CHƯƠNG TỔNG QUAN VỀ CHO VAY TRUNG VÀ DÀI HẠN ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NGOÀI QUỐC DOANH TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Tổng quan cho vay trung dài hạn NHTM 1.1.1 Khái niệm cho vay trung dài hạn Cho vay “một hình thức cấp tín dụng, theo tổ chức tín dụng giao cho khách hàng sử dụng khoản tiền để sử dụng vào mục đích thời gian định theo thoả thuận với ngun tắc có hồn trả gốc lãi”1 Nghiệp vụ cho vay phân loại theo nhiều tiêu thức khác nhau: vào tài sản chấp, vào hạn mức tín dụng, vào mục đích sử dụng vốn vay, vào thời gian vay Theo tiêu thức thời gian vay, cho vay chia thành: cho vay ngắn hạn (cho vay theo đặc điểm tuần hoàn luân chuyển vốn) thường để bổ sung cho cho vốn lưu động khách hàng; ngược lại cho vay trung dài hạn để bổ sung cho tài sản cố định người vay nhằm phát triển sản xuất theo chiều rộng chiều sâu Cho vay trung dài hạn ngân hàng khoản cho vay có thời hạn 01 năm khơng dài thời gian sử dụng lại tài sản hình thành vốn vay Việc phân định cụ thể thời gian cho vay trung hạn dài hạn tuỳ thuộc vào quy định quốc gia Ở Việt Nam, theo “Quy chế cho vay tổ chức tín dụng khách hàng” thì: “Cho vay trung hạn khoản vay có thời hạn cho vay từ 12 tháng đến 60 tháng; Cho vay dài hạn khoản cho vay có thời hạn cho vay từ 60 tháng trở lên” Điều 3, định 1627/2001/QĐ-NHNN Điều 8, định 1627/2001/QĐ-NHNN 1.1.2 Vai trò cho vay trung dài hạn 1.1.2.1 Vai trò cho vay trung dài hạn NHTM  Mang lại lợi nhuận cao cho vay ngắn hạn Trong loại tài sản ngân hàng khoản mục cho vay chiếm tỷ trọng cao (thường 70%) khoản mục mang lại thu nhập chủ yếu cho ngân hàng Trong tổng thể hoạt động cung cấp dịch vụ NHTM có lãi suất thu từ cho vay bù đắp chi phí tiền gửi, chi phí dự trữ, chi phí kinh doanh quản lý, chi phí thuế chi phí rủi ro đầu tư… Hoạt động cho vay trung dài hạn chiếm tỷ trọng nhỏ tính rủi ro cao tính rủi ro khoản cho vay lại đem lại lợi nhuận cao khoản cho vay ngắn hạn NHTM Thu nhập từ tiền cho vay biểu dạng lãi tiền vay phụ thuộc chủ yếu vào thời hạn vay Thời hạn cho vay dài lãi suất cao thu nhập ngân hàng lớn Do đó, ngân hàng mở rộng cho vay trung dài hạn có hội kiếm lời nhiều  Mở rộng thị phần cho NHTM Nguồn huy động vốn trung dài hạn – sở để phát triển cho vay trung dài hạn NHTM nguồn khan đắt đỏ khả mở rộng tín dụng trung dài hạn thể tiềm lực vốn ngân hàng góp phần làm tăng uy tín ngân hàng Đó sở để tạo lịng tin cho khách hàng khách hàng tương lai Hơn nữa, phát triển cho vay trung dài hạn cịn coi vũ khí cạnh tranh lợi hại Bởi lẽ, doanh nghiệp vay vốn trung dài hạn họ có điều kiện để đầu tư đổi cơng nghệ, máy móc thiết bị mở rộng sản xuất, … nảy sinh nhu cầu cần vốn lưu động Bên cạnh việc mở rộng sản xuất kinh doanh nhu cầu tốn, bảo lãnh, tư vấn, … từ mà phát triển Trong trường hợp đó, ngân hàng mà doanh nghiệp vay nợ trung dài hạn địa mà doanh nghiệp tìm tới cho nhu cầu vốn, dịch vụ ngân hàng khác phát sinh trình sản xuất kinh doanh  Góp phần nâng cao chất lượng khoản cho vay NHTM Một đồng ý cho vay ký kết hợp đồng tín dụng trung dài hạn với khách hàng nghĩa NHTM xác định tạo lập quan hệ lâu dài với khách hàng Quan hệ lâu dài khơng giới hạn khoảng thời gian dài khoản vay mà nhiều khoản vay khác sau Hơn nữa, việc phát triển cho vay trung dài hạn cịn góp phần đảm phát triển khoản cho vay ngắn hạn dịch vụ khác ngân hàng Mối quan hệ tạo lập dựa trình thẩm định kỹ khách hàng đảm bảo tính an tồn cho khoản vay Như thông qua cho vay trung dài hạn NHTM tạo gắn bó với khách hàng, tạo nhóm khách hàng trung thành NHTM, sở nâng cao chất lượng tín dụng hạn chế rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh ngân hàng Như vậy, mặt nhu cầu khách quan kinh tế, mặt khác để đạt mục tiêu phát triển cho NHTM cho vay trung dài hạn mảng kinh doanh đầy tiềm 1.1.2.2 Đối với kinh tế Cho vay trung dài hạn NHTM góp phần giảm gánh nặng cho ngân sách Nhà nước nâng cao hiệu sử dụng vốn Nó cơng cụ tài trợ cho ngành kinh tế phát triển ngành kinh tế mũi nhọn Thông qua hệ thống ngân hàng, Nhà nước tài trợ cho ngành kinh tế phát triển việc cho vay ưu đãi với lãi suất thấp, thời gian dài, mức vốn lớn Bên cạnh Nhà nước cịn tài trợ cho ngành kinh tế mũi nhọn - ngành phát triển tạo sở cho ngành kinh tế khác phát triển theo Bên cạnh đó, cho vay yêu cầu mà ngân hàng đặt phải đảm bảo tính an tồn Chính mà ngân hàng ln có biện pháp kiểm tra, giám sát chặt chẽ trước, sau cho vay dự án Và không giống nguồn vốn cấp phát từ ngân sách Nhà nước, nguồn vốn từ ngân hàng cấp dựa ngun tắc có hồn trả gốc lẫn lãi, người vay phải đảm bảo thực tiến độ, sử dụng vốn cho có hiệu Đây điểm ưu việt nguồn vốn vay trung dài hạn NHTM so với nguồn từ ngân sách Nhà nước Trong điều kiện kinh tế nước ta nay, nguồn vốn trung dài hạn nhân tố quan trọng thúc đẩy chuyển dịch cấu kinh tế theo hướng CNHHĐH Thêm vào đó, cơng cụ địn bẩy thúc đẩy mạnh mẽ phát triển kinh tế hàng hố, hình thành góp phần ổn định kinh tế thị trường Tuy nhiên, thị trường tài – tiền tệ, thị trường vốn chưa phát triển tồn áp lực vốn trung dài hạn dồn lên vai ngân hàng 1.1.3 Đặc điểm cho vay trung, dài hạn NHTM 1.1.3.1 Mục đích cho vay “Bên cho vay cho bên vay vay vốn trung hạn dài hạn để đầu tư cho dự án xây dựng mới, mở rộng, cải tạo, khôi phục, đổi kỹ thuật, ứng dụng khoa học công nghệ nhằm mục tiêu lợi nhuận, phù hợp với sách phát triển kinh tế - xã hội pháp luật Nhà nước”3 Cho vay trung dài hạn NHTM nhằm tài trợ vốn cho việc hình thành tài sản cố định khách hàng Cụ thể là: Cho vay trung hạn loại cho vay vốn sử dụng để tài trợ cho tài sản cố định phương tiện vận tải, số trồng vật nuôi, trang thiết bị chóng bị hao mịn; cải tiến đổi kỹ thuật sản phẩm; mở rộng sản xuất kinh doanh; xây dựng dự án có quy mơ nhỏ có thời gian thu hồi vốn nhanh… Cho vay dài hạn loại cho vay sử dụng tài trợ cho cơng trình xây dựng cải tạo nhà, cầu đường, máy móc thiết bị có giá trị lớn, thường có thời gian sử dụng lâu dài 1.1.3.2 Đối tượng cho vay Cho vay trung dài hạn NHTM xác định đối tượng cho vay: “ Là chi phí cấu thành tổng mức đầu tư dự án đầu tư xây dựng mới, mở rộng, cải tạo, khôi phục, đổi kỹ thuật, ứng dụng khoa học công nghệ, bao Điều 4, định 367/1995/QĐ-NHNN gồm: giá trị vật tư, máy móc, thiết bị, công nghệ chuyển giao, sáng chế phát minh; chi phí nhân cơng; giá th chuyển nhượng đất đai; giá thuê mua tài sản khác khn khổ Luật định; chi phí mua bảo hiểm tài sản thuộc dự án đầu tư; chi phí khác” 1.1.3.3 Nguồn hình thành nguồn vốn trung dài hạn NHTM Tín dụng trung, dài hạn hình thành từ nguồn: vốn chủ sở hữu; vốn huy động dài hạn (trái phiếu, tiền gửi dài hạn); huy động ngắn hạn; vay nước ngoài; vốn nhận uỷ thác vốn tài trợ vay theo chương trình dự án đầu tư Nhà nước, tổ chức kinh tế - tài - tín dụng - xã hội ngồi nước Vốn chủ sở hữu hình thành vốn góp hay tích luỹ q trình kinh doanh có vai trị quan trọng Nó góp phần xác định quy mơ cấu ngân hàng, tăng khả mở rộng cho vay đầu tư, đặc biệt trung dài hạn Số vốn thuộc sở hữu NHTM nên dùng vay trung dài hạn an toàn Tuy nhiên vốn chủ sở hữu lại chiếm tỷ trọng nhỏ, thường từ 5% đến 7% nên khơng dễ dàng mở rộng cho vay Nguồn hình thành từ hoạt động phát hành trái phiếu ngân hàng huy động tiền gửi dài hạn khách hàng: Nguồn từ phát hành trái phiếu khơng có tính thường xuyên chiếm từ 4% đến 6,7% lượng vốn mà NHTM huy động Còn nguồn từ tiền gửi dài hạn khách hàng ngân hàng hạn chế khối lượng thời gian gửi Hơn lãi mà ngân hàng phải trả cho tiền huy động dài hạn lại cao huy động ngắn hạn Do nguồn xem khan đắt đỏ Nguồn huy động ngắn hạn chiếm tới 70% tổng lượng vốn huy động NHTM xem nguồn dồi Và với cơng cụ chuyển hốn kỳ hạn nguồn ngắn hạn dùng vay trung dài hạn Tuy nhiên NHNN quy định tỷ lệ tối đa cho việc chuyển hoán nhằm hạn chế rủi ro hoạt động cho vay NHTM Điều 8, định 367/1995/QĐ-NHNN Vay nợ nước ngồi: việc vay nợ nước ngồi để có nguồn vốn cho vay trung dài hạn phổ biến ngân hàng Thế giới Nguồn có khối lượng lớn, lãi suất phù hợp, chất lượng vốn cao nước phát triển nước ta trình độ quản lý cịn thấp nên hiệu sử dụng vốn không cao dễ dẫn tới tình trạng khơng trả nợ Nguồn vốn nhận uỷ thác vốn tài trợ vay theo chương trình dự án đầu tư nguồn có tính chất thời điểm Tóm lại, nguồn vốn cho vay trung dài hạn NHTM hạn hẹp Nguồn vốn hạn hẹp dẫn tới khả cho vay trung dài hạn ngân hàng không đáng kể, hạn chế mở rộng quan hệ ngân hàng với khách hàng 1.1.3.4 Lãi suất khoản vay Theo cấu trúc rủi ro lãi suất “thời hạn dài lãi suất cao” Nguyên nhân là, thời hạn cho vay thời gian sử dụng vốn nên thời hạn dài giá trị sử dụng lớn lãi suất cao Hơn nữa, thời gian dài xác suất để vay gặp rủi ro lớn Đó lý mà NHTM định mức lãi suất khoản cho vay trung dài hạn thường cao lãi suất cho vay ngắn hạn, để bù đắp cho chi phí việc huy động vốn dài hạn mà cịn nhằm mục đích bù lại thiệt hại xẩy Đó chưa kể đến việc ngân hàng hội sử dụng khoản cho vay cách linh hoạt khoảng thời gian dài hợp đồng tín dụng Mức lãi suất cho vay NHTM khách hàng thoả thuận phù hợp với quy định NHNN5 Lãi suất áp dụng cố định suốt thời hạn vay vốn (gọi lãi suất cố định), lãi suất biến đổi tuỳ thuộc biến động thị trường (gọi lãi suất thả nổi) Tuy nhiên với khoản cho vay có thời gian trung dài hạn NHTM thường áp dụng lãi suất thả nhằm đảm bảo hai mục tiêu an toàn sinh lợi 1.1.3.7 Cho vay trung dài hạn có tính rủi ro cao Điều 11 định 1627/2001/QĐ-NHNN So với khoản cho vay ngắn hạn với thời gian 01 năm cho vay trung dài hạn hoạt động có tính rủi ro cao Tính chất rủi ro khoản cho vay trung dài hạn cao xuất phát từ đặc điểm thời hạn cho vay dài quy mô cho vay lớn chúng  “Thời hạn cho vay TCTD khách hàng thoả thuận vào chu kỳ sản xuất kinh doanh, thời gian thu hồi vốn phương án, dự án đầu tư, khả trả nợ khách hàng nguồn vốn cho vay TCTD Đối với pháp nhân Việt Nam nước ngồi, thời hạn cho vay khơng q thời gian hoạt động lại theo định thành lập theo giấy phép hoạt động Việt Nam” Do mục đích khoản vay trình bày thời gian để khách hàng hồn vốn dài đồng thời khối lượng vốn vay lại lớn Trong thời gian nhiều biến động khơng mong muốn xảy khách hàng làm ăn thua lỗ, dự án khơng hồn thành, lãi suất thị trường tăng cao lãi suất cho vay cố định từ trước hợp đồng tín dụng, … gây thiệt hại trực tiếp gián tiếp cho hoạt động NHTM  Tính rủi ro khoản cho vay trung dài hạn thể chỗ tài sản khoản, khó chuyển nhượng hay chấp Do ngân hàng đồng ý cho vay đồng nghĩa với việc phải chấp nhận rủi ro suốt thời hạn tín dụng cam kết hợp đồng  Thêm vào đó, việc chuyển hốn kỳ hạn nguồn ngắn hạn vay trung dài hạn NHTM cảnh báo tiềm ẩn nhiều rủi ro Theo định 457/2005/QĐ-NHNN tỷ lệ đảm bảo an tồn hoạt động tổ chức tín dụng NHNN ban hành, NHTM phép dùng tối đa 40% tổng nguồn vốn ngắn hạn để sử dụng cho vay trung dài hạn Tỷ lệ tối đa nguồn vốn ngắn hạn sử dụng cho vay trung dài hạn7: Giá trị nguồn vốn ngắn hạn dùng cho vay trung dài hạn Điều 10 Quyết định 1627/QĐ-NHNN Nghiệp vụ ngân hàng (Trường ĐH Kinh tế TPHCM – NXB Thống kê 2005 Tn = Dư nợ cho vay dài hạn Sở dĩ phải quy định tỷ lệ chuyển hốn đặc trưng hoạt động NHTM dùng tiền huy động vay Vốn huy động khơng kỳ hạn bị khách hàng rút lúc nào; vốn huy động 01 năm dùng nhiều vay trung dài hạn đáo hạn khách hàng đến rút tiền ngân hàng chi trả Việc chuyển hoán kỳ hạn nguồn ngắn vay trung dài hạn vượt mức an toàn NHTM mải chạy theo lợi nhuận dẫn đến khả cân đối vốn hoạt động ngày Và quan trọng điều kiện kinh tế giới thiếu ổn định, cho vay trung dài hạn nhiều dễ gặp rủi ro tương lai Tóm lại, đặc điểm khoản cho vay trung dài hạn quy mơ vay, thời hạn cho vay, mục đích sử dụng khoản vay cho thấy tính chất rủi ro tín dụng trung dài hạn hoạt động kinh doanh NHTM Đây nguyên nhân tỷ trọng tín dụng ngắn hạn NHTM thường cao tín dụng trung dài hạn Tuy rủi ro cao song lợi nhuận đem lại cho ngân hàng (như phân tích phần vai trò cho vay trung dài hạn) lại hứa hẹn khơng xảy tình ngồi dự đoán ngân hàng Như vấn đề đặt hạn chế cho vay trung dài hạn để giảm rủi ro mà phải biết tìm nhân tố ảnh hưởng tới hoạt động cho vay trung dài hạn để tìm hướng giải hợp lý cho vừa đảm bảo tính an toàn vừa nâng cao lợi nhuận 1.2 Khái quát DNNQD Việt Nam Hồn cảnh kinh tế, trị, xã hội nước khác tạo nên đặc điểm giống khối kinh tế ngồi quốc doanh Tại Việt Nam khối DNNQD Đảng thức cơng nhận thành phần kinh tế tất yếu khách quan từ năm 1986 Tuy nhiên, để đảm bảo việc bám sát tình hình thực tế Việt Nam có đầy đủ số liệu nhằm làm rõ vấn đề nêu giới hạn chuyên đề này, em xin tập trung tìm hiểu riêng DNNQD Việt Nam 1.2.1 Khái niệm DNNQD Sách Quản trị doanh nghiệp8 đưa khái niệm xem đầy đủ DNNQD Theo thì: “DNNQD doanh nghiệp vốn nước, mà nguồn vốn thuộc sở hữu tập thể, tư nhân người hay nhóm người có sở hữu Nhà nước chiếm từ 50% vốn điều lệ trở xuống DNNQD bao gồm: _ Các hợp tác xã (trừ hợp tác xã nông, lâm nghiệp, thuỷ sản) _ Doanh nghiệp tư nhân _ Công ty hợp danh _ Công ty trách nhiệm hữu hạn tư nhân (kể công ty trách nhiệm hữu hạn có vốn Nhà nước từ 50% trở xuống) _ Các công ty cổ phần tư nhân _ Các công ty cổ phần có vốn Nhà nước từ 50% vốn điều lệ trở xuống” 1.2.2 Đặc điểm DNNQD Việt Nam 1.2.2.1 Quy mô nhỏ Khu vực DNNQD với 96% số doanh nghiệp có quy mơ vừa nhỏ (có vốn đăng ký kinh doanh 10 tỷ đồng, có số lao động thường xuyên làm việc 300 người) Các DNNQD bình qn có 40 lao động, tỷ đồng vốn Trong với DNQD, số 421 lao động 167 tỷ đồng vốn Với doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngồi, số tương ứng 299 lao động, 152 tỷ đồng vốn9 Quy mơ nhỏ, lực tài thấp làm doanh nghiệp tiến hành sản xuất kinh doanh manh mún, nhỏ lẻ DNNQD cần vốn để mở Quản trị doanh nghiệp (Nguyễn Hải Sản – NXB Thống kê) Niên giám Thống kê năm 2007 (NXB Thống kê) rộng sản xuất kinh doanh họ muốn thu hút thêm vốn đầu tư khó khăn khơng có đủ uy tín thị trường với ngân hàng Do “khát vốn” vấn đề cấp thiết khối DNNQD 1.2.2.2 Kỹ thuật, công nghệ sản xuất lạc hậu Các DNNQD bị giới hạn ngành nghề nhỏ lẻ địi hỏi vốn, thời gian thu hồi vốn nhanh lao động giản đơn Các doanh nghiệp sản xuất sản phẩm xuất chủ yếu hàng nông sản, may mặc, thủ công mỹ nghệ, … ngành nghề chủ yếu sử dụng lao động thủ cơng Vốn khiến DNNQD có khả trang bị cơng nghệ tiên tiến, với mức đầu tư trung bình cho tài sản cố định lao động có 43 triệu đồng so với 137 triệu đồng DNQD 247 triệu đồng doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngồi10 Máy móc thiết bị nhập chủ yếu thuộc hệ thứ hai, thứ ba nước Kỹ thuật cơng nghệ lạc hậu tác nhân gây trì trệ trình sản xuất kinh doanh DNNQD 1.2.2.3 Lĩnh vực hoạt động kinh doanh đa dạng Các DNNQD hoạt động hầu hết địa bàn, ngành nghề kinh tế: công nghiệp, tiểu thủ công nghiệp, giao thông vận tải, xây dựng, nông – lâm nghiệp, thuỷ sản, thương mại, du lịch dịch vụ Trong tập trung lớn vào ngành thương mại, dịch vụ công nghiệp Thậm chí doanh nghiệp hoạt động lúc nhiều lĩnh vực khác Điều không thúc đẩy lưu thơng hàng hố mà cịn giúp giảm rủi ro hoạt động kinh doanh doanh nghiệp Các doanh nghiệp thuộc khu vực khơi dậy, huy động khai thác tiềm to lớn tiền vốn, sức lao động, trí tuệ, kinh nghiệm, khả kinh doanh nguồn lực khác địa phương 1.2.2.4 Dễ thích ứng với biến động môi trường kinh doanh Các doanh nghiệp vừa nhỏ đánh giá phận động, hoạt động có hiệu kinh tế Điều xuất phát từ lợi quy mô nhỏ, 10 Niên giám Thống kê năm 2007 (NXB Thống kê) gọn nên việc chuyển hướng kinh doanh DNNQD dễ dàng Đặc điểm hoạt động đa dạng ngành nghề góp phần giảm thiểu rủi ro cho hoạt động sản xuất kinh doanh khối doanh nghiệp Thêm vào đó, phần lớn chủ DNNQD lớp trẻ, nhạy bén với thay đổi thị trường Do họ dễ thích ứng với biến động trái chiều thị trường Và sở để DNNQD có gia tăng nhanh chóng số lượng thị phần ngày lớn (theo thống kê11 cuối năm 2007 năm qua có 170.000 DNNQD đăng ký hoạt động, gấp lần tổng số doanh nghiệp thành lập 10 năm 1991 – 1999) 1.2.2.5 Không thực chế độ sổ sách kế tốn nghiêm túc Ở khối DNNQD tồn tính từ để miêu tả đặc điểm khu vực kinh tế “tính phi thức” Đặc tính thể rõ công tác sổ sách kế toán họ Nhiều doanh nghiệp khối kinh tế khơng tn thủ theo pháp lệnh kế tốn Nhà nước, sổ sách kế tốn khơng đầy đủ, đặc biệt hay làm giả số liệu Thực tế có doanh nghiệp sử dụng tới loại sổ sách kế toán: cho chủ doanh nghiệp (thơng tin thực có), dùng để tính thuế (ghi giảm thu nhập lợi tức), cho ngân hàng (thổi phồng tiêu kinh tế kết kinh doanh) Chính tính “phi thức” khối DNNQD gây tâm lý không tin tưởng cho bên thứ hai với thông tin hiệu hoạt động mà doanh nghiệp cung cấp Như vậy, nhu cầu cấp thiết trước mắt tương lai khối DNNQD để khơi tăng nguồn vốn, nguồn vốn trung dài hạn cho doanh nghiệp Có vậy, DNNQD đầu tư mở rộng sản xuất theo chiều sâu; tham gia vào lĩnh vực ngành nghề đòi hỏi kỹ thuật, cơng nghệ cao; tạo sản phẩm có sức cạnh tranh thị trường Và bên cạnh ưu điểm khơng thể phủ nhận khu vực DNNQD tồn nhiều nhược điểm cần khắc phục thời gian tới nhằm phát triển cho xứng với tiềm vốn có Một biện pháp giúp 11 Số liệu thống kê DNNQD năm 2007 (website Tổng cục Thống kê) DNNQD ngắn hạn dài hạn vay vốn từ NHTM Nhận định làm rõ phần 1.2.3 Vai trò DNNQD Việt Nam kinh tế thị trường DNNQD Việt Nam ngày chứng tỏ vai trị quan trọng mình, xứng đáng động lực kinh tế 1.2.3.1 Tạo thêm nhiều việc làm DNQD tạo đủ việc làm cho tất lao động xã hội; khu vực doanh nghiệp nước ngồi khơng phải lao động đáp ứng yêu cầu trình độ, kỹ họ đặt ra; DNNQD trở thành cứu cánh cho số lao động Hơn tính đa dạng loại hình DNNQD, tính đa dạng lĩnh vực sản xuất kinh doanh, phạm vi phân bố rộng, dễ dàng thành lập cá nhân, gia đình, hay số cổ đơng liên kết lại dạng công ty trách nhiệm hữu hạn, công ty cổ phần với việc sử dụng kỹ thuật sản xuất cần tương đối nhiều lao động, kinh tế quốc doanh nơi tạo việc làm nhanh nhất, dễ dàng so với khu vực kinh tế Nhà nước Trong giai đoạn 2001-2005, bình quân nước tạo việc làm cho người lao động khoảng 1,5 triệu việc làm/năm Trong đó, khu vực DNNQD có đóng góp đáng kể, khoảng 0,3 triệu việc làm/năm Bảng 1.1: Cơ cấu lao động hàng năm phân theo thành phần kinh tế 12 Đơn vị: % Khu vực kinh tế Kinh tế quốc doanh Kinh tế quốc doanh Khu vực có vốn đầu tư nước ngồi Năm 2004 9,9 88,6 1,5 Năm 2005 9,5 88,9 1,6 Năm 2006 9,2 89,2 1,6 Như vậy, khu vực DNNQD khu vực tạo thêm nhiều việc làm cho người lao động, góp phần làm giảm tỷ lệ thất nghiệp 1.2.3.2 Thúc đẩy chuyển dịch cấu kinh tế 12 Nguồn: website Tổng cục Thống kê (www.gso.gov.vn) Trong năm qua, khu vực DNNQD góp phần quan trọng thúc đẩy chuyển dịch cấu kinh tế, cấu ngành kinh tế, cấu lao động, cấu thành phần kinh tế theo hướng phát huy lợi so sánh vùng, ngành, lĩnh vực… Khu vực nơi tiếp nhận phần lớn số lao động xếp lại DNQD; góp phần tạo chuyển dịch cấu lao động theo hướng tích cực Tỷ trọng lao động ngành công nghiệp, xây dựng tăng lên, tỷ trọng lao động làm việc ngành nông, lâm, ngư nghiệp giảm từ 68,2% năm 2000 xuống 57% năm 2005, tỷ trọng lao động ngành thương mại, dịch vụ tăng từ 19,7% lên 25%… 1.2.3.3 Tạo môi trường cạnh tranh thúc đẩy phát triển kinh tế Cùng với lớn mạnh mình, khối DNNQD tạo sức ép cạnh tranh khối DNQD Tuy nhiên cạnh tranh hoàn toàn có lợi Nó động lực quan trọng để DNQD tiến hành cải cách toàn diện, chấm dứt lệ thuộc vào Nhà nước Cạnh tranh song để tiêu diệt lẫn nhau, cạnh tranh để đơi bên phát triển, đóng góp vào phát triển kinh tế chung nước DNNQD đối tác tin cậy với nhà đầu tư nước ngoài, cầu nối quan trọng cho hội nhập kinh tế quốc tế nước ta Sự phát triển khu vực kinh tế quốc doanh sở thu hút vốn đầu tư nước q trình liên doanh liên kết 1.2.3.4 Đóng góp vào GDP, đẩy mạnh CNH-HĐH đất nước Theo Bộ Kế hoạch Ðầu tư, khu vực DNNQD đóng góp khoảng 26% GDP, 31% giá trị sản xuất công nghiệp, 78% tổng mức bán lẻ, 64% khối lượng vận chuyển hàng hóa giai đoạn 2001-2005 Vốn sử dụng cho hoạt động sản xuất, kinh doanh DNNQD qua năm liên tục tăng Nếu năm 2000 98.348 tỷ đồng năm 2006 150.500 tỷ đồng (gấp 2,37 lần mức đầu tư khu vực kinh tế có vốn đầu tư nước ngoài, chiếm 37,7% tổng vốn đầu tư toàn xã hội) Và đồng thời khu vực tạo 45,66% GDP nước Sự phát triển khu vực kinh tế ngồi quốc doanh góp phần hoàn thiện cấu kinh tế tối ưu, đáp ứng đầy đủ nhu cầu nước hướng vào xuất nước ngồi Nói cách khác, khu vực kinh tế ngồi quốc doanh có vai trị điều hồ thu nhập đồng thời có trách nhiệm đóng góp vào ngân sách Nhà nước để tạo điều kiện cho kinh tế phát triển đồng đều, bền vững Bảng 1.2: Cơ cấu tổng sản phẩm nước phân theo thành phần kinh tế theo giá thực tế 13 Đơn vị: % Khu vực kinh tế Kinh tế quốc doanh Kinh tế ngồi quốc doanh Khu vực có vốn đầu tư nước 1.2.3.5 Năm 2004 39,1 45,77 15,13 Năm 2005 Năm 2006 38,4 37,32 45,61 45,66 15,99 17,02 Thị trường tiềm ngân hàng Tăng cường hoạt động tín dùng DNNQD mảng kinh doanh tiềm NHTM Cụ thể lý sau: Số doanh nghiệp khu vực DNNQD gia nhập thị trường tăng bình quân năm 21,8% tăng 44,1% vốn đăng ký 14 Số lượng lực tài khơng ngừng tăng lên sở cho khoản cho vay NHTM tăng quy mô chất lượng NHTM phân tán rủi ro số lượng khách hàng DNNQD lớn, quy mô khoản vay nhỏ, trải rộng hầu hết ngành nghề, lĩnh vực nên 13 Nguồn: website Tổng cục Thống kê (www.gso.gov.vn) 14 Niên giám Thống kê năm 2007 việc cho vay đối tượng giúp phân tán rủi ro doanh mục cho vay Hơn nữa, cho vay với DNNQD, NHTM thực ưu đãi lãi suất nên thu lợi nhuận cao so với cho vay khối DNNN Tạo điều kiện để tăng thu dịch vụ ngân hàng tổng số lượng giao dịch lớn Các DNNQD chủ yếu doanh nghiệp vừa nhỏ thường có xu hướng sử dụng trọn gói dịch vụ ngân hàng tạo hội để NHTM nâng cao thay đổi dần cấu thu nhập Ngân hàng dễ dàng quản lý khoản vay khách hàng DNNQD thường có quy mô nhỏ, gọn, địa bàn hoạt động hẹp Cho vay với DNNQD, NHTM có điều kiện khai thác tối ưu mạng lưới chi nhánh rộng khắp nước Do DNNQD có địa bàn hoạt động trải rộng nước nên NHTM khai thác tối ưu mạng lưới chi nhánh hầu hết tỉnh, thành phố Hơn nữa, mạnh tài trợ cho Doanh nghiệp lĩnh vực công nghiệp thương nghiệp – lĩnh vực hoạt động doanh nghiệp vừa nhỏ 1.2.4 Cho vay trung dài hạn NHTM DNNQD 1.2.4.1 Nguồn huy động vốn trung dài hạn DNNQD Vốn trung dài hạn dành cho đầu tư mở rộng sản xuất theo chiều rộng chiều sâu doanh nghiệp hình thành từ vốn chủ sở hữu vốn vay Vốn tự có DNNQD đáp ứng từ 30% đến 40% nhu cầu Do để đáp ứng cho nhu cầu đầu tư dài hạn khối doanh nghiệp cần có biện pháp khơi tăng nguồn vốn vay từ bên ngồi Có 03 cách để DNNQD tiếp cận nguồn tài là: vay vốn phi thức, huy động vốn thơng qua thị trường chứng khốn vay từ NHTM Nguồn tài trợ phi thức có ưu điểm tiện lợi nhanh chóng trở thành kênh dẫn vốn chủ yếu cho khu vực kinh tế Nhiều doanh nghiệp cho biết, để hoạt động họ thường vay vốn từ tổ chức tài phi thức, tư nhân, bạn bè, họ hàng thân người lao động doanh nghiệp Lãi suất trung bình vay phi thức thường thấp khoản vay thức (doanh nghiệp khơng phải trả lãi suất cho khoảng 50% khoản vay đến 2/3 khoản vay từ bạn bè người thân) Hơn nữa, khoản vay phi thức phải chấp, 90% khoản vay thức cần phải có tài sản chấp Tuy nhiên phần lớn khoản vay lại ngắn hạn, quy mơ thấp (bằng 1/3 khoản vay thức) nên không phù hợp với nhu cầu đầu tư dài hạn doanh nghiệp Thực tế, nguồn vốn “chắp vá” thường không ổn định nên ảnh hưởng đến kế hoạch mở rộng sản xuất kinh doanh doanh nghiệp Nguồn tài trợ từ thị trường chứng khốn cịn nhiều hạn chế thị trường chứng khoán nước ta bước đầu phát triển Mặt khác có tới 3/4 số DNNQD doanh nghiệp tư nhân công ty trách nhiệm hữu hạn - đối tượng không phép phát hành cổ phiếu cơng chúng Hơn nữa, để phát hành trái phiếu hay cổ phiếu thị trường doanh nghiệp phải đảm bảo yêu cầu định mà với tình hình thực tế DNNQD họ thực cịn chưa đủ lực pháp lý, lực tài uy tín thị trường Trong bối cảnh DNNQD vay vốn trung dài hạn từ NHTM phương án tối ưu 1.2.4.2  Vai trò vốn vay trung dài hạn từ NHTM DNNQD Giúp giải nhu cầu đầu tư dài hạn DNNQD Với phát triển nhanh chóng khoa học cơng nghệ, thời buổi hội nhập kinh tế toàn cầu để đảm bảo cho khả tồn phát triển mình, doanh nghiệp phải khơng ngừng đầu tư chiều rộng chiều sâu DNNQD ln có nhu cầu vốn trung dài hạn để mua sắm trang thiết bị, xây dựng, cải tiến kỹ thuật, mua cơng nghệ,… nhằm khỏi tình trạng quy mô nhỏ hẹp, kỹ thuật công nghệ lạc hậu Vốn vay trung dài hạn góp phần đáp ứng nhu cầu để trì trình sản xuất liên tục phát triển Điều trở nên đặc biệt quan trọng DNNQD cạnh tranh khốc liệt kinh tế thị trường DNNQD có 03 nguồn để huy động vốn trung dài hạn từ thị trường phi thức, từ thị trường chứng khốn từ NHTM Tuy nhiên việc sử dụng vốn qua hệ thống NHTM hình thức cho vay trung dài hạn quan trọng khả thi  Khơng làm ảnh hưởng tới quyền kiểm sốt doanh nghiệp Việc vay nợ trung dài hạn từ NHTM giúp chủ doanh nghiệp kiểm sốt tồn hoạt động doanh nghiệp Các doanh nghiệp ưa huy động vốn vay nhằm tránh phát hành cổ phiếu - hình thức huy động vốn dẫn đến phân chia quyền lợi kiểm soát doanh nghiệp Tài sản cố định nói chung doanh nghiệp tài trợ cách tăng vốn cổ phần vay nợ dài hạn Tuy nhiên việc sử dụng vốn vay trung dài hạn tỏ có nhiều ưu điểm việc doanh nghiệp phát hành thêm cổ phiếu Ưu vốn vay trung dài hạn so với việc phát hành cổ phiếu thể qua mặt sau: Thứ nhất, mức lãi suất phải trả cho khoản vay trung dài hạn thường nhỏ tỷ lệ lợi tức cổ phần cần thiết để thu hút vốn cổ phần khoản vay có mức rủi ro thấp Thứ hai, tiền trả lãi nợ khấu trừ vào thuế, tiền chia lợi tức cổ phần khơng khấu trừ Thứ ba, dựa vào nguồn vốn trung dài hạn vay, doanh nghiệp tránh thiếu tập trung biểu chủ nợ khơng có quyền bỏ phiếu Ưu vốn vay trung dài hạn so với trái phiếu tính linh hoạt Đối với số doanh nghiệp xếp hạng cao đủ tiêu chuẩn phát hành trái phiếu trái phiếu phát hành phải có thời hạn 20 đến 30  Ưu vốn vay trung dài hạn so với vốn vay ngắn hạn với dự án đầu tư Doanh nghiệp sử dụng vốn ngắn hạn cho nhu cầu trung dài hạn kéo theo tình trạng phải thường xuyên tái tài trợ với tỷ lệ lãi suất dao động lớn Thêm vào đó, nợ ngắn hạn sử dụng tài trợ cho đầu tư dài hạn tạo thêm số yếu tố rủi ro, khả cung cấp vốn cho đầu tư doanh nghiệp bị phụ thuộc vào khả thu hút khoản nợ ngắn hạn gia hạn thường xuyên Vào thời điểm gặp khó khăn tạm thời, doanh nghiệp phải đối mặt với gia tăng đột ngột chi phí tín dụng ngắn hạn, hay từ chối gia hạn toàn nợ ngắn hạn từ ngân hàng đẩy doanh nghiệp vào tình trạng khơng trả nợ Vì vay vốn trung dài hạn từ NHTM đảm bảo nguyên tắc: tài sản ngắn hạn tài trợ nguồn vốn ngắn hạn, tài sản dài hạn tài trợ nguồn vốn dài hạn mà mang lại hiệu hoạt động cao cho dự án  Công cụ vay linh hoạt Vốn vay trung dài hạn có ưu so với cổ phiếu trái phiếu tính linh hoạt Đối với số DNNQD xếp hạng cao đủ tiêu chuẩn phát hành trái phiếu trái phiếu phát hành phải có thời hạn 20 đến 30 năm Trong suốt thời gian này, doanh nghiệp phải đối phó với việc trả lãi trái phiếu việc sử dụng vốn gặp khó khăn hay khơng cần sử dụng vốn Trái lại, với vốn vay trung dài hạn từ NHTM, có hội kinh doanh, cần mở rộng sản xuất doanh nghiệp tiến hành vay; hội khơng cịn vốn hồn trả lại cho ngân hàng nhanh chóng Hơn doanh nghiệp vay vốn trung dài hạn chủ động điều chỉnh kỳ hạn nợ Tức khơng cịn cần vốn họ trả nợ sớm thời hạn tín dụng ký kết với NHTM Việc trả nợ vay trung dài hạn ấn định theo phân chia ổn định hợp lý doanh nghiệp NHTM thoả thuận cụ thể hợp đồng mà doanh nghiệp chủ động tìm kiếm khoản trả nợ cách dễ dàng  Có hội sử dụng dịch vụ ngân hàng khác Do tính chất đặc thù, hệ thống NHTM hệ thống kinh doanh tiền tệ nên có nhiều kinh nghiệm nắm bắt thị trường, có kinh nghiệm thẩm định dự án, cơng trình đầu tư Vì NHTM đảm bảo hiệu quản lý vĩ mô mặt tốc độ cấu sản xuất, vừa đảm bảo lợi ích cho doanh nghiệp thông qua việc soạn thảo giúp doanh nghiệp dự án đầu tư, tư vấn cho doanh nghiệp đầu tư, cung cấp thông tin cho doanh nghiệp, giúp đỡ quan hệ tốn…  Góp phần nâng cao hiệu sử dụng vốn dự án Vay vốn trung dài hạn từ NHTM khơng có nghĩa doanh nghiệp có vốn cho dự án đầu tư mà cịn có nghĩa doanh nghiệp phải chịu kiểm tra, kiểm soát ngân hàng trước, sau cho vay Sự giám sát ngân hàng để đảm bảo đồng vốn sử dụng mục đích, qua ngân hàng thúc đẩy việc sử dụng vốn có hiệu tài doanh nghiệp Sức ép việc phải hoàn trả nợ gốc lãi hạn cho ngân hàng động lực để doanh nghiệp phải thực dự án tiến độ nhằm đảm bảo uy tín với ngân hàng cho vay  Tác động tới chế độ hạch toán kinh tế DNNQD Hiện nay, hầu hết doanh nghiệp tư nhân Việt Nam không thực chế độ báo cáo thống kê, kế toán theo pháp lệnh hành Điều khơng gây khó khăn việc vay vốn ngân hàng mà với hoạt động DNNQD Thơng qua quan hệ tín dụng ngân hàng, cán tín dụng cố gắng vừa kiểm tra, kiểm soát buộc doanh nghiệp phải thực chế độ hạch toán kinh tế vừa hỗ trợ hướng dẫn DNNQD xây dựng báo cáo tài Một mặt, cơng việc giúp đỡ cho q trình hạch tốn kế tốn doanh nghiệp, mặt khác giúp cho ngân hàng có thơng tin xác doanh nghiệp mà cho vay, hạn chế rủi ro tín dụng Như vậy, với ưu điểm kể khẳng định vốn vay trung dài hạn từ NHTM trợ thủ đắc lực cho DNNQD thoả mãn hội kinh doanh 1.2.4.3 Tình hình hoạt động vay trung dài hạn NHTM với DNNQD Trong thời gian dài NHTM không cho vay dài hạn, chí khơng cho vay trung hạn NHTM bỏ hẳn mảng này, ngân hàng phát triển tự hoạt động Bắt đầu từ năm 70 kỷ XX, lĩnh vực nghiệp vụ cho vay dài hạn NHTM tiến hành bước Tính đến cuối năm 2004, dư nợ cho vay trung dài hạn hệ thống ngân hàng chiếm gần 40% tổng dư nợ kinh tế Số vốn chủ yếu dùng để đầu tư cho cơng trình, dự án quan trọng Nhà nước Phần lại NHTM cho vay dự án đầu tư chiều sâu, xây dựng sở sản xuất kinh doanh, đổi dây chuyền công nghệ doanh nghiệp NHTM chủ yếu tài trợ cho tài sản lưu động khách hàng mà tỷ trọng cho vay trung dài hạn thường thấp Cho vay trung dài hạn thường có tỷ trọng thấp rủi ro cao hơn, khoản, nguồn vốn đắt khan Có nhiều nhân tố ảnh hưởng tới tỷ lệ kỳ hạn tính ổn định nguồn vốn, khả công cụ quản lý rủi ro khoản ngân hàng, khả dự báo dự phòng rủi ro trung dài hạn … Hoạt động cho vay trung dài hạn NHTM vốn hẹp lại bị bó hẹp với nhu cầu vay DNNQD Các DNNQD muốn vay vốn ngân hàng chuyện dễ Ngun nhân tình trạng từ thân doanh nghiệp vốn chủ sở hữu thấp, có tài sản chấp, cầm cố, khơng có người bảo lãnh; khơng lập phương án sản xuất, kinh doanh có đủ sức thuyết phục; trình độ quản lý hạn chế, báo cáo tài khơng đủ độ tin cậy người cho vay Thêm nữa, DNNQD cịn phản ánh tình trạng ngân hàng “cầu toàn” việc xác định tài sản chấp chặt chẽ thủ tục nhằm tránh rủi ro xảy Và khơng doanh nghiệp cịn xúc trình độ nghiệp vụ ngân hàng thẩm định dự án doanh nghiệp khiến nhiều dự án vay vốn Bên cạnh đó, chưa có đủ quy định pháp lý đảm bảo cho doanh nghiệp vừa nhỏ ta tiếp cận thường xuyên, nhằm tiến tới khả vay vốn từ tổ chức tài bên ngồi cách rộng rãi ổn định Mặc dù văn khơng có phân biệt lớn nhiều trường hợp khuyến khích cho vay với DNNQD, cịn thái độ phân biệt đối xử NHTM với DNNQD Không thể phủ nhận DNQD không trả nợ hạn tiền nằm tay Nhà nước, DNQD nhận bao cấp Nhà nước khả vỡ nợ thấp Chính rủi ro cho vay với DNQD thấp khơng phải mà ưu đãi, gia tăng cho vay dù khu vực DNQD phát sinh nhiều khoản nợ xấu vốn cung cấp cho DNNQD hạn hẹp Kết điều tra 2.800 doanh nghiệp vừa nhỏ 10 tỉnh, thành phố Viện nghiên cứu quản lý kinh tế Trung ương phối hợp với Tổ chức Danila (Đan Mạch) cuối năm 2007 cho thấy tình trạng phổ biến có khoảng 35-45% đoanh nghiệp tin tưởng nộp hồ sơ vay vốn thường xuyên từ NHTM 19% gặp khó khăn bị từ chối 15 Số doanh nghiệp cịn lại có nhu cầu vay khơng thường xun, số gặp trở ngại thủ tục tiếp cận nâng tỷ lệ gặp khó khăn tín dụng lên mức 26,5% Ngoài ra, số doanh nghiệp thuộc nhóm khơng nộp hồ sơ vay vốn NHTM gặp trở ngại thiếu tài sản chấp thích hợp, nhận thức q trình vay vốn q khó khăn tỷ lệ lãi suất cao 1.3 Các nhân tố ảnh hưởng tới phát triển cho vay trung dài hạn NHTM DNNQD 1.3.1 Nhóm nhân tố khách quan 1.3.1.1 Mơi trường tự nhiên, kinh tế - trị - xã hội Mơi trường tự nhiên, kinh tế - trị - xã hội ổn định điều kiện thuận lợi cho phát triển cho vay Vì ổn định loại thị trường điều kiện quan trọng cho hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp diễn bình thường Theo đó, cho vay nói chung cho vay trung dài hạn có điều kiện mở rộng nâng cao 15 Nguồn: website Báo kinh tế hợp tác Việt Nam (www.baokinhteht.com.vn) Sự vận động mang tính chu kỳ kinh tế suy thoái, tăng trưởng, thất nghiệp, khủng hoảng, … ảnh hưởng đến ngân hàng lớn Lạm phát cao làm lãi suất thực tế giảm không mang lại lợi nhuận mong đợi cho ngân hàng hay biến động tỷ giá thị trường làm DNNQD bị thua lỗ giảm khả trả nợ cho ngân hàng 1.3.1.2 Môi trường pháp lý Mơi trường pháp lý bao gồm tính đồng hệ thống pháp luật, tính hồn thiện, thống văn luật, ý thức chấp hành pháp luật chủ thể tham gia quan hệ tín dụng … ảnh hưởng tới phát triển nghiệp vụ cho vay Một NHTM hoạt động phải tuân thủ đầy đủ quy định luật pháp Nhà nước, NHQD Một hệ thống pháp lý đầy đủ, đồng ổn định giúp ngân hàng dễ dàng việc xây dựng kế hoạch kinh doanh phát triển cho vay với kinh tế 1.3.1.3 Chính sách Chính phủ, NHNN Trong điều kiện kinh tế thị trường, thay đổi sách kinh tế Chính phủ (chính sách tiền tệ, sách tài chính, sách đầu tư, sách thương mại …) dẫn đến thay đổi hoạt động kinh Điều ảnh hưởng trực tiếp tới hoạt động doanh nghiệp, DNNQD chưa đối xử hồn tồn bình đẳng kinh tế Vì vậy, phát triển cho vay trung dài hạn DNNQD không tránh khỏi bị ảnh hưởng Một thay đổi nhằm khuyến khích cho vay trung dài hạn DNNQD từ NHNN (quy định lãi suất cho vay, tỷ lệ tối đa nguồn ngắn hạn sử dụng cho vay trung dài hạn, …) ảnh hưởng tích cực tới phát triển nghiệp vụ NHTM 1.3.1.4 Nhu cầu vốn trung dài hạn DNNQD Nhu cầu vốn trung dài hạn DNNQD cao hay thấp ảnh hưởng tới phát triển cho vay trung dài hạn NHTM Ngay cung vốn trung dài hạn ngân hàng dồi mà cầu vốn trung dài hạn DNNQD nhỏ bé ngân hàng khơng thể phát triển nghiệp vụ Tuy nhiên thực tế cho thấy cầu vốn trung dài hạn DNNQD ngày cao Có thể xem sở để cung vốn trung dài hạn NHTM ngày phát triển Để thực CNH-HĐH đất nước, vốn trung dài hạn cần thiết để doanh nghiệp đầu tư phát triển chiều rộng chiều sâu, tạo sức bật cho kinh tế Do đó, NHTM với chức cung ứng vốn chủ yếu cho kinh tế thiết phải làm tốt công tác dự báo nhu cầu vay vốn trung dài hạn doanh nghiệp để có kế hoạch khai thác, kinh doanh hợp lý 1.3.2 Nhóm nhân tố chủ quan 1.3.2.1 Chính sách tín dụng NHTM Chính sách tín dụng NHTM hệ thống biện pháp liên quan đến việc khuyếch trương hay hạn chế tín dụng nhằm đạt mục tiêu cụ thể ngân hàng thời kỳ Với ý nghĩa vậy, rõ ràng sách tín dụng có tác động lớn tới mở rộng tín dụng nói chung, cho vay trung dài hạn nói riêng Nếu sách tín dụng ngân hàng thời kỳ hạn chế cho vay trung dài hạn quy mơ hoạt động bị thu hẹp Chính sách tín dụng cịn bao gồm loạt vấn đề như: quy định điều kiện, tiêu chuẩn cho vay với khách hàng; lĩnh vực tài trợ, … có tác động trực tiếp hay gián tiếp tới hoạt động cho vay trung dài hạn ngân hàng 1.3.2.2 Quy mơ, kỳ hạn tính ổn định nguồn NHTM trung gian tài kinh tế thực “đi vay vay” Do nguồn vốn huy động có dồi bền vững đảm bảo hoạt động cho vay tiến hành thuận lợi an toàn Quy mô cấu nguồn vốn định việc ngân hàng lựa chọn hình thức đầu tư cho vay Hiện nay, người dân chưa có thói quen gửi tiết kiệm trung dài hạn, tiền gửi có kỳ hạn chiếm đến 80% vốn huy động, tiền gửi có kỳ hạn ngắn (dưới năm) lại chiếm đến 50% vốn huy động 16 Các NHTM có loại hình tiền gửi trung hạn (24, 36 tháng) chưa thu hút người dân Nguyên nhân người dân chưa thực tin tưởng để gửi tiền dài hạn vào hệ thống ngân hàng; sổ tiết kiệm loại hình tiền gửi khơng có khả chuyển nhượng thị trường thứ cấp; chênh lệch lãi suất gửi tiền dài hạn ngắn hạn chưa đủ sức hấp dẫn người gửi tiền; sốt thị trường bất động sản thu hút lượng lớn vốn đầu tư dài hạn vào bất động sản Trong nguồn huy động NHTM dùng cho vay trung dài hạn phù hợp kỳ hạn đảm bảo an toàn cho hoạt động ngân hàng phải kể đến nguồn huy động trung dài hạn Nguyên tắc mà NHTM phải tuân thủ cho vay “chỉ phép cho vay trung dài hạn ngân hàng thực có nguồn vốn trung dài hạn” Do quy mơ nguồn huy động trung dài hạn yếu tố quan trọng ảnh hưởng tới phát triển cho vay trung dài hạn ngân hàng Bên cạnh nguồn ngắn hạn có tính ổn định cao (tức người gửi tiền không rút tiền trước hạn lý gì) sử dụng vay trung dài hạn giới hạn định mà đảm bảo an tồn 1.3.2.3 Cơng tác dự báo rủi ro giám sát, xử lý tình cho vay trung dài hạn Cho vay trung dài hạn nghiệp vụ chứa đựng đầy rủi ro cho ngân hàng Do cơng tác dự báo dự phòng rủi ro làm tốt hạn chế tối đa tổn thất xảy Công tác dự báo bao gồm dự báo nguồn huy động, nhu cầu vay doanh nghiệp, biến động lãi suất dài hạn, dự báo rủi ro (rủi ro kinh doanh, rủi ro hoàn trả vốn, rủi ro tài chính, rủi ro kinh tế vĩ mơ) xảy Làm tốt cơng tác này, ngân hàng không rơi vào bị động trước biến động bất thường thị trường 16 Nguồn: website NHCTVN(www.icb.com.vn) Hoạt động sản xuất kinh doanh thời gian dài DNNQD chứa đựng rủi ro tiềm ẩn khơng lường trước Chính mà cơng tác giám sát xử lý tình sau cho vay có ý nghĩa quan trọng Hoạt động giám sát chủ yếu tập trung vào vấn đề: tuân thủ mục đích sử dụng vốn doanh nghiệp, tình hình thực tế dự án, tiến độ trả nợ, … Làm tốt công tác giúp ngân hàng phát ngăn chặn kịp thời biểu tiêu cực khách hàng Đồng thời, thơng qua q trình giám sát hoạt động doanh nghiệp, ngân hàng có biện pháp giúp đỡ kịp thời (tư vấn, cung cấp thông tin, vốn) cho doanh nghiệp gặp khó khăn nhằm giúp dự án doanh nghiệp đạt hiệu cao nhất, qua nâng cao khả trả nợ cho ngân hàng  ... tồn áp lực vốn trung dài hạn dồn lên vai ngân hàng 1. 1.3 Đặc điểm cho vay trung, dài hạn NHTM 1. 1.3 .1 Mục đích cho vay “Bên cho vay cho bên vay vay vốn trung hạn dài hạn để đầu tư cho dự án xây.. .1. 1.2 Vai trò cho vay trung dài hạn 1. 1.2 .1 Vai trò cho vay trung dài hạn NHTM  Mang lại lợi nhuận cao cho vay ngắn hạn Trong loại tài sản ngân hàng khoản mục cho vay chiếm tỷ trọng... cho Doanh nghiệp lĩnh vực công nghiệp thương nghiệp – lĩnh vực hoạt động doanh nghiệp vừa nhỏ 1. 2.4 Cho vay trung dài hạn NHTM DNNQD 1. 2.4 .1 Nguồn huy động vốn trung dài hạn DNNQD Vốn trung dài