BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG ĐÀO THỊ MY MY KIỂM SOÁT VÀ TÀI TRỢ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DỰ ÁN ĐẦU TƢ TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG Đà Nẵng - Năm 2016 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG ĐÀO THỊ MY MY KIỂM SOÁT VÀ TÀI TRỢ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DỰ ÁN ĐẦU TƢ TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG Chuyên ngành: Tài Chính Ngân Hàng Mã số: 60.34.02.01 LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG Ngƣời hƣớng dẫn khoa học: PGS.TS Lâm Chí Dũng Đà Nẵng - Năm 2016 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan Luận văn “Kiểm soát tài trợ rủi ro tín dụng cho vay dự án đầu tƣ Ngân hàng Thƣơng mại Cổ phần Công Thƣơng Việt Nam – Chi nhánh Đà Nẵng” cơng trình nghiên cứu riêng tơi, xuất phát từ q trình làm việc nghiêm túc dƣới hƣớng dẫn PGS.TS Lâm Chí Dũng Các kết quả, số liệu nêu luận văn trung thực, tin cậy vào tình hình thực tế Ngân hàng TMCP Cơng Thƣơng Việt Nam – Chi nhánh Đà Nẵng Tác giả luận văn Đào Thị My My MỤC LỤC MỞ ĐẦU 1 Tính cấp thiết đề tài .1 Mục tiêu nghiên cứu Đối tƣợng phạm vi nghiên cứu .2 Các câu hỏi nghiên cứu Phƣơng pháp nghiên cứu .2 Ý nghĩa khoa học thực tiễn đề tài .3 Kết cấu luận văn Tổng quan tài liệu nghiên cứu CHƢƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ KIỂM SOÁT VÀ TÀI TRỢ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DỰ ÁN ĐẦU TƢ CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI .6 1.1 TỔNG QUAN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG NGÂN HÀNG 1.1.1 Khái niệm rủi ro rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng 1.1.2 Đặc điểm rủi ro tín dụng .7 1.1.3 Phân loại rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng 1.2 RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DỰ ÁN ĐẦU TƢ .10 1.2.1 Khái niệm dự án đầu tƣ 10 1.2.2 Đặc điểm cho vay dự án đầu tƣ 10 1.2.4 Phân loại rủi ro dự án đầu tƣ 12 1.3 KIỂM SỐT VÀ TÀI TRỢ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DỰ ÁN ĐẦU TƢ TRONG HOẠT ĐỘNG NGÂN HÀNG 13 1.3.1 Tổng quan quản trị rủi ro tín dụng CVDADDT 13 1.3.2 Nội dung kiểm soát tài trợ rủi ro tín dụng cho vay dự án đầu tƣ .16 1.3.3 Tiêu chí đánh giá kết hoạt động kiểm sốt tài trợ rủi ro tín dụng cho vay dự án đầu tƣ 24 1.3.4 Các nhân tố ảnh hƣởng đến hoạt động quản trị rủi ro tín dụng cho vay dự án đầu tƣ 26 1.3.5 Bài học kinh nghiệm biện pháp kiểm sốt tài trợ rủi ro tín dụng cho vay dự án đầu tƣ số ngân hàng thƣơng mại Việt Nam 29 KẾT LUẬN CHƢƠNG 31 CHƢƠNG THỰC TRẠNG KIỂM SOÁT VÀ TÀI TRỢ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY ĐẦU TƢ DỰ ÁN TẠI NHTMCP CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM 34 CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG 34 2.1 TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG 34 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển, cấu tổ chức 34 2.1.2 Tình hình hoạt động kinh doanh ngân hàng TMCP Công Thƣơng – Chi nhánh Đà Nẵng từ năm 2013 đến năm 2015 38 2.2 THỰC TRẠNG CƠNG TÁC KIỂM SỐT VÀ TÀI TRỢ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DỰ ÁN ĐẦU TƢ TẠI NH TMCP CÔNG THƢƠNG - CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG 43 2.2.1 Mơ hình quản trị rủi ro tín dụng cho vay dự án đầu tƣ ngân hàng TMCP Công Thƣơng – Chi nhánh Đà Nẵng 43 2.2.2 Thực trạng thực nội dung kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay dự án đầu tƣ NH TMCP Công Thƣơng Việt Nam - Chi nhánh Đà Nẵng .44 2.2.3 Thực trạng thực nội dung tài trợ rủi ro tín dụng cho vay dự án đầu tƣ NH TMCP Công Thƣơng - Chi nhánh Đà Nẵng 57 2.2.4 Kết cơng tác kiểm sốt tài trợ rủi ro tín dụng cho vay dự án đầu tƣ NH TMCP Công Thƣơng – Chi nhánh Đà Nẵng 60 2.3 ĐÁNH GIÁ CÔNG TÁC KIỂM SỐT VÀ TÀI TRỢ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DỰ ÁN ĐẦU TƢ TẠI NGÂN HÀNG CÔNG THƢƠNG - CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG 65 2.3.2 Những kết đạt đƣợc .65 2.3.3 Những tồn nguyên nhân 67 KẾT LUẬN CHƢƠNG 73 CHƢƠNG GIẢI PHÁP HỒN THIỆN CƠNG TÁC KIỂM SỐT VÀ TÀI TRỢ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DỰ ÁN ĐẦU TƢ TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƢƠNG CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG .72 3.1 ĐỊNH HƢỚNG CHÍNH SÁCH KIỂM SỐT VÀ TÀI TRỢ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DỰ ÁN ĐẦU TƢ TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƢƠNG – CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG 72 3.1.1 Bối cảnh kinh tế tác động đến phát triển dự án đầu tƣ giai đoạn 72 3.1.2 Định hƣớng phát triển NHTMCP Công thƣơng Việt Nam - Chi nhánh Đà Nẵng 75 3.1.3 Định hƣớng, mục tiêu kiểm soát tài trợ rủi ro tín dụng cho vay dự án đầu tƣ Vietinbank CN Đà Nẵng thời gian tới 79 3.2 GIẢI PHÁP HỒN THIỆN CƠNG TÁC KIỂM SỐT VÀ TÀI TRỢ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DỰ ÁN ĐẦU TƢ TẠI NH TMCP CÔNG THƢƠNG – CN ĐÀ NẴNG 82 3.2.1 Giải pháp hồn thiện cơng tác kiểm sốt rủi ro 82 3.2.2 Giải pháp hoàn thiện công tác tài trợ rủi ro: 88 3.2.3 Thƣờng xuyên thực biện pháp hỗ trợ cho cơng tác kiểm sốt tài trợ rủi ro tín dụng cho vay dự án đầu tƣ .89 3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ 90 3.3.1 Kiến nghị với Chính phủ 90 3.3.2 Kiến nghị Bộ, ngành liên quan 91 3.3.3 Đối với ngân hàng Nhà nƣớc 92 3.3.4 Đối với quyền địa phƣơng .93 3.3.5 Đối với chủ dự án 94 KẾT LUẬN CHƢƠNG 96 KẾT LUẬN 97 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO QUYẾT ĐỊNH GIAO ĐỀ TÀI (Bản sao) DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT Viết tắt CBTD Nghĩa Cán Bộ tín dụng DN Doanh nghiệp DAĐT Dự án đầu tƣ KH Khách hàng NH Ngân hàng NHNN VIETINBANK CN Ngân hàng nhà nƣớc Ngân hàng Thƣơng mại cổ phần Công thƣơng Việt Nam Chi nhánh TMCP Thƣơng mại cổ phần RRTD Rủi ro tín dụng TCTD Tổ chức tín dụng TCKT Tổ chức kinh tế TSBĐ Tài sản bảo đảm HĐTD Hợp đồng tín dụng DPRR Dự phòng rủi ro XLRR Xử lý rủi ro DANH MỤC CÁC BẢNG Số hiệu Tên bảng Trang 2.1 Tình hình huy động vốn Chi nhánh Đà Nẵng 37 2.2 Hoạt động tín dụng Chi nhánh Đà Nẵng 39 2.3 Chất lƣợng tín dụng Chi nhánh Đà Nẵng, Vietinbank trung bình ngành Vietinbank trung bình ngành 41 2.4 Bảng chấm điểm xếp hạng tín dụng khách hàng 45 2.5 Tình hình cho vay dự án đầu tƣ Chi nhánh Đà Nẵng 61 2.6 Cơ cấu nhóm nợ hoạt động cho vay DAĐT NH TMCP Công Thƣơng – CN Đà Nẵng năm 2013 – 2015 61 2.7 Tình hình nợ xấu cho vay DAĐT NH TMCP Công Thƣơng- CN Đà Nẵng năm 2013 - 2015 62 2.8 Tình hình lãi treo NH TMCP Công Thƣơng- CN Đà Nẵng năm 2013 - 2015 63 2.9 Tình hình trích lập dự phòng sử dụng dự phòng NH TMCP Công Thƣơng- CN Đà Nẵng năm 2013 – 2015 64 41 DANH MỤC CÁC SƠ ĐỒ Số hiệu Tên sơ đồ Trang 2.1 Lợi nhuận Chi nhánh Đà Nẵng 35 2.2 So sánh chất lƣợng tín dụng Chi nhánh Đà Nẵng 41 86 e Sử dụng biện pháp kỹ thuật nhằm chuyển giao rủi ro - Yêu cầu khách hàng vay phải mua bảo hiểm trình xây dựng, bảo hiểm hàng hóa, áp dụng hình thức bảo lãnh, sử dụng cơng cụ phái sinh… Thông qua bảo hiểm tiền vay mà khoản RRTD nguyên nhân khách quan đƣợc quan bảo hiểm toán, giảm thiểu đáng kể tổn thất - Tăng cƣờng cơng tác hồn thiện hồ sơ pháp lý tài sản, cần thỏa thuận việc hoàn thiện thủ tục đăng ký sở hữu tài sản sau dự án hồn thành điều kiện tín dụng, đồng thời thực nghiêm túc công tác kiểm tra, liên tục rà soát hồ sơ pháp lý thực trạng tài sản bảo đảm f Đa dạng hóa cho vay dự án đầu tư - Đa dạng hóa ngành nghề lĩnh vực cho vay: đa dạng hóa để hạn chế RRTD, tránh tình trạng q tập trung vào số ngành nghề, lĩnh vực đó, dẫn đến điều kiện bất lợi xảy ngành nghề hay lĩnh vực dự án không gây tác động lớn đến ngân hàng - Đa dạng hóa khách hàng: đa dạng hóa loại hình doanh nghiệp, chủ thể kinh tế vay vốn cho vay dự án góp phần tạo đa dạng cơng tác quản lí dự án, nhƣ nguồn lực thực dự án chủ thể kinh tế - Đa dạng hóa loại tài sản bảo đảm tiền vay: đa dạng hóa ngành nghề, lĩnh vực cho vay nhiều khách hàng vay, điều tạo đa dạng hóa loại TSBĐ tính chất, mức độ khoản tài sản…Bên cạnh đó, đa dạng hóa tài sản bảo đảm tiền vay, giảm thiểu đƣợc tình trạng tập trung vào loại TSBĐ rủi ro nhƣ bất động sản - Đa dạng hóa vùng, khu vực cho vay dự án: góc độ rủi ro, vấn đề vùng miền, khu vực địa lý cần đƣợc quan tâm đa dạng hóa Đa dạng hóa vùng miền giúp phân tán rủi ro liên quan đến điều kiện tự 87 nhiên khu vực địa lý nhƣ giảm tổn thất liên quan đến thiên tai khu vực khác - Chú ý tìm kiếm dự án cho vay đồng tài trợ g Chú trọng công tác tổ chức, đào tạo đội ngũ cán ngân hàng thực thẩm định dự án, kiểm soát rủi ro dự án Để giảm bớt áp lực công việc, nâng cao chất lƣợng hiệu công tác thẩm định, đội ngũ cán cần đƣợc bổ sung số lƣợng, nâng cao chất lƣợng Khâu thẩm định coi khâu kiểm sốt trƣớc cho vay, vậy, cán phải ngƣời có tƣ cách phẩm chất đạo đức tốt, khơng có trình độ chun mơn giỏi nghiệp vụ ngân hàng mà phải chuyên gia số lĩnh vực, ngành nghề kinh tế kỹ thuật định Chất lƣợng đội ngũ cán yếu tốt quan trọng ảnh hƣởng đến chất lƣợng cơng tác kiểm sốt Chính vậy, việc nâng cao chất lƣợng đội ngũ cán cần thiết nhằm nâng cao chất lƣợng kiểm soát rủi ro tín dụng dự án đầu tƣ Chi nhánh Việc nâng cao chất lƣợng đội ngũ cán thực thông qua số giải pháp cụ thể nhƣ sau: + Quy hoạch, kiện toàn, xếp lại đội ngũ cán theo yêu cầu công việc: Cán tín dụng phải ngƣời vừa có tƣ cách đạo đức tốt, vừa có kiến thức chun mơn sâu rộng Mỗi cán tín dụng phải thực chuyên gia ngành nghề lĩnh vực mà phụ trách Đồng thời xây dựng sách đãi ngộ thỏa đáng cho cán làm công tác thẩm định dự án để thu hút nhân tài + Thực tốt công tác đào tạo đào tạo lại đội ngũ cán toàn hệ thống từ trụ sở đến chi nhánh, từ lãnh đạo đến cán để đáp ứng yêu cầu cơng tác: Trụ sở nói chung chi nhánh nói riêng nên thƣờng xuyên tổ chức khóa đào tạo, bồi dƣỡng, cập nhật kiến thức; 88 tiến hành phân loại đội ngũ cán để thiết kế chƣơng trình đào tạo đào tạo lại phù hợp với đối tƣợng + Phối hợp hình thức đào tạo nước: Chi nhánh nên tăng cƣờng cử cán tham gia khóa đào tạo thực tập nâng cao trình độ, học tập kinh nghiệm ngân hàng nƣớc mời chuyên gia nƣớc giảng + Ngoài việc tổ chức khóa đào tạo, cần đặt tiêu chuẩn yêu cầu cán làm công tác thẩm định phải không ngừng tự học tập, nghiên cứu: Hàng năm chi nhánh nên tổ chức thi kiểm tra trình độ, kết hợp với chất lƣợng xử lý công việc để làm sở đánh giá, phân loại cán h Chủ động cơng tác trích lập quỹ dự phòng rủi ro Kể từ thực phân loại nợ theo Thông tƣ 02/2013/TT-NHNN (Thông tƣ 02) từ ngày 12/04/2015, doanh nghiệp có nhiều khoản nợ ngân hàng ngân hàng khác nhau, khoản nợ bị xếp vào nợ nhóm 5, tất khoản nợ ngân hàng ngân hàng khác bị xếp vào nợ nhóm Do đó, nợ xấu chắn tăng dẫn đến mức trích lập dự phòng rủi ro tăng cao Do đó, Chi nhánh cần có kế hoạch cụ thể tài để phòng tránh tác động xấu ảnh hƣởng đến hoạt động kinh doanh Chi nhánh 3.2.2 Giải pháp hồn thiện cơng tác tài trợ rủi ro: a Thực tốt phương án xử lý nợ xấu - Thành lập riêng tổ xử lý thu hồi nợ xấu (gồm 01 thành viên Ban Giám đốc, 01 Trƣởng/phó phòng, 01 cán phụ trách) - Xử lý nợ thời gian quy định NH TMCP Công Thƣơng Việt Nam, tránh trƣờng hợp kéo dài gây ảnh hƣởng đến hoạt động kinh doanh NH Xây dựng phuơng án thu hồi nợ xấu cách kế hoạch hành động cụ thể việc xử lý nợ xấu, cần đƣa nội dung: Mục tiêu đề ra, 89 biện pháp thực giới hạn thời gian thực b Đẩy nhanh việc thi hành án, bán tài sản bảo đảm để thu hồi nợ Giao trách nhiệm cho tổ thu hồi nợ xấu (chuyên trách) liên hệ với quan Thi hành án, Trung tâm bán đấu giá tài sản, tìm kiếm khách hàng mua để đẩy nhanh việc bán tài sản bảo đảm thu hồi nợ c Tích cực tìm kiếm nguồn tài trợ rủi ro từ bên Ngân hàng cần mạnh dạn chủ động việc tìm kiếm, đàm phán với tổ chức mua bán nợ để bán lại khoản nợ xấu 3.2.3 Thƣờng xuyên thực biện pháp hỗ trợ cho cơng tác kiểm sốt tài trợ rủi ro tín dụng cho vay dự án đầu tƣ - Tổ chức thực thƣờng xuyên hoạt động kiểm tra, kiểm soát nội Chi nhánh - Thành lập phận pháp chế NH TMCP Công Thƣơng – Chi nhánh Đà Nẵng với nhiệm vụ là: Thƣờng xuyên nghiên cứu văn pháp luật, quy định Nhà nƣớc ngành kinh tế, dự án…nhằm hỗ trợ kịp thời cho cán thẩm định trình thẩm định cho vay DAĐT, đảm bảo việc thẩm định cho vay đƣợc chặt chẽ, theo quy pháp luật, nhƣ nhanh chóng nhận RRTD tiềm ẩn thông qua văn luật hành; Tìm hiểu quy định pháp luật liên quan đến ngành nghề dự án, quy định tiến hành khởi kiện; Nghiên cứu tham mƣu cho Ban Giám đốc vấn đề pháp lý cần thiết; Đƣa cảnh báo thông tin liên quan đến rủi ro phát sinh từ việc không nắm bắt kịp thời quy định pháp luật cho cán tín dụng, cán thẩm định biết để tránh mắc phải - Thành lập phận nghiên cứu, phân tích dự báo phát triển ngành nghề kinh tế với nhiệm vụ: tiến hành nghiên cứu phân tích, đánh giá tình hình ngành kinh tế khứ, để đáp ứng nhu cầu 90 thông tin cho vay dự án; Nghiên cứu rủi ro, nguyên nhân phát sinh rủi ro đơi với dự án, ngành nghề mà NH cho vay 3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ 3.3.1 Kiến nghị với Chính phủ Với tƣ cách quan quản lý nhà nƣớc cao mặt kinh tế đất nƣớc, Chính phủ cần có chủ trƣơng, sách cụ thể quán nhằm tạo điều kiện thuận lợi cho Ngân hàng việc nâng cao cơng tác kiểm sốt tài trợ rủi ro tín dụng cho vay dự án, từ góp phần thúc đẩy phát triển thị trƣờng tài tiền tệ, tạo đà tăng trƣởng kinh tế Cụ thể: - Cần có định hƣớng phát triển ngành, địa phƣơng cho phù hợp với thực trạng phát triển kinh tế Từ trƣớc tới nay, nƣớc ta có định hƣớng phát triển với vùng kinh tế, địa phƣơng nhƣng việc định hƣớng chƣa thực có hiệu nên dẫn đến việc đầu tƣ tràn lan, nhiều sản phẩm dƣ thừa khơng tiêu thụ đƣợc - Có sách thúc đẩy, hỗ trợ cho phát triển thị trƣờng chứng khoán Thị trƣờng chứng khoán phát triển điều kiện cần thiết để xác định xác giá trị doanh nghiệp, làm sở cho việc xác định chi phí vốn chủ sở hữu, từ xác định tỷ lệ chiết khấu dự án Đồng thời, việc phát triển thị trƣờng chứng khốn góp phần giảm sức ép vốn vay trung dài hạn đầu tƣ theo dự án doanh nghiệp - Cần có sách hỗ trợ doanh nghiệp việc nâng cao lực lập thẩm định dự án đầu tƣ - Ban hành văn quy định rõ trách nhiệm bên kết thẩm định dự án Các Bộ, Cơ quan ban ngành cần phối hợp chặt chẽ việc thẩm định phê duyệt dự án đầu tƣ, giảm thiểu rủi ro dự án - Xây dựng mơi trƣờng kinh doanh bình đẳng thành phần kinh 91 tế hoàn thiện số điều khoản luật Nhà nƣớc cần phải có chế sách ổn định để tạo tâm lý yên tâm làm ăn cho nhà đầu tƣ, thu hút thêm nhà đầu tƣ Cải cách thủ tục hành chính, để tránh rắc rối, phiền toái cho nhà đầu tƣ cần thiết - Thiết lập hệ thống kế toán thực có hiệu Nhà nƣớc cần ban hành sắc lệnh kèm với chế tài bắt buộc để doanh nghiệp phải áp dụng cách thống nhất, đồng chế độ kế toán thống kê thơng tin báo cáo, số liệu kế tốn phải trung thực đầy đủ Cần ban hành quy chế bắt buộc kiểm tốn cơng khai tốn doanh nghiệp Có nhƣ cán thẩm định thể nhận đƣợc thông tin trung thực, cần thiết cho quy trình thẩm định, phòng ngừa rủi ro thiếu thơng tin q trình đầu tƣ dự án Cần quy định rõ biện pháp chế tài, biện pháp xử lý nghiêm trƣờng hợp doanh nghiệp cung cấp thông tin giả nhằm nâng cao pháp chế Xã hội Chủ nghĩa 3.3.2 Kiến nghị Bộ, ngành liên quan  Bộ Tài chính: Thiết lập hệ thống chuẩn mực kế toán thống rõ ràng Bộ Tài cần u cầu cơng ty có quy mô từ nhỏ đến lớn phải tuân theo chuẩn mực kế tốn chúng, cơng bố thơng tin thống xác thời hạn Bộ tài nên ban hành quy chế bắt buộc kiểm toán cơng khai báo cáo tài tất loại hình doanh nghiệp Với trƣờng hợp khơng tn thủ cung cấp thơng khơng xác cần có chế tài xử phạt nghiêm minh nhằm làm cho hoạt động công bố thông tin thị trƣờng lành mạnh  Bộ Kế hoạch Đầu tƣ: Dự báo xác nhu cầu vốn đầu tƣ cho phát triển kinh tế, xã hội giai đoạn, thời kỳ định Bộ cần có văn hƣớng dẫn chi tiết chƣơng trình, dự án trọng điểm, ngành, lĩnh vực kinh tế đƣợc ƣu tiên phát triển 92  Tổng cục thống kê: Nâng cao hoạt động thống kê số liệu ngành kinh tế, đặc biệt phải cập nhật thơng tin cách nhanh chóng, xác Bên cạnh đó, tổng cục thống kê cần mở rộng loại thông tin cung cấp, bao gồm thông tin tổng quát nhƣ thông tin chuyên đề, chuyên sâu  Với ủy ban chứng khoán nhà nƣớc: Tiến hành thống kê giá cổ phiếu nhƣ số VN Index HNX Index thị trƣờng hai sàn giao dịch không để phục vụ cho nhà đầu tƣ thị trƣờng chứng mà giúp cho ngân hàng tính tốn đƣợc lãi suất chiết khấu thẩm định dự án đầu tƣ, từ tính tốn xác đƣợc hiệu dự án, định tài trợ trở nên đáng tin cậy hơn, giảm thiểu rủi ro vốn  Với quan quản lý chuyên ngành, lĩnh vực: Tăng cƣờng hoạt động đánh giá, phân tích chuyên ngành giá cả, sản lƣợng, nhu cầu thị trƣờng tƣơng lai…nhằm cung cấp cho nhà đầu tƣ kinh doanh lĩnh vực nhìn tổng quan để từ nắm bắt đƣợc hội đầu tƣ Với ngân hàng, nguồn thơng tin hữu ích cho cơng tác thẩm định dự án đầu tƣ Ngồi ra, quan cần thống kê số liệu chuyên ngành cơng bố định kỳ; tính tốn cung cấp số liệu trung bình ngành theo quý theo năm làm sở đối chiếu, tham khảo cho nhà đầu tƣ tổ chức tín dụng 3.3.3 Đối với ngân hàng Nhà nƣớc - Chống cạnh tranh lành mạnh: với mở rộng tính tự chủ tự chịu trách nhiệm ngân hàng thƣơng mại, NHNN giải phóng tính sáng tạo chủ động ngân hàng hoạt động kinh doanh Tuy nhiên, xuất tình trạng cạnh tranh lành mạnh, tranh giành khách hàng vay vốn ngân hàng nhƣ cho vay để hoàn trả khoản vay ngân hàng khác, hạ thấp tiêu chuẩn, điều kiện vay vốn dẫn đến nguy rủi ro tín dụng tăng cao Do NHNN cần có kiểm tra, kiểm sốt có 93 hiệu hoạt động kinh doanh ngân hàng thƣơng mại, đảm bảo phát triển bền vững an tồn - Hồn thiện hệ thống thơng tin tín dụng Trung tâm CIC Ngân hàng Nhà nước: để nâng cao tính hiệu thúc đẩy động lực làm việc, nghiên cứu chuyển đổi Trung tâm sang hình thức cơng ty cổ phần có góp vốn ngân hàng thƣơng mại Nghiên cứu cho áp dụng mơ hình cơng ty xếp hạng tín nhiệm độc lập Việt Nam để hỗ trợ cho ngân hàng hoạt động kinh doanh, thu hút chuyển giao công nghệ học tập kinh nghiệm Cơng ty xếp hạng tín dụng giới - Nâng cao chất lượng phân tích tình hình tài phát triển hệ thống cảnh báo sớm tiềm ẩn hoạt động tổ chức tín dụng, bao gồm việc thành lập đoàn khảo sát trực nguyên tắc chọn mẫu ngẫu nhiên, phân tích báo cáo tài xác định điểm nhạy cảm 3.3.4 Đối với quyền địa phƣơng Hoạt động kinh doanh ngân hàng liền với hoạt động kinh tế, xã hội địa phƣơng Đặc biệt hoạt động quản trị RRTD cho vay DAĐT, phối hợp, giúp đỡ quan pháp lý, quyền Thành phố Đà Nẵng góp phần không nhỏ vào thành công công tác quản trị Dƣới sô kiền nghị đến quan, quyền địa phƣơng nhằm tạo điều kiện tốt để ngân hàng thực tốt công tác kiểm sốt tài trợ rủi ro tín dụng cho vay DAĐT: - Ủy ban nhân dân thành phố cần yêu cầu ban ngành có liên quan nhƣ: Sở kế hoạch đầu tƣ, thuế, công an,…phối hợp chặt chẽ với ngân hàng để họ có thơng tin cần thiết chủ đầu tƣ, thông tin dự án xin vay vốn Nếu doanh nghiệp có biểu kinh doanh khơng có hiệu hay phá sản, đƣa dự án “ảo” nhằm lừa đảo ngân hàng thơng báo kịp thời cho ngân hàng để từ ngân hàng có biện pháp 94 thích hợp - Tạo điều kiện thuận lợi cho ngân hàng trƣờng hợp phát TSBĐ, thu hồi nợ xấu…cũng nhƣ hỗ trợ mặt pháp lý cho ngân hàng trƣờng hợp khởi kiến khoản nợ xấu ngân hàng - Các quan ban ngành có liên quan đến cơng tác thi hành pháp luật cần hợp tác, hỗ trợ NH vụ án liên quan đến khởi kiện để giúp NH thu hồi vốn cho vay cách nhanh chóng, tránh kéo dài gây đọng vốn cho ngân hàng 3.2.5 Đối với chủ dự án Trƣớc hết, chủ dự án cần nghiêm chỉnh chấp hành quy định lập dự án đầu tƣ, quản lý đầu tƣ xây dựng nhƣ quy định chế độ kế tốn, tài phủ ban ngành liên quan ban hành Ngoài ra, chủ dự án phải nhận thức đƣợc tầm quan trọng thông tin cung cấp dự án họ ngƣời hƣởng lợi trực tiếp từ dự án Dự án có đƣợc lập cụ thể, chi tiết xác việc đánh giá hiệu mang lại dự án xác sát với thực tế bây nhiêu, giúp đƣa đƣợc biện pháp nhằm hạn chế tối đa rủi ro cho dự án Chính vậy, trình lập dự án, chủ dự án phải quan tâm đến thông số đầu vào dự án: tiến hành nghiên cứu kỹ thông tin đặc tính kỹ thuật, định mức tiêu hao thông tin thị trƣờng tiêu thụ, giá bán sản phẩm, giá nguyên vật liệu đầu vào, tác động lạm phát, tỷ giá…Nhằm đảm bảo cho tính xác đầy đủ, chủ dự án thuê chuyên gia việc lập dự án đầu tƣ Một yêu cầu đặt chủ dự án cần nâng cao trình độ lập dự án đầu tƣ tăng cƣờng phối hợp với ngân hàng việc cung cấp thơng tin cách xác cụ thể tình hình sản xuất kinh doanh, lực tài để đảm bảo kết thẩm định đƣợc xác Đồng thời, 95 yếu tố giúp tiết kiệm thời gian trình thẩm định, nhƣ chủ đầu tƣ nhanh chóng biết kết có đƣợc tài trợ hay khơng, tránh bỏ lỡ hội đầu tƣ, từ ngân hàng kiểm sốt đƣợc rủi ro dự án đầu tƣ thực biện pháp để phòng ngừa, giảm thiểu rủi ro 96 KẾT LUẬN CHƢƠNG Trong chƣơng này, đề tài tập trung đƣa số giải pháp nhằm hồn thiện cơng tác quản trị RRTD cho vay DAĐT NH TMCP Công Thƣơng – Chi nhánh Đà Nẵng, dựa sở lý thuyết chƣơng tồn tại, hạn chế đƣa chƣơng II Một số giải pháp nhƣ: - Giải pháp hồn thiện quy trình kiểm soát tài trợ rủi ro cho vay dự án đầu tƣ - Củng cố hoàn thiện hệ thống thơng tin tín dụng kiểm sốt tài trợ rủi ro tín dụng cho vay dự án đầu tƣ - Hạn chế việc quan trọng hóa tài sản đảm bảo, quan tâm việc sử dụng công cụ bảo hiểm - Nâng cao chất lƣợng kiểm tra, giám sát khoản vay hồn thiện cơng tác kiểm tra nội - Hoàn thiện phận bổ trợ cho cơng tác kiểm sốt tài trợ rủi ro tín dụng cho vay dự án đầu tƣ - Các giải pháp nhân cơng tác kiểm sốt tài trợ rủi ro tín dụng hoạt động cho vay dự án đầu tƣ 97 KẾT LUẬN Trong kinh doanh ngân hàng việc đƣơng đầu với rủi ro tín dụng điều khơng thể tránh khỏi đƣợc Thừa nhận tỷ lệ rủi ro tự nhiên hoạt động kinh doanh ngân hàng yêu cầu khách quan hợp lý Trong đó, khoản cho vay DAĐT thƣờng có quy mơ lớn, thời gian cho vay dài, thu hồi vốn chậm mức độ rủi ro cao Do quản trị RRTD cho vay DAĐT đƣợc ngân hàng đặt lên hàng đầu hoạt động kinh doanh Kiểm sốt tài trợ rủi ro tín dụng phần nội dung quản trị rủi ro, hoạt động gắn với việc thực quy trình cho vay, quản lý khoản vay, đặc biệt hoạt động cho vay DAĐT Tuy nhiên, tác động nhiều nhân tố khách quan chủ quan, nên hoạt động kiểm soát tài trợ rủi ro Chi nhánh nhiều khó khăn vƣớng mắc, hạn chế định đến hiệu hoạt động Do đó, cơng tác kiểm sốt tài trợ cho vay DAĐT cần đƣợc quan tâm kịp thời, mức, phù hợp hoàn thiện giúp ngân hàng phòng ngừa hạn chế đến mức thấp tổn thất xảy khoản cho vay DAĐT Nội dung đề tài tập trung vào việc phân tích thực trạng hoạt động kiểm sốt tài trợ rủi ro tín dụng cho vay Dự án đầu tƣ NHTMCP Công thƣơng Việt Nam – CN Đà Nẵng để tìm ƣu điểm, nhƣợc điểm khó khăn vƣớng mắc việc thực hiện, từ đƣa giải pháp với kiến nghị, hy vọng góp phần thiết thực cho việc nâng cao chất lƣợng cho vay DAĐT nói riêng hoạt động kinh doanh Chi nhánh nói chung, qua góp phần giúp Chi nhánh tăng sức cạnh tranh, vững bƣớc với ngành ngân hàng tiến vào đƣờng hội nhập kinh tế tăng cƣờng vị thị trƣờng nƣớc Bởi vấn đề nghiên cứu rộng phức tạp, nên kết nghiên cứu đƣa luận văn không tránh khỏi hạn chế sai sót 98 định Vì vậy, tác giả mong nhận đƣợc ý kiến đóng góp, giúp đỡ, bảo thầy cơ, bạn bè đồng nghiệp để luận văn đƣợc hoàn thiện Để hoàn thành luận văn nỗ lực cố gắng thân, xin bày tỏ lòng biết ơn đến PGS.TS Lâm Chí Dũng tận tình hƣớng dẫn việc nghiên cứu hồn thành đề tài Tôi xin gửi lời cảm ơn chân thành tới ban lãnh đạo Ngân hàng TMCP Công thƣơng Việt Nam - Chi nhánh Đà Nẵng toàn thể đồng nghiệp Chi nhánh tạo điều kiện thuận lợi cho tơi hồn thành luận văn Xin trân trọng cảm ơn! DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO [1] Học viện ngân hàng ( 2011), Quản trị Ngân hàng, NXB Thống Kê, Hà Nội [2] Peter S.Rose (2004), Quản trị ngân hàng thương mại, NXB tài chính, Hà Nội [3] TS Phạm Xuân Giang (2010), Lập thẩm định quản trị dự án đầu tư, NXB Tài [4] TS Nguyễn Văn Tiến (2003), Đánh giá phòng ngừa rủi ro kinh doanh ngân hàng, NXB Thống kê [5] Nguyễn Đào Tố (2008), Xây dựng mô hình quản trị rủi ro tín dụng từ ứng dụng nguyên tắc Basel quản lý nợ xấu, Tạp chí ngân hàng (5), tr.17-22 [6] TS Nguyễn Minh Kiểu (2009), Tài doanh nghiệp bản, NXB Thống kê, Hà Nội [7] Lê Trọng Quý (2008), Tuyển tập Báo cáo “Hội nghị Sinh viên Nghiên cứu Khoa học” lần thứ 6, Đại học Đà Nẵng [8] Sổ tay tín dụng Ngân hàng TMCP Công thƣơng Việt Nam [9] Ngân hàng TMCP Công thƣơng Việt Nam – CN Đà Nẵng, Báo cáo kết hoạt động kinh doanh năm 2012, 2013, 2014 [10] Ngân hàng nhà nƣớc Việt Nam ( 2005), Quyết định số 493/2005 – QĐNHNN ngày 22/04/2005, Hà Nội [11] Trang web www.vietinbank.vn, www.danang.gov.vn, www.sbv.gov.vn trang web khác có liên quan [12] Nguyễn Anh Dũng (2012), Luận văn “Quản trị rủi ro tín dụng BIDV Bình Định” [13] Lƣơng Khắc Trung (2012), Luận văn “Giải pháp kiểm soát tài trợ rủi ro cho vay doanh nghiệp Agribank Q Sơn Trà, Đà Nẵng” [14] Ngơ Thị Hải Yến (2015), Luận văn “Kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay ngành xây dựng NHTMCP Công thương Việt Nam, CN Đà Nẵng” [15] Đào Thị Thanh Thủy (2013), Luận văn “Hồn thiện cơng tác kiểm sốt rủi ro tín dụng Vietinbank Bắc Đà Nẵng” ... TÁC KIỂM SỐT VÀ TÀI TRỢ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DỰ ÁN ĐẦU TƢ TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƢƠNG CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG .72 3.1 ĐỊNH HƢỚNG CHÍNH SÁCH KIỂM SỐT VÀ TÀI TRỢ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY. .. GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG ĐÀO THỊ MY MY KIỂM SOÁT VÀ TÀI TRỢ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DỰ ÁN ĐẦU TƢ TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG Chuyên... tài trợ rủi ro tín dụng cho vay dự án đầu tƣ NH TMCP Công Thƣơng - Chi nhánh Đà Nẵng 57 2.2.4 Kết cơng tác kiểm sốt tài trợ rủi ro tín dụng cho vay dự án đầu tƣ NH TMCP Công Thƣơng – Chi nhánh