Đang tải... (xem toàn văn)
khóa luận tốt nghiệp về nghiệp vụ cho vay trung và dài hạn của sở giao dịch III ngân hàng BIDV
LỜI CẢM ƠN Trong suốt quá trình thực tập tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam, Sở giao dịch III cùng với quá trình học tập nghiên cứu của bản thân, em đã hoàn thành bài khóa luận tốt nghiệp của mình. Để có được kết quả này, em xin chân thành gửi cảm ơn tới trường Đại học Thương Mại, khoa Tài chính – Ngân hàng đã tạo những điều kiện thuận lợi cho em trong quá trình thực tập. Đặc biệt, em xin chân thành cảm ơn thầy giáo, ThS Phạm Tuấn Anh đã tận tình chỉ bảo hướng dẫn cho em, giúp em hoàn thành bài khóa luận tốt nghiệp này. Đồng thời, em xin cảm ơn ban lãnh đạo cũng như tập thể nhân viên Sở giao dịch III nói chung và các cán bộ phòng QHKHDN nói riêng đã tạo những điều kiện thuận lợi cho em trong quá trình thực tập, điều tra và thu thập tài liệu về ngân hàng. Cuối cùng em xin gửi lời cảm ơn đến gia đình và bạn bè của em là những người đã động viên, giúp đỡ em rất nhiều trong quá trình làm bài. Mặc dù đã hết sức cố gắng nhưng do thời gian có hạn và các kiến thức, hiểu biết của bản thân em còn chưa hoàn thiện nên bài khóa luận tốt nghiệp không thể tránh khỏi những thiếu sót. Em rất mong nhận được các ý kiến đóng góp của thầy cô để bài khóa luận của em hoàn thiện hơn. Em xin chân thành cảm ơn! MỤC LỤC LỜI CẢM ƠN 1 DANH MỤC BẢNG BIỂU, SƠ ĐỒ HÌNH VẼ 4 DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT 5 PHẦN MỞ ĐẦU .6 CƠ SỞ LÝ THUYẾT VỀ CHO VAY TRUNG, DÀI HẠN ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1 1.1.3. Hạn mức tín dụng trung, dài hạn 2 “Hạn mức tín dụng là mức dư nợ vay tối đa được duy trì trong một thời hạn nhất định mà tổ chức tín dụng và khách hàng đã thỏa thuận trong hợp đồng tín dụng”. (Trích: Quyết định 1627/2001/QĐ- NHNN ngày 31/12/2001 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước) 2 “Hạn mức tín dụng trung, dài hạn là số dư nợ cao nhất đồng thời là doanh số cho vay được ấn định cho một công trình hay dự án đầu tư” (PGS.TS Nguyễn Đăng Dờn, Tín dụng ngân hàng, NXB thống kê) .2 1.1.4. Thẩm định dự án đầu tư .2 Khi tiến hành thẩm định hồ sơ vay vốn, Ngân hàng cần chú ý thẩm định 2 nội dung: Thẩm định chủ đầu tư và thẩm định dự án đầu tư. Trong khâu thẩm định, Ngân hàng cần nắm chắc phương diện tài chính của dự án nhằm xác định được đầy đủ hiệu quả của dự án thể hiện trên các chỉ tiêu: khả năng sinh lời, thời gian hoàn vốn và điểm hòa vốn .2 Thẩm định dự án đầu tư là việc tổ chức thu thập, xử lý thông tin một cách khách quan, toàn diện các nội dung cơ bản ảnh hưởng trực tiếp đến tính khả thi của dự án làm căn cứ để quyết định cho vay .2 1.1.5. Hợp đồng tín dụng 2 Việc cho vay của tổ chức tín dụng và khách hàng vay phải được lập thành hợp đồng tín dụng. Hợp đồng tín dụng phải có nội dung về điều kiện vay, mục đích sử dụng vốn vay, phương thức cho vay, số vốn vay, lãi suất, thời hạn cho vay, hình thức bảo đảm, giá trị tài sản bảo đảm, phương thức trả nợ và những cam kết khác được các bên thỏa thuận 2 “Hợp đồng tín dụng là một hợp đồng dân sự có tính cách đặc biệt nhằm xác định quan hệ pháp lý giữa các bên trong quan hệ tín dụng”. (Nguồn: Giáo trình tin dụng ngân hàng, NXB giao thông vận tải) .2 1.2.2. Các hình thức cho vay trung, dài hạn 4 1.2.4. Mô hình đánh giá chất lượng ServPerf 7 1.2.5. Các chỉ tiêu đánh giá chất lượng tín dụng trung - dài hạn 8 1.3. Các nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động cho vay trung, dài hạn đối với khách hàng doanh nghiệp tại NHTM .8 1.3.1. Nhân tố môi trường bên ngoài .8 CHƯƠNG II 15 THỰC TRẠNG CHO VAY TRUNG, DÀI HẠN ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI BIDV, SỞ GIAO DỊCH III 15 2.1. Giới thiệu khái quát về Sở giao dịch III – Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam .15 2.1.1. Giới thiệu về Sở giao dịch III - BIDV 15 2.1.2. Cơ cấu tài sản nguồn vốn của Sở giao dịch III – BIDV 16 2.1.3. Tình hình hoạt động kinh doanh tại Sở giao dịch III trong những năm vừa qua, giai đoạn 2010 – 2012 .18 2.1.3.1. Hoạt động ngân hàng thương mại 18 Hoạt động tín dụng thương mại .18 2.3.4.2. Thu nhập từ hoạt động cho vay trung, dài hạn 34 2.3.4.3. Tình hình nợ quá hạn trong cho vay trung, dài hạn đối với KHDN .35 2.3.4.4. Thu nợ cho vay trung, dài hạn .35 CHƯƠNG III .37 CÁC PHÁT HIỆN NGHIÊN CỨU VÀ MỘT SỐ HƯỚNG GIẢI QUYẾT 37 DANH MỤC CÁC TÀI LIỆU THAM KHẢO 49 Phụ lục 1 .50 Phụ lục 2 .53 DANH MỤC BẢNG BIỂU, SƠ ĐỒ HÌNH VẼ Bảng 1.1. Các nhân tố môi trường kinh doanh ảnh hưởng đến cho vay trung, dài hạn của NHTM .………………………………………………………….…… …14 Bảng 2.1. Bảng thể hiện cơ cấu tài sản nguồn vốn của Sở giao dịch III 2010 – 2012 .16 Bảng 2.2. Cơ cấu huy động vốn tại Sở giao dịch III từ năm 2010 – 2012 .18 Bảng 2.3. Tình hình cho vay, thu nợ và dư nợ của Sở giao dịch III giai đoạn 2010 – 2012 .19 Bảng 2.4: Giá trị trung bình của các thành phần chất lượng dịch vụ 24 Bảng 2.5: Giá trị trung bình của các yếu tố cụ thể trong thành phần chất lượng dịch vụ .25 Bảng 2.6: Các giá trị có được từ bảng đánh giá các nghiệp vụ cho vay trung, dài hạn của KH và cán bộ Ngân hàng 28 Bảng 2.6. Cơ cấu dư nợ tín dụng tại Sở giao dịch III từ 2010 – 2012 29 Bảng 2.8: Tình hình dư nợ trung, dài hạn phân theo thành phần kinh tế tại Sở giao dịch III giai đoạn 2010 – 2012 32 Bảng 2.9: Cơ cấu KHDN vay vốn trung, dài hạn theo ngành nghề của Sở giao dịch III năm 2012 33 Bảng 2.10: Cơ cấu thu nhập trung, dài hạn trong tổng thu nhập từ cho vay của Sở giao dịch III giai đoạn 2010 – 2012 35 Bảng 2.10: Vòng quay vốn trung, dài hạn của Sở giao dịch III giai đoạn 2010 – 2012 .37 Sơ đồ 1.1: Quy trình cho vay………………………………………………….….…5 Sơ đồ 2.1. Mô hình tổ chức Sở giao dịch III – BIDV .16 Hình 2.1 : Biểu đồ thể hiện tình hình dư nợ phân loại theo kỳ hạn cho vay tại Sở giao dịch III .30 Hình 2.2 : Biểu đồ thể hiện tình hình dư nợ phân loại theo đối tượng khách hàng tại Sở giao dịch III 31 Hình 2.3: Biểu đồ thể hiện cơ cấu dư nợ trung, dài hạn phân theo thành phần kinh tế tại Sở giao dịch III giai đoạn 2010 – 2012 32 Hình 2.4: Biểu đồ thể hiện cơ cấu KHDN vay vốn trung, dài hạn tại Sở giao dịch III năm 2012 .34 DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT BIDV Joint Stock Commercial Bank for Investment and Development of Vietnam - Ngân hàng Thương mại cổ phần Đầu tư và Phát triển Việt Nam ĐLUT Đại lý ủy thác KHDN Khách hàng doanh nghiệp NHNN Ngân hàng Nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại ODA Official Development Assistance - Hỗ trợ phát triển chính thức QHKHDN Quan hệ khách hàng doanh nghiệp TCNT Tài chính nông thôn TMCP Thương mại cổ phần WB World Bank - Ngân hàng thế giới PHẦN MỞ ĐẦU 1. Lý do lựa chọn đề tài BIDV là một trong những ngân hàng TMCP nhà nước chịu trách nhiệm thực hiện những chính sách vĩ mô của Chính phủ, Sở giao dịch III là đơn vị thuộc hệ thống BIDV, có chức năng: Ngân hàng bán buôn phục vụ Dự án Tài chính nông thôn; dịch vụ ngân hàng đại lý cho các tổ chức tài chính tiền tệ quốc tế tài trợ cho Việt Nam và nghiệp vụ Ngân hàng thương mại. Mảng nghiệp vụ ngân hàng thương mại năm 2007 mới được Sở giao dịch III chính thức triển khai nên hoạt động cho vay truyền thống vẫn là nghiệp vụ phát triển hơn cả và mang lại doanh thu chủ yếu cho ngân hàng. Đối tượng khách hàng tiềm năng mà Sở giao dịch III hướng tới đó là tập khách hàng doanh nghiệp, đặc biệt là các doanh nghiệp lớn vì vậy mà doanh số cho vay đối với khách hàng doanh nghiệp chiếm tỷ trọng chủ yếu trong tổng doanh số, trong đó kỳ hạn cho vay phần lớn là trung và dài hạn. Tuy nhiên, những năm gần đây, mặc dù con số kế hoạch của mảng nghiệp vụ này có xu hướng giảm nhưng những kết quả thực tế vẫn chưa đạt mức kế hoạch được giao. Sau một thời gian được thực tập, học hỏi và tiếp xúc thực tế với các nghiệp vụ ngân hàng tại Sở giao dịch III – BIDV em nhận thấy mặc dù Sở giao dịch III đã có những biện pháp nhất định song hoạt đông cho vay trung, dài hạn vẫn còn nhiều khó khăn tồn tại, ngân hàng cũng chưa phát huy hết hiệu quả và vai trò của nghiệp vụ này đối với nền kinh tế…Sau khi tìm hiểu vấn đề em xin được lựa chọn nghiên cứu đề tài: “Cho vay trung, dài hạn đối với khách hàng doanh nghiệp tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và phát triển Việt Nam, Sở giao dịch III”. Đây là một đề tài phù hợp với mức độ yêu cầu của một khóa luận và phù hợp với chuyên ngành đào tạo của em. Tuy nhiên với kiến thức còn hạn chế cũng như hiểu biết thực tế chưa nhiều, có thể bài làm còn nhiều thiếu sót, kính mong thầy và các thầy cô giáo trong khoa tài chính ngân hàng – Đại học Thương mại góp ý và bổ sung cho bài khóa luận của em được hoàn thiện hơn. 2. Mục đích nghiên cứu Nghiên cứu và phân tích trực trạng cho vay trung, dài hạn đối với khách hàng doanh nghiệp tại Sở giao dịch III – BIDV trên các phương diện: doanh số, thu nhập, tỷ trọng khách hàng, quy trình cho vay, chất lượng dịch vụ, quản trị cho vay… - Phân tích các nhân tố môi trường kinh doanh tác động tới hoạt động cho vay trung, dài hạn đối với khách hàng doanh nghiệp tại Sở giao dịch III. - Nhận dạng các thành công, các vấn đề tồn tại và nguyên nhân của các tồn tại trong cho vay trung, dài hạn đối với KHDN tại Sở giao dịch III - Trên cơ sở các phân tích thực trạng, kết hợp với phân tích các yếu tố môi trường kinh doanh của BIDV nói chung và Sở giao dịch III nói riêng, đề xuất hướng giải quyết các vấn đề tồn tại trong cho vay trung, dài hạn đối với khách hàng doanh nghiệp tại Sở giao dịch III – BIDV. 3. Đối tượng, phạm vi nghiên cứu - Đối tượng nghiên cứu: Khóa luận tập trung nghiên cứu thực trạng cho vay trung, dài hạn đối với khách hàng doanh nghiệp tại Sở giao dịch III – BIDV, các yếu tố môi trường kinh doanh tác động tới hoạt động cho vay trung, dài hạn đối với KHDN tại Sở giao dịch III và các yếu tố tác động tới chất lượng dịch vụ cho vay trung, dài hạn đối với KHDN tại Sở giao dịch III - Phạm vi nghiên cứu: + Về nghiệp vụ kinh doanh: Cho vay trung, dài hạn đối với KHDN + Về mặt không gian: Khóa luận được nghiên cứu tại Sở giao dich III – Ngân hàng TMCP Đầu tư và phát triển Việt Nam + Về mặt thời gian: Trong 3 năm từ 2010 – 2012. 4. Phương pháp nghiên cứu Phương pháp thu thập dữ liệu: Sử dụng các phương pháp thu thập dữ liệu sơ cấp và thứ cấp. Tiến hành phát phiếu điều tra cho khách hàng và cán bộ ngân hàng để thu thập dữ liệu sơ cấp và tổng hợp các thông tin, số liệu có được từ cơ quan thực tập để thu thập số liệu thứ cấp. Phương pháp suy luận: Sử dụng phương pháp suy diễn, từ các mô hình lý thuyết có sẵn nhằm phân tích, đánh giá và lý giải những vấn đề đặt ra trong thực tiễn quản trị tại Sở giao dịch III. Ví dụ: tính toán dựa trên những công thức về tốc độ tăng trưởng tín dụng, về tỷ lệ dư nợ trên vốn huy động…nhằm đánh giá hiệu quả hoạt động tín dụng của ngân hàng…. Phương pháp sử dụng trong phân tích: Sử dụng mô hình SWOT nhằm nhận dang điểm mạnh, điểm yếu, cơ hội, thách thức…phân tích những nhân tố tác động trực tiếp hoặc gián tiếp đến kết quả hoạt động, cung cấp dịch vụ, phương hướng phát triển của Sở giao dịch III như: nhân tố môi trường kinh tế, pháp luật, công nghệ thông tin, khách hàng, đối thủ cạnh tranh… hay những nhân tố trong nội tại ngân hàng. Sử dụng mô hình đánh giá chất lượng ServPerf nhằm đo lường sự cảm nhận về dịch vụ thông qua năm thành phần chất lượng dịch vụ về: Tính hữu hình, độ tin cậy, khả năng phản ứng, độ thấu cảm và độ đảm bảo thông qua việc sử dụng phiếu điều tra giành cho khách hàng và cán bộ Ngân hàng do giáo viên hướng dẫn cung cấp. Phương pháp xử lý thông tin: Sử dụng các phương pháp tổng hợp, phân tích, đối chiếu thực hiện với kế hoạch đề ra… Sử dụng excel để tổng hợp phiếu điều tra, tính toán giá trị min, max, giá trị trung bình, độ lệch chuẩn…nhằm so sánh, đánh giá và đưa ra các kết luận về vấn đề nghiên cứu. 5. Kết cấu khóa luận Ngoài lời cảm ơn, mục lục, danh mục bảng biểu, danh mục sơ đồ và hình vẽ, danh mục từ viết tắt, kết luận, danh mục tài liệu tham khảo và phụ lục, nội dung chính của khóa luận được kết cấu chia làm 3 chương: Chương I: Cơ sở lý thuyết về cho vay trung, dài hạn đối với khách hàng doanh nghiệp tại ngân hàng thương mại Chương II: Thực trạng cho vay trung, dài hạn đối với khách hàng doanh nghiệp tại BIDV, Sở giao dịch III Chương III: Các phát hiện nghiên cứu và một số hướng giải quyết 1 CHƯƠNG I CƠ SỞ LÝ THUYẾT VỀ CHO VAY TRUNG, DÀI HẠN ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1. Một số khái niệm liên quan đến cho vay trung, dài hạn đối với khách hàng doanh nghiệp 1.1.1. Khái niệm cho vay trung, dài hạn “Cho vay trung hạn là các khoản vay có thời hạn cho vay từ trên 12 tháng đến 60 tháng; cho vay dài hạn là các khoản vay có thời hạn cho vay từ trên 60 tháng trở lên”. (Trích: Quyết định 1627/2001/QĐ-NHNN ngày 31/12/2001 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước). Hầu hết các khái niệm cho vay trung, dài hạn đều quy định về thời gian trung hạn là trên 12 tháng và dưới 60 tháng, dài hạn là trên 60 tháng, do đó ta sẽ sử dụng khái niệm được định nghĩa theo quyết định 1627 của NHNN như trên. 1.1.2. Lãi suất cho vay Khi sử dụng bất kỳ khoản tín dụng nào, người vay cũng phải trả thêm một phần giá trị ngoài phần vốn gốc vay ban đầu. Tỷ lệ phần trăm của phần tăng thêm này so với phần vốn vay ban đầu được gọi là lãi suất. Lãi suất là giá mà người vay phải trả để được sử dụng tiền không thuộc sở hữu của họ và là lợi tức người cho vay có được đối với việc trì hoãn chi tiêu. “Lãi suất cho vay là lãi suất thực hiện cho vay, đi vay được tính theo tỷ lệ phần trăm tính theo năm”. (Trích: Thông tư số 21/2012/TT-NHNN ngày 18/6/2012 của NHNN) Một cách cụ thể hơn, lãi suất còn được định nghĩa như sau:“Lãi suất là một tỷ lệ phải trả bằng tiền cho việc sử dụng tiền. Nó được tính bằng cách chia số tiền lãi cho số tiền gốc. Lãi suất thường xuyên thay đổi như là một kết quả của lạm phát và chính sách dự trữ của NHNN” (Theo InvestorWords.com). Trong bài này, khái niệm lãi suất cho vay sẽ được sử dụng như định nghĩa thứ nhất của thông tư 21 – NHNN. . theo thỏa thuận với nguyên tắc có hoàn trả cả gốc và lãi” (Luật ngân hàng, 2 005) . Khái niệm hợp đồng tín dụng được nhắc đến trong bài sẽ sử dụng khái niệm
