đánh giá điều kiện kinh tế –xã hội Việt Nam, Bộ Tài Chính cho phép Bảo Việt triển khai “bảo hiểm sinh mạng cá nhân” loại hình ngắn hạn bảo hiểm nhân thọ, 1995 có 500.000 người tham gia bảo hiểm nhân thọ với tổng số phí 10 tỷ đồng Qua việc nghiên cứu tác dụng cần thiết phải có loại hình bảo hiểm mới-bảo hiểm nhân thọ Việt Nam Ngày 10/03/1996 Bộ Tài Chính ký định số 281/tài chính/TCNH cho phép Bảo Việt triển khai hai loại hình bảo hiểm nhân thọ : bảo hiểm nhân thọ có thời hạn năm, 10 năm chương trình đảm bảo cho trẻ em đến tuổi tới trường(ASGD) Ngày 22/06/1996, Bộ Tài Chính ký định số568/TC/QĐ/TCCB thành lập công ty bảo hiểm nhân thọ (Bảo Việt nhân thọ) kể từ bảo hiểm nhân thọ thức vào hoạt động phát triển khơng ngừng Nừu năm 1997 doanh thu phí tồn thị trường có tỷ đồng năm 2001 số nên tới 2800 tỷ đồng, vượt doanh thu phí bảo hiểm phi nhân thọ Tốc độ phát triển bảo hiểm nhân thọ lớn hứa hẹnlớn năm Tác dụng bảo hiểm nhân thọ Bảo hiểm nhân thọ ngày phát triển giữ vai trò quan trọng kinh tế, tổ chức, gia đình cá nhân Điều thể rõ thông qua tác dụng bảo hiểm nhân thọ a Đối với người tham gia bảo hiểm  Bảo hiểm nhân thọ góp phần ổn định sống cho cá nhân gia đình, chỗ dựa tinh thần cho người bảo hiểm Mặc dù thời đại nay, khoa học kỹ thuật phát triển cao, rủi ro bất ngờ xảy thực tế chứng minh nhiều cá nhân gia đình trở nên khó khăn, túng quẫn có thành viên gia đình, ịăc biệt thành viên lại người trụ cột bị chết bị thương tật vĩnh viễn Khi gia đình phí mai táng chơn cất, chi phí nằm viện, thuốc men, chi phí phẫu thuật bù đắp khoản thu thường xuyên bị Khó khăn loạt nghĩa vụ trách nhiệm mà người chết chưa kịp hoàn thành : trả nợ, phụng dưỡng cha mẹ già, nuôI dạy ăn học…Dù hệ thống bảo trợ xã hội tổ chức xã hội trợ cấp khó khăn, mang tính tạm thời trước mắt, chưa đảm bảo lâu dài mặt tài Tham gia bảo hiểm nhân thọ phần giải khó khăn  Bảo hiểm nhân thọ góp phần ổn định tài sản xuất kinh doanh cho doanh nghiệp, tạo lập mối quan hệ gần gũi, gắn bó người lao động người sử dụng lao động Tuỳ theo đặc điểm ngành nghề kinh doanh, chủ doanh nghiệp thường mua bảo hiểm sinh mạng, bảo hiểm tập thể,…cho người làm công người chủ chốt doanh nghiệp nhằm đảm bảo ổn định sống tạo lơi cuốn, gắn bó lúc doanh nghiệp gặp khó khăn, tránh cho doanh nghiệp bất ổn tài người làm công chủ chốt Những người làm công chủ chốt thường kỹ sư trưởng, tay thợ lành nghề, chuyên viên điều hành mạng internet,…Nừu doanh nghiệp bị họ khả thu lợi bị giảm cơng việc điều hành gặp nhiều khó khăn Do vậy, mua bảo hiểm nhân thọ cho họ, đảm bảo cho doanh nghiệp khỏi thua thiệt tài tai nạn rủi ro gây nên mà có chi phí bù đắp thay  Bảo hiểm nhân thọ góp phần nâng cao sức khoẻ cho người tham gia bảo hiểm nhân thọ thông qua dịch vụ kiểm tra sức khoẻ phịng chăm sóc sức khoẻ khách hàng, dịch vụ thường tiến hành định kỳ 1,2 năm/ lần trung tâm y tế công ty bảo hiểm nhân thọ định phịng chăm sóc sức khoẻ khách hàng công ty Mặt khác, người bảo hiểm gặp rủi ro ốm đau, phẫu thuật, tai nạn…công ty bảo hiểm trả số tiền để họ phục hồi sức khoẻ cách nhanh chóng  Bảo hiểm nhân thọ đơi cịn có vai trò vật chấp để vay vốn bảo hiểm nhân thọ tín dụng thường bán cho đối tượng vay để họ mua xe hơi, đồ dùng gia đình dùng cho mục đích cá nhân khác,… b Đối với kinh tế  Thông qua dịch vụ bảo hiểm nhân thọ, dịch vụ có đối tượng tham gia đơng đảo, nhà bảo hiểm thu phí để hình thành quỹ bảo hiểm, quỹ sử dụng chủ yếu vào mục đích bồi thường, chi trả dự phịng Khi nhàn rỗi, nguồn vốn đầu tư hữu ích góp phần phát triển tăng trưởng kinh tế Vốn đầu tư công ty bảo hiểm nhân thọ thường lớn, hoạt động bảo hiểm nhân thọ mang tính dài hạn, nguồn vốn bảo hiểm nhân thọ cung cấp cho thị trường nguồn vốn dài hạn, thường từ 5,10 năm trở lên Nừu đầu tư phát triển vùng kinh tế chiến lược, xây dựng sở hạ tầng phù hợp có hiệu Đài Loan, năm 1987 phủ bắt đầu mở cửa cho cơng ty bảo hiểm nước ngồi vào hoạt động Từ đến nay, cơng ty cung cấp vốn cho thị trường Đài Loan hàng năm từ 500-800 triệu USD Mỹ, năm 1970 số vốn công ty bảo hiểm nhân thọ cung cấp tỷ la, cung cấp vốn qua hệ thống ngân hàng để đầu tư 37 tỷ đô la Nhưng đến năm 1991 số vốn công ty bảo hiểm nhân thọ đầu tư 90,2 tỷ đô la, hệ thống ngân hàng cung cấp đầu tư nước có 85,7 tỷ la  Bảo hiểm nhân thọ cịn công cụ hữu hiệu để huy động nguồn tiền mặt nhàn rỗi nằm tầng lớp dân cư xã hội để thực hành tiết kiệm, góp phần chống lạm phát Khi kinh tế phát triển, đời sống nhân dân ngày cao, xuất nhu cầu tiết kiệm đầu tư số tiền mặt tạm thời nhàn rỗi nước phát triển chậm phát triển, thường thiếu công cụ để đsản phẩm ứng nhu cầu này, bảo hiểm người mà đặc biệt bảo hiểm nhân thọ đời giúp tổ chức cá nhân thực nhu cầu cách có hiệu Do đối tượng rộng, lại vừa mang tính tiết kiệm, vừa mang tính rủi ro, chế cách thức đóng phí thuận lợi, bảo hiểm nhân thọ có nhiều ưu điểm hẳn gửi tiền tiết kiệm Vì thế, việc thực hành tiết kiệm từ chi tiêu ngân sách gia đình để mua bảo hiểm nhân thọ dễ dàng hơn, điều khơng có ý nghĩa thiết thực gia đình mà cịn có ý nghĩa lớn kinh tế xã hội  Bảo hiểm nhân thọ cịn góp phần giải số vấn đề mặt xã hội : tạo thêm công ăn việc làm cho người lao động, tăng vốn đầu tư cho việc giáo dục cái, tạo nếp sống đẹp, tiết liệm có kế hoạch,… tổ chức dịch vụ bảo hiểm người mà trước hết bảo hiểm nhân thọ, cần mạng lưới đại lý khai thác, cộng tác viên, nhân viên sử dụng máy vi tính, thống kê, kế tốn lớn đối tượng phạm vi bảo hiểm nhân thọ rộng Chỉ tính riêng số lượng đại lý chuyên nghiệp đến cuối năm 2001 toàn thị trường bảo hiểm nhân thọ Việt Nam có đến 40.000 người ( Bảo Việt có khoảng 12.000 người) Nghề đại lý bảo hiểm nhân thọ thực trở thành nghề có tính chun nghiệp cao, xã hội thừa nhận nghề có thu nhập cao Vì đối tượng phạm vi rộng, thời gian dài, phát triển dịch vụ tạo thêm công ăn việc làm cho người lao động Chính có nhiều tác dụng mà bảo hiểm nhân thọ ngày phát triển trở nên quan trọng thiếu cá nhân, tổ chức kinh tế II NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN CỦA BẢO HIỂM NHÂN THỌ Đặc trưng bảo hiểm nhân thọ a Bảo hiểm nhân thọ vừa mang tính tiết kiệm, vừa mang tính rủi ro Đây đặc điểm khác bảo hiểm nhân thọ với bảo hiểm phi nhân thọ Thật vậy, người mua bảo hiểm nhân thọ định kỳ nộp khoản tiền nhỏ ( gọi phí bảo hiểm ) cho người bảo hiểm, ngược lại người bảo hiểm có trách nhiệm trả số tiền lớn ( gọi số tiền bảo hiểm ) cho người nhận quyền lợi bảo hiểm thoả thuận từ trước có kiện bảo hiểm xảy Số tiền bảo hiểm trả người bảo hiểm đạt đến độ tuổi định ấn định hợp đồng Hoặc số tiền trả cho thân nhân gia đình người bảo hiểm người khơng may bị chết sớm họ tiết kiệm khoản tiền nhỏ qua việc đóng phí bảo hiểm Số tiền giúp người cịn sống trang trảI khoản chi phí cần thiết : thuốc men, mai táng, chi phí giáo dục cái…Chính vậy, bảo hiểm nhân thọ vừa mang tính tiết kiệm, vừa mang tính rủi ro Tính chất tiết kiệm thể cá nhân, gia đình cách thường xun, có kế hoạch, có kỷ luật Nội dung tiết kiệm mua bảo hiểm nhân thọ khác với hình thức tiết kiệm khác chỗ, người bảo hiểm đảm bảo trả cho người tham gia bảo hiểm hay người thân họ số tiền lớn họ tiết kiệm khoản tiền nhỏ Có nghĩa người bảo hiểm không may gặp rủi ro, thời hạn ấn định hợp đồng, người thân họ nhận khoản trợ cấp hay số tiền bảo hiểm từ công ty bảo hiểm nhân thọ Điều thể rõ tính chất rủi ro bảo hiểm nhân thọ b Tính đa mục đích hợp đồng bảo hiểm nhân thọ Trong tất nghiệp vụ bảo hiểm phi nhân thọ đáp ứng mục đích góp phần khắc phục hậu đối tượng bảo hiểm gặp cố, từ góp phần ổn định tài cho người tham gia, bảo hiểm nhân thọ đsản phẩm ứng nnhiều mục đích khác Mỗi loại hợp đồng bảo hiểm nhân thọ đáp ứng nhu cầu định Chẳng hạn, hợp đồng bảo hiểm hưu trí đsản phẩm ứng yêu cầu người tham gia khoản tiền trợ cấp hàng tháng, từ góp phần ổn định sống họ già Hợp đồng bảo hiểm tử vong giúp người bảo hiểm để lại cho gia đình số tiền bảo hiểm họ không may bị tử vong Số tiền đsản phẩm ứng nhiều mục đích khác người cố : trang trải nợ nần, giáo dục cáI, phụng dưỡng cha mẹ già,…Hợp đồng bảo hiểm nhân thọ đơi cịn có vai trị vật chấp để vay vốn bảo hiểm nhân thọ tín dụng thường bán cho đối tượng vay để họ mua xe hơi, đồ dùng gia đình dùng cho mục đích cá nhân khác,…Chính đsản phẩm ứng nhiều mục đích khác nên loại hình bảo hiểm có thị trường ngày rộng nhiều người quan tâm c Bảo hiểm nhân thọ cho phép bảo hiểm hợp đồng bảo hiểm cho hai kiện trái ngược nhau, kiện “tử vong” kiện “sống” Bảo hiểm cho hai trường hợp trái ngựoc trường hợp bảo hiểm Đối với loại hình bảo hiểm phi nhân thọ, người ta bảo hiểm cho hậu kiện bảo hiểm không bảo hiểm việc khơng xảy Ví dụ người ta bảo hiểm “cháy nhà” không bảo hiểm “không cháy nhà” Trái lại bảo hiểm nhân thọ người ta bảo hiểm : - Hoặc, xảy biến cố tử vong ( ví dụ, nhà bảo hiểm trả số tiền bảo hiểm cho người thụ hưởng trường hợp người bảo hiểm không may bị chết) Đó hợp đồng bảo hiểm trường hợp tử vong ... để bảo hiểm nhân thọ phát triển Từ đặc trưng bảo hiểm nhân thọ nêu trên, thấy đIều khác biệt bảo hiểm nhân thọ phi nhân thọ, thể qua bảng so sánh : Bảng 2: Bảng so sánh bảo hiểm nhân thọ bảo hiểm. .. hay số tiền bảo hiểm từ công ty bảo hiểm nhân thọ Điều thể rõ tính chất rủi ro bảo hiểm nhân thọ b Tính đa mục đích hợp đồng bảo hiểm nhân thọ Trong tất nghiệp vụ bảo hiểm phi nhân thọ đáp ứng... điểm khác bảo hiểm nhân thọ với bảo hiểm phi nhân thọ Thật vậy, người mua bảo hiểm nhân thọ định kỳ nộp khoản tiền nhỏ ( gọi phí bảo hiểm ) cho người bảo hiểm, ngược lại người bảo hiểm có trách