ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ - TRẦN MẠNH CƯỜNG PHÂN TÍCH THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN SÀI GÒN – HÀ NỘI LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG Hà Nội – 2016 ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TRẦN MẠNH CƯỜNG PHÂN TÍCH THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN SÀI GÒN – HÀ NỘI Chuyên ngành: Tài Ngân hàng Mã số: 60 34 02 01 LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: TS PHẠM QUANG VINH XÁC NHẬN CỦA CÁN BỘ HƯỚNG DẪN XÁC NHẬN CỦA CHỦ TỊCH HỘI ĐỒNG CHẤM LUẬN VĂN Hà Nội – 2016 MỤC LỤC Trang Danh mục ký hiệu viết tắt i Danh mục bảng ii Danh mục hình vẽ iii Danh mục biểu đồ iv DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT STT Ký hiệu Nguyên nghĩa HĐQT Hội đồng quản trị NHNN Ngân hàng Nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại RRTD Rủi ro tín dụng SHB Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn – Hà Nội i DANH MỤC CÁC BẢNG STT Bảng Nội dung Bảng 1.1 Các tiêu tài doanh nghiệp 28 Bảng 1.2 Nguy rủi ro khách hàng 29 Bảng 1.3 Những hạng mục biểu điểm sử dụng Ngân hàng Mỹ mơ hình điểm số tín dụng tiêu dùng 33 Bảng 1.4 Quy đổi điểm sang hạn mức cho vay 34 Bảng 2.1 Các tiêu hoạt động kinh doanh SHB 59 Bảng 2.2 Khả toán SHB 67 Bảng 2.3 Dư nợ tín dụng theo thời hạn 68 Bảng 2.4 Dư nợ tín dụng theo đối tượng loại hình doanh nghiệp 70 Bảng 2.5 Dư nợ tín dụng theo ngành 71 10 Bảng 2.6 Chi tiết nhóm nợ tổng dư nợ 73 11 Bảng 2.7 Tình hình nợ hạn nợ xấu SHB 75 12 Bảng 2.8 Dự phòng rủi ro tín dụng SHB 77 13 Bảng 2.9 Tỷ lệ trích lập dự phòng theo địa bàn kinh doanh 78 14 Bảng 2.10 Thẩm quyền phán tín dụng SHB 81 15 Bảng 2.11 Mức xếp hạng tín dụng khách hàng SHB 85 ii Trang DANH MỤC HÌNH VẼ STT Hình Nội dung Hình 1.1 Quy trình quản trị rủi ro tín dụng 26 Hình 1.2 Mơ hình 6C 27 Hình 2.1 Sơ đồ Cơ cấu tổ chức SHB 58 iii Trang DANH MỤC CÁC BIỂU ĐỒ STT Biểu Nội dung Biểu 2.1 Quy mô tăng trưởng Tổng tài sản 60 Biểu 2.2 Quy mô tăng trưởng nguồn vốn huy động dư nợ cho vay 62 Biểu 2.3 Dư nợ tín dụng theo thời hạn 69 Biểu 2.4 Chi tiết tỷ trọng nhóm nợ tổng dư nợ 73 Biểu 2.5 Nợ xấu tỷ lệ nợ xấu SHB 76 iv Trang MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Ngân hàng tổ chức tài quan trọng kinh tế Trong chế thị trường nay, hoạt động kinh doanh Ngân hàng tiềm ẩn nhiều rủi ro, như: Rủi ro lãi suất, rủi ro tín dụng, rủi ro khoản, rủi ro ngoại hối,… Trong loại rủi ro kể rủi ro tín dụng loại rủi ro phổ biến phức tạp Rủi ro tín dụng xảy khơng gây nên tổn thất tài mà gây nên thiệt hại to lớn uy tín vị Ngân hàng Do tính lây lan nó, rủi ro tín dụng đầu mối khủng hoảng tài khủng hoảng kinh tế – xã hội Đặc trưng hệ thống Ngân hàng thương mại Việt Nam tỷ trọng thu nhập từ hoạt động tín dụng chiếm khoảng 70% tổng thu nhập từ hoạt động Ngân hàng Tuy nhiên, từ thực tế hoạt động tín dụng Ngân hàng thương mại Việt Nam thời gian qua cho thấy: Hiệu hoạt động tín dụng chưa cao, chất lượng tín dụng chưa tốt, thể tỷ lệ nợ hạn nợ khó đòi mức cao so với khu vực giới, xu hướng phát triển chưa bền vững, rủi ro tín dụng ln chiếm tỷ trọng cao vấn đề quan tâm người quản trị Ngân hàng Việt Nam trình đổi kinh tế, bước phát triển hội nhập với kinh tế nước khu vực giới Hệ thống Ngân hàng với tư cách trụ cột tài nước nhà đứng trước nhiều hội thách thức Theo xu này, Ngân hàng nước phải đối mặt với cạnh tranh vô khốc liệt mơi trường kinh doanh tồn cầu biến động khó lường Vì vậy, việc nâng cao hiệu quản trị rủi ro, đặc biệt quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại Việt Nam vấn đề xúc mặt lý luận thực tiễn Nếu khơng có nhìn nhận đắn có chiến lược cụ thể để hồn thiện cơng tác quản trị rủi ro tín dụng chắn Ngân hàng thương mại Việt Nam khó cạnh tranh với Ngân hàng nước vốn dày dặn kinh nghiệm lĩnh vực Là người có thời gian cơng tác lĩnh vực tín dụng thuộc hệ thống Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn – Hà Nội (SHB), với mong muốn thực trạng rủi ro tín dụng để từ đưa giải pháp để nâng cao khả quản trị rủi ro tín dụng tăng lực cạnh tranh SHB nói riêng Ngân hàng thương mại khác nói chung, tơi mạnh dạn chọn đề tài “Phân tích thực trạng rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn - Hà Nội” làm luận văn tốt nghiệp cao học kinh tế ngành Tài – Ngân hàng Tình hình nghiên cứu Về mặt sở lý thuyết cơng tác quản trị rủi ro tín dụng có nghiên cứu PGS.TS Nguyễn Văn Tiến với “Quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng”, hay “Giáo trình Ngân hàng thương mại” Về mặt thực tiễn có đề tài nghiên cứu Thạc sĩ Ngô Thị Thanh Trà – Trường Đại học Kinh tế Thành phố Hồ Chí Minh với đề tài “Các giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam Chi nhánh Nam Sài Gòn”; Thạc sĩ Nguyễn Hồng Châu – Trường Đại học Kinh tế Thành phố Hồ Chí Minh với đề tài “Giải pháp quản trị rủi ro tín dụng Doanh nghiệp vừa nhỏ Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn khu vực Thành phố Hồ Chí Minh” với luận văn nhiều học viên sinh viên trường đại học nước vấn đề Các đề tài nghiên cứu thực trạng rủi ro tín dụng đơn vị nghiên cứu, nhiên phần nhiều chưa đưa giải pháp cụ thể hợp lý để hạn chế rủi ro tín dụng nâng cao khả quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Ngồi việc tìm hiểu kinh nghiệm quản trị rủi ro nước giới rút học Việt Nam vấn đề không nhiều đề tài đề cập đến Hơn phần lớn đề tài nghiên cứu hiệu hoạt động tín dụng quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Ngân hàng thương mại Nhà nước hoặc Ngân hàng mà Nhà nước nắm đa số cổ phần Mục đích nhiệm vụ nghiên cứu Mục đích nhiệm vụ nghiên cứu luận văn là: Nghiên cứu vấn đề rủi ro tín dụng phương diện lý thuyết: Bản chất, hình thức rủi ro tín dụng, nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng tác động tới thân Ngân hàng thương mại với kinh tế, qua thiết lập phương pháp quản trị rủi ro tín dụng phù hợp Thơng qua việc phân tích thực trạng rủi ro tín dụng SHB để đánh giá lực quản trị rủi rủi ro hoạt động tín dụng Ngân hàng, xác định mặt đạt mặt hạn chế công tác Trên sở thực trạng đề xuất biện pháp nhằm hạn chế rủi ro nâng cao lực quản trị rủi ro hoạt động tín dụng SHB Đối tượng phạm vi nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu hoạt động tín dụng với rủi ro hoạt động cơng tác quản trị rủi ro tín dụng SHB Phạm vi nghiên cứu tình hình hoạt động SHB năm 2012, 2013 2014 Phương pháp nghiên cứu thời cần đưa rủi ro dự kiến, khả kiểm soát Ngân hàng hướng xử lý tình xấu xảy • Khi cấp tín dụng cần ý đến tình trạng vay nợ khách hàng, khách hàng vay nhiều Ngân hàng khác đổ vỡ khoản vay Ngân hàng gây rủi ro ảnh hưởng đến khả trả nợ khách hàng Do việc cấp tín dụng cần kèm theo điều kiện tín dụng khác, đặc biệt điều kiện tổng dư nợ vay cấu tài khách hàng, nhằm đảm bảo mức độ an tồn kinh doanh • Cần phối kết hợp chặt chẽ điều kiện tín dụng lãi suất, tỷ lệ vốn tự có tham gia phương án/dự án, tài sản bảo đảm, để đảm bảo lợi ích thu phải tương xứng với mức độ rủi ro 3.2.3 Quản lý, giám sát chặt chẽ trình giải ngân sau giải ngân Thực giải ngân theo định cấp tín dụng cấp phê duyệt, đối chiếu mục đích vay, yêu cầu giải ngân cấu chi phí nhu cầu vốn khách hàng, đảm bảo việc sử dụng vốn vay có đầy đủ chứng từ chứng minh hợp lệ Hạn chế giải ngân tiền mặt trừ trường hợp đặc thù hoạt động kinh doanh khách hàng cho vay thu mua nông, lâm thủy sản hộ dân, trả lương công nhân áp dụng phương thức toán chuyển khoản để kiểm sốt việc sử dụng vốn vay khách hàng Những rủi ro tín dụng xuất sau cho vay không thân phương án kinh doanh hiệu quả, mà Ngân hàng thiếu kiểm tra để khách hàng sử dụng vốn khơng mục đích, kết thúc chu kỳ kinh doanh sử dụng vốn vào mục đích khác Ðể phòng ngừa rủi ro này, cần thực kiểm sốt chặt chẽ sau cho vay: • Thực kiểm tra sử dụng vốn vay phù hợp với đặc thù khoản vay, chất lượng khách hàng Do khoản vay, khách hàng 99 vay có khác biệt định mà cần xây dựng lựa chọn kế hoạch kiểm tra sử dụng vốn hợp lý, đảm bảo an toàn cho Ngân hàng tạo thuận lợi cho hoạt động kinh doanh khách hàng mối quan hệ bên Nên sử dụng kết xếp hạng tín dụng làm sở cho việc xác định tần suất kiểm tra sử dụng vốn vay, khách hàng có xếp hạng tín dụng cao, có uy tín quan hệ tín dụng thời hạn kiểm tra sử dụng dài hơn, khách hàng xếp hạng tín dụng thấp mật độ kiểm tra nhiều Ðối với khách hàng có nợ xấu, cần kiểm tra phân loại nợ lần/tháng để theo sát tình hình khách hàng, có nhận định, phân tích giải pháp đắn nhằm hạn chế rủi ro • Trong kiểm tra sử dụng vốn, cần nghiêm túc thực kiểm tra thực tế, có đánh giá việc sử dụng vốn, cân đối hàng tiền, tài sản bảo đảm khách hàng, kịp thời phát rủi ro có biện pháp xử lý, tránh tình trạng thực kiểm tra mang tính đối phó, thực giấy tờ • Để việc kiểm tra sử dụng vốn vay có hiệu giúp phát sớm dấu hiệu rủi ro, cán tín dụng cần chủ động đề xuất việc sử dụng đồng thời phương thức kiểm tra khác kiểm tra thực tế trường, kiểm đếm hàng hóa kho hàng, cộng sổ đối chiếu giá trị hóa đơn với thẻ xuất nhập kho và/hoặc kiểm tra sổ sách chứng từ kế toán Các loại giấy tờ cần chụp lưu giữ để làm kết luận việc sử dụng vốn vay khách hàng • Theo dõi chặt chẽ nguồn tiền khách hàng sở xây dựng chế tra soát loại vay (các khoản vay để xuất kiểm tra ngày xuất hàng, u cầu đòi tiền, chứng từ hàng xuất thời gian toán; khoản vay xây dựng cần kiểm tra tiến độ cơng trình, xác nhận chủ đầu tư cơng nợ cam kết 100 chuyển tồn nguồn tiền toán tài khoản khách hàng mở Ngân hàng; khoản vay thương mại cần kiểm tra tồn kho, công nợ hàng tháng kiểm tra việc sử dụng nguồn thu khách hàng, quy định nguồn tiền hàng từ phương án vay phải trả nợ sau thu tiền, cho dù khoản vay chưa đến hạn,…) Kiểm tra chặt chẽ nguồn tiền từ phương án kinh doanh giúp Ngân hàng kịp thời thu nợ hạn 3.2.4 Nâng cao hiệu cơng tác kiểm tra, kiểm sốt nội Song song với việc tăng cường kiểm tra, giám sát khách hàng cán tín dụng, SHB cần xây dựng quy trình quy định chặt chẽ cơng tác hậu kiểm phận kiểm tra kiểm soát nội nhằm đảm bảo việc cấp tín dụng tuân thủ quy định hành Bộ phận không bị áp lực tiêu tín dụng nên có cách nhìn khách quan rủi ro tín dụng Trong cơng tác kiểm tra kiểm sốt nội bộ, thực kiểm tra theo định kỳ, cần tập trung tăng tần suất kiểm tra khách hàng có nợ xấu, đánh giá việc thực thi biện pháp quản lý nợ có vấn đề khả thu hồi nợ Công tác kiểm tra nội cần thực có trọng điểm, theo ngành nghề, lĩnh vực tiềm ẩn nguy rủi ro để kịp thời chấn chỉnh đề xuất giải pháp tăng cường khả phòng ngừa rủi ro tín dụng 3.2.5 Khai thác có hiệu thơng tin hoạt động tín dụng Trong thời đại ngày nay, muốn thành cơng kinh doanh cần có thơng tin hữu ích Khi mà tính minh bạch hoạt động kinh doanh Việt Nam phổ biến u cầu thiết lập kho liệu thơng tin sử dụng cho Ngân hàng cần thiết Mặc dù năm gần Trung tâm thơng tin tín dụng CIC NHNN có nhiều nỗ lực tạo lập kho liệu doanh nghiệp vay vốn xây dựng đánh giá ngành sản xuất kinh doanh, làm sở phân tích tín 101 dụng khả đáp ứng yêu cầu nhiều hạn chế Ðặc biệt thơng tin tín dụng tập trung vào nội dung phản ánh, có tính dự báo, đưa giải pháp phòng ngừa khơng phản ánh đặc thù tình hình kinh tế xã hội địa phương Hiệu sử dụng thông tin cho công tác thẩm định tín dụng chưa cao chưa thực đáp ứng yêu cầu phòng ngừa rủi ro Do cán tín dụng cần đa dạng hóa kênh thu thập thơng tin khách hàng mà không phụ thuộc vào nguồn kênh thông tin từ CIC Các cán tín dụng chủ động thu thập cập nhật thông tin khách hàng, tài sản bảo đảm,… trước sau cho vay, khai thác thơng tin kênh trực tiếp trực tiếp vấn khách hàng, trực tiếp kiểm tra thực nghiệm, gián tiếp cách thu thập thông tin từ người quen thân, từ phương tiện thông tin đại chúng, từ công ty, tổ chức khai thác thơng tin,… Ngồi SHB nên chủ động thành lập Bộ phận nghiên cứu, phân tích dự báo kinh tế, phận dựa tất kênh thông tin, nguồn nghiên cứu dự báo khác để làm định hướng tham mưu cho Ban lãnh đạo hoạt động tín dụng, chiến lược quản lý rủi ro tín dụng, chiến lược khách hàng SHB Bộ phận dựa thơng tin thu thập tiến hành phân tích, đánh giá quy mơ, cấu hiệu tín dụng ngành kinh tế, thành phần kinh tế, địa bàn hoạt động để sở SHB thực giải pháp mở rộng tín dụng an toàn – hiệu – bền vững 3.2.6 Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực Con người vừa yếu tố trung tâm, vừa tảng để phát hiện, đánh giá hạn chế kịp thời rủi ro tín dụng đồng thời nguyên 102 nhân gây tổn thất tín dụng từ rủi ro xuất phát từ yếu tố đạo đức, lực yếu Một mơ hình quản lý rủi ro tín dụng có hồn hảo, quy trình cấp tín dụng có chặt chẽ đến đâu người cụ thể để vận hành mơ hình bị hạn chế lực không đáp ứng yêu cầu đạo đức thiệt hại, tổn thất tín dụng xảy ra, chí nặng nề Do giải pháp nhân giữ vai trò cốt yếu xây dựng biện pháp phòng ngừa rủi ro tín dụng Một số nội dung giải pháp là: • Chuẩn hóa cán tín dụng: Cán tín dụng coi người bảo vệ Ngân hàng trước thiệt hại tín dụng, để hạn chế rủi ro từ khâu tuyển dụng cán làm cơng tác tín dụng cần phải chặt chẽ cần có số tiêu chuẩn sau: o Phải đào tạo quy, chuyên ngành trường đại học có uy tín o Có khả ngoại ngữ, tin học, điều kiện để phục vụ cho việc nghiên cứu tài liệu, giao dịch sử dụng máy tính việc tính tốn, thẩm định dự án o Có phẩm chất đạo đức tốt, tiêu chuẩn quan trọng cán tín dụng, định đến vấn đề rủi ro đạo đức kinh doanh o Hiểu biết nhiều lĩnh vực kinh tế, kỹ thuật, xã hội có khả giao tiếp Đây yếu tố giúp cho khách hàng Ngân hàng hiểu hơn, làm cho khách hàng có thiện cảm gắn bó với Ngân hàng, Với khả giao tiếp tốt, cán tín dụng tìm hiểu thêm nhiều thơng tin khách hàng phục vụ xử lý nghiệp vụ • Bố trí đủ phân cơng cơng việc hợp lý cho cán làm cơng tác tín dụng, tránh tình trạng tải cho cán để đảm bảo chất lượng cơng 103 việc, giúp cho cán có đủ thời gian nghiên cứu, thẩm định kiểm tra giám sát khoản vay cách có hiệu • Tăng cường công tác đào tạo, tái đào đạo, thực đào tạo định kỳ thường xuyên để nâng cao trình độ kiến thức khả vận dụng kinh nghiệm, kỹ thuật thẩm định tín dụng vào việc quản trị rủi ro, nâng cao chất lượng tín dụng • Xây dựng chế độ đánh giá khen thưởng kỷ luật, lương thưởng dựa chất lượng tín dụng hiệu cơng việc mà cán thực Các quy định khen thưởng kỷ luật phải thống phải thực nghiêm túc triệt để Nhờ nâng cao tính chịu trách nhiệm định tín dụng cán có liên quan • Thực luân chuyển cán quản lý khách hàng để giảm trừ tiêu cực mối quan hệ tạo lập dài, đồng thời tạo điều kiện cho cán tiếp cận khách hàng khác để hạn chế sức ỳ tạo cho cán ham thích cơng việc 3.2.7 Phát triển ứng dụng công nghệ ngân hàng Hệ thống Ngân hàng tác động mạnh đến phát triển kinh tế Một số lĩnh vực kinh doanh thương mại điện tử, chứng khốn, viễn thơng, bán lẻ lệ thuộc nhiều vào dịch vụ ngân hàng Các dịch vụ toán qua mạng, toán thẻ phát triển với tốc độ cao để đáp ứng nhu cầu người mua bán Cùng với phát triển công nghệ thông tin, công nghệ ngân hàng ngày đại hóa tự động hóa, dịch vụ ngân hàng thực qua máy tính Chính đảm bảo cho nhiều người xa, nơi khó tiếp cận mặt địa lý sử dụng dịch vụ dễ dàng SHB tích cực tìm hiểu lợi ích, tiếp cận với dịch vụ ngân hàng mới, đại sở ứng dụng cơng nghệ Các dịch vụ tốn điện tử qua mạng, cắt nợ tự động qua tài khoản, nhắc nợ tự động qua 104 sms, tra soát tài khoản online, triển khai nhân rộng Ngồi việc áp dụng cơng nghệ hoạt động quản lý giúp giảm thiểu rủi ro, giảm sai sót tăng tính minh bạch, giúp cán tín dụng truy vấn thơng tin kiểm sốt tình trạng khách hàng cách nhanh chóng Các Ngân hàng nói chung SHB ngày đại hóa tổ chức theo hướng áp dụng công nghệ đại để theo kịp xu hướng phát triển thời đại Việc áp dụng phần mềm ngân hàng lõi (core banking), phần mềm kiểm soát giúp nhân viên có hiệu suất làm việc cao đồng thời giúp Ban lãnh đạo có khả theo dõi hoạt động Ngân hàng sát 3.2.8 Thực phân tán rủi ro tín dụng Một nguyên tắc cổ điển kinh doanh “không nên bỏ tất trứng vào giỏ”, hoạt động tín dụng nên áp dụng nguyên tắc để ngăn ngừa hạn chế rủi ro Do SHB cần tiếp tục nghiên cứu áp dụng giải pháp sau: • Đa dạng hố phương thức cho vay: Trong hoạt động tín dụng có nhiều phương thức cho vay như: cho vay theo hạn mức tín dụng, cho vay theo món, đồng tài trợ, cho vay theo hạn mức thấu chi,… Tùy vào nhu cầu khách hàng mà SHB áp dụng hình thức cho vay khác cho phù hợp o Cho vay theo món: Thường áp dụng khách hàng có nhu cầu vay ngắn hạn nhu cầu phát sinh không thường xuyên, khoản vay dùng vào mục đích cụ thể tốn tiền mua hàng chi phí sản xuất kinh doanh khác o Cho vay theo hạn mức: Là hình thức cho vay ngắn hạn, thường áp dụng với khách hàng có nhu cầu vay vốn để trả nợ thường xuyên, có đặc điểm sản xuất kinh doanh, luân chuyển vốn không phù hợp với phương thức cho vay theo Ngân hàng khách hàng vào phương án, kế hoạch sản xuất kinh doanh, nhu cầu vay vốn 105 khách hàng, giá trị tài sản bảo đảm khách hàng khả nguồn vốn Ngân hàng để tính tốn thoả thuận hạn mức tín dụng theo chu kỳ sản xuất kinh doanh thời hạn định o Đồng tài trợ: Trong hoạt động kinh doanh Ngân hàng có khách hàng có nhu cầu vay vốn lớn, khả đáp ứng Ngân hàng không đủ hay việc tập trung mức vào khách hàng dễ dẫn đến rủi ro khách hàng không trả nợ Khi Ngân hàng liên kết tham gia thẩm định dự án góp vốn cho vay để chia sẻ rủi ro đảm bảo an tồn kinh doanh • Đa dạng hóa kỳ hạn cho vay: SHB không nên tập trung nhiều vào kỳ hạn mà nên phân tán cho vay nhiều kỳ hạn Số liệu báo cáo năm gần cho thấy tỷ lệ cho vay trung dài hạn SHB có xu hướng tăng lên nguồn vốn huy động chủ yếu ngắn hạn Điều hạn chế khả quay vòng vốn tăng rủi ro cho SHB, tài trợ dự án trung dài hạn lý thuyết rủi ro phương án ngắn hạn (lãi suất cho vay trung dài hạn cao lãi suất cho vay ngắn hạn) SHB cần san sẻ rủi ro loại cho kỳ hạn, cần tăng cường huy động vốn trung dài hạn muốn ưu tiên loại hình cho vay trung dài hạn • Đa dạng hố khách hàng: Ngân hàng cần mở rộng cho vay đối tượng khách hàng, nhiều lĩnh vực ngành nghề kinh tế khác nhau, tránh việc tập trung mức vào nhóm khách hàng Trong danh mục tín dụng SHB tỷ trọng đầu tư vào ngành nơng lâm nghiệp xây dựng cao ngành lại tiềm ẩn nhiều rủi ro Do thời gian tới SHB cần cẩn trọng cho vay với ngành nghề mở rộng cho vay lĩnh vực rủi ro 106 • Thực bảo hiểm tín dụng: Là biện pháp nhằm san sẻ rủi ro tín dụng thực hình thức như: bảo hiểm tiền vay, bảo hiểm tài sản,… Hiện bảo hiểm tài sản hình thức bảo hiểm phổ biến nhất, Ngân hàng yêu cầu khách hàng mua bảo hiểm toàn giá trị tài sản làm bảo đảm cho Ngân hàng người thụ hưởng quyền bồi 3.3 thường Ngân hàng Một số đề xuất kiến nghị 3.3.1 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước • Ngân hàng Nhà nước đóng vai trò quan điều hành, quản lý vĩ mô lĩnh vực tiền tệ, tín dụng Vì vậy, NHNN cần nâng cao vai trò định hướng quản lý tư vấn cho NHTM thông qua việc thường xuyên tổng hợp, phân tích thơng tin thị trường, đưa nhận định dự báo khách quan, mang tính khoa học, đặc biệt liên quan đến hoạt động tín dụng để NHTM có sở tham khảo, định hướng việc hoạch định sách tín dụng cho vừa đảm bảo phát triển hợp lý, vừa phòng ngừa rủi ro • Nâng cao chất lượng cung cấp thơng tin tín dụng từ Trung tâm CIC Ngân hàng Nhà nước Thông tin CIC cung cấp phải mang tính đầy đủ, xác, cập nhật, bao gồm tất thơng tin tổng hợp tình hình vay vốn, tài sản đảm bảo, tình hình tài khách hàng để Ngân hàng có sở đánh giá khách hàng vay Để làm điều đó, NHNN phải trọng đổi đại hóa trang thiết bị để việc thu thập cung cấp thơng tin tín dụng thơng suốt, kịp thời nâng cao nghiệp vụ cho đội ngũ nhân viên Trung tâm • Tăng cường tra hoạt động tín dụng Ngân hàng Cơng tác tra hoạt động tín dụng cần thường xuyên nâng cao trình độ đội ngũ tra viên Q trình tra cần phòng ngừa xu hướng 107 cạnh tranh không lành mạnh, buông lỏng điều kiện tín dụng dẫn đến nguy rủi ro hoạt động tín dụng khơng Ngân hàng mà hệ thống 3.3.2 Kiến nghị với Chính phủ • Tiếp tục trì mơi trường kinh tế, trị - xã hội ổn định: o Về kinh tế, Chính phủ cần xây dựng sách kinh tế vĩ mô ổn định hợp lý tạo môi trường thuận lợi cho toàn kinh tế phát triển bền vững điều chỉnh ưu tiên đầu tư cơng, kiểm sốt tăng trưởng cung tiền tín dụng, giảm thâm hụt ngân sách o Về trị, bối cảnh kinh tế Việt Nam đánh giá ổn định Chính phủ cần tiếp tục trì tốt để giữ vững niềm tin công chúng nhà đầu tư • Tiếp tục hồn thiện hệ thống pháp luật, không ngừng tạo môi trường pháp lý lành mạnh để khuyến khích sản xuất kinh doanh cho doanh nghiệp, đồng thời bảo vệ lợi ích đáng cho NHTM, chẳng hạn như: o Cần rà soát văn chồng chéo, thiếu đồng bộ, khơng phù hợp với thực tế để hệ thống văn ngành có tính pháp lý cao mà khơng đơn hướng dẫn nghiệp vụ o Hoàn thiện quy định pháp lý liên quan đến bảo đảm tiền vay, để Ngân hàng thực đầy đủ thủ tục công chứng, đăng ký tài sản đảm bảo xử lý nợ, thu hồi nợ việc lý tài sản đảm bảo cách nhanh chóng o Hồn thiện sở hạ tầng kỹ thuật hệ thống thơng tin, kiểm tốn, kế toán theo chuẩn mực quốc tế nhằm thúc đẩy kinh tế phát triển ổn định, tạo điều kiện cho hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp nói chung NHTM nói riêng phát triển an tồn, bền vững để hội nhập quốc tế • Tiến tới thành lập tổ chức xếp hạng doanh nghiệp thông qua việc đánh giá tình hình kinh doanh, tài doanh nghiệp tính điểm 108 xếp hạng Như vậy, NHTM có sở để đánh giá khách hàng Muốn cần yêu cầu doanh nghiệp phải kiểm tốn báo cáo tài chính, cơng khai thơng tin với quan quản lý KẾT LUẬN CHƯƠNG Tín dụng hoạt động tiềm ẩn nhiều rủi ro Các tổn thất tín dụng khơng gây thiệt hại cho Ngân hàng mà ảnh hưởng đến ổn định kinh tế Ngoài việc SHB tự phải vận động để nâng cao hiệu công tác quản trị rủi ro tín dụng nêu phần chủ đạo Chương này, việc hạn chế rủi ro tín dụng cần có phối hợp, hỗ trợ Chính phủ, NHNN bộ, ngành liên quan KẾT LUẬN Hoạt động tín dụng lĩnh vực mang lại nhiều lợi nhuận lĩnh vực có rủi ro lớn hoạt động ngân hàng Rủi ro tín dụng xảy với Ngân hàng nào, Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn – Hà Nội SHB ngoại lệ Trong thời gian qua, SHB tiến hành nhiều biện pháp hữu hiệu cộng với tâm lớn nên đạt kết đáng khích lệ việc xử lý rủi ro tín dụng, góp phần giúp SHB vững vàng thị trường Mặc dù rủi ro tín 109 dụng ln tiềm ẩn ảnh hưởng không nhỏ đến hoạt động kinh doanh SHB Với kết cấu chương truyền thống, luận văn đạt kết nghiên cứu sau: Trong chương 1, tác giả hệ thống hóa sở lý luận rủi ro tín dụng quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại; với chương 2, tác giả sâu nghiên cứu thực tế SHB phân tích đánh giá thực trạng rủi ro tín dụng quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng này; với chương 3, tác giả đề xuất số giải pháp cụ thể nhằm hạn chế rủi ro tín dụng SHB Tác giả xin chân thành cảm ơn giáo viên hướng dẫn TS Phạm Quang Vinh tận tình bảo, giúp đỡ định hướng cho tác giả trình thực luận văn Tuy nhiên hạn chế thời gian nghiên cứu kiến thức nên luận văn hạn chế định, tác giả mong nhận nhận xét đóng góp chân tình từ Thầy cô, chuyên gia, bạn đọc người quan tâm để luận văn hoàn thiện Xin chân thành cảm ơn! 110 TÀI LIỆU THAM KHẢO TIẾNG VIỆT Giáo trình, sách Nguyễn Văn Tiến, 2009 Giáo trình Ngân hàng thương mại, Hà Nội: Nhà xuất Thống kê Nguyễn Văn Tiến, 2010 Quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng, Hà Nội: Nhà xuất Thống kê Văn pháp luật Ngân hàng Nhà nước, 2013 Thông tư số 02/2013/TT-NHNN Quy định phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phòng rủi ro việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước Hà Nội, tháng 01 năm 2013 Ngân hàng Nhà nước, 2014 Thông tư số 09/2014/TT-NHNN việc sửa đổi, bổ sung số điều Thông tư số 02/2013/TT-NHNN ngày 21/01/2013 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước quy định phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phòng rủi ro việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước Hà Nội, tháng 03 năm 2014 Tài liệu nội Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn – Hà Nội, 2012 – 2014 Báo cáo thường niên Hà Nội, năm 2012 – 2014 Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn – Hà Nội, 2012 Hướng dẫn phân tích tài doanh nghiệp Hà Nội, năm 2012 Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn – Hà Nội, 2012 Quyết định số 339/QĐ-HĐQT việc ban hành Quy chế quản lý rủi ro tín dụng Hà Nội, tháng 08 năm 2012 111 Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn – Hà Nội, 2012 Quyết định số 04/QĐ-HĐQT việc ban hành Quy chế cho vay Hà Nội, tháng 01 năm 2012 Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn – Hà Nội, 2011 Quyết định số 117/QĐ-CTHĐQT việc Phân quyền phán cấp tín dụng Hà Nội, tháng 02 năm 2011 10.Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn – Hà Nội, 2012 Quyết định số 711/QĐ-TGĐ việc ban hành Quy trình quản lý cơng tác thẩm định tín dụng tồn hệ thống Hà Nội, tháng 07 năm 2012 11.Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn – Hà Nội, 2012 Quyết định số 53/QĐ-HĐQT việc ban hành áp dụng thức Hệ thống xếp hạng tín dụng nội khách hàng Hà Nội, tháng 04 năm 2012 12.Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn – Hà Nội, 2012 Quyết định số 335/QĐ-TGĐ việc ban hành Quy định kiểm tra, giám sát sau cho vay Hà Nội, tháng 04 năm 2012 13.Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn – Hà Nội, 2012 Quyết định số 52/QĐ-HĐQT việc ban hành Quy chế bảo đảm cấp tín dụng Hà Nội, tháng 04 năm 2012 Luận văn Thạc sĩ 14.Ngô Thị Thanh Trà, 2010 Các giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam Chi nhánh Nam Sài Gòn Luận văn Thạc sĩ, Trường Đại học Kinh tế Thành phố Hồ Chí Minh 15.Nguyễn Hồng Châu, 2008 Giải pháp quản trị rủi ro tín dụng Doanh nghiệp vừa nhỏ Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nơng thơn khu vực Thành phố Hồ Chí Minh Luận văn Thạc sĩ, Trường Đại học Kinh tế Thành phố Hồ Chí Minh 112 TIẾNG ANH Giáo trình, sách 16.Cossin, D and Pirotte, H., 2001 Advanced credit risk analysis New York: Jonh Wiley & Sons, Inc TRANG THÔNG TIN ĐIỆN TỬ 17.Bích Diệp, 2015 “Vén màn” nguyên nhân nợ xấu SHB giảm sốc [Ngày truy cập: 21 tháng 10 năm 2015] 18.Hoàng Yến, 2013 DATC VAMC: Nợ xấu bên tốt hơn? [Ngày truy cập: 20 tháng 09 năm 2015] 19.Minh Đức, 2015 Sau Habubank, SHB cưới thêm “gái đẹp” [Ngày truy cập: 28 tháng 10 năm 2015] 20.Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, 2011 Hiệp ước vốn Basel (Basel I II) [Ngày truy cập: 22 tháng 09 năm 2015] 21.Phan Thị Linh, 2012 Kinh nghiệm quản lý rủi ro tín dụng giới cập: 24 tháng 09 năm 2015] 22.www.shb.com.vn 113 [Ngày truy ... Cơ sở lý luận rủi ro tín dụng quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng rủi ro tín dụng quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn – Hà Nội Chương 3:... chế rủi ro tín dụng nâng cao hiệu hoạt động quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn – Hà Nội CHƯƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG VÀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA CÁC NGÂN... Hội đồng quản trị NHNN Ngân hàng Nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại RRTD Rủi ro tín dụng SHB Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn – Hà Nội i DANH MỤC CÁC BẢNG STT Bảng Nội dung Bảng 1.1 Các tiêu