CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ NHTM VÀ HOẠT ĐỘNG HUY ĐỘNG VỐN TẠI NHTM 1.1 NHTM vai trò NHTM phát triển kinh tế 1.1.1 Khái niệm NHTM Ngân hàng thương mại nơi nhận tiền ký thác, tiền gửi không kỳ hạn có kỳ hạn để sử dụng vào nghiệp vụ cho vay, chiết khấu dịch vụ kinh doanh khác ngân hàng Theo điều 20 Luật Các Tổ chức tín dụng Quốc hội khóa X thơng qua tháng 12/1997 có nêu: Ngân hàng thương mại loại hình tổ chức tín dụng thực toàn hoạt động ngân hàng hoạt động khác có liên quan Tổ chức tín dụng loại hình doanh nghiệp thành lập theo quy định Luật quy định khác pháp luật để hoạt động kinh doanh tiền tệ, làm dịch vụ ngân hàng với nội dung nhận tiền gửi sử dụng tiền gửi để cấp tín dụng cung ứng dịch vụ toán Hiện Việt Nam, NHTM tồn nhiều dạng khác nhau: - Ngân hàng thương mại Nhà nước: Đây ngân hàng giữ vai trò chủ đạo hệ thống ngân hàng nước ta, Nhà nước đầu tư vốn, thành lập tổ chức hoạt động kinh doanh, góp phần thực mục tiêu kinh tế Nhà nước - Ngân hàng thương mại cổ phần: Là NHTM thành lập hình thức cơng ty cổ phần, có doanh nghiệp Nhà nước, tổ chức tín dụng, tổ chức khác cá nhân góp vốn theo quy định ngân hàng Nhà nước Loại hình ngân hàng nhỏ ngân hàng thương mại Nhà nước quy mô số lượng nhiều ngày tỏ động nhanh chóng đổi cơng nghệ nhằm mục tiêu hội nhập - Ngân hàng liên doanh: Là ngân hàng thành lập sở hợp đồng liên doanh Vốn điều lệ vốn góp bên ngân hàng Việt Nam bên ngân hàng nước ngồi, có trụ sở Việt Nam chịu điều chỉnh pháp luật Việt Nam - Chi nhánh ngân hàng nước ngoài: Là đơn vị phụ thuộc ngân hàng nước ngoài, ngân hàng nước bảo đảm chịu trách nhiệm nghĩa vụ cam kết chi nhánh Việt Nam Chi nhánh ngân hàng nước ngồi có quyền nghĩa vụ pháp luật Việt Nam quy định, hoạt động theo giấy phép mở chi nhánh quy định liên quan pháp luật Việt Nam Bất hình thức hoạt động NHTM bao gồm ba nghiệp vụ: nghiệp vụ nợ (huy động vốn), nghiệp vụ có (sử dụng vốn) nghiệp vụ mơi giới trung gian (dịch vụ tốn, tư vấn, bảo lãnh…) Ba loại nghiệp vụ có mối quan hệ mật thiết, có tác động hỗ trợ, thúc đẩy phát triển tạo nên uy tín cho ngân hàng Ngân hàng thương mại đời yêu cầu phát triển kinh tế: sở sản xuất lưu thơng hàng hóa, kinh tế ngày phát tiển cần đến hoạt động NHTM Thông qua việc thực chức năng, vai trị chức trung gian tín dụng NHTM trở thành phận thúc đẩy kinh tế phát triển 1.1.2 Vai trò NHTM phát triển kinh tế 1.1.2.1 Ngân hàng nơi cung cấp vốn cho kinh tế Trong kinh tế thị trường doanh nghiệp, cá nhân, tổ chức kinh tế muốn sản xuất, kinh doanh cần phải có vốn để đầu tư, mua sắm tư liệu, phương tiện để sản xuất kinh doanh…mà nhu cầu vốn doanh nghiệp, cá nhân ln ln lớn vốn tự có, cần phải tìm đến nguồn vốn từ bên ngồi Mặt khác lại có lượng vốn nhàn rỗi q trình tiết kiệm, tích luỹ cá nhân, doanh nghiệp, tổ chức khác Với hoạt động đứng huy động nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi tổ chức, cá nhân, thành phần kinh tế thơng qua nghiệp vụ tín dụng, NHTM cung cấp vốn cho kinh tế, đáp ứng đầy đủ kịp thời cho q trình tái sản xuất Chính nhờ hoạt động hệ thống NHTM, đặc biệt hoạt động tín dụng, doanh nghiệp có điều kiện cải thiện hoạt động kinh doanh mình, góp phần nâng cao hiệu kinh tế 1.1.2.2 Ngân hàng thương mại công cụ để Nhà nước điều tiết vĩ mô kinh tế Trong vận hành kinh tế thị trường, hoạt động NHTM có hiệu thực trở thành cơng cụ hữu hiệu để Nhà nước điều tiết vĩ mô kinh tế Thơng qua hoạt động tín dụng toán NHTM hệ thống, NHTM góp phần mở rộng hay thu hẹp lượng tiền lưu thông Hơn nữa, việc cấp khoản tín dụng cho kinh tế, NHTM thực việc dẫn dắt luồng tiền, tập hợp, phân chia vốn thị trường, điều khiển chúng cách có hiệu quả, thực thi vai trị điều tiết vĩ mơ theo phương châm “Nhà nước điều tiết ngân hàng, ngân hàng dẫn dắt thị trường” 1.1.2.3 Ngân hàng cầu nối doanh nghiệp thị trường Trong điều kiện kinh tế thị trường, hoạt động doanh nghiệp chịu tác động mạnh mẽ quy luật kinh tế như: quy luật giá trị, quy luật cung cầu, quy luật cạnh tranh sản xuất phải sở đáp ứng nhu cầu thị trường phương diện giá cả, khối lượng, chất lượng Để đáp ứng tốt nhu cầu doanh nghiệp khơng cần nâng cao chất lượng lao động, củng cố hoàn thiện cấu kinh tế mà cịn phải khơng ngừng cải tiến máy móc thiết bị, đưa cơng nghệ vào sản xuất, tìm tòi sử dụng nguyên vật liệu mới, mở rộng quy mơ sản xuất cách thích hợp Những hoạt động địi hỏi phải có lượng vốn đầu tư lớn, nhiều vượt khả doanh nghiệp Do để giải khó khăn doanh nghiệp đến ngân hàng xin vay vốn để thoả mãn nhu cầu đầu tư mình.Thơng qua hoạt động cấp tín dụng cho doanh nghiệp, ngân hàng cầu nối doanh nghiệp với thị trường Nguồn vốn tín dụng ngân hàng cung cấp cho doanh nghiệp đóng vai trị quan trọng việc nâng cao chất lượng mặt trình sản xuất kinh doanh, đáp ứng nhu cầu thị trường từ tạo cho doanh nghiệp chỗ đứng vững cạnh tranh 1.1.2.4 Ngân hàng thương mại cầu nối tài quốc gia tài quốc tế Trong kinh tế thị trường mối quan hệ hàng hố, tiền tệ ngày mở rộng nhu cầu giao lưu kinh tế - xã hội quốc gia giới ngày trở nên cần thiết cấp bách Việc phát triển kinh tế quốc gia gắn liền với phát triển kinh tế giới phận cấu thành nên phát triển Vì tài quốc gia phải hịa nhập với tài quốc tế NHTM với hoạt động đóng góp vai trị vơ quan trọng hịa nhập Với nghiệp vụ toán quốc tế, nghiệp vụ hối đoái nghiệp vụ khác NHTM tạo điều kiện thúc đẩy hoạt động ngoại thương phát triển Cịn thơng qua hoạt động tốn, kinh doanh ngoại hối, quan hệ tín dụng với NHTM nước ngồi NHTM thực vai trò điều tiết tài nước phù hợp với vận động tài quốc tế 1.1.3 Các hoạt động NHTM Ngân hàng đóng vai trị quan trọng việc điều hòa, cung cấp vốn cho kinh tế Với phát triển kinh tế công nghệ nay, hoạt động ngân hàng có bước tiến nhanh, đa dạng phong phú song ngân hàng trì nghiệp vụ sau: 1.1.3.1 Nghiệp vụ huy động vốn Đây nghiệp vụ quan trọng nhất, ảnh hưởng tới chất lượng hoạt động ngân hàng Nghiệp vụ huy động vốn ngân hàng ngày mở rộng tạo uy tín cho ngân hàng ngày cao Do NHTM phải vào chiến lược, mục tiêu phát triển kinh tế đất nước, địa phương, từ đưa loại hình huy động vốn phù hợp, nguồn vốn trung, dài hạn nhằm đáp ứng nhu cầu vốn cho nghiệp cơng nghiệp hóa, đại hóa đất nước Nghiệp vụ huy động vốn cụ thể bao gồm nghiệp vụ sau:  Nghiệp vụ tiền gửi Đây nghiệp vụ phản ánh hoạt động ngân hàng nhận khoản tiền gửi từ doanh nghiệp vào để toán với mục đích bảo quản tài sản mà từ NHTM huy động Ngồi NHTM huy động khoản tiền nhàn rỗi cá nhân hay hộ gia đình gửi vào ngân hàng với mục đích bảo quản hưởng lãi số tiền gửi  Nghiệp vụ phát hành giấy tờ có giá Các NHTM phần lớn sử dụng nghiệp vụ để thu hút khoản vốn có tính thời hạn tương đối dài ổn định, nhằm đảm bảo khả đầu tư, khả cung cấp đủ khoản tín dụng mang tính trung dài hạn vào kinh tế Hơn nữa, nghiệp vụ giúp NHTM giảm thiểu rủi ro tăng cường tính ổn định vốn hoạt động kinh doanh  Nghiệp vụ vay Nghiệp vụ vay NHTM sử dụng thường xuyên nhằm mục đích tạo vốn kinh doanh cho việc vay tổ chức tín dụng thị trường tiền tệ vay ngân hàng Nhà nước hình thức tái chiết khấu hay vay có đảm bảo Trong khoản vay từ ngân hàng Nhà nước chủ yếu nhằm tạo cân đối điều hành vốn thân NHTM mà khơng tự cân đối nguồn vốn sở khai thác chỗ  Nghiệp vụ huy động vốn khác Ngoài ba nghiệp vụ huy động vốn kể trên, NHTM cịn tạo vốn kinh doanh cho thơng qua việc nhận làm đại lý hay uỷ thác vốn cho tổ chức, cá nhân nước Đây khoản vốn huy động không thường xuyên NHTM, thường để nhận khoản vốn đòi hỏi ngân hàng phải lập dự án cho đối tượng nhóm đối tượng phù hợp với đối tượng khoản vay 1.1.3.2 Nghiệp vụ sử dụng vốn Đây nghiệp vụ trực tiếp mang lại lợi nhuận cho ngân hàng, nghiệp vụ sử dụng vốn có hiệu nâng cao uy tín ngân hàng, định lực cạnh tranh ngân hàng thị trường Do ngân hàng cần phải nghiên cứu đưa chiến lược sử dụng vốn cho hợp lý  Một là, ngân hàng tiến hành cho vay Cho vay hoạt động quan trọng NHTM Theo thống kê nhìn chung khoảng 60%-75% thu nhập ngân hàng từ hoạt động cho vay Thành công hay thất bại ngân hàng tùy thuộc chủ yếu vào việc thực kế hoạch tín dụng thành cơng tín dụng xuất phát từ sách cho vay ngân hàng Các loại cho vay phân loại nhiều cách, bao gồm: mục đích, hình thức bảo đảm, kỳ hạn, nguồn gốc phương pháp hoàn trả…  Hai là, tiến hành đầu tư Đi đôi với phát triển xã hội xuất hàng loạt nhu cầu khác Ngồi hình thức phổ biến cho vay, ngân hàng sử dụng vốn để đầu tư Có hình thức chủ yếu mà NHTM tiến hành : - Đầu tư vào mua bán kinh doanh chứng khoán đầu tư góp vốn vào doanh nghiệp, cơng ty khác - Đầu tư vào trang thiết bị TSCĐ phục vụ cho hoạt động kinh doanh ngân hàng  Ba là, nghiệp vụ ngân quỹ Lợi nhuận mục tiêu cuối mà chủ thể tham gia tiến hành sản xuất kinh doanh Tuy nhiên, đằng sau mục tiêu quan trọng hàng loạt nhân tố cần quan tâm Một nhân tố tính an tồn Nghề ngân hàng nghề kinh doanh đầy mạo hiểm, hoạt động ngân hàng khơng thể bỏ qua an tồn Vì vậy, việc cho vay đầu tư để thu lợi nhuận, ngân hàng phải sử dụng phần nguồn vốn huy động để đảm bảo an toàn khả toán thực quy định dự trữ bắt buộc Trung ương đề 1.1.3.3 Nghiệp vụ khác Là trung gian tài chính, ngân hàng có nhiều lợi Một lợi ngân hàng thay mặt khách hàng thực tốn giá trị hàng hóa dịch vụ Để tốn nhanh chóng, thuận tiện tiết kiệm chi phí, ngân hàng đưa cho khách hàng nhiều hình thức tốn tốn séc, ủy nhiệm chi, nhờ thu, loại thẻ cung cấp mạng lưới toán điện tử… Mặt khác, NHTM cịn tiến hành mơi giới, mua, bán chứng khốn cho khách hàng làm đại lý phát hành chứng khoán cho cơng ty Ngồi ngân hàng cịn thực dịch vụ ủy thác ủy thác cho vay, ủy thác đầu tư, ủy thác cấp phát, ủy thác giải ngân thu hộ Như vậy, nghiệp vụ thực tốt đảm bảo cho ngân hàng tồn phát triển vững mạnh môi trường cạnh tranh ngày gay gắt nay, nghiệp vụ có mối liên hệ chặt chẽ thường xuyên tác động qua lại với Nguồn vốn huy động ảnh hưởng tới định sử dụng vốn, ngược lại nhu cầu sử dụng vốn ảnh hưởng tới quy mô, cấu nguồn vốn huy động Các nghiệp vụ trung gian tạo thêm thu nhập cho ngân hàng mục đích thu hút khách hàng, qua tạo điều kiện cho việc huy động sử dụng vốn có hiệu 1.2 Khái niệm vai trò vốn hoạt động kinh doanh NHTM 1.2.1 Khái niệm vốn NHTM Vốn NHTM giá trị tiền tệ NHTM tạo lập huy động được, dùng vay, đầu tư để thực dịch vụ kinh doanh khác Vốn ngân hàng hình thành qua nguồn khác Để bắt đầu hoạt động ngân hàng chủ ngân hàng phải có lượng vốn định, gọi vốn ban đầu Trong trình hoạt động, ngân hàng gia tăng khối lượng vốn thơng qua hoạt động huy động vốn nghiệp vụ tiền gửi, nghiệp vụ vay nghiệp vụ khác (dịch vụ ủy thác, trung gian toán…) Thực chất, vốn ngân hàng phận thu nhập quốc dân tạm thời nhàn rỗi trình sản xuất, phân phối tiêu dùng, người chủ sở hữu chúng gửi vào ngân hàng với mục đích tốn, tiết kiệm hay đầu tư Nói cách khác, họ chuyển nhượng quyền sử dụng vốn cho ngân hàng, để ngân hàng trả lại cho họ khoản thu nhập Như vậy, ngân hàng thực vai trò tập trung vốn phân phối lại vốn hình thức tiền tệ, làm tăng nhanh q trình ln chuyển vốn, kích thích hoạt động kinh tế phát triển Đồng thời hoạt động lại định tồn phát triển hoạt động kinh doanh ngân hàng 1.2.2 Vai trò vốn hoạt động kinh doanh NHTM 1.2.2.1 Vốn sở để ngân hàng tổ chức hoạt động kinh doanh Khác với doanh nghiệp hoạt động sản xuất kinh doanh bình thường, hoạt động ngân hàng có đặc trưng riêng, vốn khơng phương tiện kinh doanh mà cịn đối tượng kinh doanh chủ yếu Ngân hàng tổ chức kinh doanh loại hàng hóa đặc biệt thị trường tiền tệ (thị trường vốn ngắn hạn) thị trường chứng khốn (thị trường vốn dài hạn) Q trình kinh doanh tiền tệ ngân hàng mã hóa cơng thức T-T’, T nguồn vốn bỏ ban đầu, T’ nguồn vốn thu sau trình đầu tư, tiến hành hoạt động kinh doanh : T’>T Từ cơng thức khẳng định ngân hàng trường vốn ngân hàng có nhiều mạnh cạnh tranh Vì vậy, ngồi nguồn vốn ban đầu cần thiết (vốn điều lệ) theo quy định ngân hàng ln phải chăm lo tới việc tăng trưởng nguồn vốn suốt trình hoạt động 1.2.2.2 Vốn định lực tốn đảm bảo uy tín ngân hàng thương trường Ngân hàng hoạt động dựa tin tưởng lẫn nhau, khơng có uy tín ngân hàng tồn ngày mở rộng hoạt động Uy tín thể khả sẵn sàng chi trả cho khách hàng ngân hàng Khả toán ngân hàng cao vốn khả dụng ngân hàng lớn Vì vậy, loại trừ nhân tố khác, khả toán ngân hàng tỷ lệ thuận với vốn ngân hàng nói chung vốn khả dụng ngân hàng nói riêng Với khả huy động vốn cao, ngân hàng hoạt động kinh doanh với quy mô ngày mở rộng, tiến hành hoạt động cạnh tranh có hiệu quả, góp phần vừa giữ chữ tín, vừa nâng cao ngân hàng thương trường 1.2.2.3 Vốn định lực cạnh tranh ngân hàng Cạnh tranh quy luật kinh tế thị trường Cạnh tranh giúp doanh nghiệp có khả tự hồn thiện Với ngân hàng vốn yếu tố định lực cạnh tranh ngân hàng Thực tế chứng minh : quy mơ vốn, trình độ nghiệp vụ, phương tiện kỹ thuật đại điều kiện tiền đề cho việc thu hút nguồn vốn, nguồn vốn lớn tạo điều kiện thuận lợi cho ngân hàng việc mở rộng quan hệ tín dụng với thành phần kinh tế xét quy mơ, khối lượng tín dụng, chủ động thời hạn, lãi suất Kết gia tăng giúp ngân hàng kinh doanh đa thị trường, phân tán rủi ro, tạo thêm vốn cho ngân hàng tất yếu thương trường sức cạnh tranh ngân hàng tăng lên 1.2.2.4 Vốn định quy mơ tín dụng hoạt động khác Tùy theo quy mô cấu nguồn vốn huy động mà ngân hàng định quy mô cấu đầu tư Với nguồn vốn huy động lớn, ngân hàng có đủ khả mở rộng phạm vi khối lượng cho vay không giới hạn thị trường nước mà cho vay vượt khỏi lãnh thổ quốc gia (cho vay thị trường quốc tế) Ngược lại, khả vốn hạn hẹp nên ngân hàng nhỏ khơng có phản ứng nhanh nhạy trước biến động lãi suất, ảnh hưởng đến khả thu hút vốn đầu tư Nói chung, ngân hàng có nguồn vốn dồi đáp ứng nhu cầu xin vay, dễ dàng mở rộng thị trường tín dụng, tăng khả toán dịch vụ khác ngân hàng 1.3 Nguồn vốn NHTM 1.3.1 Tính chất loại vốn NHTM 1.3.1.1 Vốn tự có Vốn tự có NHTM giá trị tiền tệ ngân hàng tạo lập thuộc sở hữu ngân hàng Đây loại vốn ngân hàng sử dụng lâu dài để hình thành nên trang thiết bị, nhà cửa cho ngân hàng Vốn chiếm tỷ lệ nhỏ tổng nguồn vốn ngân hàng song lại điều kiện pháp lý bắt buộc thành lập ngân hàng Vì nguồn vốn ổn định nên mặt ngân hàng chủ động sử dụng vào mục đích kinh doanh mình, mặt khác lại coi tài sản đảm bảo, gây lòng tin khách hàng trì khả toán trường hợp ngân hàng gặp rủi ro tín dụng Vốn tự có gồm : vốn tự có bản, vốn tự có bổ sung  Vốn tự có : vốn điều lệ, vốn pháp định - Vốn điều lệ : cổ đông đóng góp ghi vào điều lệ hoạt động ngân hàng, theo quy định tối thiểu phải vốn pháp định - Vốn pháp định : mức vốn tối thiểu phải có để thành lập ngân hàng pháp luật quy định  Vốn tự có bổ sung : quỹ dự trữ bổ sung vốn điều lệ, quỹ dự phòng bù đắp rủi ro, quỹ khen thưởng, quỹ phúc lợi… 1.3.1.2 Vốn huy động Vốn huy động giá trị tiền tệ mà ngân hàng huy động từ tổ chức kinh tế cá nhân xã hội thông qua việc thực nghiệp vụ tín dụng, tốn, nghiệp vụ kinh doanh khác dùng làm vốn để kinh doanh Nguồn vốn huy động tài sản thuộc chủ sở hữu khác nhau, ngân hàng có quyền sử dụng khơng có quyền sở hữu có trách nhiệm hoàn trả thời hạn gốc lãi đến hạn họ có nhu cầu rút Vốn huy động đóng vai trị quan trọng hoạt động kinh doanh NHTM Nguồn vốn huy động không ngừng tăng lên, tỷ lệ thuận với thành phần kinh tế xã hội Do đó, NHTM ln quan tâm khai thác để mở rộng tín dụng Nhưng nguồn vốn sử dụng phần để kinh doanh, phải dự trữ tỷ lệ hợp lý để đảm bảo khả toán Vốn huy động gồm có : vốn tiền gửi phát hành giấy tờ có giá 1.3.1.3 Vốn vay Vốn vay khoản tiền vay mượn thêm để đáp ứng nhu cầu chi trả khả huy động vốn bị hạn chế Đây nguồn chủ yếu để chống rủi ro khoản ngân hàng  Vay ngân hàng Nhà nước Đây khoản vay nhằm giải nhu cầu cấp bách chi trả NHTM Trong trường hợp thiếu hụt dự trữ, NHTM thường vay NHNN Hình thức cho vay chủ yếu NHNN tái chiết khấu (hoặc tái cấp vốn) Thông thường NHNN chiết khấu cho thương phiếu có chất lượng (thời gian đáo hạn ngắn, khả trả nợ cao) phù hợp với mục tiêu NHNN thời kì Trong điều kiện chưa có thương phiếu, NHNN cho NHTM vay hình thức tái cấp vốn theo hạn mức tín dụng định  Vay tổ chức tín dụng khác Đây nguồn ngân hàng vay mượn lẫn vay tổ chức tín dụng khác thị trường liên ngân hàng Các ngân hàng có lượng dự trữ vượt u cầu sẵn lịng cho ngân hàng khác vay để tìm kiếm lãi suất cao Ngược lại, ngân hàng thiếu hụt dự trữ có nhu cầu vay mượn tức thời để đảm bảo khoản Như nguồn vay ngân hàng khác để đáp ứng nhu cầu dự trữ chi trả cấp bách nhiều trường hợp bổ sung thay cho nguồn vay mượn từ NHNN 1.3.1.4 Vốn khác Ngoài nguồn trên, ngân hàng cịn thực huy động vốn thơng qua nguồn ủy thác, nguồn toán nguồn khác NHTM thực dịch vụ ủy thác ủy thác cho vay, ủy thác đầu tư, ủy thác cấp phát, ủy thác giải ngân thu hộ…, hoạt động tạo nên nguồn ủy thác ngân hàng Ngồi hoạt động tốn khơng dùng tiền mặt hình thành nguồn tốn : séc q trình chi trả, tiền kí quỹ để mở L/C… Các khoản nợ khác thuế chưa nộp, lương chưa trả…cũng góp phần làm tăng nguồn huy động công tác huy động vốn ngân hàng thương mại 1.3.2 Các hình thức huy động vốn NHTM 1.3.2.1 Theo thời gian huy động  Vốn ngắn hạn: hình thức NHTM huy động vốn khơng kỳ hạn có kỳ hạn với thời gian ngắn Nguồn vốn tối đa năm  Vốn trung hạn: có thời gian huy động từ năm đến ba năm Nguồn vốn NHTM sử dụng doanh nghiệp vay trung hạn dự án đầu tư chiều sâu mở rộng sản xuất, nâng cao chất lượng sản phẩm mang lại hiệu kinh tế thiết thực cho thân doanh nghiệp  Vốn dài hạn: nguồn vốn có thời gian huy động ba năm NHTM sử dụng vào nhiệm vụ đầu tư phát triển theo định hướng phát triển kinh tế Đảng Nhà nước như: đầu tư vào dự án phục vụ quốc tế dân sinh, dự án đổi thiết bị công nghệ, xây nhà máy…Lãi suất mà NHTM phải trả cho chủ sở hữu nguồn vốn thường cao 1.3.2.2 Huy động vốn theo đối tượng khách hàng tình sử dụng  Huy động vốn qua tài khoản tiền gửi toán Tiền gửi toán hình thức huy động vốn NHTM cách mở cho khách hàng tài khoản gọi tài khoản tiền gửi toán Tài khoản mở cho đối tượng khách hàng, cá nhân tổ chức, có nhu cầu thực toán qua ngân hàng Do tài khoản tiền gửi loại tài khoản không kỳ hạn, khách hàng rút tiền lúc mà không cần báo trước cho ngân hàng, nên ngân hàng khó kế hoạch hóa việc sử dụng loại tiền gửi Chính loại tiền gửi thường ngân hàng trả lãi suất thấp không trả lãi cho khách hàng Do không hưởng lãi cao, nên khách hàng thường trì số dư tài khoản tiền gửi tốn khơng nhiều, vừa đủ đáp ứng nhu cầu chi trả hàng ngày Mặc dù số dư tài khoản tiền gửi toán khách hàng thường không lớn, trung tâm tập trung tiền tệ cung cấp dịch vụ tốn nên NHTM có số lượng khách hàng đông khiến cho tổng số vốn huy động qua tiền gửi toán tất khách hàng trở nên lớn đáng kể  Huy động vốn qua tài khoản tiền gửi cá nhân Tài khoản tiền gửi cá nhân mở cho khách hàng cá nhân có nhu cầu sử dụng Loại tài khoản thích hợp cho cá nhân có nhu cầu nhận chuyển tiền vào tải khoản nhận tiền lương hàng tháng, nhận chuyển tiền từ nước ngồi từ cá nhân khác nước Thơng thường số dư tài khoản tăng lên khách hàng nhận tiền lương vào thời điểm trả lương giảm dần khách hàng rút tiền chi tiêu Mặc dù số dư tài khoản tiền gửi cá nhân thường không lớn, với số lượng tài khoản lớn, ngân hàng huy động khối lượng vốn đáng kể  Huy động vốn qua tài khoản tiền gửi tiết kiệm  Tiết kiệm không kỳ hạn Tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn dành cho đối tượng khách hàng cá nhân tổ chức, có tiền tạm thời nhàn rỗi muốn gửi ngân hàng mục tiêu an tồn sinh lợi khơng thiết lập kế hoạch sử dụng tiền gửi tương lai Đối với khách hàng chọn lựa hình thức tiền gửi mục tiêu an tồn tiện lợi quan trọng mục tiêu sinh lợi Đối với ngân hàng, loại tiền gửi khách hàng muốn rút lúc nên ngân hàng phải đảm bảo tồn quỹ để chi trả khó lên kế hoạch sử dụng tiền gửi để cấp tín dụng Do vậy, ngân hàng thường trả lãi thấp cho loại tiền gửi (khoảng 0,25%/tháng)  Tiết kiệm định kỳ Tiền gửi tiết kiệm định kỳ dành cho khách hàng cá nhân tổ chức có nhu cầu gửi tiền mục tiêu an tồn, sinh lợi thiết lập kế hoạch sử dụng tiền tương lai Mục tiêu quan trọng khách hàng lựa chọn hình thức tiền gửi lợi tức có theo định kỳ Do lãi suất đóng vai trò quan trọng cao lãi suất trả cho loại tiền gửi không kỳ hạn Mức lãi suất thay đổi tùy theo loại kỳ hạn gửi (1 tháng, tháng, tháng,…hoặc lâu đến 36 tháng), tùy theo loại đồng tiền gửi tiết kiệm (VND, USD, EUR hay vàng) tùy theo uy tín rủi ro ngân hàng nhận tiền gửi  Các loại tiết kiệm khác Ngoài hai loại tiền gửi tiết kiệm tiết kiệm khơng kỳ hạn tiết kiệm định kỳ, hầu hết NHTM có loại tiền gửi tiết kiệm khác tiết kiệm tiện ích, tiết kiệm có thưởng, tiết kiệm an khang với nét đặc trưng riêng nhằm làm cho sản phẩm đổi theo nhu cầu khách hàng tạo rào cản dị biệt để chống lại bắt chước đối thủ cạnh tranh 1.3.3 Các tiêu đánh giá chất lượng công tác huy động vốn 1.3.3.1 Chất lượng huy động vốn gì? Huy động vốn xem có hiệu quả, đạt chất lượng thỏa mãn điều kiện sau: - Vốn huy động phải đạt tiêu mà ngân hàng lập kế hoạch đề ra, đáp ứng nhu cầu cho vay thành phần kinh tế, bên cạnh ngân hàng cịn dùng để đầu tư kinh doanh nhằm mục đích sinh lợi - Chi phí cho nguồn vốn huy động phải thấp nhất, đảm bảo cho việc cho vay có lãi - Cơ cấu nguồn vốn huy động dài hạn phải chiếm tỷ trọng nhiều cấu vốn huy động ngắn hạn nguồn huy động dài hạn có tính chất ổn định, ngân hàng dễ dàng lập kế hoạch cho việc sử dụng nguồn vốn Với điều kiện NHTM thực cơng tác huy động vốn NHTM đạt chất lượng hiệu 1.3.3.2 Chi phí huy động vốn Theo cách nói truyền thống, ngân hàng có hai lĩnh vực kinh doanh nịng cốt: huy động vốn lựa chọn tài sản sinh lời để đầu tư nguồn vốn huy động Các ngân hàng nỗ lực để tạo lợi nhuận từ hai lĩnh vực Do đó, phương pháp xác định chi phí huy động vốn hữu ích cho ngân hàng để xây dựng sách kinh doanh có hiệu Có hai lý chủ yếu mà ngân hàng quan tâm xác định chi phí huy động vốn: - Tính tốn tương đối xác chi phí huy động vốn yếu tố để xác định mức lợi nhuận mà ngân hàng cần thu từ tài sản có sinh lời - Loại hình nguồn vốn mà ngân hàng huy động việc sử dụng nguồn vốn ảnh hưởng đến rủi ro khoản, rủi ro lãi suất rủi ro vốn  Tính chi phí huy động vốn theo chi phí bình qn gia quyền theo phương pháp nguyên giá (Historical average cost method) Đây phương pháp sử dụng rộng rãi Phương pháp trọng vào cấu hỗn hợp nguốn vốn mà ngân hàng huy động khứ xem xét cẩn thận mức lãi suất mà thị trường áp đặt ngân hàng phải trả cho nguồn vốn vay Tích số lãi suất phải trả tổng mức vốn vay sử dụng khứ tạo thành chi phí nguồn vốn bình qn gia quyền Nó tính tốn theo cơng thức lấy chi phí trả lãi chia cho tổng số vốn vay tiền gởi Chi phí trả lãi Chi phí trả lãi bình qn gia quyền = Tổng số vốn vay tiền gửi Phương pháp có ích sử dụng để đánh giá tình hình huy động vốn khứ, có nhược điểm sau: - Một vài loại hình nguồn vốn đem đầu tư vào tài sản không sinh lời dự trữ bắt buộc, tài sản cố định, dự trữ tốn, đóng phí bảo hiểm tiền gửi Hơn loại nguồn vốn qui mơ hoạt động ngân hàng lại có mức dự trữ bắt buộc yêu cầu dự trữ khoản khác - Nó khơng bao gồm chi phí liên quan đến huy động vốn quảng cáo, chi phí khuyến huy động vốn … - Thiếu độ tin cậy muốn sử dụng để làm sở định lựa chọn huy động loại hình nguồn vốn Việc lựa chọn nguồn tiền gởi phi tiền gởi ngân hàng tuỳ thuộc khơng vào chi phí (giá) tương đối nguồn mà phụ thuộc rủi ro chúng ngân hàng Những nguồn vốn có chi phí thấp có rủi ro cao cho ngân hàng vậy, tạo khả thiệt hại nghiêm trọng Nhà quản trị phải đương đầu với việc lựa chọn chi phí rủi ro, tức việc đánh đổi rủi ro chi phí huy động vốn Nguồn vốn chi phí thấp phải chịu rủi ro cao lãi suất, khoản vốn sở hữu Như thế, phải huy động vốn mới, nhà quản trị phải lựa chọn vị trí tương quan ưu tiên rủi ro lợi nhuận bảng đối chiếu rủi ro chi phí theo cách phối hợp nguồn vốn 1.3.3.3 Tính ổn định nguồn vốn Tính ổn định bao gồm ổn định khối lượng, tốc độ tăng trưởng cấu nguồn Công tác huy động vốn khơng thể có hiệu mà nguồn vốn huy động lại không đạt quy mô định theo kế hoạch huy động ngân hàng hay không đáp ứng nhu cầu khối lượng vốn cho kinh doanh Đối với ngân hàng, nguồn vốn có điểm mạnh, điểm yếu riêng việc khai thác huy động nên cấu vốn biến đổi dẫn tới biến đổi cấu đầu ra: cho vay, đầu tư, bảo lãnh kéo theo thay đổi lợi nhuận, rủi ro hoạt động kinh doanh Trong tổng nguồn vốn ngân hàng quy mơ vốn huy động phận chiếm tỷ trọng cao có vai trị quan trọng Sau huy động khối lượng vốn lớn mà ngân hàng cần quan tâm lúc tốc độ tăng trưởng ổn định lúc quy mơ vốn lớn, khó khăn cho ngân hàng đưa định cho vay hay đầu tư ngân hàng khơng kiểm sốt, khơng dự đốn xu hướng biến động dòng tiền rút dòng tiền gửi vào 1.3.3.4 Mối quan hệ huy động vốn sử dụng vốn Huy động vốn sử dụng vốn hai vấn đề có liên quan mật thiết với Ngân hàng không huy động thật nhiều vốn mà phải đầu tư cho vay có hiệu Nếu ngân hàng trọng tới huy động vốn mà không cho vay đầu tư bị ứ động vốn làm giảm lợi nhuận ngân hàng Cịn khơng huy động đủ vốn vay hội mở rộng khách hàng, làm giảm uy tín ngân hàng thị trường Sử dụng vốn hoạt động nối tiếp định hiệu hoạt động huy động vốn, định hiệu hoạt động kinh doanh ngân hàng 1.3.4 Các nhân tố ảnh hưởng tới chất lượng công tác huy động vốn 1.3.4.1 Nhân tố chủ quan  Uy tín vị ngân hàng Có thể gọi tài sản vơ hình ngân hàng Thơng thường khách hàng lựa chọn ngân hàng có uy tín vị thị trường để giao dịch, vay mượn, toán bảo lãnh Uy tín vị ngân hàng có ý nghĩa quan trọng việc lựa chọn khách hàng, thể cụ thể lực tài chính, tình hình hoạt động kinh doanh, q trình lịch sử chất lượng marketing Vì ngân hàng thơng qua hoạt động mình, chất lượng dịch vụ, công nghệ đại phong cách làm việc văn minh, lịch nhằm thỏa mãn tốt yêu cầu khách hàng thiết thực nâng cao uy tín vị thị trường  Chiến lược kinh doanh ngân hàng Mỗi ngân hàng xây dựng cho chiến lược kinh doanh cụ thể Chiến lược kinh doanh xây dựng dựa việc ngân hàng xác định vị trí hệ thống, thấy điểm mạnh, điểm yếu, hội, thách thức đồng thời dự đoán thay đổi môi trường kinh doanh tương lai Thơng qua chiến lược kinh doanh, ngân hàng định thu hẹp hay mở rộng việc huy động vốn mặt quy mơ, thay đổi tỷ lệ loại nguồn, tăng hay giảm chi phí huy động Với tác dụng to lớn vậy, chiến lược kinh doanh lựa chọn đắn, nguồn vốn khai thác cách tối đa cơng tác huy động vốn phát huy hiệu  Chính sách lãi suất Đây nhân tố quan trọng có tác động mạnh đến việc huy động vốn NHTM, đặc biệt khoản vốn mà người gửi với mục đích hưởng lãi Các ngân hàng cạnh tranh lãi suất huy động không với ngân hàng khác mà với thị trường tiền tệ Do đó, khác biệt nhỏ lãi suất đẩy dịng vốn nhàn rỗi xã hội theo chiều hướng khác Đó lý do, động lực để nhà đầu tư người gửi tiền chuyển vốn từ ngân hàng sang ngân hàng khác Vì xác định lãi suất hợp lý, có tính cạnh tranh vấn đề vô quan trọng, phải nghiên cứu, cân nhắc, tính tốn tỉ mỉ tồn diện Tuy nhiên, ngân hàng phải tính tốn cho lãi suất vừa có tính cạnh tranh, vừa phải đảm bảo chi phí đầu vào thấp kinh doanh có lãi  Các hình thức huy động dịch vụ kèm theo Trong điều kiện cạnh tranh nay, việc đa dạng hóa sản phẩm, dịch vụ ngân hàng nhằm đáp ứng tốt nhu cầu khách hàng có ảnh hưởng lớn đến hoạt động kinh doanh ngân hàng Với nhiều loại sản phẩm khác nhau, khách hàng lựa chọn sản phẩm phù hợp với điều kiện, khả Có ngân hàng thu hút ngày nhiều khách hàng đến với Khơng thế, ngân hàng phải đưa dịch vụ kèm theo tốt đa dạng để tăng lợi cạnh tranh Với nhiều tiện ích kèm theo giúp ngân hàng thu hút ngày nhiều nguồn vốn thành phần kinh tế dân cư xã hội Qua đó, tạo thêm nhiều mối quan hệ gắn bó , chặt chẽ ngân hàng với khách hàng  Cơ sở vật chất đội ngũ cán nhân viên Có thể nói tất khách hàng muốn giao dịch với ngân hàng có địa điểm đẹp, sở vật chất đại, cán nhân viên phục vụ tận tình lịch thiệp Một ngân hàng trang bị công nghệ đại định rút ngắn nhiều thời gian xử lý cơng việc, đảm bảo độ xác cao giao dịch kinh tế Hơn đội ngũ cán nhân viên có trình độ chun mơn cao giải cơng việc nhanh chóng, khoa học, từ nâng cao chất lượng dịch vụ ngân hàng cung ứng thị trường  Mạng lưới hoạt động kinh doanh ngân hàng Tổ chức mạng lưới hoạt động rộng, hợp lý địa bàn dân cư giúp ngân hàng có nhiều hội để thu hút vốn hơn, giúp khách hàng tiết kiệm thời gian chi phí để thực giao dịch Tuy nhiên, việc mở chi nhánh cần phù hợp với điều kiện lực ngân hàng Một ngân hàng nằm vị trí thuận lợi khu vực trung tâm, khu đông dân cư, lại thuận tiện giúp ngân hàng thu hút nhiều khách hàng 1.3.4.2 Nhân tố khách quan  Mơi trường pháp lý Nhân tố có ảnh hưởng lớn đến nghiệp vụ huy động vốn NHTM Luật tổ chức tín dụng, Luật NHNN Những luật quy định tỷ lệ huy động vốn NHTM so với vốn tự có, quy định việc phát hành trái phiếu, kỳ phiếu quy định mức cho vay NHTM khách hàng Chính sách đầu tư Nhà nước hợp lý hay không hợp lý ảnh hưởng đến sách huy động vốn ngân hàng Để khuyến khích sản xuất, đầu tư, Nhà nước có sách bảo hộ cho hàng hóa sản xuất, sách trợ giá tạo điều kiện cho sản xuất kinh doanh phát triển có lãi Các doanh nghiệp người lao động có tích lũy tảng để ngân hàng huy động vốn nhiều  Mơi trường kinh tế - trị - xã hội Trong hoạt động ngân hàng hoạt động huy động vốn sử dụng vốn bị tiêu kinh tế tốc độ tăng trưởng, thu nhập, tình trạng thất nghiệp, lạm phát… tác động trực tiếp Khi kinh tế tăng trưởng, sản xuất phát triển, từ tạo điều kiện tích lũy nhiều hơn, việc thu hút vốn ngân hàng thuận lợi Ngược lại, kinh tế suy thoái, lạm phát tăng làm cho nguồn vốn ngân hàng bị thu hẹp khiến q trình kinh doanh gặp khó khăn Khơng quốc gia phát triển mơi trường trị khơng ổn định Sự ổn định trị hay sách ngoại giao tác động mạnh mẽ đến quan hệ vốn ngân hàng với quốc gia khác khu vực giới Nhân học nhân tố ảnh hưởng tới nguồn vốn thông qua việc phân bổ dân cư, trình độ, lứa tuổi Ngân hàng nên xem xét yếu tố hoạt động huy động vốn  Tỷ giá hối đối ảnh hưởng tới việc tạo vốn ngân hàng Khi đồng Việt Nam giá, dân chúng không muốn giữ đồng nội tệ mà chuyển ... làm tăng nguồn huy động công tác huy động vốn ngân hàng thương mại 1.3.2 Các hình thức huy động vốn NHTM 1.3.2.1 Theo thời gian huy động  Vốn ngắn hạn: hình thức NHTM huy động vốn khơng kỳ hạn... tạo điều kiện cho việc huy động sử dụng vốn có hiệu 1.2 Khái niệm vai trò vốn hoạt động kinh doanh NHTM 1.2.1 Khái niệm vốn NHTM Vốn NHTM giá trị tiền tệ NHTM tạo lập huy động được, dùng vay, đầu... NHTM phải trả cho chủ sở hữu nguồn vốn thường cao 1.3.2.2 Huy động vốn theo đối tượng khách hàng tình sử dụng  Huy động vốn qua tài khoản tiền gửi toán Tiền gửi toán hình thức huy động vốn NHTM