LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan công trình nghiên cứu tơi Các số liệu, kết nêu đồ án trung thực xuất phát từ tình hình thực tế đơn vị thực tập Tác giả đồ án i LỜI CẢM ƠN  Cũng bạn sinh viên năm cuối khác, em học viện tạo điều kiện để thực tập công ty Sau hai tháng tiếp xúc với môi trường thực tế em hoàn thành sản phẩm Mặc dù trải qua ba năm học tập viết số chương trình đơn giản, làm tập lớn kết thúc môn học, sản phẩm khơng thể tránh sai sót.Và em sản phẩm tốt mà thân em viết Do thời gian tiếp xúc thực tế khơng nhiều, nên việc hồn thành sản phẩm hồn chỉnh em việc khơng dễ dàng Để hoàn thành đề tài nỗ lực em nhận nhiều giúp đỡ thầy cơ, cơng ty, gia đình bạn bè Đặc biệt, em xin gửi lời cảm ơn sâu sắc đến: Các thầy giáo tồn Học viện, đặc biệt thầy cô giáo khoa Hệ thống thông tin kinh tế giảng dạy truyền đạt cho em kiến thức bổ ích từ đến nâng cao để chúng em áp dụng vào việc thiết kế, xây dựng đề tài Thầy HỒNG HẢI XANH- Giảng viên khoa Hệ Thống thơng tin kinh tế- Học viện tài chính, người trực tiếp hướng dẫn, đóng góp cho em ý kiến bổ ích giúp đỡ em hồn thành đợt thực tập cuối khóa Cơng ty CỔ PHẦN TRUYỀN THƠNG VIỆT NAM, anh chị phòng nhân sự, phòng Kế tốn-Tài cung cấp cho chúng em thông tin thiết thực công ty,tạo điều kiện thuận lợi suốt thời gian em thực tập dẫn cho em phần nghiệp vụ để em hoàn thành đồ án Cuối cùng, em xin bày tỏ lòng biết ơn tới bố mẹ, anh chị em, người bạn em người giúp đỡ nhiều mặt tinh thần, góp ý kịp thời cho việc hồn thành đồ án em Em xin chân thành cám ơn! ii DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT SỬ DỤNG TRONG ĐỒ ÁN Tên viết tắt PMKT DN GTGT VBĐQ VN TK VND CSDL DNNN TSCĐ BQLNH Nghĩa đầy đủ Phần mềm kế toán Doanh nghiệp Giá trị gia tăng Vàng bạc đá quý Việt Nam Tài khoản Việt Nam đồng Cơ sở liệu Doanh nghiệp Nhà nước Tài sản cố định Bình quân liên ngân hàng iii MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN I LỜI CẢM ƠN II PHẦN MỞ ĐẦU CHƯƠNG NHẬN THỨC CHUNG ĐỂ XÂY DỰNG PHẦN MỀM KẾ TOÁN VÀ CƠNG TÁC KẾ TỐN VỐN BẰNG TIỀN TRONG DOANH NGHIỆP 1.1 Nhận thức chung xây dựng phần mềm kế toán doanh nghiệp 1.1.1 Khái niệm, đặc điểm, yêu cầu phần mềm kế toán 1.1.2 Các thành phần phần mềm kế toán 1.1.3 Sự cần thiết phải phát triển phần mềm kế toán doanh nghiệp 10 1.1.4 Quy trình xây dựng phần mềm kế toán 10 1.1.5 Các công cụ tin học sử dụng xây dựng phần mềm kế toán 27 1.2 Nhận thức chung kế toán vốn tiền .32 1.2.1 Kế toán vốn tiền nhiệm vụ kế toán vốn tiền 32 1.2.2 Tổ chức cơng tác kế tốn vốn tiền 35 CHƯƠNG 46 THỰC TRẠNG HỆ THỐNG THƠNG TIN KẾ TỐN VỐN BẰNG TIỀN VÀ GIẢI PHÁP PHÂN TÍCH HỆ THỐNG TẠI CƠNG TY CỔ PHẦN TRUYỀN THÔNG VIỆT NAM 46 2.1 Giới thiệu khái quát công ty CP Truyền Thông VN Hà Nội 46 2.1.1 Thông tin chung Công ty CP Truyền Thông VN 46 2.1.2 Đặc điểm hoạt kinh doanh Công ty CP Truyền Thông VN 46 2.2 Thực trạng cơng tác kế tốn vốn tiền Công ty CP Truyền Thông Việt Nam .46 2.2.1 Cơ cấu tổ chức quản lý Công ty .46 2.2.2 Tổ chức máy kế toán chi nhánh công ty 49 2.2.3 Hình thức tổ chức cơng tác kế toán 49 2.2.4 Các thành phần hệ thống thông tin kế tốn Cơng ty CP Truyền Thơng VN 52 2.2.5 Tổ chức cơng tác kế tốn vốn băng tiền Công ty CP Truyền Thông Việt Nam 53 2.3 Đánh giá trạng phương thức khắc phục hệ thống thơng tin kế tốn vốn tiền Công ty CP Truyền Thông Việt Nam 54 2.3.1 Tổ chức máy kế toán .54 2.3.2 Cơ sở vật chất .54 2.3.3 Tổ chức cơng tác kế tốn 55 2.4 Những điểm cơng tác kế tốn vốn tiền thông tư 200/2014/TT – BTC 61 3.1 Phân tích hệ thống đặt toán 64 3.1.1 Mục tiêu hệ thống 64 3.1.2 Mô tả toán 64 3.1.3 Xác định yêu cầu 66 3.2 Phân tích hệ thống chức 67 3.2.1 Biểu đồ ngữ cảnh 67 iv 3.2.2 Biểu đồ phân cấp chức 68 3.2.3 Ma trận thực thể chức 71 3.2.4 Phân tích mơ hình 71 3.3.1 Liệt kê, xác hóa chọn lọc thơng tin .77 3.3.2 Xác định thực thể biểu diễn mối quan hệ 77 3.3.3 Mơ hình thực thể liên kết 80 3.4 Mơ hình sở liệu 83 3.4.1 Chuyển mơ hình thực thể liên kết sang mơ hình liệu quan hệ .83 3.4.1 Biểu đồ liệu mơ hình 83 3.4.2 Cơ sở liệu vật lý 84 3.5 Xác định luồng hệ thống 88 3.5.1 Luồng hệ thống tiến trình “1.0 – Thu chi tiền mặt” 88 3.5.2 Luồng hệ thống tiến trình “2.0 – Thu chi tiền gửi ngân hàng” 89 Hình 3.11 luồng hệ thống tiến trình “2.0 – thu chi tiền gửi ngân hàng” .89 3.5.3 Luồng hệ thống tiến trình “3.0 – Kiểm kê, đối chiếu” 90 Hình 3.12 Luồng hệ thống tiến trình “3.0 – Kiểm kê, đối chiếu” 90 3.5.4 Luồng tiến trình “4.0 - Lập báo cáo” 91 3.6 Giới Thiệu Về Phần Mềm 92 3.6.1 Giới Thiệu Tổng Quát Về phần mềm 92 3.6.2 Yêu cầu cài đặt .92 3.6.3 Một số giao diện 93 KẾT LUẬN 101 TÀI LIỆU THAM KHẢO .102 v DANH MỤC HÌNH VẼ LỜI CAM ĐOAN I LỜI CẢM ƠN II PHẦN MỞ ĐẦU CHƯƠNG NHẬN THỨC CHUNG ĐỂ XÂY DỰNG PHẦN MỀM KẾ TỐN VÀ CƠNG TÁC KẾ TỐN VỐN BẰNG TIỀN TRONG DOANH NGHIỆP CHƯƠNG 46 THỰC TRẠNG HỆ THỐNG THƠNG TIN KẾ TỐN VỐN BẰNG TIỀN VÀ GIẢI PHÁP PHÂN TÍCH HỆ THỐNG TẠI CƠNG TY CỔ PHẦN TRUYỀN THÔNG VIỆT NAM 46 vi PHẦN MỞ ĐẦU Sự cần thiết đề tài Việc ứng dụng khoa học kỹ thuật vào q trình sản xuất quản lý khơng lạ doanh nghiệp Việt Nam Đặc biệt trình quản lý nay, hầu hết doanh nghiệp sử dụng hệ thống công nghệ thông tin phát triển với trợ giúp đắc lực từ phần mềm quản lý, kế tốn… giúp doanh nghiệp có phận quản lý tốt hơn, xử lý nhanh chóng chứng từ, giúp doanh nghiệp nhanh chóng đưa định đắn kịp thời cho phát triển doanh nghiệp Cùng với phát triển công ty, khối lượng thông tin cần xử lý ngày nhiều đòi hỏi phải đáp ứng nhanh chóng, kịp thời cho nhu cầu quản lý Vì việc ứng dụng cơng nghệ tin học vào cơng tác quản lý nói chung, quản lý vật tư nói riêng cần thiết Thực tế cho thấy, từ áp dụng phần mềm tin học, hoạt động quản lý ngày nhẹ nhàng, hiệu quả, xác đem lại thành công lớn cho nhiều doanh nghiệp Tuy nhiên, để có phần mềm phù hợp với cơng tác quản lý, phù hợp với hoạt động doanh nghiệp lại vấn đề dễ dàng Qua việc khảo sát hoạt động sản xuất, kinh doanh Công ty CP Truyền Thông VN, em nhận thấy, Cơng ty CP Truyền Thơng VN có hoạt động kinh doanh may mặc, gia cơng quần áo Trong hoạt động hàng ngày, lượng tiền giao dịch tương đối lớn Xuất phát từ thực tế kinh doanh trên, đòi hỏi cần phải có phần mềm quản lý vốn tiền, tạo điều kiện thuận lợi cho công tác quản lý vốn tiền dễ dàng giảm thiểu sai sót mà nhân viên kế toán dễ dàng gặp phải phải xử lý thủ công nghiệp vụ Mục tiêu đề tài Mục tiêu đề tài người dùng chấp nhận thực q trình quản lý hạch tốn cơng ty Vì vậy, chương trình trước hết phải đáp ứng yêu cầu là: đơn giản, đầy đủ chức năng, dễ nhìn, thuận tiện cho việc sử dụng cài đặt Ngoài ra, quan áp dụng có đặc thù riêng tùy thuộc vào chế độ kế tốn mà quan thực Mục tiêu đề tài là: + Hệ thống giải toán quản lý vốn tiền doanh nghiệp + Hệ thống cung cấp cho người dùng đầy đủ chức theo yêu cầu nghiệp vụ quản lý vốn tiền + Hệ thống cung cấp thông tin vốn tiền + Hệ thống giúp đưa báo cáo Đối tượng nghiên cứu Đề tài tập trung nghiên cứu phân hệ kế toán vốn tiền Công ty CP Truyền Thông VN Phạm vi nghiên cứu đề tài Trong phạm vi đề tài này, hệ thống quản lý vốn tiền (tiền mặt tiền gửi ngân hàng) thực báo cáo liên quan đến vốn tiền doanh nghiệp Việc phân tích, thiết kế hệ thống nhằm phục vụ cho công tác quản lý vốn tiền Công ty cách tốt số lượng giá trị, giúp cho kế toán thủ quỹ kiểm sốt tình hình thu - chi - tồn quỹ, đưa báo cáo cần thiết cho nhà quản lý cơng ty để có biện pháp kịp thời nhằm không ngừng nâng cao hiệu hoạt động Công ty tương lai Phương pháp nghiên cứu Đề tài sử dụng phương pháp nghiên cứu sau: - Phỏng vấn thu thập thông tin - Phương pháp phân tích hệ thống thơng tin quản lý - Phương pháp phát triển hệ thống thông tin quản lý Cùng với khả tư phân tích, kết hợp phương pháp nghiên cứu nắm bắt thực trạng hệ thống thông tin công ty kiến thức chuyên mơn chun sâu để xây dựng hồn thiện đồ án Kết cấu đồ án Ngoài phần mở đầu, kết luận danh mục tài liệu tham khảo, đồ án kết cấu thành chương: Chương 1: Nhận thức chung xây dựng phần mềm kế toán cơng tác kế tốn vốn tiền doanh nghiệp Chương 2: Thực trạng hệ thống thơng tin kế tốn vốn tiền Công ty CP Truyền Thông VN Chương 3: Xây dựng phần mềm phân hệ kế tốn vốn tiền Cơng ty CP Truyền Thơng VN Mặc dù cố gắng để hoàn thiện cơng việc, song thời gian có hạn kinh nghiệm, kiến thức hạn chế nên đề tài nhiều thiếu sót Em mong nhận ý kiến đóng góp thầy bè bạn để đề tài ngày hoàn thiện Em xin chân thành cảm ơn! CHƯƠNG NHẬN THỨC CHUNG ĐỂ XÂY DỰNG PHẦN MỀM KẾ TỐN VÀ CƠNG TÁC KẾ TOÁN VỐN BẰNG TIỀN TRONG DOANH NGHIỆP 1.1 Nhận thức chung xây dựng phần mềm kế toán doanh nghiệp 1.1.1 Khái niệm, đặc điểm, yêu cầu phần mềm kế toán 1.1.1.1 Khái niệm phần mềm kế toán: Phần mềm kế toán thành phần hệ thống thông tin kế tốn Để tạo nên hệ thống thơng tin kế tốn hồn chỉnh, bên cạnh phần mềm kế tốn có thêm thành phần khác, phần cứng, thủ tục, liệu người Các thành phần hệ thống thông tin: (1) Con người: yếu tố định hệ thống, thực thủ tục để biến đổi liệu nhằm tạo thơng tin (2) Phần cứng (Máy tính điện tử): thiết bị điện tử có khả tổ chức lưu trữ thông tin với khối lượng lớn, xử lý liệu tự động với tốc độ nhanh, xác thành thơng tin có ích cho người dùng (3) Chương trình: gồm tập hợp lệnh viết ngôn ngữ mà máy hiểu để thông báo cho máy biết phải thực thao tác cần thiết theo thuật toán (4) Dữ liệu: bao gồm tồn số liệu, thơng tin phục vụ cho việc xử lý hệ thống, trợ giúp định cho nhà quản lý (5) Thủ tục dẫn người Phần mềm kế tốn: Là hệ thống chương trình máy tính dùng để tự động xử lý thơng tin kế tốn máy vi tính, ứng dụng việc ghi chép xử lý giao dịch kế toán, khâu lập chứng từ gốc, phân loại chứng từ, ghi chép sổ sách, xử lý thông tin chứng từ, sổ sách theo 3.5 Xác định luồng hệ thống 3.5.1 Luồng hệ thống tiến trình “1.0 – Thu chi tiền mặt” Hình 10 Luồng hệ thống tiến trình “1.0 – thu chi tiền mặt” 88 3.5.2 Luồng hệ thống tiến trình “2.0 – Thu chi tiền gửi ngân hàng” Hình 3.11 luồng hệ thống tiến trình “2.0 – thu chi tiền gửi ngân hàng” 89 3.5.3 Luồng hệ thống tiến trình “3.0 – Kiểm kê, đối chiếu” Hình 3.12 Luồng hệ thống tiến trình “3.0 – Kiểm kê, đối chiếu” 90 3.5.4 Luồng tiến trình “4.0 - Lập báo cáo” Ngân hàng báo cáo 4.1 Phiếu thu chi D4 biên bản,báo cáo Giấy báo nợ Yêu cầu báo cáo Lập báo cáo báo cáo Ban lãnh đạo Hình 13 Luồng tiến trình “4.0 - lập báo cáo” 91 3.6 Giới Thiệu Về Phần Mềm 3.6.1 Giới Thiệu Tổng Quát Về phần mềm Phần mềm HTTT kế tốn vốn tiền chi nhánh cơng ty cổ phần truyền thơng Việt Nam có số chức : •Quản lí người dung •Quản lí thơng tin chi nhánh •Sửa xóa liệu •Nhập in phiếu •Cập nhật thơng tin •Theo dõi sổ… 3.6.2 Yêu cầu cài đặt •Phần mềm thiết kế visual studio 2010, SQL Sever 2008 R2, Devexpress 13.2 •Hệ điều hành: chạy win 7, win8 •Bộ nhớ: Ram 1Gb trở lên •Bộ gõ tiếng Việt: nên dùng Unikey •Ổ đĩa cứng trống 300MB 92 3.6.3 Một số giao diện 3.6.3.1 Giao diện Hình 3.14 Giao diện 93 3.6.3.2 Giao diện đăng nhập Hình 3.15 giao diện đăng nhập 3.6.3.3 Form nhập danh mục tài khoản Hình 3.16 Form nhập danh mục tài khoản 94 3.6.3.4 Form nhập danh mục nhân viên Hình 3.17 Form nhập danh mục nhân viên 3.6.3.5 Form nhập danh mục ngân hàng Hình 3.18 Form nhập danh mục ngân hàng 95 3.6.3.5 Form nhập phiếu thu Hình 3.19 Nhập phiếu thu 3.6.3.6 Form nhập phiếu chi Hình 3.20 Form nhập phiếu chi 96 3.6.3.7 Mẫu sổ quỹ tiền mặt Hình 3.21 Mẫu sổ quỹ tiền mặt 97 3.6.3.8 Sổ Tiền gửi Ngân hàng Hình 3.22 Mẫu sổ tiền gửi ngân hàng 98 3.6.3.9 Mẫu giấy báo nợ Hình 3.23 Mẫu giấy báo nợ 99 3.6.3.10 Mẫu phiếu thu Hình 3.24 Mẫu phiếu thu 3.6.3.11 Mẫu Giấy ủy nhiệm chi 100 KẾT LUẬN Với kiến thức học suốt bốn năm qua, đặc biệt kiến thức thực tế tích lũy thời gian thực tập với hướng dẫn tận tình thầy “HOÀNG HẢI XANH” em chọn đề tài “ Xây dựng phần mềm kế toán vốn tiền tại” Công ty Cổ Phần Truyền Thông Việt Nam hồn thành đồ án tốt nghiệp Cơng tác kế toán Tiền lương áp dụng công nghệ thông tin thủ công phần mềm sử dụng để hỗ trợ công tác kế tốn vốn tiền ” Cơng ty Cổ Phần Truyền Thông Việt Nam ” nhằm giúp cho q trình quản lý hồn thiện hơn, đem lại hiệu kinh doanh cao Nhưng kiến thức hạn chế thời gian thực tập có hạn nên phần mềm em không tránh khỏi thiếu sót, em kính mong nhận ý kiến đóng góp thầy giáo giáo, anh chị phòng kế tốn cơng ty, để em có nhiều kinh nghiệm quý giá hơn, khắc phục khuyết điểm thêm chức ưu việt tương lai Sau có điều kiện em phát triển phần mềm có khả ứng dụng cho doanh nghiệp khác không lĩnh vực kế toán vốn tiền Một lần em xin cảm ơn thầy” HOÀNG HẢI XANH” thầy Học viện, anh chị phòng Tài chính- kế tốn ” Cơng ty Cổ Phần Truyền Thơng Việt Nam ”, gia đình, bạn bè giúp em hoàn thành đề tài Sinh viên Lê Hồng Quảng 101 TÀI LIỆU THAM KHẢO [1] GS TS Ngô Thế Chi, TS Trương Thị Thủy, “Giáo trình Kế tốn tài chính”, NXB Tài chính, 2008 [2] PGS TS Đồn Xn Tiên, “Giáo trình Kế tốn quản trị”, NXB Tài chính, 2009 [3] Nguyễn Văn Ba, “Phân tích thiết kế hệ thống thông tin”, NXB Đại học Quốc gia Hà Nội, 2006 [4] Ths Vũ Bá Anh, “Bài giảng gốc sở liệu”, Học viện Tài [5] Ths Vũ Bá Anh – Phan Phước Long, “Giáo trình Cơ sở liệu HP1, HP2, HP3”, Học viện Tài Chính [6] Thầy giáo Nguyễn Hữu Xuân Trường, thầy giáo Hà Văn Sang, “Bài giảng C# Sql Server - Học Viện Tài Chính ” CÁC TRANG WEB THAM KHẢO http://wwwwebketoan.vn/forum/ http://www.hvtc.edu.vn/forum/ http://www.congdongviet.com/ http://www.ketoanthienung.com/ 102 ... cơng tác kế tốn vốn tiền 35 CHƯƠNG 46 THỰC TRẠNG HỆ THỐNG THƠNG TIN KẾ TỐN VỐN BẰNG TIỀN VÀ GIẢI PHÁP PHÂN TÍCH HỆ THỐNG TẠI CƠNG TY CỔ PHẦN TRUYỀN THÔNG VIỆT NAM ... DỰNG PHẦN MỀM KẾ TOÁN VÀ CƠNG TÁC KẾ TỐN VỐN BẰNG TIỀN TRONG DOANH NGHIỆP CHƯƠNG 46 THỰC TRẠNG HỆ THỐNG THÔNG TIN KẾ TOÁN VỐN BẰNG TIỀN VÀ GIẢI PHÁP PHÂN TÍCH HỆ THỐNG TẠI... thành phần hệ thống thơng tin kế tốn Công ty CP Truyền Thông VN 52 2.2.5 Tổ chức cơng tác kế tốn vốn băng tiền Cơng ty CP Truyền Thông Việt Nam 53 2.3 Đánh giá trạng phương thức khắc phục hệ thống