THỰC TRẠNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN TÀI TRỢ SẢN XUẤT KINH DOANH TẠI NHĐT & PT CHI NHÁNH ĐỒNG THÁP – PGD SA ĐÉC: 2.1 Khái quát Ngân hàng Đầu tư Phát triển Đồng Tháp (BIDV Đồng Tháp): BIDV Đồng Tháp thành lập theo định số 284/GPUB UBND tỉnh Đồng Tháp ngày 26/06/1993: Trụ sở đặt số 12A Đường 30/4 – Phường – Thành phố Cao Lãnh – Tỉnh Đồng Tháp BIDV Đồng Tháp có 03 đơn vị trực thuộc gồm: Phịng giao dịch Sa Đéc, Phòng giao dịch Tháp Mười, Điểm giao dịch Hồng Ngự Về công tác huy động vốn, BIDV Đồng Tháp phải vượt qua nhiều khó khăn, đặc biệt cạnh tranh với ngân hàng thương mại địa bàn Thực đạo ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam, BIDV Đồng Tháp tích cực triển khai chương trình khuyến cho huy động vốn chương trình “ Tiết kiệm dự thưởng”, “ Ô trứng vàng”, “ Kỳ phiếu BIDV” … nhiều hình thức tiết kiệm khơng kỳ hạn, có kỳ hạn, trái phiếu… đặc biệt từ năm 2000 trở lại đây, chi nhánh mở thêm việc huy động ngoại tệ… nên thu hút lượng lớn khách hàng tham gia gửi tiền Trong hoạt động tín dụng, BIDV Đồng tháp trọng mở rộng đối tượng vay thành kinh tế, tập trung đến doanh nghiệp nhỏ vừa, kết gắn với phương trình phát triển kinh tế - xã hội định hướng kế toán tỉnh sở tư vấn, thu xếp vốn dịch vụ cho dự án nguyên tắc an toàn, hiệu có lợi Tích cực tìm kiếm, hợp tác có lựa chọn đầu tư từ đầu, tập trung dự án mở rộng, nâng cao lực thiết bị, đa dạng hóa sản phẩm, nâng cao sức cạnh tranh… 2.2 Khái quát chi nhánh ngân hàng Đầu tư Phát triển Đồng Tháp Phòng giao dịch Sa Đéc: 2.2.1 Quá trình hình thành phát triển PGD Sa Đéc: - Phòng giao dịch Sa Đéc thành lập theo Quyết định số 485/QĐ - HĐQT Hội đồng quản trị NHĐT & PTVN ngày 26/11/2006 (tiền thân chi nhánh Ngân hàng Đầu tư Phát triển khu vực Sa Đéc thành lập theo định số 3394/QĐ HĐQT Hội đồng quản trị ngày 04/11/2002) Phòng giao dịch Sa Đéc đơn vị hạch toán phụ thuộc, sử dụng dấu riêng giao dịch với khách hàng, thức vào hoạt động ngày 15/11/2002 với chức ngân hàng thương mại hoạt động kinh doanh địa bàn huyện thị phía nam tỉnh Đồng Tháp gồm thị xã Sa Đéc, huyện Châu Thành, huyện Lai Vung, huyện Lấp Vị Trụ sở đặt 290A Nguyễn Sinh Sắc – Phường – thị xã Sa Đéc – tỉnh Đồng Tháp - Trong trình hoạt động PGD Sa Đéc đạt kết như: tăng trưởng dư nợ theo mục tiêu nhiệm vụ phát triển kinh tế xã hội ngành địa phương, chấp hành đường lối chủ trương Đảng Nhà nước, bước đưa PGD vào ổn định hoạt động đáp ứng nhu cầu vốn kịp thời cho khách hàng Đến PGD khẳng định vị trí trước ngành việc tổ chức cho vay mục đích dẫn đến thành phần kinh tế hoạt động kinh doanh có hiệu Điều đó, làm cho chữ tín Ngân hàng ngày nâng cao góp phần thúc đẩy phát triển Ngân hàng phù hợp với mục tiêu kinh tế xã hội Đảng nhà nước đề 2.2.2 Cơ cấu tổ chức – Cơ cấu nhân sự: 2.2.2.1 Cơ cấu tổ chức: Giám Đốc Phó Giám Đốc Tổ DVKH & TTKQ Tổ HC- KT  Chức phòng ban:  Giám đốc: Tổ QHKH Tổ QTTD - Điều hành hoạt động đơn vị theo chức năng, nhiệm vụ phạm vi hoạt động đơn vị - Phân công nhiệm vụ cụ thể cho phận nhận thông tin phản hồi phản hồi từ phòng ban - Có định thức cho khoản vay - Có quyền định bổ nhiệm, miễn nhiệm, khen thưởng, kỷ luật hay nâng lương cho cán công nhân viên đơn vị  Phó giám đốc: Có trách nhiệm hỗ trợ Giám đốc việc tổ chức điều hành hoạt động chung toàn Chi nhánh, nhiệm vụ cụ thể việc tổ chức tài chính, thẩm định vốn Tổ hành – kế toán: - Thực chức quản lý lực lượng cán công nhân viên biên chế hợp đồng làm việc Chi nhánh Chăm lo đời sống, vật chất, tinh thần cho toàn thể cán công nhân viên Chi nhánh - Thực sách chế độ, quy chế quy định Nhà nước - Lập thủ tục cần thiết trình lên giám đốc định khen thưởng, nâng bậc lương - Thực nghiệp vụ văn thư cơng tác hành khác - Tổ chức hạch tốn, theo dõi, cân đối thu chi nghiệp vụ phát sinh hàng ngày theo chế độ pháp lệnh kế toán thống kê Nhà nước - Thu thập số liệu để lập bảng cân đối hàng ngày, báo cáo tiền tệ hàng tháng, hàng quý, báo cáo tốn cuối năm - Có trách nhiệm kiểm sốt tồn quỹ tiền mặt hàng ngày - Kết hợp với phòng ban NH xây dựng kế hoạch kinh doanh, thu chi tài quý, năm  Tổ DVKH & TTKQ: - Chịu trách nhiệm giao dịch trực tiếp với khách hàng, giữ tiền đưa tiền lưu thông theo lệnh Giám đốc, thực giải ngân theo hợp đồng tín dụng - Nghiêm chỉnh chấp hành thực theo quy trình, thể lệ hướng dẫn NH cấp - Tất loại tiền thu vào quỹ qua thiết bị để kiểm tra phát tiền nghi giả, lập biên báo quan chức theo quy trình hướng dẫn - Phối hợp với tổ kế toán thực điều chuyển quỹ nghiệp vụ với BIDV Đồng Tháp, TCTD khác địa bàn, máy rút tiền tự động an toàn, chế độ sở đáp ứng đầy đủ kịp thời nhu cầu NH - Luôn chấp hành quy định ngành, có nhu cầu vận chuyển tiền mặt sử dụng ô tô vận chuyển  Tổ Quan hệ khách hàng: - Chịu trách nhiệm quan hệ với khách hàng, hướng dẫn khách hàng vay vốn, lập hồ sơ vay vốn giám sát trình sử dụng vốn khách hàng - Trực tiếp điều tra thẩm định khoản vay khách hàng - Trực dõi khoản nợ suốt thời gian cho vay kể từ phát sinh kết thúc hợp đồng  Tổ quản trị tín dụng: - Thực cơng tác quản trị tín dụng tồn khách hàng vay vốn Thực kiểm tra, đối chiếu để đảm bảo phù hợp, xác, kiểm tra tính đầy đủ hồ sơ giải ngân, bảo lãnh, hạn mức tín dụng khách hàng, việc thực điều kiện phê duyệt, điều kiện giải ngân quy định hợp đồng tín dụng - Định kỳ hàng tháng thơng báo danh sách khoản nợ đến hạn, danh sách khoản vay điều chỉnh lãi suất, ngày đến hạn chứng thư bảo hiểm tài sản, danh sách bảo lãnh đến hạn, phí đến hạn tốn chưa thu gửi phận QHKH để đôn đốc khách hàng trả nợ gốc lãi hạn - Chịu trách nhiệm theo dõi diễn biến trạng thái khoản nợ vay, bảo lãnh khách hàng, qua cảnh báo dấu hiệu rủi ro cho phận QHKH - Theo dõi yêu cầu phận QHKH thực kiểm tra, rà soát khoản vay theo theo quy định - Quản lý, lưu trữ hồ sơ tín dụng theo quy định, bao gồm tất khoản nợ, kể nợ xấu, nợ xử lý quỹ dự phòng rủi ro 2.2.2.2 Cơ cấu nhân sự: gồm 25 người - Ban lãnh đạo: gồm Giám đốc Phó Giám đốc - Tổ hành – kế toán: cán - Tổ DVKH & TTKQ: gồm 10 cán - Tổ Quan hệ khách hàng: cán - Tổ Quản trị tín dụng: cán Đa số cán bộ, nhân viên có tuổi đời cịn trẻ, tuổi đời trung bình 32, có khả tiếp thu kiến thức khoa học công nghệ, kỹ thuật mới, nhiệt tình cơng tác có tâm huyết, ý chí phấn đấu nghiệp chung ngành 2.2.3 Quy trình cho vay tín dụng ngắn hạn :  Bước 1: Hướng dẫn khách hàng lập hồ sơ vay vốn, kiểm tra tính đầy đủ, hợp pháp, hợp lệ hồ sơ: Hồ sơ vay vốn gồm giấy tờ sau: - Giấy đề nghị vay vốn - Hồ sơ pháp lý khách hàng - Giấy phép thành lập, giấy đăng ký kinh doanh quan có thẩm quyền xác nhận - Các báo cáo tài như: Bảng cân đối kế toán, báo cáo kết hoạt động kinh doanh…của kỳ năm ( năm ) gần so với ngày đề nghị vay - Hồ sơ dự án vay vốn, phương án sản xuất kinh doanh: phương án sản xuất kinh doanh phải tính tốn hiệu kinh tế xác định nguồn tài trợ, trường hợp cấp thiết phải có chấp nhận quan chủ quản cấp - Các tài liệu chứng minh hợp pháp giá trị tài sản đảm nợ vay  Bước 2: Ngân hàng thẩm định hồ sơ vay vốn khả trả nợ: Ngân hàng nhận hồ sơ vay vốn khách hàng gửi tới, ngân hàng tiến hành thẩm định hồ sơ - Ngân hàng xây dựng quy trình xét duyệt cho vay theo nguyên tắc đảm bảo tính độc lập, phân định rõ ràng trách nhiệm cá nhân, trách nhiệm liên đới khâu thẩm định định cho vay - Ngân hàng tiến hành kiểm tra tài liệu khách hàng gửi tới, đồng thời tiến hành thẩm định tính khả thi, hiệu phương án sản xuất kinh doanh khả hoàn trả nợ vay Thẩm định hồ sơ vay vốn q trình xem xét, phân tích thông tin, số liệu thu nhập hồ sơ khách hàng Mục đích xác định giới hạn an tồn quan hệ tín dụng ngân hàng khách hàng vay vốn Trong thời gian theo quy định quy chế cho vay, kể từ ngân hàng nhận đầy đủ hồ sơ cho vay vốn hợp lệ thông tin cần thiết khách hàng theo yêu cầu ngân hàng, ngân hàng phải thẩm định xong hồ sơ vay vốn, định thông báo việc cho vay, ngân hàng phải thông báo cho khách hàng văn bản, trường hợp không cho vay ngân hàng phải nêu rõ từ chối cho vay Trường hợp ngân hàng định cho vay, ngân hàng khách hàng vay ký hợp đồng chấp tài sản đảm bảo nợ vay  Bước 3: Ngân hàng xác định tiêu cho vay ký kết hợp đồng tín dụng với khách hàng: + Mức cho vay: mức vốn vay ngân hàng cho vay cao phương pháp cho vay lần mức dư nợ tối đa phương thức cho vay theo hạn mức tín dụng Hiện nay, Nghị định đảm bảo tiền vay tổ chức tín dụng số 178/1999/NĐ-CP Thủ Tướng Chính Phủ quy định mức cho vay so với giá trị tài sản đảm bảo tiền vay khách hàng Theo sổ tay tín dụng Ngân hàng Đầu tư Phát triển quy định mức cho vay tối đa không 80% giá trị tài sản cầm cố, chấp + Thời hạn cho vay: Căn vào chu kỳ luân chuyển vốn đối tượng vay khả trả nợ khách hàng + Lãi suất vay: Là mức lãi cho vay ngân hàng khách hàng thỏa thuận phù hợp với quy định NHĐT & PT Việt Nam  Bước 4: Giải ngân, theo dõi, giám sát việc sử dụng vốn vay: - Sau duyệt cho vay, ngân hàng mở cho khách hàng vay tài khoản cho vay để hoạch toán cho vay thu nợ ( khách hàng chưa có tài khoản tiền ) - Căn vào hợp đồng tín dụng tiến độ thực phương án sản xuất kinh doanh đầu tư xây dựng khách (có phát sinh nhu cầu vốn thực tế), ngân hàng phát tiền vay Đối với khách hàng vay luân chuyển, phạm vi hạn mức tín dụng xác định, lần vay vốn, khách hàng vay phải gửi đến cho ngân hàng cho vay đáp ứng nhu cầu vay vốn khách hàng khả nguồn vốn cho phép - Kiểm tra giám sát khoản vay trình thực bước công việc sau cho vay nhằm hướng dẫn, đơn đốc người vay sử dụng mục đích, có hiệu số tiền vay, hoàn trả nợ gốc, lãi vay hạn, đồng thời thực biện pháp thích hợp người vay khơng thực đầy đủ, hạn cam kết - Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam quy định việc kiểm tra, giám sát khoản vay tiến hành định kỳ đột xuất với 100% khoản vay, hay nhiều lần tùy theo độ an toàn khoản vay  Bước 5: Thu nợ, thu lãi, phí xử lý phát sinh: Việc thu nợ tiến hành theo kỳ hạn nợ ghi hợp đồng tín dụng Khách hàng trả nợ trước hạn phải chủ động trả nợ đến hạn Khách hàng không trả nợ đến hạn, ngân hàng xử lý theo trường hợp sau: + Do nguyên nhân khách quan, khách hàng có văn giải trình xin gia hạn nợ, ngân hàng xét cho gia hạn nợ Theo quy định quy chế cho vay hành Ngân hàng Đầu tư Phát triển, thời hạn gia hạn nợ tối đa kỳ hạn nợ nguyên nhân khách quan thời hạn hạn nợ tối đa không 12 tháng cho vay ngắn hạn trung hạn tối đa nửa thời hạn cho vay thỏa thuận hợp đồng tín dụng + Do nguyên nhân chủ quan, ngân hàng chuyển nợ hạn phạt theo mức lãi suất nợ hạn Theo quy định hành, lãi suất nợ hạn 150% lãi suất cho vay + Nếu khơng có thỏa thuận gia hạn nợ nêu khách hàng khơng có thiện chí trả nợ cho ngân hàng ngân hàng có quyền bán tài sản chấp, cầm cố để thu hồi nợ Việc chuyển nhượng, bán tài sản chấp, cầm cố để thu hồi vốn thời gian định theo quy định pháp luật + Nếu ba trường hợp hai bên không thỏa thuận để giải được, ngân hàng khởi kiện khách hàng vi phạm hợp đồng tín dụng Việc tính lãi, thu lãi tiến hành hàng tháng thu lần với nợ gốc tùy theo kỳ hạn nợ thích hợp ngân hàng khách hàng thỏa thuận Trường hợp cho vay theo hạn mức việc tính lãi thu lãi thực hành tháng vào ngày cuối tháng Nếu khách hàng vay chưa trả lãi đến hạn có đề nghị gia hạn ngân hàng tính hạch tốn vào tài khoản ngoại bảng để thu dần vào kỳ sau, không nhập lãi vào nợ gốc Trong trường hợp khách hàng vay gặp khó khăn tài ngun nhân khách quan tổng giám đốc ngân hàng cho vay định cho giảm miễn lãi khách hàng vay Việc giảm miễn lãi khách hàng tùy theo khả tài ngân hàng cho vay  Bước 6: Kết thúc hợp đồng tín dụng: - Tất tốn tài khoản - Thanh lý hợp đồng tín dụng - Giải chấp tài sản bảo đảm tiền vay - Lưu hồ sơ 2.3 Thực trạng nguồn vốn BIDV chi nhánh Đồng Tháp – PGD Sa Đéc giai đoạn (2008 – 2010): 2.3.1 Phân tích tình hình nguồn vốn: Trong hoạt động kinh doanh NHTM nguồn vốn ln đóng vai trị quan trọng, mang tính định đến hiệu kinh doanh ngân hàng Do việc trì tăng trưởng nguồn vốn ngân hàng có ý nghĩa quan trọng Bảng 1: Cơ cấu nguồn vốn PGD giai đoạn 2008 – 2009: ĐVT: Triệu đồng Chỉ tiêu Năm 2008 Số tiền Tỷ Năm 2009 Số tiền Tỷ Năm 2010 Số tiền Tỷ So sánh 09/08 Số tiền % So sánh 10/09 Số tiền % trọng (%) trọng (%) trọng (%) Vốn huy động 104.355 43,27 166.94 66,96 195.977 54,63 62.590 59,98 29.032 17,39 Vốn điều chuyển 136.812 56,73 82.393 33,04 162.732 45,37 - 54.419 -39,78 80.339 97,51 Tổng nguồn vốn 241.217 100 249.33 100 358.709 100 8.171 3,39 109.371 43,87 (Nguồn: Tổ tín dụng PGD Sa Đéc) Đồ thị 1: Cơ cấu nguồn vốn Ngân hàng 400,000 300,000 Triệu đồng 200,000 Vốn huy động 100,000 Vốn điều chuyển Tổng nguồn vốn 2008 2009 2010 Năm Từ bảng số liệu ta thấy tổng nguồn vốn năm 2008 241.217 triệu đồng, sang năm 2009 tăng thêm 8.117 triệu đồng đạt 249.334 triệu đồng, tương đối tăng 3,39% so với năm 2008 Qua năm 2010 tổng nguồn vốn lại tăng từ 249.334 triệu đồng lên 385.709 triệu đồng, giá trị tăng tuyệt đối 109.371 triệu đồng tương đối tăng 43,87% so với 2009 Nguồn vốn điều chuyển nguồn vốn mà ngân hàng trung ương để chuyển cho ngân hàng chi nhánh hệ thống PGD Sa Đéc – BIDV chi nhánh Đồng Tháp, năm 2008 nguồn vốn điều chuyển đạt 136.812 triệu đồng Chiếm tỷ trọng 56,73% tổng nguồn vốn PGD, sang 2009 lại giảm 54.419 triệu đồng, đạt 82.393 triệu đồng, chiếm 33,04% tổng nguồn vốn PGD tức giảm 39,78% so với năm 2008 Nguồn vốn huy động chỗ ngân hàng qua số liệu cho thấy có tăng lên qua hai năm Năm 2008 vốn huy động đạt 104.355 triệu đồng sang năm 2009 đạt 166.945 triệu đồng Điều cho thấy hoạt động huy động vốn PGD tăng trưởng sang năm 2009, thu hút nhiều khách hàng gửi tiết kiệm vào PGD với việc mở rộng hình thức đa dạng loại hình huy động, có nhiều khuyến mại hấp dẫn, đáp ứng với nhu cầu khách hàng Đến năm 2010 có ảnh hưởng cấu nguồn vốn PGD, vốn điều chuyển chiếm tỷ trọng thấp vốn huy động 45,37% tổng nguồn vốn 162.732 triệu đồng, lại cao 80.339 triệu đồng, tức tăng 97,51% so năm 2009 Tuy nguồn vốn huy động PGD năm 2010 có tăng lên so với năm 2009 29.032 triệu đồng tương đối tăng 17,39% lại thấp nhiều với tốc độ tăng vốn điều chuyển Qua số liệu cho thấy việc huy động vốn PGD có gặp khó khăn năm 2009, số vốn huy động tăng tăng năm 2009 Là Ngân hàng thương mại khác mở thêm nhiều PGD địa bàn, thường có lãi suất huy động cao hơn, có thêm nhiều TCTD hoạt động mạnh cạnh tranh liệt, từ làm ảnh hưởng phần đến khả huy động vốn PGD năm 2010 Nhìn chung, tổng nguồn vốn PGD qua ba năm điều có tăng đáng kể xuất phát từ nhu cầu gia tăng vốn thành phần kinh tế Điều nói lên cơng tác tạo lập nguồn vốn ngân hàng đủ mạnh ngày phát triển, làm tăng khả cạnh tranh địa bàn , bước tạo uy tín đến với khách hàng 2.3.2 Phân tích tình hình huy động vốn: ... vốn, phương án sản xuất kinh doanh: phương án sản xuất kinh doanh phải tính tốn hiệu kinh tế xác định nguồn tài trợ, trường hợp cấp thiết phải có chấp nhận quan chủ quản cấp - Các tài liệu chứng... 2.4 Thực trạng tín dụng ngắn hạn BIDV chi nhánh Đồng Tháp – PGD Sa Đéc: 2.4.1 Phân tích tình hình hoạt động tín dụng ngắn hạn giai đoạn (2008 – 2010): 2.4.1.1 Phân tích doanh số cho vay ngắn hạn. .. tùy theo khả tài ngân hàng cho vay  Bước 6: Kết thúc hợp đồng tín dụng: - Tất tốn tài khoản - Thanh lý hợp đồng tín dụng - Giải chấp tài sản bảo đảm tiền vay - Lưu hồ sơ 2.3 Thực trạng nguồn