Khóa luận tốt nghiệp Học viện Tài MỤC LỤC DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT iii MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1:LÝ LUẬN CHUNG VỀ HOẠT ĐỘNG THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Tổng quan hoạt động tín dụng NHTM 1.1.1 Khái niệm nguyên tắc hoạt động tín dụng NHTM .3 1.1.2 Phân loại hoạt động tín dụng NHTM 1.1.3 Vai trò hoạt động tín dụng NHTM 1.2 Thẩm định tín dụng 11 1.2.1 Khái niệm thẩm định tín dụng 11 1.2.2 Quy trình thẩm định tín dụng khách hàng doanh nghiệp 12 1.2.3 Khái quát nội dung thẩm định tín dụng khách hàng doanh nghiệp 13 1.2.4 Mục đích ý nghĩa thẩm định tín dụng 17 CHƯƠNG 2:THỰC TRẠNG QUY TRÌNH THẨM ĐỊNH HỒ SƠ TÍN DỤNG CỦA KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI VIETINBANK CHI NHÁNH TUYÊN QUANG 18 2.1 Khái quát NHTM cổ phần Công thương Việt Nam chi nhánh Tuyên Quang 18 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam chi nhánh Tuyên Quang 18 2.1.2 Cơ cấu tổ chức Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh Tuyên Quang 19 2.2.2 Nội dung thẩm định hồ sơ tín dụng khách hàng doanh nghiệp VietinBank chi nhánh Tuyên Quang .23 2.2.3 Thẩm định phương án / dự án sản xuất kinh doanh 29 Sv: Nguyễn Duy Phúc Lớp: CQ50/15.01 Khóa luận tốt nghiệp Học viện Tài 2.3 Nhận xét quy trình thẩm định tín dụng cho vay khách hàng doanh nghiệp ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam chi nhánh Tuyên Quang 33 CHƯƠNG 3:MỘT SỐ GIẢI PHÁP HỒN THIỆN CƠNG TÁC THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH TUYÊN QUANG 49 3.1 Phương hướng, định hướng phát triển chung chi nhánh 49 3.2 Giải pháp hồn thiện cơng tác thẩm định tín dụng cho vay khách hàng doanh nghiệp chi nhánh 51 3.2.1 Đào tạo công tác thẩm định cho cán chi nhánh 51 3.2.2 Tuân thủ nguyên tắc quy trình thẩm định tín dụng 52 3.2.3 Tăng cường cơng tác kiểm tra, kiểm sốt, phòng ngừa rủi ro, phòng tránh nợ hạn 53 3.2.4 Nâng cao chất lượng thông tin thu thập phục vụ cho q trình thẩm định, đảm bảo thơng tin xác, đầy đủ kịp thời 54 3.2.5 Phối hợp chặt chẽ phòng nghiệp vụ 55 3.2.6 Học hỏi kinh nghiệm từ NHTM khác 55 3.3 Một số kiến nghị .55 3.3.1 Kiến nghị với Chính phủ Bộ, Ngành có liên quan 55 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà Nước 58 3.3.3 Kiến nghị với Ngân hàng Thương mại Cổ phần Công thương Việt Nam Chi nhánh Tuyên Quang 60 Sv: Nguyễn Duy Phúc Lớp: CQ50/15.01 Khóa luận tốt nghiệp BCTC KHDN MTV NHNN TMCP TNHH TSBĐ TS-NV Học viện Tài DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT Báo cáo tài Khách hàng doanh nghiệp Một thành viên Ngân hàng nhà nước Thương mại Cổ phần Trách nhiệm hữu hạn Tài sản bảo đảm Tài sản - Nguồn vốn Sv: Nguyễn Duy Phúc Lớp: CQ50/15.01 Khóa luận tốt nghiệp Học viện Tài MỞ ĐẦU 1.Tính cấp thiết đề tài nghiên cứu Ngày Việt Nam hội nhập ngày sâu rộng vào giới, mang lại cho kinh tế Việt Nam nói chung thị trường Tài nước nhà nói riêng nhiều hội khơng thách thức lớn Thực tế thời gian vừa qua, sụp đổ nhiều ngân hàng giới có nhiều tác động tiêu cực đến hệ thống ngân hàng Việt Nam, đồng thời hệ thống NHTM Việt Nam bộc lộ nhiều yếu công tác quản lý, thẩm định… Có thể kể đến nguyên nhân gây vấn đề cho hệ thống ngân hàng vừa qua hoạt động tín dụng ngân hàng Việc quản lý lỏng lẻo quản lý, thiếu cương thẩm định tín dụng gánh nặng nợ xấu gia tăng, kéo theo doanh thu suy giảm, chất lượng khoản vay giảm sút gây ảnh hưởng tiêu cực đến hoạt động sử dụng vốn NHTM Để nhằm hạn chế tối đa tránh rủi ro hoạt động tín dụng, ngân hàng cần có quy trình thẩm định tín dụng đắn phù hợp Việc thẩm định tín dụng làm cho ngân hàng hạn chết rủi ro phát sinh q trình cấp tín dụng.Nhận thấy tầm quan trọng hoạt động thẩm định tín dụng ngân hàng thương mại, nên em xin chọn đề tài :”Giải pháp hồn thiện cơng tác thẩm định tín dụng cho vay khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng Thương mại Cổ phần Công thương Việt Nam chi nhánh Tuyên Quang” Đối tượng mục đích nghiên cứu: Đối tượng nghiên cứu: Hoạt động thẩm định tín dụng Ngân hàng Thương Mại Cổ phần Công thương Việt Nam chi nhánh Tuyên Quang Mục tiêu nghiên cứu: Trên sở lí thuyết nghiên cứu quy trình thẩm định tín dụng Ngân hàng Thương mại Cổ phần công thương chi nhánh Sv: Nguyễn Duy Phúc Lớp: CQ50/15.01 Khóa luận tốt nghiệp Học viện Tài Tun Quang để thấy tầm quan trọng việc định cho vay Ngân hàng Mục đích nghiên cứu: Qua nghiên cứu quy trình thẩm định tín dụng, khóa luận mặt hạn chế ngun nhân quy trình thẩm định tín dụng Ngân hàng Thương mại Cổ phần Công thương Chi nhánh Tuyên Quang, từ đề xuất giải pháp để tăng cường tính chặt chẽ quy trình thẩm định để nâng cao tính cạnh tranh tính bền vững hoạt động cho vay Vietinbank – Chi nhánh Tuyên Quang điều kiện số năm Phạm vi nghiên cứu:  Thời gian nghiên cứu : 27/01/2016-30/04/2016; vấn đề nghiên cứu giác độ NHTM  Địa bàn nghiên cứu: Vietinbank Tuyên Quang Phương pháp nghiên cứu: Trong trình nghiên cứu, tác giả sử dụng tổng hợp biện pháp nghiên cứu khoa học: - Phương pháp luận chủ nghĩa vật biện chứng chủ nghĩa vật lịch sử - Phương pháp thống kê, phân tích tổng hợp, so sánh, nghiên cứu tình - Phương pháp lịch sử, logic Kết cấu chuyên đề tốt nghiệp: Ngoài phần mở đầu, Lời cam đoan, Mục lục, Danh mục, Phụ lục,Kết luận, Chuyên đề tốt nghiệp kết cấu với chương: CHƯƠNG LÝ LUẬN CHUNG VỀ HOẠT ĐỘNG THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG QUY TRÌNH THẨM ĐỊNH HỒ SƠ TÍN DỤNG CỦA KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI VIETINBANK CHI NHÁNH TUYÊN QUANG CHƯƠNG MỘT SỐ GIẢI PHÁP HỒN THIỆN CƠNG TÁC THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH TUYÊN QUANG Sv: Nguyễn Duy Phúc Lớp: CQ50/15.01 Khóa luận tốt nghiệp Học viện Tài CHƯƠNG LÝ LUẬN CHUNG VỀ HOẠT ĐỘNG THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Tổng quan hoạt động tín dụng NHTM 1.1.1 Khái niệm nguyên tắc hoạt động tín dụng NHTM Theo ngơn ngữ dân gian Việt Nam, “tín dụng” hiểu vay mượn Tín dụng hiểu chuyển nhượng tạm thời quyền sử dụng lượng giá trị hình thức vật hay tiền tệ, từ người sở hữu (NHTM) sang người sử dụng (người vay – khách hàng) sau thời gian định lại quay với lượng giá trị lớn lượng giá trị ban đầu Khái niệm tín dụng thể ba mặt sau đây: - Có chuyển giao quyền sử dụng lượng giá trị từ người sang người khác - Sự chuyển giao mang tính chất tạm thời - Khi hồn trả lại lượng giá trị chuyển giao cho người sở hữu phải kèm theo lượng giá trị dôi thêm gọi lợi tức Một quan hệ gọi tín dụng phải có đầy đủ ba mặt - Khi vay vốn ngân hàng, khách hàng phải đảm bảo nguyên tắc sau: - Sử dụng vốn vay mục đích thỏa thuận hợp đồng tín dụng - Phải hồn trả đủ nợ gốc lãi hạn hợp đồng tín dụng kí kết - Tiền vay phát tiền mặt chuyển khoản theo mục đích sử dụng tiền vay thỏa thuận hợp đồng tín dụng 1.1.2 Phân loại hoạt động tín dụng NHTM Tín dụng phân chia thành nhiều loại khác tùy theo tiêu thức phân loại khác nhau: Sv: Nguyễn Duy Phúc Lớp: CQ50/15.01 Khóa luận tốt nghiệp Học viện Tài 1.1.2.1 Phân loại theo thời gian: - Cho vay ngắn hạn: khoản vay có thời hạn từ 12 tháng(1 năm) trở xuống Đối với cá nhân khoản vay thực thông qua phương thức cho vay lần, cho vay hạn mức thơng qua việc phát hành thẻ tín dụng Đối với doanh nghiệp với hình thức cho vay lần cho vay theo hạn mức tín dụng cho khách hàng Các khoản vay ngắn hạn có rủi ro thấp cho vay trung dài hạn có thời hạn vay ngắn lãi suất thấp Đây hình thức cho vay chủ yếu NHTM nguồn huy động NHTM chủ yếu ngắn hạn - Cho vay trung dài hạn: Là khoản vay có thời hạn năm đến năm., khoản vay dài hạn có thời hạn năm Đối với cá nhân: vay tiêu dùng thường khoản vay mua xe hơi, nhà cửa, sửa chữa nhà Đối với cá nhân kinh doanh khoản vay đầu tư máy móc thiết bị, mở rộng nhà xưởng Đối với doanh nghiệp khoản vay có giá trị lớn để mua sắm đất đai, nhà cửa, máy móc thiết bị đầu tư xây dựng Các khoản vay thường trả dần nhiều kì trả nợ bao gồm gốc lãi ngoại trừ thời gian ân hạn chi trả lãi Do thời gian cho vay dài nên rủi ro cho khoản vay trung dài hạn thường dài cho vay ngắn hạn, lãi suất cho vay trung dài hạn lớn hơn, đồng thời vay với khoản vay cần nhiều thông tin chi tiết khách hàng để đảm bảo an tồn tín dụng 1.1.2.2 Dựa vào mục đích tín dụng - Cho vay phục vụ sản xuất kinh doanh : giúp khách hàng trang trải khoản chi phí hoạt động chi phí mua hàng, trả lương… - Cho vay tiêu dùng cá nhân: Việc cho vay ngâ hàng nhằm đáp ứng nhu cầu tiêu dùng gia đình, cá nhân chi tiêu thường xuyên, chi sửa chữa nhà cửa, mua sắm tài sản … Sv: Nguyễn Duy Phúc Lớp: CQ50/15.01 Khóa luận tốt nghiệp Học viện Tài - Cho vay xây dựng ngắn hạn: Tạm ứng vốn cho bên thi công giai đoạn thi công cơng trình xây dựng - Cho vay mua bán bất động sản - Cho vay sản xuất nông nghiệp: Nhằm hỗ trợ nông dân giai đoạn gieo trồng, bảo quản sản phẩm - Cho vay kinh doanh xuất nhập … - Cho vay tổ chức tín dụng - Cho vay khác : bao gồm hình thức kinh doanh chứng khoán… 1.1.2.3 Dựa vào mức độ tín nhiệm khách hàng: - Cho vay khơng có bảo đảm: khoản cho vay khơng có bảo đảm tài sản chấp, cầm cố bảo lãnh người khác mà dựa niềm tin có đầy đủ cứ( tư cách khách hàng, quy mô hoạt động kinh doanh, uy tín lĩnh vực kinh doanh có lịch sử giao dịch tốt với TCTD,…) đáp ứng tất tiêu chí cho vay khơng có TSBĐ ngân hàng - Cho vay có bảo đảm: loại cho vay dựa sở tài sản bảo đảm cho tiền vay chấp, cầm cố bảo lãnh bên thứ ba TSBĐ biện pháp nhằm giảm thiểu rủi ro vốn cho vay Các hình thức TSBĐ gồm chấp, cầm cố, bảo lãnh tài sản người thứ ba, đảm bảo tài sản hình thành từ vốn vay,… 1.1.2.4 Dựa vào phương thức cho vay - Cho vay theo hạn mức tín dụng : Cho vay theo hạn mức tín dụng (HMTD) hình thức cấp tín dụng NHTM mà theo khách hàng giải ngân trả nợ nhiều lần phạm vi số tiền cấp khoảng thời gian định.Hình thức vay phù hợp với đơn vị, cá nhân có nhu cầu vốn sản xuất kinh doanh thường xuyên, bên vay vốn chủ động sử dụng nguồn vốn tài trợ từ bên Mặt khác thủ tục vay đơn gian, khách hàng chủ động nguồn vốn vay, lãi vay trả cho ngân hàng thấp Sv: Nguyễn Duy Phúc Lớp: CQ50/15.01 Khóa luận tốt nghiệp Học viện Tài - Cho vay lần hình thức cấp tín dụng NHTM mà theo khách hàng thực thủ tục vay vốn lần, giải ngân hay nhiều lần thu hết nợ lý khoản vay Ưu điểm hình thức thủ tục rõ ràng, ngân hàng chủ động việc cho vay - Cho vay thấu chi việc tổ chức tín dụng chấp nhận văn cho khách hàng, số vượt số tiền có tài khoản tốn khách hàng Với hình thức vay khách hàng rút vượt số tiền có tài khoản có nhu cầu tiêu dùng nảy sinh bất chợt, đáp ứng yêu cầu hợp pháp thể kinh tế, vay phải có phương án kế hoạch trả nợ cụ thể 1.1.2.5 Dựa vào phương thức hoàn trả nợ vay - Cho vay có kỳ hạn trả nợ hay gọi cho vay trả nợ lần đáo hạn - Cho vay có nhiều kì hạn trả nợ hay gọi cho vay trả góp - Cho vay trả nợ nhiều lần khơng có kì hạn trả nợ cụ thể mà tùy khả tài mình, người vay trả nợ lúc 1.1.3 Vai trò hoạt động tín dụng NHTM 1.1.4 Quy trình tín dụng tổng qt Quy trình tín dụng bảng mơ tả công việc ngân hàng từ tiếp nhận hồ sơ vay vốn khách hàng đến định cho vay, giải ngân, thu nợ lý hợp đồng tín dụng - Việc xác lập quy trình tín dụng khơng ngừng hồn thiện đặc biệt quan trọng với NHTM - Về mặt hiệu quả, quy trình tín dụng giúp cho ngân hàng nâng cao chất lượng tín dụng giảm thiểu rủi ro tín dụng - Về mặt quản lý quy trình tín dụng có tác dụng: Sv: Nguyễn Duy Phúc Lớp: CQ50/15.01 Khóa luận tốt nghiệp Học viện Tài o Làm sở cho việc phân định quyền, trách nhiệm cho phận hoạt động tín dụng o Làm sở để thiết lập hồ sơ, thủ tục vay vốn Quy trình tín dụng tổng qt Thơng thường sổ tay tín dụng ngân hàng quy trình tín dụng gồm bước sau: a) Lập hồ sơ yêu cầu cấp tín dụng o Sau cán tín dụng thực sau tiếp xúc khách hàng, cán tín dụng thực bước để thu thập chi tiết tất loại giấy tờ, văn bản, chứng thẩm định thực tế đơn vị sử dụng vốn để hạn chế rủi ro tín dụng đến mức thấp Một hồ sơ đề nghị vay vốn cần phải có thơng tin như: o Tài liệu chứng minh lực pháp lý, lực hành vi dân khách hàng o Tài liệu chứng minh khả sử dụng vốn khả hoàn trả nợ vay( Vốn + lãi) : phương án sản xuất kinh doanh, báo cáo tài chính, báo cáo thuế, kế hoạch vay trả nợ o Tài liệu có liên quan đến đảm bảo tín dụng điều kiện cấp tín dụng đặc thù: hợp đồng chấp, cầm cố, bảo lãnh … giấy tơ gốc liên quan đến sở hữu tài sản đảm bảo b) Phân tích tín dụng Là bước phân tích khả tương lai khách hàng việc sử dụng vốn vay hoàn trả nợ vay Mục tiêu : đánh giá cách xác trung thực khả trả nợ khách hàng để làm định cho vay Nội dung phân tích: Sv: Nguyễn Duy Phúc Lớp: CQ50/15.01 Khóa luận tốt nghiệp Học viện Tài  Việc tính tốn đơi đảm bảo đủ khoản mục chưa đảm bao xác hợp lí Một số nguyên nhân : o Cơ chế sách hệ thống pháp luật Nhà nước: Hiện nay, hệ thống luật hoạt động tín dụng nói chung thẩm định tín dụng nói riêng ngân hàng thương mại sửa đổi bổ sung chưa thực cụ thể Hoạt động thẩm định tín dụng nhân tố quan trọng q trình tín dụng, kết hoạt động ảnh hưởng lớn tới định cho vay ngân hàng tính an tồn phương án cho vay o Trung tâm thơng tin tín dụng (CIC) chưa đáp ứng nhu cầu thông tin ngân hàng CIC nơi lưu trữ lượng lớn liệu doanh nghiệp, thành viên cung cấp, khai thác, sử dụng với mục đích nâng cao chất lượng tín dụng liệu chưa cập nhật cách thường xuyên có số tổ chức tín dụng khơng cung cấp thơng tin cung cấp thông tin không đầy đủ khách hàng lo ngại vị cạnh tranh o Cơ sở vật chất Để thực tốt hoạt động thẩm định tín dụng cần có hệ thống tin học để tính toán chấm điểm tự động số nước áp dụng Các cán ngân hàng thực công việc thẩm định theo cách thủ cơng, dễ xảy sai sót, nhiều tính khách quan cơng việc, nhiều thời gian để kiểm tra o Nguồn thông tin phục vụ công tác thẩm định Do nguồn thông tin từ trung tâm CIC hạn chế, tính trung thực nguồn thông tin khác chủ yếu xác định dựa vào cảm giác chủ quan Sv: Nguyễn Duy Phúc 47 Lớp: CQ50/15.01 Khóa luận tốt nghiệp Học viện Tài cán tín dụng nên việc thu thập đánh giá thông tin phương án xin vay mang tính chủ quan cao Hiệu việc thu thập thơng tin chưa cao dẫn đến cán tín dụng thường sử dụng thơng tin từ hồ sơ khách hàng chứa nhiều yếu tố chủ quan, không thực đáng tin cậy o Bản thân cán thẩm định tín dụng Một lượng khơng nhỏ cán tham gia thẩm định có tuổi đời trẻ Bên cạnh mạnh lòng nhiệt huyết, nổ tạo cho ngân hàng số khó khăn định Các cán trẻ thiếu kinh nghiệm cơng tác thẩm định, chưa có nhiều mối quan hệ tin cậy để kiểm tra nguồn thơng tin cách xác Do vậy, phòng khách hàng chi nhánh ln phải lập tổ thẩm định gồm cán có kinh nghiệm cán trẻ, điều làm cho việc thẩm định vay khác bị ảnh hưởng nhiều cán phải đảm đương việc thẩm định hai phương án vay vốn khác o Nguyên nhân từ phía khách hàng Với mục đích vay vốn từ ngân hàng, nhiều khách hàng sẵn sàng bưng bít thơng tin thật, cung cấp thông tin sai lệch nhằm lừa gạt ngân hàng Một số phương án vay vốn ngân hàng để phục vụ cho phần kế hoạch dự án khách hàng Như vậy, việc tính tốn hiệu kinh tế phương án khó khăn,dễ dẫn đến nhiều sai sót hiểu lầm cơng tác xác định hiệu phương án vay vốn Đối với khách hàng doanh nghiệp, bảo mật thông tin nguyên nhân gây trở ngại cho cơng tác thẩm định tín dụng Các doanh nghiệp hoạt động có thơng tin bí mật mang tính cạnh tranh với doanh nghiệp khác thông tin cách thức m ăn riêng doanh doanh nghiệp, doanh nghiệp thường khơng muốn tiết lộ thơng Sv: Nguyễn Duy Phúc 48 Lớp: CQ50/15.01 Khóa luận tốt nghiệp Học viện Tài tin Khi đó, cán thẩm định tín dụng khó phát đầy đủ tình hình thực tế doanh nghiệp, từ dẫn đến đánh giá thiếu xác q trình cho vay Hiện nay, số khách hàng chi nhánh, tỉ trọng doanh nhiệp vừa nhỏ ngày tăng Mà doanh nghiệp thường hoạt động mang tính chất gia đình, nên báo cáo tài thường khơng xác thực, khó cho ngân hàng việc xác định khả tài thực doanh nghiệp Sv: Nguyễn Duy Phúc 49 Lớp: CQ50/15.01 Khóa luận tốt nghiệp Học viện Tài CHƯƠNG MỘT SỐ GIẢI PHÁP HỒN THIỆN CƠNG TÁC THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH TUYÊN QUANG 3.1 Phương hướng, định hướng phát triển chung chi nhánh Năm 2015 với định hướng đắn có kế hoạch cụ thể từ đầu năm, VietinBank Tuyên Quang nỗ lực vượt qua khó khăn, liên tục mở rộng thị phần, khẳng định vị địa bàn tỉnh Cụ thể, Đến thời điểm 31/12/2015, Chi nhánh có phòng giao dịch, đứng thứ mạng lưới địa bàn tỉnh; có 17 máy ATM, 38 máy chấp nhận thẻ (POS) Chi nhánh ngân hàng có số lượng máy ATM số POS lớn nhất, đủ sức cạnh tranh với ngân hàng thương mại khác; phát hành 74.000 thẻ ATM, ngân hàng có lượng khách hàng sử dụng thẻ ATM nhiều địa bàn Nguồn vốn huy động Chi nhánh đạt 2.025 tỷ đồng, tăng trưởng 20%, đạt 106% kế hoạch; dư nợ 1.528 tỷ đồng, tăng trưởng 32%; đạt 105% kế hoạch; lợi nhuận đạt 40,7 tỷ đồng Năm 2015 năm thứ liên tục Chi nhánh HĐQT VietinBank ghi nhận đơn vị hoàn thành xuất sắc nhiệm vụ kinh doanh Phát huy thành đạt năm qua, Chi nhánh phát động phong trào thi đua, phòng ký cam kết tâm hồn thành xuất sắc tiêu giao năm 2016 Chi nhánh phấn đấu xứng đáng ngân hàng thương mại đứng đầu địa bàn bán lẻ chất lượng dịch vụ, đầu hoạt động an sinh xã hội, đảm bảo thu nhập nâng cao đời sống cho cán bộ, nhân viên,chung sức góp phần thực thắng lợi nhiệm vụ phát triển kinh tế - xã hội tỉnh nhà Sv: Nguyễn Duy Phúc 50 Lớp: CQ50/15.01 Khóa luận tốt nghiệp Học viện Tài Nguyên tắc NHCT VN nói chung chi nhánh nói riêng sách kinh doanh cạnh tranh lãi suất, phí tín dụng, chất lượng sản phẩm dịch vụ tiện ích ngân hàng Chi nhánh khơng cấp tín dụng ưu đãi theo thành phần kinh tế ngành hàng mà vào: - Khách hàng phải đạt tiêu chuẩn xếp hạng tín dụng - Khối lượng giao dịch qua ngân hàng đạt độ lớn định - Doanh thu ngân hàng từ dịch vụ cung cấp cho khách hàng đạt đến độ lớn định - Phương án/dự án vay vốn khả thi cao có rủi ro thấp Để thu hút khách hàng nhóm ngành hàng chiến lược, áp dụng chế khuyến khích như: - Áp dụng mức lãi suất phí phù hợp hỗ trợ giảm chi phí cho khách hàng - Ưu tiên mức độ đáp ứng yêu cầu vốn mức lớn - Hỗ trợ khách hàng dịch vụ ngân hàng đại áp dụng kỹ thuật công nghệ thông tin dịch vụ ngân hàng điện tử, quản lý tiền mặt, tư vấn tài chính,…Giới thiệu áp dụng với khách hàng với sản phấm đại Ngồi ra, chi nhánh có phương hướng sau: - Duy trì giữ nhịp độ tăng trưởng tín dụng, tăng cường chất lượng hiệu tín dụng - Ngừng đầu tư rút dần dư nợ từ khách hàng làm ăn thua lỗ sản xuất kinh doanh không ổn định,tình hình tài khơng lành mạnh - Phát triển dịch vụ ngân hàng, tăng tốc độ thu dịch vụ - Giữ tỉ lệ nợ xấu 3% - Chuẩn bị nhân lực kế thừa - Hoàn thiện văn hóa ngân hàng Sv: Nguyễn Duy Phúc 51 Lớp: CQ50/15.01 Khóa luận tốt nghiệp Học viện Tài Riêng hoạt động thẩm định tín dụng, ngân hàng Thẩm định tín dụng với tư cách hoạt động có khâu tổ chức điều hành, quy trình riêng đội ngũ cán thực nên trước đưa giải pháp hồn thiện, quy trình cần phải có định hướng rõ ràng Dưới góc độ ngân hàng, nhằm phát huy tối đa lợi tiềm chi nhánh, đạt mục tiêu đề hoạt động đầu tư tín dụng chiến lược phát triển chung, chi nhánh có định hướng cho hoạt động thẩm định tín dụng sau:  Thẩm định tín dụng phải đứng quan điểm người cho vay để xem xét tính khả thi, hiệu phương án xin vay, nhận thức rõ lợi ích ngân hàng gắn liền với lợi ích phương án xin vay  Cơng tác thẩm định tín dụng phải qn triệt tồn chi nhánh, khơng cán trực tiếp thẩm định mà có phận khác với mức độ yêu cầu công việc khác  Thẩm định tín dụng phải tiến hành thường xuyên liên tục với tất phương án xin vay thời điểm trước cho vay 3.2 Giải pháp hồn thiện cơng tác thẩm định tín dụng cho vay khách hàng doanh nghiệp chi nhánh 3.2.1 Đào tạo công tác thẩm định cho cán chi nhánh Con người trung tâm hoạt động, việc nâng cao hiểu biết, chất lượng trình độ, kiến thức chuyên môn tư cách đạo đức cán thẩm định cần thiết Vì ngân hàng cần có giải pháp như: Chú trọng xây dựng đội ngũ kế cận, tránh tình trạng bị thiếu hụt nhân khoảng thời gian dài phải đào tạo loạt nhiều nhân viên Từ khâu tuyển dụng ngân hàng cần trọng khơng kĩ cứng mà nên quan tâm đến kĩ mềm ứng viên Sv: Nguyễn Duy Phúc 52 Lớp: CQ50/15.01 Khóa luận tốt nghiệp Học viện Tài Tăng cường tổ chức khóa đào tạo bồi dưỡng kiến thức chun mơn nghiệp vụ điều tra thu thập thông tin khách hàng, phân tích tín dụng sâu vào tiêu kinh tế lực tài chính, phương pháp phân tích đại sử dụng… Ngồi việc trang bị kiến thức kinh tế xã hội khác giúp cho cán có nhìn tổng quát phân tích, xử lý số liệu tình phát sinh Từ nâng cao kĩ thuật thẩm định kiểm soát chặt chẽ rủi ro hoạt động tín dụng ngân hàng Kiểm tra kì kiểm tra lực đạo đức cán Các kì kiểm tra theo lịch trình cụ cố định linh động ngẫu nhiên theo chi nhánh ngân hàng, ngân hàng Cần có chế độ tuyển dụng đào tạo cán tín dụng giỏi lĩnh vực kinh tế, thị trường,…vì hầu hết cán thẩm định tốt nghiệp trường kinh tế nên hạn chế chất lượng thẩm định tín dụng Phát triển, mở rộng sách thu hút ưu đãi người giỏi, chuyên gia để thu hút đội ngũ làm cố vấn, cộng tác viên làm việc cho ngân hàng Tổ chức chuyến học hỏi kinh nghiệm cho cán ngân hàng khác nhau, từ có quan sát nhận xét, rút kinh nghiệm hoạt động tác nghiệp cán 3.2.2 Tuân thủ ngun tắc quy trình thẩm định tín dụng Các ngun tắc quy trình thẩm định tín dụng đưa khơng để quản lý tín dụng mà có tác dụng hạn chế tối đa rủi ro phát sinh Vì việc tuân thủ ngun tắc quy trình thẩm định tín dụng bắt buộc cán ngân hàng nói chung cán chi nhánh Vietinbank Tuyên Quang nói riêng Tuy Vietinbank có hệ thống quy trình thẩm định dựa cơng nghệ thơng tin, ngân hàng cần nghiên cứu, phát triển hệ thống Sv: Nguyễn Duy Phúc 53 Lớp: CQ50/15.01 Khóa luận tốt nghiệp Học viện Tài phù hợp với thời kì, giai đoạn chuyển đổi mơ hình riêng mà dựa quy định Chính phủ Ngân hàng Nhà nước thẩm định, đảm bảo tính xác độ tin cậy Mục tiêu hướng tới đơn giản quy trình, hồ sơ tín dụng; thời gian làm việc nhanh chóng để hỗ trợ khâu quy trình tín dụng diễn thuận lợi, hỗ trợ tối đa mặt thời gian cho cán mà cho khách hàng Quỹ hỗ trợ thẩm định ý tưởng hay Vietinbank xem xét triển khai thành lập Mặc dù hoạt động thẩm định không thường xuyên diễn ngày lần tiến hành thẩm định, gặp khách hàng tiếp xúc thực tế, tìm hiểu thu thập thơng tin … cần đến chi phí Thẩm định cơng việc diễn thời gian ngắn, không thực trước giải ngân mà diễn định kì khách hàng có quan hệ tín dụng lâu dài ngân hàng.Do ngân hàng nên xem xét để thành lập quỹ hỗ trợ cho công tác thẩm định, mặt vừa tạo điều kiện giảm bớt khó khăn cho cán thẩm định, mặt coi nguồn vốn khuyến khích vật chất tinh thần lớn cho họ 3.2.3 Tăng cường cơng tác kiểm tra, kiểm sốt, phòng ngừa rủi ro, phòng tránh nợ hạn Kiểm tra kiểm soát việc làm cần thiết quan trọng, bước đầu đề phòng, ngăn ngừa kịp thời xử lý xác tượng dẫn đến rủi ro hoạt động ngân hàng Vì cán tín dụng phải phát huy tối đa tính khách quan, nhìn nhận vấn đề theo tình hình thực tế theo số liệu cụ thể công tác kiểm tra Đồng thời công việc kiểm tra kiểm soát phải diễn kịp thời, liên tục, thường xuyên để đánh giá việc cách mau chóng, đưa kết luận xác vào thời điểm Ngồi ra, để phòng tránh nợ q hạn, từ bước đầu đánh giá mặt tư cách, pháp lý khách hàng vay ngân hàng cần xem xét cách kĩ Sv: Nguyễn Duy Phúc 54 Lớp: CQ50/15.01 Khóa luận tốt nghiệp Học viện Tài lưỡng Nếu thấy khách hàng có dấu hiệu gây rủi ro, ngân hàng cần thực biện pháp ngăn ngừa sớm Ngân hàng yêu cầu khách hàng bổ sung thêm tài sản bảo đảm để đảm bảo để tăng cường an toàn cho nguồn vốn Nếu tài sản bảo đảm khách hàng bị giảm giá trị, ngân hàng xem xét hạn nợ cho khách hàng Với nợ hạn, cần xem xét kĩ lại tồn quy trình thẩm định để tìm sai sót gì, khâu nào, vấn đề nào, khách hàng sử dụng vốn sai mục đích, lực tài khách hàng, điều kiện tác động ảnh hưởng… Từ đưa giải pháp kịp thời xử lý mang lại hiệu cao thời gian ngắn Xử lý tải sản bảo đảm biện pháp cuối khách hàng khơng đủ khả để toán cho ngân hàng Đối với khách hàng tốt, có quan hệ lâu dài với ngân hàng, đến kì trả nợ số ảnh hưởng mà chưa thể thu hồi vốn trả , ngân hàng xem xét gia hạn nợ xem xét điều chỉnh hợp đồng tín dụng tương ứng với thời gian hoàn vốn khách hàng, cho phép khách hàng tự khắc phục khó khăn tài để hồn trả nợ 3.2.4 Nâng cao chất lượng thông tin thu thập phục vụ cho q trình thẩm định, đảm bảo thơng tin xác, đầy đủ kịp thời Nguồn thông tin khách hàng cán tín dụng tìm kiếm từ nhiều nguồn, từ so sánh, đối chiếu với để xem xét để định cho vay Khi vấn thực tế khách hàng, cần tạo không khí thân mật cởi mở, hướng nói chuyện vào chủ đề chuẩn bị từ trước để thu thập thông tin cần thiết cần xác minh thiếu thu thập từ hồ sơ khách hàng cung cấp.Cũng từ nói chuyện cán tín dụng xác định thành thật, mức độ tin tưởng vào thông tin mà họ đưa Sv: Nguyễn Duy Phúc 55 Lớp: CQ50/15.01 Khóa luận tốt nghiệp Học viện Tài Các nguồn thơng tin khác kể đến bạn hàng khách hàng, CIC, dân cư xung quanh, cán công nhân viên …Sự kết hợp, so sánh, đối chiếu thông tin thu thập mang lại nhìn tổng thể cho cán khách hàng mà họ hướng tới 3.2.5 Phối hợp chặt chẽ phòng nghiệp vụ Sự phối hợp phòng nghiệp vụ nói chung cá nhân nội ngân hàng nói riêng điều cần thiết để tạo nên sức mạnh ngân hàng, giúp ngân hàng khơng hồn thành mặt tiêu mà thành cơng đối nội, gắn kết người với Xét riêng thẩm định, việc phối hợp phòng ( ví dụ phòng khách hàng doanh nghiệp, phòng hỗ trợ tín dụng,…) tăng hiệu cơng việc, tránh sai sót nhầm lẫn việc kiểm tra hồ sơ, chứng từ đến việc định cho vay Mỗi phòng với chức nhiệm vụ riêng biệt hồn thành tốt phòng/ cán thực 3.2.6 Học hỏi kinh nghiệm từ NHTM khác Tuy ngân hàng có nét riêng cách làm việc, quy trình việc học hỏi kinh nghiệm tốt, thấy thiếu sót tồn đọng ngân hàng để bổ sung sửa đổi việc cần thiết Vì quý/ năm ngân hàng tổ chức cho cán thăm quan học hỏi kinh nghiệm ngân hàng địa bàn mà tỉnh bạn, tỉnh thành phát triển nước 3.3 Một số kiến nghị 3.3.1 Kiến nghị với Chính phủ Bộ, Ngành có liên quan Các sách Nhà nước thời kì có ảnh hưởng chi phối tất lĩnh vực kinh tế, xã hội, văn hóa…nên cần thay đổi dù nhỏ ảnh hưởng lớn đến lĩnh vực đời sống xã hội Vì để hoàn thiện lĩnh vực ngân hàng - đặc biệt tín dụng Sv: Nguyễn Duy Phúc 56 Lớp: CQ50/15.01 Khóa luận tốt nghiệp Học viện Tài cần nỗ lực khơng riêng ngân hàng mà cần phối hợp – giúp đỡ quan có liên quan khác mặt : Xây dựng, phát triển hoàn thiện quan cung cấp thông tin tư vấn Thông tin tin cậy doanh nghiệp tình hình kinh doanh điều kiện quan trọng nhằm nâng cao chất lượng công tác đánh giá khách hàng hoạt động tín dụng.Tuy nhiên, việc tổng hợp thông tin, đánh giá xếp loại loại đối tượng khách hàng chưa có quan thức thực Chính phủ, người dân doanh nghiệp Việt Nam dần nhận thức cách rõ nét quan trọng bảng đánh giá xếp hạng uy tín kinh tế Sự thiếu hụt thông tin tin cậy vấn đềngày cấp thiết Nhà nước thành phần kinh tế muốn hạn chế cách tối đa ảnh hưởng luồng thông tin sai thật ảnh hưởng đến phát triển kinh tế Việt Nam.Vì Chính phủ cần đạo bộ, ngành nghiên cứu thành lập tổ chức chun thu thập, tìm kiếm, mua bán thơng tin đồng thời phân tích, xếp hạng đối tượng khách hàng để làm sở cho tư vấn đánh giá; đồng thời việc tạo dựng bảng xếp hạng, số xếp hạng uy tín, cần học hỏi thêm từ nước phát triển giới để hoàn thiện Để hỗ trợ tốt cho việc tạo nguồn thơng tin cho cơng tác thẩm định tín dụng ngân hàng, chủ quản như: Bộ Công nghiệp, Bộ Cơng thương, Bộ Xây dựng, Bộ Tài chính, Bộ Kế hoạch Đầu tư,… cần tiến hành thu thập thơng tin, trao đổi xử lý chuẩn hóa thơng tin cách thường xun định kì Các Bộ cần ban hành định mức thông số kĩ thuật ngành, xây dựng cập nhật bảng biểu chi phí nguyên vật liệu liên quan đến cơng nghệ ngành Có vậy, cán tín dụng có sở đáng tin cậy để đánh giá tiên đoán tính hiệu phương án cho vay, Sv: Nguyễn Duy Phúc 57 Lớp: CQ50/15.01 Khóa luận tốt nghiệp Học viện Tài qua thể hết mục đích quy trình thẩm định tín dụng, góp phần nâng cao chất lượng công tác Tăng cường quản lý Nhà nước hoạt động tín dụng Đây sách quan trọng lĩnh vực quản lý tài ngân hàng Nhà nước, tác động đến hoạt động tín dụng nói chung ảnh hưởng đến cơng tác thẩm định tín dụng nói riêng ngân hàng Hiện nay, mơi trường pháp lý cho hoạt động tín dụng hồn thiện, đầy đủ, rõ ràng chặt chẽ phù hợp với thông lệ quốc tế NHNN chỉnh sửa, bổ sung, ban hành loạt định, thông tư phù hợp với chế làm cho hoạt động tín dụng thuận lợi hơn, tăng tính tự chủ, tự chịu trách nhiệm cho tổ chức tín dụng Tuy nhiên, NHNN cần theo dõi sát tình hình kinh tế để ban hành văn bản, chế hoạt động tín dụng cho phù hợp với thực tế thời kì phát triển kinh tế tín dụng ngân hàng Bên cạnh đó, Nhà nước cần tăng cường cơng tác tra kiểm tra, giám sát hoạt động ngân hàng Nhà nước ủy quyền cho Ngân hàng Nhà nước có trách nhiệm việc lập tổ chức tra thường xuyên, kiểm tra định kỳ, kiểm tra bất thường tổ chức tín dụng để theo dõi xử lý vi phạm hoạt động tín dụng Chính phủ cần đạo quan chức tạo điều kiện giúp đỡ ngân hàng việc thẩm định cho vay, hoàn thiện thủ tục vay vốn, đẩy nhanh trình xử lý tài sản chấp khách hàng không trả nợ ngân hàng,… Hoàn thiện, quy định thực đồng thống chế độ kế toán, kiểm toán bắt buộc Hiện nay,việc hợp báo cáo tài nhiều tập đoàn kinh tế nước ta phức tạp nhiều thời gian Do có nhiều tập đồn kinh tế nước ta có quy mơ q lớn, đơn vị thành viên lên tới hàng trăm Các Sv: Nguyễn Duy Phúc 58 Lớp: CQ50/15.01 Khóa luận tốt nghiệp Học viện Tài cơng ty trực thuộc tập đồn lại phân cấp thành nhiều cơng ty cấp Mỗi đơn vị thành viên áp dụng phương pháp kế tốn áp dụng khơng thống Việc thực chế độ kế tốn khách gây khó khăn việc tổng hợp hợp báo cáo, để cải thiện tình trạng Nhà nước nên yêu cầu doanh nghiệp thực theo chế độ kế tốn thơng để tiện lợi đỡ tốn thời gian Cơng việc kiểm tốn cơng khai tốn phải tiến hành thường xun đồng thời kết thẩm định cần phải kiểm tốn sau q trình thẩm định tín dụng ngân hàng.Nhà nước cần quy định rõ biện pháp chế tài, biện pháp xử lý nghiê m trường hợp đối tượng vay cung cấp thơng tin giả để nhằm mục đích trục lợi Nếu thực vậy, cán tín dụng có thơng tin xác q trình đánh giá, giải ngân vốn 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà Nước NHNN cần ban hành văn đạo theo quy hoạch định hướng tương lai phát triển kinh tế Nhà nước thời kì, phù hợp với tình hình khả phát triển kinh tế xã hội đất nước để định hướng cho hoạt động tín dụng ngân hàng.Dựa vào đó, ngân hàng tự điều chỉnh hoạt động tín dụng có cơng tác thẩm định tín dụng theo định hướng NHNN, phát huy tối đa hiệu ngân hàng NHNN cần thiết phải nghiên cứu ban hành cẩm nang chung quy trình, nội dung, tiêu, thang điểm thẩm định tín dụng ngành để đảm bảo thống nhất, nâng cao hiệu phân tích đánh giá khách hàng Những nội dung phải đảm bảo tính linh hoạt thường xuyên xây dựng, hoàn thiện để đảm bảo phù hợp Mục tiêu giúp tránh tình trạng với khách hàng mà ngân hàng xếp hạng mức, Sv: Nguyễn Duy Phúc 59 Lớp: CQ50/15.01 Khóa luận tốt nghiệp Học viện Tài điều gây khó khăn nhầ m lẫn q trình cập nhật thơng trung tâm CIC NHNN cần tăng cường hoạt động tra, giá m sát, đảm bảo môi trường cạnh tranh lành mạnh hoạt động kinh doanh tiền tệ, đánh giá an toàn hoạt động ngân hàng thương mại tổ chức tài chính; đồng thời cần hỗ trợ cho ngân hàng công tác thẩm định tín dụng mặt cơng nghệ thơng tin, đào tạo bồi dưỡng cán tín dụng ;thường xuyên tổ chức lớp đào tạo, tập huấn cho cán tín dụng chủ chốt ngân hàng chuyên gia nước giảng dạy NHNN cần xem xét đánh giá lại toàn quy định hành hoạt động tín dụng để kịp thời sửa chữa hồn thiện thiếu sót, vướng mắtc từ tổ chức tín dụng áp dụng hoạt động động thực tế Bên cạnh đó, NHNN cần quan tâm đến phản hồi ban lãnh đạo ngân hàng áp dụng quy định vào thực tiến, cần tham khảo khó khăn tính khả thi thực quy định để đề biện pháp khắc phục sửa đổi kịp thời; tiến tới đưa sách đạt tiêu chuẩn quốc tế hoạt động tổ chức tín dụng NHNN nên yêu cầu ngân hàng cung cấp đầy đủ thông tin tất khách hàng mình, yêu cầu tổ chức kinh tế cập nhật thơng tin đơn vị vào cuối tháng quý Để kiểm tra tính trung thực thơng tin đưa lên, Ngân hàng Nhà nước nên thường xuyên tổ chức đoàn cán tra đột xuất đến tổ chức này, tổ chức vi phạm bị xử lí tài bị khiển trách công khai phương tiện thông tin đại chúng Sv: Nguyễn Duy Phúc 60 Lớp: CQ50/15.01 Khóa luận tốt nghiệp Học viện Tài 3.3.3 Kiến nghị với Ngân hàng Thương mại Cổ phần Công thương Việt Nam Chi nhánh Tuyên Quang Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam chi nhánh Tuyên Quang cần đẩy nhanh trình chuyển đổi mơ hình để đáp ứng nhu cầu thị trường tỉnh nhà Tuyên Quang tỉnh miền núi thiên nhiên dành cho nhiều ưu đãi, phát triển ngành công nghiệp chế biến nông, lâm sản – diện tích đất chiếm gần 90% đất nơng lâm nghiệp thuận lợi cho việc trồng trọt làm sản phẩm đầu vào tự cung tự cấp ; khai thác chế biến khống sản – có 200 điểm mỏ với 30 loại khoáng sản đặc biệt sắt kim loại màu; phát triển du lịch tâm linh ( đền, chùa, miếu …), du lịch nghỉ dưỡng (suối nước nóng), du lịch danh lam thắng cảnh, di tích lịch sử (các quần thể hang động, khu di tích lịch sử Tân Trào, Kim Bình,…) Vì nguồn vốn cần thiết để đầu tư cho hoạt động để phát triển lớn, nguồn vốn từ ngân hàng có uy tín lớn địa bàn tỉnh ngân hàng Công thương Mặt khác, cơng tác thẩm định tín dụng cho vay doanh nghiệp cần thiết phải làm chặt chẽ từ quy trình đến thủ tục, phối hợp tác nghiệp phòng ban - mặt đem lại lợi ích cho ngân hàng, mặt khác phòng ngừa, phòng tránh rủi ro nợ xấu Chi nhánh cần đẩy mạnh cơng tác đào tạo cán qua chương trình tập huấn chuyến học tập kinh nghiệm từ ngân hàng khác để rút kinh nghiệm sửa chữa sai sót tồn đọng Sv: Nguyễn Duy Phúc 61 Lớp: CQ50/15.01 ... VIETINBANK CHI NHÁNH TUYÊN QUANG CHƯƠNG MỘT SỐ GIẢI PHÁP HỒN THIỆN CƠNG TÁC THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH TUYÊN... trạng công tác thẩm định tín dụng cho vay khách hàng doanh nghiệp ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam chi nhánh Tun Quang Quy trình tín dụng khách hàng doanh nghiệp VietinBank chi nhánh Tuyên Quang. .. GIẢI PHÁP HỒN THIỆN CƠNG TÁC THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH TUYÊN QUANG 49 3.1 Phương hướng, định