MƠ TẢ CƠNG VIỆC Vị trí: Nhân viên kế tốn nội Ngày soạn/điều chỉnh: Ngày duyệt: Phiên bản: Người soạn/điều chỉnh: Người duyệt: … /2019/TCKT-MTCV Số trang: 04 I/ THƠNG TIN CHUNG Chức danh: Mã số: Phòng ban: Nhân viên kế toán nội Quản lý trực tiếp: Nơi làm việc chính: Tài – Kế tốn Thời gian làm việc: Trưởng phòng Tài – Kế Cơng ty cổ phần Truyền thông Sáng thứ – Sáng thứ toán Vast - Sáng: 8:00 – 12:00 Chiều: 13:00 – 17:00 II MÔ TẢ CÔNG VIỆC TRÁCH NHIỆM CÔNG VIỆC: I Công tác quản lý quỹ Theo dõi quỹ tiền mặt, tiền vốn công ty Kiểm tra/đối chiếu quỹ tiền mặt sổ sách thực tế hàng ngày Thực Thu – chi tiền mặt, kiểm tra gía trị thật tiền mặt trước nhận (thu) Theo dõi quỹ tiền gửi ngân hàng việc chuyển khoản ủy nhiệm chi phát sinh Kiểm tra lại phiếu thu, phiếu chi đề xuất cấp xem xét lại trường hợp có vấn đề khả nghi trước thực thu – chi Cập nhật, theo dõi lập báo cáo tình hình biến động Quỹ tiền mặt tiền gửi ngân hàng, báo cáo định kỳ hàng ngày cho Ban Tổng Giám đốc Kiểm kê tiền quỹ định kỳ hàng tháng lần Lưu trữ hồ sơ – chứng từ II Cơng tác tốn Kiểm tra hồ sơ toán nhập đầy đủ vào phần mềm kế toán Lập phiếu Thu/Chi/UNC Trình ký chứng từ Thu/Chi/UNC Kiểm tra, theo dõi tạm ứng, toán tạm ứng, chi lương nhân Đối chiếu với thủ quỹ tồn quỹ cuối ngày Lưu trữ hồ sơ – chứng từ TRÁCH NHIỆM CƠNG VIỆC: I III Cơng tác quản lý quỹ Thực kiểm tra số liệu/thông tin – Kiểm tra Quyết tốn - Theo dõi cơng nợ KH/Đối tác Kiểm tra thơng tin giá trị khoản thu/chi, Hóa đơn chứng từ Phối hợp với phận Kinh doanh làm tốn Doanh thu/chi phí, kiểm tra chi tiết nghiệm thu chương trình/hợp đồng tính xác trước ký xác nhận tốn Theo dõi chi tiết công nợ bán DV, công nợ DV phải toán Kiểm tra, lập biên đối chiếu công nợ với KH/Đối tác hàng tháng, quý có yêu cầu Lập kế hoạch tốn cơng nợ định kỳ hàng tháng, kế hoạch thu hồi công nợ khách hàng Báo cáo tổng hợp công nợ định kỳ hàng tháng, quý, năm đột xuất In lưu trữ đầy đủ biên đối chiếu công nợ kèm theo chứng từ gốc Các công việc khác liên quan IV Kiểm Tra Doanh thu – Chi phí: Phối hợp đối chiếu kiểm tra khoản Doanh thu chương trình/dịch vụ theo tuần, tháng, quý, năm đột xuất Kiểm tra đối chiếu Hóa đơn chứng từ đầu ra, đầu vào, (Được lập phần mềm kế toán) Cân đối báo cáo Doanh thu – Chi phí – Lợi nhuận sổ quản trị theo tuần, tháng, quý, năm đột xuất V Hóa đơn chứng từ - lập báo cáo thuế - báo cáo tài Theo dõi xuất hóa đơn GTGT cho khách hàng sau kết thúc nghiệm thu - toán dự án/đơn hàng/dịch vụ Rà sốt hóa đơn đầu vào theo hợp đồng với NCC, hóa đơn phải thu đầy đủ Lập bảng kê bán , mua vào thuế GTGT (Cân đối hóa đơn vào – ra), bảng kê chi tiết để nộp thuế TNCN, Tờ khai thuế GTGT, thuế TNCN Lập biên điều chỉnh, thu hồi hóa đơn có sai sót Nộp tờ khai thuế, nộp thuế Lập báo cáo tài theo quy định Các cơng việc khác liên quan – Lưu trữ chứng từ VI Theo dõi báo cáo dòng tiền, báo cáo Quản trị, Báo cáo cơng việc Lập báo cáo dòng tiền theo Tuần, tháng, quý, năm có yêu cầu đột xuất Lập báo cáo quản trị theo Tuần, tháng, quý, năm có u cầu đột xuất Báo cáo cơng việc chi tiết ngày, tuần, tháng, quý, năm có yêu cầu đột xuất VII Hỗ trợ - phối hợp phận khác Nhận thông tin từ phận cơng ty – Phân tích xử lý thông tin – Phản hồi thông tin thời điểm, hợp lý, rõ ràng, kịp thời Hướng dẫn giải thích cho phận khác hiểu cơng việc cần kế tốn hỗ trợ Thực nhiệm vụ phát sinh khác cấp quản lý trực tiếp giao 2/3 TRÁCH NHIỆM CÔNG VIỆC: I VIII Công tác quản lý quỹ Công tác lưu trữ chứng từ hồ sơ Lưu trữ hợp đồng – phụ lục – BB nghiệm thu – Quyết toán theo khách hàng Lưu trữ hóa đơn file hóa đơn để nơi quy định Chứng từ thu – chi lưu vào file để nơi quy định (Lưu ý lưu phải có đầy đủ chữ ký) QUYỀN HẠN: Được quyền yêu cầu phận khác Công ty cung cấp đầy đủ hoá đơn chứng từ toán Được từ chối yêu cầu xử lý, cung cấp thông tin sai quy định Đề xuất ý kiến, sáng kiến chun mơn có lợi cho cơng tác quản lý hạch tốn Có quyền u cầu Phòng ban Công ty cung cấp tất chứng từ liên quan đến việc theo dõi công nợ để phục vụ cho cơng tác đối chiếu hạch tốn kế tốn Yêu cầu tất phận Công ty cung cấp tất hợp đồng kinh tế, phụ lục, BB Nghiêm thu – toán ký kết Liên hệ với khách hàng đối tác để làm biên đối chiếu cơng nợ Có quyền từ chối thực nghiệp vụ hồ sơ, chứng từ khơng với quy trình, quy định Công ty pháp luật hành QUAN HỆ CƠNG TÁC: Phối hợp tác nghiệp nội bộ: • Các phòng ban cơng ty Báo cáo cấp trực tiếp: • Ban tổng GĐ Phối hợp tác nghiệp bên ngồi: • Các đối tác, khách hàng, Quản lý cấp trực tiếp: • P Tổng GĐ 3/3