Đang tải... (xem toàn văn)
1. Tiền tệ và ổn định tiền tệ 1.1. Định nghĩa tiền tệ Tiền là bất cứ một phương tiện nào được xã hội chấp nh ận làm phương tiện trao đổi với mọi hàng hoá, dịch vụ và các khoản thanh t
667 Chuyên đề 9 Tiền tệ, tín dụng I. NHNG V N V TIN T, TÍN DNG 1. Tin t và nh tin t n t Tin là bt c mc xã hi chp nhn trao i vi mi hàng hoá, dch v và các khon thanh toán khác trong nn kinh t. 1.2. Cha tin t , : , . a) - T , . , . , , , tit kim gian . - : + : + : + i . + . + . + . + : b) - , . N , , - , . - , , , . c) - T. 668 , . - Phm vi và hiu qu ca tin thc hin này , . , . , cao. , . 1.3. , . 1.3.1. a) . , , , . . ra, m . - ( - ), , . b) N - , lên. : + ; + Chi tiêu ca C; + ; + ; + kinh doanh. . liên . - , khi chi , , . 669 : ca thu nhp, , quan: ng ca các . . , , . liên , . , , , y: i . c) - . t , , , . - , : + : , , , . + : , , , . , , . + : ; . - + chính sách t: S, . + . + : C. - C. , C . 670 - Ch t , , , i . , ; . 1.3.2. a) . , , . b) , , , . , , , , , ; , . . . , . c) - s : C. + C: : , , chi . + : gim thu,giãn thu khuyn khích doanh nghi . , rt cn thit. - , , n , . - khc phc C , thu nhp cng. 671 - Ch , , : , , , . 2. 2.1. : a) Tp trung, . Tín : T. : . : an ting, tn vn nhàn ri trong xã h hình thành qu qu cho vay , dng tin hành phân phi cho các doanh nghip, cá nhân có nhu cu cn b sung vn và u kin vay vn. Quá trình này không nhi phi tuân theo các nguyên tc tín dng, mà còn phi ch nhnh ca pháp lut hin hành v tín dng. C hai ni dung trên ca tín du phi thc hin theo nguyên tc hoàn tr vn gc và lãi sau mt thi hn nhnh. b) Trong quá trình tp trung và phân phi li vn, các ch th tham gia trong quan h tín dng kim soát ln nhau nhm bo v li ích cng tích cn quá trình lành mnh hoá các hong kinh t - xã hi. Trng tâm ca chi vc kim soát phc tin hành trong c quá trình cho vay, tc là kic khi cho vay, trong khi phát tii vay hoàn tr xong n. Tín di là quan h n , ti . b Tín dng ngân hàng là quan h n ginhau trong xã hi. Trong quan h này, Ngân hàng xut hin vvà cho vay. 672 : . Tín d c là quan h n gic vc t chc kinh t - xã hi. Trong quan h c là ch th t chc thc hin các quan h tín d phc v các cha c. 2.2. Lãi sut tín dng Lãi sut tín dng là t l pha li tc c và tng s tin cho vay trong mt khong thi gian nhnh. Lãi sut tín dng trong k = Li tc x 100% Tng s tin cho vay C a) : - : L, , , . + . + . + là l . . - là . + s mua bán . + , , , . . + : . b) : L. - . - . . . . : 673 - : . - : . S , . - : , , cung . - : , lên, , . - NSNN: . và nói chung. sau : a) - . - . - , . b) vi mô - , , . , . - . Doanh . . - (, cho vay, .) . 3. C i 3.1.1. i là mt doanh nghic tin t - tín dng, vi hong xuyên là nhn tin gi,cho vay và cung cp các dch v ngân hàng cho nn kinh t quc dân. 674 3.1.2. Ch a) Chn tín dng Làm trung gian tín dng trong nn kinh tng các khon tin nhàn ri ca các ch th kinh t trong xã hi, t các doanh nghip, h gia i và t chc tín d hình thành ngun vn cho vay. i dùng ngun v i vi ch th kinh t thiu vn - có nhu cu b sung vn. y, hong ci là cho vay"u ni a vni có nhu cu v vn. Ch quan tri vi nn kinh t: i gi tic li t vn tm thi nhàn ri vi khon lãi tin gnm bo an toàn cho các khon tin gi và cung cp cho khách hàng các dch v thanh toán tin li. c nhu cu vn cho sn xut, kinh doanh hoc tiêu dùng, mà không phi tn kém nhiu và thi gian cho vic tìm kim vn. i vi i s c li nhun t chênh lch gia lãi sut cho vay và lãi sut tin gi. n li nhun ln nht trong các hong ca i. i vi nn kinh t, chng kinh tu tit tin t, nh sng tin và kim ch lm phát. T nhng ni dung trên, có th kt lun rng ch ng là chn và quan trng ci. b) Ch Ngân nhng ho cho vay. Vic nhn tin gi và theo dõi các khon chi trên tài khon tin gi ca khách hàng là ti Ngân hàng thc hin cht khác, vic thanh toán trc tip bng tin mt gia các ch th kinh t có nhiu hn ch tc thanh toán chm, chi phí lo u kin cho thanh toán không dùng tin mt qua ngân hàng phát trin. i thc hin các nghip v tài khon tin gi, thanh toán theo yêu cu ca khách hàng. Trong các nghip v u ca khách hàng là kt qu sau khi thc hin hai công vic trên. Ngân hàng trích tin t tài khon tin gi c thanh toán tin hàng hoá, dch v hoc nhp vào tài khon tin gi, tin thu bán hàng và các khon thu khác theo yêu cu ca khách hàng. Chi vi hong kinh t: Nh tp trung thanh toán qua ngân hàng, nên vic thanh toán tin hàng hoá, dch v tr nên thun tin, nhanh chóng, an toàn và tit kiu này góp phn g hoá, t luân chuyn vn và hiu qu ca quá trình tái sn xut xã hi. 675 Do thc hin chu hing ttin gi ca khách hàng, m ry mnh hot ng dch v ca ngân hàng. c) Cho tin Vi chmi có kh o tin gi thanh toán. Thông qua chng, Ngân hi s dng s v cho vay, s tin cho vay li c khách hàng s d thanh toán chuyn khon cho khách hàng Ngân hàng khác và ch khi thc hin nghip v cho vay, ngân hàng mi bu to tin. T mt khon tin gu, thông qua cho vay bng chuyn khon trong h thi, s tin gp bi so vng tin gi ban u. Kh o tin ci ph thuc vào các yu t l d tr bt buc, t l d tr a và t l gia tin mt so vi tin gi thanh toán. M rng tin gi là chn có ca h thi, gn lin vi hong tín dng và thanh toán. Hay nói cách khác khi Ngân hàng cung ng tín dng bng chuyn khon là nó to ra ting tin cung ng, khi thu n, ng tin cung ng gim xung tin giao dch không ch là giy bc phn quan trng là tin ghi s i to ra. Cho ting: Khng tii tn, to u kin thun li cho quá trình sn xut, kinh doanh phát trin. Vic to tin chuyn kho thay th tin mt là mt quan trng ca lch s hong ngân hàng. Chính nh c to tit kic chi thành trung tâm ci sng kinh t - xã hi. 3.1.3. Nghip v ci a) To lp ngun vn i là mt loi hình doanh nghip, bi vy mun m rng các hong kinh doanh, nó phi t to lc ngun vn, gm: Vn ch s hu: Vn ch s hu ci bao gm vn u l, các qu d tr và mt s tài sn n nh ca Ngân hàng Trung V ng: ng vn nhàn ri là mt trong nhng ho ng quan tr u c i. Nó to ra ngun vn ch lc trong kinh ng vn nhàn ri ca xã hi qua các hình thc nhn tin gi, phát hành các chng t có giá. ng tin gi là hình thng vn ph bin cmi. Các khon tin gi có th c chia thành tin gi không k hn và tin gi có k hn. Tin gi không k hn là loi tin gi gi có th rút ra bt c lúc nào, nó có th là tin gi thanh toán hoc tin gi tit kim không k ha loi ngun vn này là bin m này khi s dng. 676 Tin gi có k hn là loi tin gi có s tho thun v thi gian rút tin gia khán vn ln và nh phù hp vi các hong cho vay ngn, trung và dài hn ci. ng vn thông qua phát hành chng t có giá là vic các Ngân hàng i phát hành các chng ch tin gi, k phiu, trái phi huy ng vn. Trong hình thc này, Ngân hàng ch ng phát hành chng t t b sung ngun vn kinh doanh. Vay vn ca các Ngân hàng: Trong quá trình hot ng kinh doanh mt Ngân i có th thiu vn ngn h thanh toán. Ngân hàng có th i và các t chc tín dng khác hoc vayca Ngân hàng Trung + Vay vn ci và t chc tín dc thc hin thông qua th ng liên ngân hàng. Vic vay v c thc hin Ngân hàng i trung u chnh cho các chi nhánh trong h thng. + Vay vn cc thc hin thông qua hình thc tái cp vn, vay b sung vn thanh toán bù tr gii và vay khi Ngân hàng mt kh ng vn trong thanh toán và vn khác: Trong quá trình thc hin chc i thc hin nghip v thanh toán không dùng tin mt theo lnh cc ngun vn tm thi nhàn ri hình thc: tin ký qu vào tài khon tin gi thanh toán, tin chu chuyn trong thanh toán. Khi thc hin các dch vc vn u ca Chính ph hoc c ngoài. Trong thi gian ch gii có th ng làm ngun vn kinh doanh. b) Hong s dng vn S dng vn là hong ch yu và quan trng nht ci. Trong nn kinh t th ng, hong s dng vc thc hii nhiu hình thc: Hong tín dng - Ho ng cho vay: n trong s dng vn ca Ngân hàng i, gm có cho vay ngn hn, trung hn và dài hn. + Cho vay ngn hn là loi cho vay có thi hn i 12 tháng. Nó là loi cho vay ph bin ci, nhm b sung vng cho khách hàng. + Cho vay trung và dài hn là loi cho vay có thi hn t 12 tháng. Loi cho vay khách hàng thc hi án phát trin kinh t. Mt khác loi p vi kh ng vn theo chia i và nhu cng ci tác xin vay. - Cho thuê tài chính: là hong tín dng trung dài hn thông qua vic cho thuê máy móc thit bn vn chuyng s hng cho thuê gia bên cho thuê vi bên thuê. [...]... TÍN DỤNG VÀ THANH TOÁN GIỮA TỔ CHỨC TÍN DỤNG VÀ DOANH NGHIỆP 1 Quan hệ tín dụng 1.1 Một số vấn đề cơ bản trong cho vay 1.1.1 Nguyên tắc cho vay Hiện nay, theo Quyết định số 1627/QĐ-NHNN ban hành ngày 31/12/2001 về Quy chế cho vay của tổ chức tín dụng đối với khách hàng, và Quyết định số18/QĐNHNN đã quy định 2 nguyên tắc cho vay là: a) Nguyên tắc 1: Khách hàng vay vốn của tổ chức tín. .. thu lãi trước, tính và thu lãi sau Các phương pháp tính lãi phổ biến: • Tính lãi theo tích số: Phương pháp này có thể áp dụng đối với các khoản cho vay ngắn hạn theo hạn mức tín dụng Việc tính và thu lãi được thực hiện theo định kỳ hàng tháng 683 Số tiền lãi = tích số tính lãi trong kỳ (tháng) x Lãi suất tháng Số ngày trong kỳ (tháng) tích số tính lãi = ( Dư... mức tín dụng Cho vay theo hạn mức tín dụng là phương pháp cho vay mà ngân hàng và khách hàng xác định và thoả thuận một hạn mức tín dụng, duy trì trong một khoảng thời gian nhất định Hạn mức tín dụng là mức dư nợ vay tối đa được duy trì trong một thời hạn nhất định mà ngân hàng và khách hàng đã thoả thuận trong hợp đồng tín dụng Cho vay theo hạn mức tín... phương thức cho vay từng lần, có uy tín với ngân hàng Quy mô của hạn mức tín dụng được xác định trên cơ sở dự tính về lượng vốn lớn nhất mà doanh nghiệp có thể cần tại bất kể thời điểm nào trong suốt thời hạn duy trì hạn mức tín dụng Doanh nghiệp được rút tiền vay trong phạm vi hạn mức tín dụng còn lại Mỗi lần rút tiền vay, khách hàng ký vào khế ước nhận nợ,... hạn cho vay được tính từ khi khách hàng bắt đầu nhận tiền vay cho đến thời điểm trả hết nợ gốc và lãi vay vốn đã được thoả thuận trong hợp đồng tín dụng Trong một số trường hợp đặc biệt, thời hạn cho vay là khoảng thời gian do ngân hàng và khách 682 hàng cùng thoả thuận và xác định; Ví dụ cho vay theo hạn mức tín dụng hay cho vay theo hạn mức tín dụng dự phòng... đồng tín dụng khách hàng có thể rút vốn vay làm nhiều lần tuỳ theo tiến độ và nhu cầu sử dụng vốn vay thực tế Việc trả nợ được thực hiện theo lịch trả nợ đã được thoả thuận trong hợp đồng tín dụng Khách hàng phải chủ động trả nợ cho ngân hàng khi đến hạn, nếu không ngân hàng có quyền trích tài khoản tiền gửi của khách hàng để thu nợ b) Cho vay theo hạn mức tín dụng. .. hàng, đạo đức nghề nghiệp của cán bộ tín dụng và của khách hàng 1.1.4 Phương pháp tính lãi Lãi là khoản tiền mà bên vay phải trả cho bên cho vay Lãi được tính toán căn cứ vào số vốn vay, thời gian sử dụng vốn và lãi suất Việc tính và thu lãi phụ thuộc vào hình thức cho vay do ngân hàng quy định hoặc thoả thuận với khách hàng Có 3 cách tính, thu (trả) lãi: Tính và thu... Đảm bảo không phải bằng tài sản bao gồm các trường hợp: Tín chấp của các tổ chức đoàn thể, chính trị xã hội cho các cá nhân, hộ gia đình nghèo vay vốn, cho vay theo chỉ định của Chính phủ và cho vay theo sự lựa chọn của tổ chức tín dụng Việc lựa chọn 685 cho vay không có đảm bảo bằng tài sản của tổ chức tín dụng được thực hiện đối với những khách hàng có đủ các... pháp lý (hồ sơ pháp lý); cách thức, khả năng, kinh nghiệm tổ chức quản lý và điều hành; uy tín của khách hàng và người điều hành, uy tín, lợi thế kinh doanh và các thông tin phi tài chính khác: quan hệ tín dụng đối với các tổ chức tín dụng… + Phân tích hiện trạng và triển vọng kinh doanh: Ngân hàng sẽ đánh giá tình hình hoạt động kinh doanh hiện tại của doanh nghiệp... hình thành và có tài sản cho thuê + Thời hạn cho thuê: Thời hạn cho thuê được tính từ khi bên thuê nhận tài sản thuê đến khi bên thuê trả hết tiền thuê theo hợp đồng đã ký kết Việc điều chỉnh kỳ hạn trả nợ và gia hạn thanh toán tiền thuê như cho vay bằng tiền 2.1.4 Phương pháp tính tiền thuê: Việc tính trả nợ gốc, lãi tiền thuê thường được thực hiện theo một trong các . 667 Chuyên đề 9 Tiền tệ, tín dụng I. NHNG V N V TIN T, TÍN DNG 1. Tin t và nh tin t n. theo các nguyên tc tín dng, mà còn phi ch nhnh ca pháp lut hin hành v tín dng. C hai ni dung trên ca tín du phi