1 Khoá Luận Tốt Nghiệp 3.1 Đánh giá kết hoạt động chi nhánh Chợ Lớn 3.1 Kết hoạt động kinh doanh TCB -CNL qua năm 2007 năm 2009 Bảng 3.2.2 Kết hoạt động kinh doanh chi nhánh chợ lớn Đơn vị tính: tỷ đồng So sánh chênh lệch Chỉ tiêu Năm 2007 Thu nhập 171.10 Thu lãi cho vay 165.18 Thu TTQT Thu toán nước Thu khác 0.51 2.24 147.05 Trả lãi tiền gởi 127.48 5.90 Năm 2009 244.7 232.40 231.6 198.93 3.34 9.92 3.17 Chi phí Chi nhân viên Chi dịch vụ toán ngân quỹ Chi thuế Chi hoạt động quản lý công cụ Chi tài sản Chi khác Chi dự phòng Lợi nhuận Năm 2008 7.69 10.81 2.05 12.74 206.7 201.57 174.3 172.65 5.72 5.95 2008/2007 Số % tiền 2009/2008 Số % tiền 73.67 43.06 -5.05 12.37 66.51 40.27 -14.14 32.76 2.83 554.90 6.58 197.01 4.52 142.59 3.12 40.57 -0.19 -8.48 10.69 521.46 59.73 40.62 -5.21 -2.52 46.87 36.77 -1.70 -0.98 -0.18 -3.05 0.23 4.02 0.49 0.92 0.70 0.43 87.76 -0.22 -23.91 0.56 0.26 0.55 -0.30 -53.57 0.29 111.54 1.89 1.66 1.09 -0.23 -12.17 -0.57 -34.34 3.89 0.03 6.81 24.05 2.46 0.06 21.35 37.99 2.34 3.32 14.97 30.83 -1.43 -36.76 0.03 100.00 14.54 213.51 13.94 57.96 -0.12 3.26 -6.38 -7.16 -4.88 5433.33 -29.88 -18.85 (Nguồn phòng kế toán, Techcombank Chợ Lớn)  Nhận Xét thu nhập Techcombank – Chi nhánh Chợ Lớn: Nhìn chung, thu nhập chi nhánh qua các năm khá ổn định Trong thu lãi cho vay Chi nhánh năm 2008 gia tăng đột biến so với năm 2007, mức độ tăng trưởng thu lãi vay đạt khoảng 43.06% Nguyên nhân chủ yếu lãi suất cho vay bình quân năm 2008 Chi Nhánh cao so với năm 2007 (chủ yếu sách thắt chặt tiền tệ nhằm kiềm chế tình hình lạm phát Ngân GVHD: Ths Trần Thị Thanh Hẳng Vui SVTH: Nguyễn Thị Kim n Thị Kim Kim Khoá Luận Tốt Nghiệp hàng Nhà nước năm 2008, việc tăng dự trữ bắt buộc làm lãi suất cho vay ngân hàng tăng lên) Sang năm 2009, thu nhập từ lãi vay giảm so với năm 2008 (giảm 14.14 %) Nguyên nhân sau khủng hoảng kinh tế, tình hình kinh tế nước q́c tế khó khăn Chính phủ dùng loạt các biện pháp kích cầu, hỗ trợ lãi xuất cho vay lên đến 4% Do đó, ngân hàng thực hiện cho vay theo ưu đãi nhà nước nên phần thu nhập lãi vay năm 2009 giảm so với năm 2008 nhung cao mức thu nhâp lãi vay năm 2007, đạt mức tăng trưởng 20.4% so với năm 2007 Bên cạnh đó, hoạt động toán quốc tế ngân hàng tăng trưởng khá ổn định Đáng ý năm 2008, hoạt động có tăng trưởng mạnh lên đến 142% so với năm 2007 trì mức tăng trưởng lên đến 40,4% vào năm 2009 Có thể thấy chi nhánh khá quan tâm đến hoạt động toán quốc tế, loại hình dịch vụ đem lại lợi nhuận đáng kể cho Chi nhánh Techcomank Chợ Lớn Do có lượng khách hàng doanh nghiệp khá ổn định nên bên cạnh việc cho vay bổ sung vốn lưu động, Chi nhánh cho vay tài trợ thương mại các doanh nghiệp, chiết khấu chứng từ, toán L/C quốc tế Khơng vậy, Tcb cịn ngân hàng có đại lý toán rộng tồn cầu uy tín nên chiếm lịng tin khách hàng giao dịch nước ngân hàng chọn lựa giao dịch các công ty nước Vi dụ HSBCBank, WELLFARGO (WACHOVIA), DEUTCHEBank, CITIbank, COMMERZbank, ROYALbank Chính thế, thu nhập từ hoạt động toán quốc tế tăng đáng kể qua các năm  Đánh giá chi phí Techcombank – Chi nhánh Chợ Lớn: Sau năm năm vào hoạt động kể từ năm 2003 Tình hình chi phí Của Chi Nhánh Chợ Lớn có khoản gia tăng đột biến vào năm 2008 giảm nhẹ nhẹ vào năm 2009 Trong đó, khoản mục ảnh hưởng nhiều đến chi phí trả lãi tiền gởi chi cho dự phịng Điều cho thấy tớc độ cho vay chi nhánh chợ lớn gia tăng nhanh vào năm 2008 điều nguồn vốn huy động phần huy động vốn phân tích Trong năm 2007, chi phí trả lãi tiền gửi 127.48 tỷ đồng, sang năm 2008 chi phí trả lãi tiền gửi tăng đáng ghi nhận 174,35 tỷ đồng, mức tăng tương ứng 36.77 % Có thể thấy chiến lược huy động vốn Chi Nhánh phát huy tác dụng năm 2008, số vốn huy động tăng nhanh, lãi tiền gửi tăng tương ứng Bên cạnh Ngân hàng nhà nước khắc phục lạm phát GVHD: Ths Trần Thị Thanh Hẳng Vui SVTH: Nguyễn Thị Kim n Thị Kim Kim Khoá Ḷn Tớt Nghiệp cách thu dịng tiền qua kênh huy động tiền gửi từ các ngân hàng thương mại, nhánh ban hành lãi suất huy động tiền gửi khá hấp dẫn, thu hút các cá nhân tổ chức kinh tế gửi tiền vào ngân hàng, đồng thời TCB –CLN ngân hàng có uy tín tầm ảnh hưởng lớn đới với khách hàng tiềm lực giúp chi nhánh thu hút lượng vốn huy động Sang năm 2009, chi phí trả lãi tiền gửi đạt 172,65 tỷ đồng, chi trả lãi tiền gửi giảm không đáng kể, mức giảm 0.98 % Qua cho thấy Techcombank Chợ Lớn có chiến lược kinh doanh khá hiệu quả, phát huy tác dụng giai đoạn khác Khoản mục chi dự phòng chiếm tỷ lệ đáng kể qua các năm, sớ trích lập dự phịng khá hợp lý, phù hợp với tình hình chi nhánh nói riêng tồn hệ thớng Techcombank nói chung Năm 2008, sớ tiền trích lập dự phòng chi nhánh tăng đột biến so với năm 2007 (tăng 213.51 %), nguyên nhân chủ yếu gia tăng Ngân hàng nhà nước quy định mức trích lập dự phịng nhằm hạn chế dịng tiền phát vay ngân hàng thị trường nhằm khắc phục lạm phát, bên cạnh việc trích lập dự phòng để đảm bảo hoạt động chi nhánh, việc trích lập dự phịng thị theo văn uỷ ban quản lý rủi ro tín dụng Techcombank, sát với tinh hình chung tồn ngành nói riêng xu hướng chung kinh tế Sang năm 2009, sớ tiền trích lập dự phịng giảm đáng kể so với năm 2008 (giảm 29.88%), nguyên nhân sụt giảm năm 2009 tình hình lạm phát kinh tế có xu hướng giảm nên Ngân hàng Nhà nước thay đổi tỷ lệ trích lập dự phịng nhánh giảm trích lập dự phịng x́ng cịn 14.97 tỷ đồng Nhìn chung việc trích lập dự phịng chi nhánh hợp lý Bên cạnh cịn thấy nổ lực cớ gắng chi nhánh giảm thiểu các chi phí giai đoạn khủng hoảng kinh tế Như việc giảm thiểu các chi phí : chi quản lý hoạt động cơng cụ , chi tài sản, chi dịch vụ toán ngân quỹ… Trong khoản mục chi phí vãn cho thấy mức độ quan tâm đầu tư đến nguồn nhân lực Đây lực lượng nồng cốt cần luôn đào tạo phát huy hết nguồn nhân lực tất moi giai đoạn khó khăn hay thuận lợi Mức chi phí trì 5.90 tỷ, 5.72 tỷ 5.95 tỷ qua các năm 2007, 2008 2009  Nhận xét lợi nhuận Techcombank – Chi nhánh Chợ Lớn: GVHD: Ths Trần Thị Thanh Hẳng Vui SVTH: Nguyễn Thị Kim n Thị Kim Kim Khoá Luận Tốt Nghiệp Sau nổ lực kinh doanh không ngừng cán công nhân viên đội ngũ lãnh đạo BGĐ Chi Nhánh Tình hình hoạt động kinh doanh năm 2008 có chiều hướng phát triển mạnh mẽ Lợi nhuân sau thuế gia tăng lên đến 57,96% có biến động nhẹ vào năm 2009, giảm nhẹ khoảng 18,8% Mức giảm nhẹ thấy nguyên nhân việc giảm nguồn thu nhập vào năm 2008 làm ảnh hưởng đến lợi nhuận cuối năm Việc giảm lợi nhuận cuối năm giai đoạn khủng hoảng kinh tế chưa phản ánh chất lượng thật chi nhánh chợ lớn Đây tình hình chung tồn hệ thơng ngân hàng Chi Nhánh Chợ Lớn nói riêng  Tởng kết đánh giá Biểu đồ 3.2.2 Kết hoạt động kinh doanh chi nhánh Chợ Lớn Biểu đồ kết quảhoạ t động kinh doanh 2007 - 2009 244.77 224.89 250 200 Tỷ đồng 150 232.4 224.23 171.1 147.05 100 50 37.99 24.05 2007 2008 30.83 2009 Qua năm2007 - 2009 Thu nhập Chi phí Lợi nḥn Qua bảng sớ liệu kết hoạt động kinh chi nhánh chợ lớn qua năm 2007, 2008 2009 số biến động nhẹ Xét với tình hình thực tế điều phù hợp khoảng thời gian từ năm 2008 đến 2009 khoảng thời gian khó khăn kinh tế giới, khủng hoảng xảy điều không tránh khỏi từ năm 2008 đến 2009 CNCL có thu nhập khá cao Từ 171.10 tỷ đồng tăng tưởng vươt bậc lên đến 244.77 tỷ đồng vào năm 2008, tạo tốc độ tăng trưởng lên đến 143% Tuy nhiên đến năm 2009 thu nhập có phần giảm sút khơng đáng kể chiếm 0.95% Đây thời kỳ khủng hoảng cộng thêm có nhiều yếu tớ ảnh hưởng lãi suất, lạm phát, không ổn định kinh tế vĩ mô dẫn đến loạt tác động đến kinh tế TCB khơng nằm ngoại lệ Bên cạnh xét cấu kinh doanh ngân hàng ta nhận thấy việc giảm sút lợi nhuân qua các năm phần bị ảnh hưởng nhiều GVHD: Ths Trần Thị Thanh Hẳng Vui SVTH: Nguyễn Thị Kim n Thị Kim Kim Khoá Ḷn Tớt Nghiệp chi phí họat động ngân hàng Trong đươc kể đến nhiều việc trích lập chi phí dự phịng khoảng trich lâp mang tính chất đắn phù hợp thời buổi kinh tế hiện Ngồi cịn phải kể đến thuế, việc chi thuế lên gấp đôi từ 0.26 tỷ đồng năm 2008 đến 0.55 tỷ đồng năm 2009 Qua bảng số liệu ta cịn nhận thấy TCB CL cớ gắng giảm thiểu các chi phí hoạt động cho cụ thể chi phí dịch vụ toán ngân quỹ giảm từ 0.92 tỷ đồng năm 2008 x́ng cịn 0.70 tỷ đồng năm 2009, chi hoạt động quản lý cơng cụ, chi tài sản 3.1.2 Đánh giá tình hình cho vay ngắn hạn Chi nhánh Chợ Lớn giai đoạn năm 2007 – năm 2009 Đánh giá hoạt động tín dụng yêu cầu cần phải có cơng tác cho vay Phân tích các tiêu theo mặt lý thuyết giúp cho ngân hàng có biện pháp kiềm chế khoản nợ xấu từ có biện pháp khắc phục tớt Bảng tiêu sau thể hiện số tiêu quan tâm công tác đánh giá hoạt động cho vay ngân hàng Mặt dù tiêu chưa phản ánh lực thật ngân hàng Do nhiều ảnh hưởng từ yếu tố khác Bảng 3.1.2: Bảng tiêu đánh giá hoạt động cho vay TCB Chợ Lớn Năm 2007 0.69 0.97 1.66 2.82 Năm 2008 1.32 0.88 1.24 2.58 Năm 2009 0.93 0.93 1.67 3.18 % 0.02 0.03 0.02 % 0.75 0.77 0.80 Chỉ tiêu ĐVT Nợ quá hạn /Tổng dư nợ Doanh số thu nợ/Doanh số cho vay Doanh sớ thu nợ NH/Dư nợ NH bình quân Tổng dư nợ NH/Tổng vốn huy động Lợi nhuận tín dụng NH/Tổng dư nợ tín dụng Lợi nhuận tín dụng NH/Tổng lợi nhuận % % Vòng % 3.1.2.1 Tỷ lệ nợ hạn: Đây tiêu quan trọng để đánh giá chất lượng hoạt động tín dụng chi nhánh, nợ quá hạn hệ sớ để đo lường mức độ rủi ro tín dụng Mặc vay ngắn hạn thường các NHTM ưu tiên cho vay mức độ rủi ro thấp khơng mà bỏ qua tiêu Nợ quá hạn Techcombank Chơ Lớn ln trì mức thấp 2%/năm Qua năm, các tiêu 0.69%, 1,32% 0.93% Trong đó, năm 2008 ghi nhận mức tăng khá mạnh ảnh hưởng khủng hoảng kinh tế vào cuối năm 2008 làm ảnh hưởng đến khả trả nợ GVHD: Ths Trần Thị Thanh Hẳng Vui SVTH: Nguyễn Thị Kim n Thị Kim Kim Khoá Luận Tốt Nghiệp khách hàng Tuy nhiên, khoản rủi ro không quá cao so với mức quy định hội sở ( 2.5 %) mục tiêu đặt cho chi nhánh Techcombank Chợ Lớn( mục tiêu đặt phấn đấu giảm tỷ lệ nợ xấu nhỏ 2%) Đồng thời, Techcombank chợ lớn xem chi nhánh có tính khoản cao hệ thống đạt qua chuẩn 5% NHNN Điều cho thấy Ngân hàng ln có biện pháp quản lý tớt kiểm tra các khoản tín dụng cấp Điều cịn chứng tỏ hiệu tín dụng Ngân hàng nâng cao, tăng tính minh bạch, kiểm soát chặt chẽ việc gia hạn nợ cấu lại nợ Việc trì mức độ rủi ro mức khá an toàn, đội ngũ lãnh đạo nhân viên Techcombank cần tiếp tục phấn đấu trì mức rủi ro an tồn tồn hệ thớng Tránh việc lơ với thành tích đạt quá khứ 3.1.2.2 Vịng quay vốn tín dụng Vịng quay vớn tín dụng đo lường tớc độ ln chuyển vớn tín dụng, thời gian thu hồi vớn tín dụng nhanh hay chậm Nhìn chung thời gian thu hồi vớn tín dụng chi nhánh bới cảnh kinh tế bấp bênh thời gian vừa qua khá tớt Mặc dù có giảm nguyên nhân khách quan chủ yếu, năm 2007 1,66 vòng, năm 2008 1.24 vòng năm 2009 1,67 vịng Dự báo thời gian tới tớc độ ln chuyển vớn tín dụng ngày nhanh 3.1.2.3 Lợi nhuận tín dụng ngắn hạn tởng dư nợ tín dụng ngắn hạn Chỉ tiêu đo lường khả sinh lời vớn tín dụng Có thể nhận thấy, lợi nḥn tín dụng chi nhánh qua năm số đáng ghi nhận phải đới mặt với nhiều khó khăn khách quan chủ quan Lợi nhuận tín dụng NH/tổng dư nợ NH thấp vào năm 2007 với 75% có nghĩa đồng vớn cho vay lợi nḥn tín dụng đạt 107 đồng Lợi nhuận tín dụng NH/tổng dư nợ NH đạt cao vào năm 2008 với 77% có nghĩa đồng vớn cho vay lợi nhuận tín dụng đạt 80 đồng 3.1.3 Đánh giá chung chất lượng tín dụng NHTMCP kỹ thương Việt Nam – Chi Nhánh Chợ Lớn 3.1.3.1 Những thành tựu đạt được: GVHD: Ths Trần Thị Thanh Hẳng Vui SVTH: Nguyễn Thị Kim n Thị Kim Kim Khoá Luận Tốt Nghiệp - Techcombank Chợ Lớn chi nhánh cấp hệ thống Ngân hàng thương mại cổ phần kỹ thương Việt Nam, chi nhánh đạt tiêu lợi nhuận (cả tín dụng dịch vụ), trở thành chi nhánh hoạt động kinh doanh hiệu địa bàn thành phớ Hồ Chí Minh Dư nợ tín dụng ln ổn định xảy nợ xấu - Quan hệ tín dụng với các đới tác ngồi khu vực thành phớ Hồ Chí Minh ln trì tớt chi nhánh đánh giá có độ tín nhiệm với các khách hàng cao - Quy trình tín dụng thiết lập cho tồn hệ thớng chi nhánh thực hiện chuẩn chặt chẽ - Nợ quá hạn kiểm soát chặt chẽ việc hạn chế nợ quá hạn xem mục tiêu hàng đầu chi nhánh Sau triển khai thực hiện phân loại nợ theo định sớ 493/2005/QĐ – NHNN, chất lượng tín dụng bước kiểm soát chặt chẽ, cụ thể kỳ hạn, ngành nghề, thành phần kinh tế, dự báo rủi ro tín dụng phát sinh dự kiến sớ tiền trích lập dự phịng rủi ro theo q thay trích lập vào ći năm để tăng tính chủ động kế hoạch tài Bên cạnh hệ thớng xếp hạng tín dụng nội chi nhánh phản ánh xác chất lượng tín dụng theo thơng lệ q́c tế, từ đưa các giải pháp kiểm soát, xử lý nợ quá hạn Có thể nói nguyên nhân làm cho nợ quá hạn chiếm tỷ lệ nhỏ - Áp dụng thống hiệu phần mềm xếp hạng tín dụng T24 doanh nghiệp thể nhân - Công tác thẩm định cơng tác quản lý tín dụng hoạt động hiệu hỗ trợ đắc lực cho hoạt động tín dụng: Thay đổi cách xác định lãi suất cho vay, thay trước áp dụng theo phương thức lãi suất cớ định śt kỳ hạn vay áp dụng theo phương thức lãi suất có thay đổi theo chu kỳ định tùy theo loại hợp đồng tín dụng; Tăng cường cơng tác kiểm tra sau cho vay, hướng dẫn việc thẩm định cho vay, quản lý, giám sát vốn vay thu nợ; Tiến hành định giá lại tài sản đảm bảo theo định kỳ - Hầu hết các khoản vay có tài sản đảm bảo (bao gồm cầm cớ chấp) nên độ rủi ro tín dụng thường mức thấp - Mặc dù kinh tế giới, tài nước nói chung tình hình kinh doanh nói riêng gặp khá nhiều khó khăn giai đoạn 2007 – 2009 GVHD: Ths Trần Thị Thanh Hẳng Vui SVTH: Nguyễn Thị Kim n Thị Kim Kim Khoá Luận Tốt Nghiệp chi nhánh bước vượt qua đạt thành tựu đáng kể vịng quay vớn tín dụng tương đới cao, công tác thu nợ đạt kết tốt bới cảnh khó khăn chung ngành, đặc biệt doanh số phát vay đạt tiêu đề tỷ lệ nợ quá hạn thấp số % cho phép - Các sản phẩm dịch vụ tín dụng chi nhánh Techcombank Chợ Lớn ngày phát triển hoàn thiện hơn, phù hợp với nhu cầu thị trường khách hàng Kết có nhiều hình thức cấp tín dụng xuất hiện gắn liền với cá sản phẩm tín dụng cụ thể đáp ứng theo đối tượng khách hàng: Cho vay khách hàng các nhân với các hình thức: thấu chi cá nhân, cho vay mua nhà mới, sửa chữa nhà, ô tô xịn, cho vay tiêu dùng trả góp tín chấp, cho vay du học chỗ, cho vay du học nước ngoài, cho vay kinh doanh ô tô, cho vay kinh doanh bất động sản ; Cho vay khách hàng doanh nghiệp với các hình thức: thấu chi doanh nghiệp, cho vay sản xuất kinh doanh nước, tài trợ dự án trọn gói, tài trợ nhập L/C, cho vay ưu đãi xuất khẩu, dự án bất động sản, Cho vay đầu tư hay mở rộng sản xuất kinh doanh, Cho vay mua ô tô – phương tiện vận tải, Cho vay trung – dài hạn, Tài trợ kinh doanh nhỏ SME có tài sản đảm bảo 3.1.3.2 Những tồn hoạt động tín dụng - Tuy chi nhánh Techcombank Chợ Lớn kiểm soát khá tốt tỷ lệ nợ quá hạn, tỷ lệ nợ xấu mặt tụt đới nợ quá hạn, nợ xấu gia tăng - Khi cho vay, chi nhánh trọng chủ yếu đến tài sản đảm bảo mà chưa phân tích kỹ tính hiệu phương án, dự án vay vốn kỹ năng, kinh nghiệm kinh doanh khách hàng, đồng thời việc phân tích nguồn trả nợ đơi cịn sơ sài Do đó, làm phát sinh nợ quá hạn thời kỳ định - Đối tượng khách hàng chi nhánh phần lớn doanh nghiệp vừa nhỏ - Tốc độ phát triển kinh tế đặc biệt ngành Tài Chính – Ngân Hàng nhanh, nên nhân có cạnh tranh lớn, vậy tính chun nghiệp đội ngũ nhân chưa cao 3.1.4 Nguyên nhân dẫn tới tờn hoạt động tín dụng NHTMCP Kỹ Thương Việt Nam – Chi Nhánh Chợ Lớn:  Nguyên nhân từ phía ngân hàng: GVHD: Ths Trần Thị Thanh Hẳng Vui SVTH: Nguyễn Thị Kim n Thị Kim Kim Khoá Luận Tốt Nghiệp - Hiện nay, Techcombank Chợ Lớn có đội ngũ nhân viên tín dụng trẻ hóa, nhiệt tình động cịn thiếu kinh nghiệm cơng tác tín dụng với khả nắm bắt các sách, chế, nghiệp vụ cịn hạn chế vậy làm ảnh hưởng đến việc tư vấn, hướng dẫn, thẩm định, thu thập thông tin từ khách hàng đánh giá khách hàng Dẫn đến việc lập hồ sơ vay vốn, quản lý nợ thu hồi nợ bị hạn chế, dễ phát sinh rủi ro ảnh hưởng đến hội kinh doanh cà ngân hàng khách hàng - Do khách hàng chủ thể phong phú hình thức lẫn chất lượng hoạt động khoản tín dụng đưa khơng phù hợp với họ Đây nguyên nhân làm nảy sinh rủi ro tín dụng quy trình cho vay chưa thật hiệu hồn hảo, thơng tin khách hàng thiếu xác, khơng hiểu rõ thực lực tài khách hàng uy tín khách hàng thương trường yếu tớ quan trọng quá trình xét dụt cho vay hay định cho vay, không dựa sở phân tích tín dụng, khơng tn thủ các điều kiện nguyên tắc tín dụng  Nguyên nhân từ phía khách hàng: - Đới với khách hàng cá nhân: việc cấp tín dụng chủ yếu nhằm mục đích tiêu dùng sản xuất nhỏ, rủi ro thường gặp phải như: khách hàng không đủ lực pháp lý, khơng có việc làm ổn định, thu nhập không đủ trả nợ vay mà chi nhánh không kiểm tra cách chặt chẽ hay khách hàng bị tai nạn lao động, sa thải, thất nghiệp - Đới với khách hàng doanh nghiệp: việc hồn trả nợ cho ngân hàng bị ảnh hưởng doanh nghiệp gặp trở ngại yếu quản lý kinh doanh, doanh nghiệp không nắm bắt tình hình biến động thị trường nên khơng có sách phù hợp, kịp thời đáp ứng nhu vầu thị trường làm ảnh hưởng đến tình hình sản xuất kinh doanh dẫn đến khả trả nợ cho ngân hàng, khả tự chủ tài của doanh nghiệp yếu kém, thị trường cung cấp vật tư, nguyên liệu bị đột biến: có tai nạn xảy bất ngờ doanh nghiệp doanh nghiệp khơng có có thiện chí trả nợ ḿn chiếm dụng vốn ngân hàng để đầu tư kiếm lời không thực hiện cam kết ghi hợp đồng tín dụng  Ngun nhân từ mơi trường hoạt động kinh doanh: - Ở môi trường vĩ mô: Năm 2008, Việt Nam phải đới mặt với tình hình lạm phát tăng cao, sách thắt chặt tiền tệ Ngân hàng Nhà GVHD: Ths Trần Thị Thanh Hẳng Vui SVTH: Nguyễn Thị Kim n Thị Kim Kim Khoá Ḷn Tớt Nghiệp 10 nước gây khơng khó khăn cho chi nhánh việc phát vay; Những biến động thị trường bất động sản - Ở môi trường vi mô cụ thể thị trường cung cấp, thị trường tiêu thụ, điều kiện phát triển ngành nghề, trình độ nhà quản lý, tình hình kinh tế xã hội nước Cụ thể, thời kỳ khủng hoảng kinh tế, số doanh nghiệp địa bàn hoạt động Techcombank Chợ Lớn gặp phải khó khăn sản xuất kinh doanh chi phí sản xuất cho hàng hóa, dịch vụ khách hàng tăng cao nên số khoản vay chi nhánh phải cấu lại thời hạn trả nợ chủ yếu cấu lại đến 10 ngày 3.2 Một số kiền nghị giải pháp nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng Chi Nhánh Chợ Lớn 3.2.1 Một số kiến nghị Cơ Quan Chính Phủ 3.2.1.1 Đối Với Chính Phủ Chính phủ cần tao lập môi trường pháp lý đầy đủ, đồng bộ, chặt chẽ để người vay người cho vay thực hiện đầy đủ quyền nghĩa vụ Ngân hàng - Chính phủ cần ổn định kinh tế vĩ mơ, mơi trường chung mọi hoạt động kinh tế, thân Ngân hàng khách hàng vay vớn - Chính phủ ln ln cập nhật ban hành hoàn thiện kịp thời các Luật kế toán Luật Kiểm toán nhà nước để có chuẩn mực công tác kế toán, kiểm toán Đối với các NHTM, nhân tố quan trọng ảnh hưởng tới chất lượng thơng tin tín dụng ảnh hưởng tới chất lượng tín dụng - Chính phủ cần có biện pháp giải dứt điểm nợ tồn đọng cho vay theo Chỉ đinh Chính phủ, đẩy mạnh tiền trình cấu lại nợ để lành mạnh hoá tình hình tài 3.2.1.2 Đối Với Ngân Hàng Nhà Nước Hồn thiện hiện đại hóa trung tâm thơng tin tín dụng (CIC) Ngân hàng Nhà nước, cập nhập thường xuyên kịp thời các thông tin khách hàng vay để chi nhánh thực hiện việc thẩm định xác minh khách hàng, tránh rủi ro định cho vay Chất lượng thơng tin tín dụng phụ thuộc nhiều vào nguồn cung cấp thông tin các tổ chức tín dụng Vì vậy NHNN cần có biện pháp chế tài để các tổ chức tín dụng chấp hành nghiêm chỉnh quy định chế độ thông tin tín dụng GVHD: Ths Trần Thị Thanh Hẳng Vui SVTH: Nguyễn Thị Kim n Thị Kim Kim Khoá Luận Tốt Nghiệp 11 Đa số các doanh nghiệp gặp khó khăn các doanh nghiệp có nợ quá hạn nên không đủ điều kiện để vay Để các doanh nghiệp gặp khó khăn vay mới, NHNN cần có đạo, hướng dẫn cụ thể vấn đề xử lý nợ cũ 3.2.2 Một số kiến nghị Techcombank Chi Nhánh Chợ Lớn Cho vay ngắn hạn ln khoản vay rủi ro các khoản cho vay ngân hàng thương mại thời gian cho vay lâu năm Nhưng khơng vậy mà xem thường công tác định giá hay thẩm định khách hàng Bên cạnh đó, việc cớt yếu phải ln trao dồi nâng cao kiến thức chuyên viên ngân hàng Trong quá trình kinh doanh TCB -CLN đạt nhiều thành tựu định, khơng mà ngân hàng lơ đãng công tác cho vay Việc mục đích ngăn ngừa “ ngủ quên chiến thắng” ( tạm gọi thành tựu vừa qua chi nhánh chợ lớn vậy) Trải qua thời gian tháng học tập làm việc Chi Nhánh Techcombank Chợ Lớn, việc nêu ý kiến để nâng cao chất lượng cho vay ngắn hạn Chi Nhánh Chợ Lớn chưa đủ yếu tố cần thiết Tuy nhiên sau thời gian học tập đây, em rút số ý kiến bổ sung cho quá trình cho vay chi nhánh Mong giúp ích thiết thực cho chi nhánh thời gian kinh doanh tới Nhắm đến mục tiêu mà Techcombank đưa kế hoạch chiến lược 2005 – 2010 Tổng Ngân hàng Techcombank  Thứ nhất, việc thực việc khai thác phân tích nhu cầu tín dụng cần phải chặt chẽ chặt chẽ hơn: - Cán tín dụng Ngân hàng nên chuyên sâu vào khai thác phân tích thơng tin khách hàng Bởi ngân hàng cần khoản vay có chất lượng, phương án sản xuất hiệu quả, nên tâm lý ỷ lại vào tài sản chấp cần né tránh Nhân viên tín dụng nhận yêu cầu xin vay khách hàng cần xác định nhiệm vụ: thu thập thông tin khách hàng nhiều tốt xây dựng mối quan hệ doanh nghiệp với ngân hàng qua hồn thiện hồ sơ tín dụng - Khơng quan trọng hóa TSĐB thẩm định phương án vay vớn: nội dung giữ vị trí quan trọng định đến chất lượng tín dụng phịng ngừa rủi ro Đối với công tác cho vay chi nhánh, tất các mặt cần thẩm định thẩm định dự án vay xem khó nhất, công việc thẩm GVHD: Ths Trần Thị Thanh Hẳng Vui SVTH: Nguyễn Thị Kim n Thị Kim Kim Khoá Ḷn Tớt Nghiệp 12 định dự án khơng xác, đầy đủ rủi ro ngân hàng khơng thể tránh khỏi Khi rủi ro tín dụng nảy sinh làm đồng vốn kinh doanh mà ngân hàng bỏ không đem lại hiệu quả, ảnh hưởng đến hoạt động ngân hàng Chính điều mà trước cho vay cán tín dụng khơng nên đặt nặng TSĐB mà phải thực hiện trình tự các cơng việc sau: - Xem xét ý tưởng phương án kinh doanh sở các câu hỏi: phương án có phù hợp với lực tài khách hàng hay khơng? Dự án có đáp ứng nhu cầu thị trường hay không? - Nghiên cứu tiền khả thi: sử dụng thơng tin sẵn có tình hình kinh tế xã hội nơi thực hiện phương án với thơng tin tình hình tài mà khách hàng cung cấp để giải các vấn đề : tính khả thi dự án mặt kinh tế tài chính, thời rủi ro mà dự án gặp phải Khi tiến hành nghiên cứu tiền khả thi khả thi, cán tín dụng cần phải tập trung các lĩnh vực sau: phân tích kinh tế, xã hội, phân tích đới thủ cạnh tranh người vay, phân tích thị trường, phân tích nhân lực cơng ty, phân tích tài … - Nghiên cứu khả thi: xem xét cách chi tiết ảnh hưởng các nhân tố nội sinh ngoại sinh đến hoạt động dự án để từ đưa định có nên cho vay hay khơng  Thứ hai, việc cho vay khách hàng cần mở rộng đối tượng khách hàng Chi nhánh cần khai thác nhiều đới tượng khách hàng như: người có thu nhập thấp, người nước định cư Việt Nam v.v… nhằm phân tán rủi ro: Đối với Ngân hàng, nguyên tắc kinh điển hoạt động cho vay tránh tập trung đầu tư quá nhiều vốn vào khách hàng ngành, lĩnh vực Bởi khách hàng ngành kinh tế gặp rủi ro, khơng thu hồi vớn Ngân hàng gặp khó khăn lớn Do vậy, chi nhánh Techcombank Chợ Lớn phải thường xuyên nghiên cứu, đánh giá thị trường, thị phần xu hướng biến động ngành kinh tế Việt Nam, vùng địa bàn hoạt động  Thứ ba, việc thẩm định nguồn trả nợ khách hàng sâu Trong nhu cầu vay đáp ứng, việc nhìn thấy loạt nguồn tiền trả nợ cần thiết, đem lại cho chi nhánh giải vấn đề quan hệ tín dụng giá cả, rủi ro, lịng tin Bao gồm: GVHD: Ths Trần Thị Thanh Hẳng Vui SVTH: Nguyễn Thị Kim n Thị Kim Kim Khoá Luận Tốt Nghiệp 13 - Nguồn toán các khoản vay nguồn trả nợ từ hiệu việc sử dụng đồng vớn cho vay, phụ thuộc vào khả tạo lợi nhuận người vay mà trực tiếp từ phương án cho vay - Nguồn từ lực khách hàng vay Vớn tự có khách hàng nhân tớ quan trọng nhằm bù đắp cho hoạt động rủi ro hoạt động khách hàng Việc tăng vớn tự có biểu hiện cho vững tài - Là tài sản đảm bảo (cầm cớ, chấp) nguồn thu nợ sau từ phía khách hàng Nguồn thu tỏ khá chắn tính ưu tiên ngân hàng giá trị tài sản đảm bảo song khơng phải nguồn gắn liền với chất tín dụng tính lý chậm, tớn chi phí sức lực, đơi khó tìm kiếm thị trường để lý tài sản Sự an toàn vấn đề cần xem xét trước tiên đối với mọi khoản vay Loại đảm bảo tín dụng ngân hàng chấp nhận thoả mãn các điều kiện sau: tài sản phải thuộc sở hữu hợp pháp người vay, tài sản không bị tranh chấp, tài sản dễ dàng chuyển nhượng, phải mua bảo hiểm cho tài sản chấp Sự kiểm định tài sản đảm bảo giúp nhân viên tín dụng định giá xác định khả phát thị trường Khoản vay muốn ngân hàng chấp nhận sở không đảm bảo (tức cho vay tín chấp) cần phải thoả mãn các điều kiện sau: Ngân hàng phải tin tưởng tuyệt đối vào lực tư cách doanh nghiệp, Doanh nghiệp phải có sức mạnh tài dồi dào, Doanh nghiệp phải có khả trả hết nợ cho ngân hàng thậm chí tình h́ng bất lợi nhất, Doanh nghiệp có hồ sơ tớt hoạt động tín dụng trước đó, Nghiên cứu hoạt động trước khách hàng kết kinh doanh khách hàng, lịch sử vay nợ khách hàng thông qua trung tâm tín dụng CIC, Nghiên cứu phương án sản xuất kinh doanh thực hiện tương lai, phải dự đoán luồng tiền thu nhập tương lai dùng để trả nợ vay, chất lượng chiến lược kinh doanh  Thứ tư, việc thực kiểm tra, giám sát sau cho vay Đa số các doanh nghiệp vay vớn ngân hàng có phương án kinh doanh khả thi, nhân viên tín dụng kiểm tra phát hiện khách hàng sử dụng vớn sai mục đích: đem cho vay nóng; tiêu xài cá nhân, để trả tiền vay nóng bên ngồi … Đến phần vớn hết, khơng cịn nguồn khác để trả nợ ngân hàng nợ quá hạn phát sinh Để hạn chế việc khách hàng sử dụng vớn vay sai mục đích sử dụng vớn vào các hoạt động kinh doanh có GVHD: Ths Trần Thị Thanh Hẳng Vui SVTH: Nguyễn Thị Kim n Thị Kim Kim Khoá Luận Tốt Nghiệp 14 mức độ rủi ro cao, nhân viên tín dụng phải thường xuyên kiểm tra, đánh giá tình hình sử dụng vớn vay khách hàng, vấn đề tuân thủ các điều khoản ghi hợp đồng tín dụng Để thực hiện tốt việc đôn đốc thu nợ lãi đến hạn, cần làm tốt công tác quản lý hồ sơ, lập sổ sách theo dõi khách hàng cách chặt chẽ, có hệ thớng Đồng thời kết hợp chặt chẽ với phận kế toán doanh nghiệp vay nợ thông qua việc cung cấp danh sách các khoản nợ đến hạn để phục vụ thu hồi xử lý tín dụng Cần phải khẳng định giám sát việc sử dụng vớn vay trách nhiệm ngân hàng, lợi nhuận ngân hàng gắn liền với tín dụng nên cấp tín dụng ngân hàng phải giám sát việc sử dụng khoản vốn cấp, tăng cường các hoạt động kiểm tra trước, sau cho vay Khi có dấu hiệu bất thường phải có biện pháp kịp thời phong tỏa tài khoản, tìm cách thu hồi nhanh sớ vớn cho vay trước mọi thứ quá muộn  Thứ năm, cảnh báo xử lý sớm nợ nhóm 2: Nhân viên tín dụng phải kiểm tra trực tiếp thu thập thông tin khách hàng để giải đáp câu hỏi: Nguyên nhân dẫn đến chậm trả lãi vốn gốc khách hàng? Nguyên nhân trực tiếp lỗi thương vụ, công nợ không thu hồi được, phần thị trường, sản phẩm bị hỏng/ lỗi thời không tiêu thụ được, bị người mua lừa đảo, … Nguyên nhân sâu xa thiếu vớn chủ sỡ hữu, lỗi kéo dài dòng ngân quỹ âm, đầu tư tràn lan, sử dụng vớn sai mục đích, dự án hiệu quả, lực quản lý yếu … Nếu nguồn trả nợ thực chất từ chu chuyển vốn kinh doanh lành mạnh in tâm tình hình tài người vay Ngược lại, chậm trả lãi/vớn gớc xác định có dấu hiệu, ngun nhân bất ổn kinh doanh rõ ràng khơng có tình h́ng chậm trả lãi tạm thời mà nhân viên tín dụng phải báo cáo với lãnh đạo đề xuất xử lý Lúc này, việc phát hiện cảnh báo sớm có tác động tích cực cho bên (người vay lẫn ngân hàng) kịp thời gian tính toán, khắc phục hay chí hai bên không tiếp tục dấn sâu vào khó khăn Các biện pháp xử lý nợ theo quy định hiện thực hiện : - Gia hạn thêm đối với các trường hợp chưa trả các trường - hợp khách quan tác động Điều chỉnh kì hạn nợ phù hợp theo các loại ngành nghề thoe chu kỳ vốn kinh doanh cảu ngành nghề GVHD: Ths Trần Thị Thanh Hẳng Vui SVTH: Nguyễn Thị Kim n Thị Kim Kim Khoá Luận Tốt Nghiệp - 15 Miễn giảm lãi vay đới với khách hàng bị tổn thất tài sản hình thành từ vốn vay các nguyên nhân khách quan, nhằm giảm bớt khó khăn tình hình tài cho khách hàng, tạo điều kiện cho khách hàng trả nợ gớc phần lãi cịn lại, có điều kiện lập lại quan hệ tín dụng bình thường GVHD: Ths Trần Thị Thanh Hẳng Vui SVTH: Nguyễn Thị Kim n Thị Kim Kim Khoá Luận Tốt Nghiệp 16 KẾT LUẬN Nghiên cứu thực trạng tín dụng ngắn hạn đề tài thời điểm khác nhau, các ngân hàng khác mà hoạt động tín dụng có sắc thái khác Vì vậy việc phân tích đánh giá thực trạng hoạt động tín dụng ngắn hạn Ngân hàng Kỹ thương Việt Nam – Chi nhánh Chợ Lớn giai đoạn 2007 - 2009 nhằm đề xuất số kiến nghị góp phần giúp Ngân hàng nâng cao chất lượng tín dụng kiểm soát tớt rủi ro hoạt động tín dụng Qua nghiên cứu thực tập ngân hàng nhận thấy TCB – CLN tổ chức tài khá chuyên nghiệp, hoạt động an tồn hiệu Tuy phải đới mặt với khá nhiều khó khăn năm vừa qua việc huy động vốn chưa thể đáp ứng kịp thời nhu cầu tín dụng (ở yếu tố khoản chi nhánh) hay trọng tài sản đảm bảo quá tình thẩm định bên cạnh điểm đáng ghi nhận công tác thu hồi nợ, việc kiểm soát nợ quá hạn TCB – CLN Bên cạnh đó, thực tế vơ đa dạng phức tạp, mức độ rủi ro tiềm ẩn kinh tế hiện nhiều hơn, gắn liền với hội thách thức mà kinh tế hội nhập mang lại, với thời gian thay đổi yếu tố vĩ mô làm thay đổi yếu tố liên quan đến hoạt động cho vay ngành ngân hàng, Chi Nhánh phải ln ln không ngừng cải tiến để nâng cao hiệu hoạt động GVHD: Ths Trần Thị Thanh Hẳng Vui SVTH: Nguyễn Thị Kim n Thị Kim Kim ... thời hạn trả nợ chủ yếu cấu lại đến 10 ngày 3.2 Một số kiền nghị giải pháp nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng Chi Nhánh Chợ Lớn 3.2.1 Một số kiến nghị Cơ Quan Chính Phủ 3.2.1.1 Đối Với Chính... chuyển vớn tín dụng ngày nhanh 3.1.2.3 Lợi nhuận tín dụng ngắn hạn tởng dư nợ tín dụng ngắn hạn Chỉ tiêu đo lường khả sinh lời vớn tín dụng Có thể nhận thấy, lợi nhuận tín dụng chi nhánh... vừa qua chi nhánh chợ lớn vậy) Trải qua thời gian tháng học tập làm việc Chi Nhánh Techcombank Chợ Lớn, việc nêu ý kiến để nâng cao chất lượng cho vay ngắn hạn Chi Nhánh Chợ Lớn chưa