Đang tải... (xem toàn văn)
Các giải pháp nâng cao hiệu quả công tác huy động
Chuyên đề tốt nghiệp Lời nói đầu Cùng vi s nghip i mi t nc, h thng các ngân hng thng mi (NHTM) Vit Nam đã có nhng bc phát trin vt bc, ln mnh v mi mt, k c s lng, qui mô v cht lng. Trong nhng nm qua, hot ng ngân hng nc ta ã góp phn tích cc huy ng vn, m rng vn u t cho lnh vc sn xut phát trin. Nh vậy hệ thống ngân hàng th- ơng mại thc s l ngnh tiên phong trong quá trình i mi c ch kinh t, óng góp to lớn vo công cuc công nghip hóa, hin i hóa nn kinh t xã hội ở nớc ta. Hiện nay ở nớc ta thị trờng chứng khoán cha phải là kênh dẫn vốn hiệu quả và chủ yếu, vậy nên vốn đầu t cho hoạt động sản xuất kinh doanh của nền kinh tế vẫn phải dựa chủ yếu vào nguồn vốn tín dụng của hệ thống ngân hàng thơng mại. Các ngân hàng thơng mại với lợi thế về mạng lới, đối tợng khách hàng của các ngân hàng th- ơng mại không phải chỉ là các công ty, doanh nghiệp mà còn có thành phần t nhân hộ gia đình. Một mặt họ là những ngời cho ngân hàng vay tiền, một mặt họ cũng chính là những ngời vay tiền của hệ thống NHTM. Do vậy hệ thống NHTM trở thành kênh cung ứng vốn hữu hiệu cho nền kinh tế trong gian đoạn hiện nay. Từ đó vấn đề nghiên cứu chất lợng hoạt động tín dụng thật sự trở thành vấn đề đang rất đợc quan tâm. Do phạm trù nghiên cứu chất lợng tín dụng của hệ thống ngân hàng rất rộng nên với thời gian và năng lực có hạn, em chỉ tập trung vào nghiên cứu vấn đề chất lợng tín dụng ngắn hạn. Qua đó tìm hiểu thực trạng, những kết quả đạt đợc và những hạn chế tồn tại. Từ đó để tìm ra những nguyên nhân của hạn chế đó cũng nh tìm ra những biện pháp để khắc phục hạn chế đó. Chuyên đề tốt nghiệp Sau một thời gian học tập và nghiên cứu cùng với việc đợc xem xét, tìm hiểu, quan sát tình hình thực tế tại Chi nhánh NHCT khu vực Chơng Dơng trong thời gian thực tập vừa qua. Đặc biệt với sự giúp đỡ, tạo điều kiện của ban lãnh đạo ngân hàng, các cô chú, anh chị ở các phòng ban đã giúp em hoàn thành bản chuyên đề tốt nghiệp với đề tài Nâng cao chất lợng tín dụng ngắn hạn tại Chi nhánh NHCT khu vực Chơng Dơng Em xin gửi lời cám ơn tới các thầy cô giáo trờng Đại học Kinh Tế Quốc Dân - những ngời đã cung cấp cơ sở kiến thức về kinh tế và xã hội, Tới ThS. Phan Hữu Nghị, ngời đã trực tiếp hớng dẫn để em có thể hoàn thành bản đề án tốt nghiệp này. Kết cấu chuyên đề gồm 3 chơng: - Chơng I: Tín dụng NHTM và chất lợng tín dụng ngắn hạn NHTM trong nền kinh tế thị trờng. - Chơng II: Thực trạng chất lợng hoạt động tính dụng ngắn hạn tại Chi nhánh NHCT khu vực Chơng Dơng. - Chơng III: Một số giải pháp nhằm nâng cao chất lợng hoạt động tín dụng ngắn hạn tại Chi nhánh NHCT khu vực Chơng Dơng. Chuyên đề tốt nghiệp Chơng I Tín dụng Ngân hàng thơng mại và chất lợng tín dụng ngắn hạn Ngân hàng Thơng mại trong nền kinh tế thị trờng 1.1. Tín dụng ngân hàng thơng mại. 1.1.1. Lịch sử ra đời và quá trình phát triển tín dụng NHTM. Lịch sử ra đời và phát triển của tín dụng gắn liền với lịch sử phát triển của phơng thức sản xuất hàng hóa. Hình thức sơ khai nhất của tín dụng là tín dụng nặng lãi. Ngời đi vay sẽ không những phải trả vốn mà còn phải trả phần lãi rất lớn cho ngời cho vay. Hình thức này chỉ tồn tại ở xã hội trớc t bản và mục đích của nó là để duy trì cuộc sống cho những ngời cần vay. Đến phơng thức t bản chủ nghĩa tín dụng nặng lãi không còn phù hợp. Sản xuất phát triển, đi vay không những để cho tiêu dùng mà còn để phát triển sản xuất. Lãi suất cho vay cũng phải thấp hơn do có nhiều ngời cho vay hơn và để cho nhà t bản đi vay đảm bảo việc sản xuất có lợi nhuận. Vay mợn không chỉ đơn thuần là tiền mà còn là các máy móc thiết bị, t liệu sản xuất . Từ đó lãi suất không còn do ngời cho vay đơn phơng áp đặt nữa mà phải có sự thỏa thuận giữa ngời vay và ngời cho vay. Từ đó ta có thể hiểu tín dụng là quan hệ vay mợn dựa trên nguyên tắc hoàn trả. Đó là quan hệ giữa hai bên trong đó một bên chu cấp tiền hay hàng hóa, dịch vụ cho bên kia và bên kia cam kết sẽ thanh toán lại trong tơng lai gồm cả khoản nợ gốc và khoản lãi. Cùng với sự phát triển của sản xuất và hàng hóa, tín dụng ngày càng có những phát triển cả về nội dung và hình thức. Và hình thái phát triển cao nhất là tín dụng ngân hàng. Chuyên đề tốt nghiệp Tín dụng ngân hàng là một quan hệ vay mợn dựa trên nguyên tác hoàn trả (cả vốn và lãi) sau một thời gian nhất định. Tín dụng ngân hàng đã thực sự mở rộng các mối quan hệ, thay thế quan hệ giữa các cá nhân với nhau bằng mối quan hệ giữa các cá nhân với tổ chức, giữa các tổ chức với nhau và cao nhất là quan hệ tín dụng quốc tế. Tuy tín dụng ngân hàng là hình thức phát triển cao của quan hệ tín dụng nhng nó vẫn giữ nguyên đợc những bản chất ban đầu của quan hệ tín dụng. Vẫn là quan hệ vay mợn lẫn nhau theo nguyên tắc có hoàn trả cả gốc và lãi vào một thời gian nhất định trong tơng lai nhng trong đó một bên là ngân hàng thơng mại và một bên là các cá nhân, các tổ chức kinh tế, tổ chức chính trị xã hội hay là tổ chức tín dụng hoặc ngân hàng thơng mại khác. 1.1.2. Đặc điểm của tín dụng ngắn hạn ngân hàng thơng mại. Tín dụng ngân hàng là một hình thức phát triển cao của tín dụng. Nó cơ bản giữ đợc những bản chất chung của tín dụng, ngoài ra còn có một số đặc điểm sau: Rủi ro tín dụng ngắn hạn thấp. Do khoản vay chỉ cung cấp trong thời gian ngắn vì vậy ít chịu ảnh hởng của sự biến động không thể lờng trớc của nền kinh tế nh các khoản tín dụng trung và dài hạn. Ngoài ra, các khoản vay đợc cung cấp cho các đơn vị sản xuất kinh doanh theo hình thức chiết khấu các giấy tờ có giá, dựa trên tài sản bảo đảm, bảo lãnh chắc chắn sẽ có khoản thu bù đắp trong tơng lai vì vậy rủi ro mang đến thờng thấp. Lãi suất thấp: lãi suất cho vay đợc hiểu là khoản chi phí ngời đi vay trả cho nhu cầu sử dụng tiền tạm thời của ngời khác. Chính vì rủi ro mang lại của khoản vay thờng không cao do đó lãi suất ngời đi vay phải trả thông thờng nhỏ. Chuyên đề tốt nghiệp Vốn tín dụng ngắn hạn mà ngân hàng cấp cho khách hàng thờng đợc khách hàng dùng để mua nguyên vật liệu, trả lơng, bổ xung vốn lu động nên số vốn vay thờng là nhỏ. Thời hạn thu hồi vốn nhanh, số vòng quay vốn tín dụng nhiều : Vốn tín dụng ngắn hạn thờng đợc sử dụng để bù đắp những thiếu hụt trong ngắn hạn nh đảm bảo cân bằng ngân quỹ, đối phó với chênh lệch thu chi trong ngắn hạn . Thông thờng những thiếu hụt này chỉ mang tính tạm thời hay mang tính thời điểm, sau đó khoản thiếu hụt này sẽ sớm thu lại dới hình thái tiền tệ vì vậy thời gian thu hồi vốn sẽ nhanh. Hình thức phong phú: Để đáp ứng nhu cầu hết sức đa dạng của khách hàng, phân tán rủi ro, đồng thời để tăng cờng sức cạnh tranh trên thị trờng tín dụng, các ngân hàng thơng mại không ngừng phát triển các hình thức tín dụng ngắn hạn của mình. Điều đó đã làm cho các hình thức tín dụng ngắn hạn rất phong phú nh: nghiệp vụ ứng tr- ớc, nghiệp vụ thấu chi, nghiệp vụ chiết khấu 1.2. Chất lợng Tín dụng ngắn hạn Ngân hàng th- ơng mại. Trong quá trình phát triển của hệ thống ngân hàng, dù môi tr- ờng kinh doanh có thay đổi nhng hoạt động tín dụng vẫn luôn là hoạt động cơ bản, chiếm tỷ trọng lớn trong toàn bộ hoạt động của các ngân hàng thơng mại và là hoạt động sinh lời chủ yếu của các ngân hàng thơng mại. Cùng với quá trình phát triển của thị trờng, hoạt động tín dụng ngày càng đợc mở rộng và phát triển đa dạng với sự tham gia của nhiều thành phần kinh tế. Do đó quan hệ tín dụng cũng đợc mở rộng cả về đối tợng và quy mô làm cho hoạt động tín dụng của NHTM càng trở nên khó khăn. Để hệ thống ngân hàng thơng mại thể tồn tại và đứng vững trong điều kiện cạnh tranh ngày càng gay Chuyên đề tốt nghiệp gắt cũng nh để phục vụ tốt hơn cho nền kinh tế thì các NHTM phải nâng cao chất lợng các khoản tín dụng. 1.2.1. Khái niệm về chất lợng tín dụng ngắn hạn. ở phần trên ta đã có khái niệm chung về Tín dụng ngân hàng thơng mại. Căn cứ vào thời hạn của khoản tín dụng- kể từ khi cấp tín dụng đến thời điểm hoàn trả ta có thể chia thành hai hình thức tín dụng. Đó là tín dụng ngắn hạn và tín dụng trung, dài hạn. Do khả năng và thời gian có hạn nên trong bản Đề án tốt nghiệp này em chỉ đề cập đến vấn đề Tín dụng ngắn hạn. ở mỗi quốc gia, thời hạn để xác định khoản tín dụng ngắn hạn là khác nhau. ở Mĩ ngời ta quan niệm những khoản tín dụng ngắn hạn là những khoản cho vay có thời hạn dới 3 năm. Nhng ở Việt Nam, theo Quyết định số 324 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nớc Việt Nam tín dụng ngắn hạn là hình thức mà tổ chức tín dụng cho khách hàng vay ngắn hạn nhằm đáp ứng nhu cầu vốn cho sản xuất, kinh doanh, dịch vụ và đời sống. Thời hạn đối với tín dụng ngắn hạn đợc tổ chức tín dụng khách hàng thoả thuận tối đa là 12 tháng, đợc xác định phù hợp với chu kỳ sản xuất, kinh doanh và khả năng trả nợ của khách hàng. Từ đó ta có thể hiểu chất lợng tín dụng ngắn hạn là sự đáp ứng yêu cầu trớc mắt (thờng là một năm) của khách hàng phù hợp với sự phát triển kinh tế xã hội và đảm bảo sự tồn tại, phát triển của NHTM. Để có đợc chất lợng tín dụng thì hoạt động tín dụng ngắn hạn này phải có hiệu quả và quan hệ tín dụng phải đ ợc thiết lập trên cơ sở sự tin cậy và uy tín. Chuyên đề tốt nghiệp Chất lợng tín dụng ngắn hạn đợc thể hiện: Đối với khách hàng: tín dụng ngắn hạn phải phù hợp với mục đích sử dụng trong ngắn hạn của khách hàng, với lãi suất và kì hạn hợp lý, thủ tục đơn giản, nhng vẫn đảm bảo đợc các nguyên tắc tín dụng. Đối với các ngân hàng thơng mại: phạm vi, mức độ, giới hạn của khoản tín dụng ngắn hạn phải phù hợp với thực lực của ngân hàng, đảm bảo đợc tính cạnh tranh trên thị trờng, cũng nh đảm bảo đợc nguyên tắc hoàn trả đúng thời hạn và có lãi. Đối với sự phát triển kinh tế xã hội: tín dụng phục vụ sản xuất và lu thông hàng hóa, góp phần giải quyết công ăn việc làm, thúc đẩy quá trình tập trung và tích tụ sản xuất, giải quyết tốt nhất mối quan hệ giữa tăng trởng tín dụng với tăng trởng kinh tế. Vậy ta phải hiểu thế nào là khoản tín dụng ngắn hạn có chất lợng cao ? Xét trên khía cạnh nền kinh tế, căn cứ vào sự thể hiện của chất lợng tín dụng ta có thể hiểu khoản tín dụng ngắn hạn có chất l ợng cao là khi khoản vốn huy động đợc ngân hàng sử dụng đúng mục đích, tạo đợc số tiền lớn, ngân hàng thu đợc cả vốn và lãi. Còn doanh nghiệp vừa trả đợc nợ ngân hàng đúng hạn vừa bù đắp đợc chi phí và có lợi nhuận. Nh vậy, ngân hàng vừa tạo ra hiệu quả kinh tế, vừa đem lại hiệu quả xã hội. Và ngợc lại một khoản tín dụng ngắn hạn không có chất l ợng, hay chất lợng không cao là khi khách hàng không sử dụng khoản tín dụng đúng theo mục đích ban đầu, không tạo ra số tiền để trả lãi, gốc đúng thời hạn cho ngân hàng, không đem lại hiệu quả kinh tế xã hội nói chung. Chuyên đề tốt nghiệp Hiểu đúng bản chất, phân tích, đánh giá, xác định chính xác các nguyên nhân ảnh hởng tới chất lợng tín dụng ngắn hạn sẽ giúp ngân hàng tìm đợc các biện pháp quản lý thích hợp để có thể đứng vững trong nền kinh tế thị trờng. 1.2.2. Sự cần thiết của việc nâng cao chất lợng tín dụng ngắn hạn ngân hàng thơng mại trong nền kinh tế thị trờng. Trong nền kinh tế thị trờng thì hoạt động tín dụng là kênh dẫn vốn chủ yếu để thúc đẩy tiến trình phát triển của cả xã hội. Với đòi hỏi nền kinh tế xã hội phát triển ngày càng mạnh mẽ thì vấn đề chất lợng tín dụng nói chung và chất lợng tín dụng ngắn hạn nói riêng luôn và sẽ dành đợc sự quan tâm lớn. 1.2.2.1. Đối với nền kinh tế xã hội: Tín dụng ngắn hạn và nền kinh tế xã hội có mối quan hệ mật thiết hai chiều. Tín dụng ngắn hạn góp phần làm lành mạnh hóa nền kinh tế xã hội, tạo điều kiện cho kinh tế xã hội phát triển, ngợc lại để hoạt động tín dụng ngắn hạn có chất lợng thì đỏi hỏi nền kinh tế xã hội phải ổn định, phải có cơ chế phù hợp, có sự phối hợp nhịp nhàng và hiệu quả giữa các cấp các ngành. - Chất lợng tín dụng ngắn hạn đợc bảo đảm và nâng cao là điều kiện cho Ngân hàng làm tốt vai trò trung gian tín dụng- cầu nối giữa tiết kiệm và đầu t- trong nền kinh tế, Từ đó điều hoà nguồn vốn cho đầu t ngắn hạn hợp lý, làm xã hội bớt đợc lãng phí ở những nơi thừa vốn, giảm đợc khó khăn cho những nơi thiếu vốn. - Chất lợng tín dụng ngắn hạn đợc nâng cao cũng sẽ tạo điều kiện để NHTM làm tốt vai trò trung tâm thanh toán của nền kinh tế thị trờng. Vì khi chất lợng tăng lên nghĩa là các khoản tín dụng đợc thực hiện đúng theo thời hạn, do đó số vòng quay của vốn tín dụng tăng lên với một lợng tiền trong lu thông là không đổi. Góp phần mở Chuyên đề tốt nghiệp rộng hình thức thanh toán không dùng tiền mặt. Qua đó tiết kiệm chi phí phát hành tiền. - Tín dụng là một trong những công cụ để Đảng và Nhà nớc thực hiện các chủ trơng chính sách về phát triển kinh tế xã hội theo ngành, lĩnh vực. Nhờ chất lợng tín dụng nâng cao nghĩa là sự phân tích, đánh giá khả năng phát triển của các đối tợng để ra các quyết định đầu t đúng đắn để khai thác khả năng tiềm tàng của tài nguyên, lao động, đảm bảo cho sự chuyển dịch cơ cấu kinh tế, phát triển cân đối giữa các ngành nghề, các khu vực trong cả nớc. - Nâng cao chất lợng tín dụng còn góp phần kiềm chế lạm phát, ổn định tiền tệ, qua đó thúc đẩy tăng trởng kinh tế. Nh ta đã biết về khả năng tạo tiền của hệ thống ngân hàng thơng mại. Đó là thông qua việc cho vay chuyển khoản, thanh toán không dùng tiền mặt, các ngân hàng thơng mại có khả năng mở rộng số tiền ghi sổ lên rất nhiều lần so với số tiền thực tế mà Nhà nớc bỏ vào lu thông. Nh vậy khi chất lợng tín dụng đợc nâng lên tạo khả năng giảm bớt lợng tiền trong lu thông, góp phần hạn chế lạm phát, ổn định tiền tệ. - Cuối cùng chất lợng tín dụng nâng cao góp phần làm lành mạnh hóa quan hệ tín dụng. Giảm thiểu rồi đi đến xóa bỏ tình trạng cho vay nặng lãi, tín dụng đen đang rất phổ biến hiện nay. Mà gắn liền với tình trạng tín dụng không lành mạnh này là những vấn đề xã hội phức tạp. 1.2.2.2. Đối với khách hàng: - Cung cấp kịp thời nhu cầu về vốn cho khách hàng: Chất l ợng tín dụng cao sẽ tạo điều kiện cho ngân hàng mở rộng thị trờng, cung cấp tín dụng kịp thời, đáp ứng yêu cầu vốn cho sản xuất kinh doanh của khách hàng. Chuyên đề tốt nghiệp - Lành mạnh hoá tình hình tài chính của khách hàng: Để đảm bảo chất lợng tín dụng thì Ngân hàng tiến hành việc kiểm tra, kiểm soát việc sử dụng vốn tín dụng của khách hàng qua đó cùng với khách hàng uốn nắn và chấn chỉnh kịp thời những thiếu sót trong hoạt động tài chính và kinh doanh của họ. Do vậy việc nâng cao chất lợng tín dụng góp phần phát triển chất lợng sản xuất kinh doanh cũng nh làm lành mạnh hoá tình hình tài chính của khách hàng. 1.2.2.3. Đối với ngân hàng thơng mại: Nâng cao Chất lợng tín dụng là sự cần thiết khách quan vì sự tồn tại và phát triển lâu dài của hệ thống Ngân hàng thơng mại: - Nâng cao chất lợng tín dụng tức là tăng khả năng quay vòng vốn tín dụng, qua đó mở rộng đợc các hình thức dịch vụ cung cấp cho khách hàng cũng nh mở rộng quy mô vốn tín dụng cho một khách hàng. Nh vậy không những duy trì đợc mối quan hệ với nhũng khách hàng truyển thống mà còn mở rộng, thu hút thêm những khách hàng mới. Đó cũng là cách để các ngân hàng thơng mại mở rộng thị trờng, nâng cao đợc lợi nhuận. - Chất lợng tín dụng nâng cao sẽ giảm đợc chi phí nghiệp vụ, chi phí quản lý, và đặc biệt là giảm đợc những chi phí, thiệt hại rất lớn do không thu hồi đợc khoản tín dụng. Nh vậy sẽ gia tăng khả năng sinh lời của các sản phẩm, dịch vụ mà ngân hàng cung cấp cho khách hàng. Tăng đợc lợi nhuận cho hệ thống ngân hàng thơng mại. Qua những phân tích trên ta thấy nâng cao chất lợng tín dụng có ý nghĩa thật to lớn. Đối với ngân hàng thì đó là vì sự tồn tại, phát triển. Với khách hàng thì đó là khả năng mở rộng sản xuất. Xét trên tầm vĩ mô thì nâng cao chất lợng tín dụng là để đảm bảo cho nền kinh tế xã hội luôn phát triển ổn đinh. Với sự phát triển và sản xuất lu thông hàng hoá ngày càng tăng, hoạt động tín dụng cần phải đ ợc phát triển tới mức độ nào đó sao cho phù hợp, nhằm đáp ứng đợc . sách tín dụng ngắn hạn có ảnh hởng tới chất lợng tín dụng ngắn hạn ngân hàng. Chính sách tín dụng ngắn hạn là hệ thống những biện pháp đợc ban lãnh đạo Ngân. đích cao nhất mà các ngân hàng đều hớng tới. 1.4.2. Các biện pháp quản lý chất lợng tín dụng ngắn hạn của ngân hàng thơng mại. Việc quản lý chất lợng tín dụng
