BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG NGUYỄN THÀNH LUÂN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN QUÂN ĐỘI ĐÀ NẴNG Chuyên ngành: Quản trị kinh doanh Mã số: 60.34.01.02 TÓM TẮT LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ KINH DOANH Đà Nẵng - Năm 2018 Cơng trình hồn thành ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG Ngƣời hƣớng dẫn khoa học: TS ĐOÀN GIA DŨNG Phản biện 1: TS LÊ THỊ MINH HẰNG Phản biện 2: PGS.TS ĐOÀN HỒNG LÊ Luận văn bảo vệ trước hội đồng chấm Luận văn tốt nghiệp Thạc sĩ Quản trị kinh doanh họp Đại học Đà Nẵng vào ngày 08 tháng 06 năm 2018 Có thể tìm hiểu luận văn tại: - Trung tâm thơng tin – học liệu, Đại học Đà Nẵng - Thư viện trường Đại học Kinh tế, Đại học Đà Nẵng MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Ngân hàng thương mại tổ chức chuyên kinh doanh tiền tệ với hai hoạt động truyền thống nhận tiền gửi cho vay Các khách hàng ngân hàng đa dạng, từ hình thức tổ chức đến ngành nghề hàng ngày ln có nhiều khách hàng đến giao dịch Vì vậy, hoạt động ngân hàng ln tiềm ẩn rủi ro Bên cạnh đó, việc kinh doanh hầu hết ngân hàng thương mại nước tập trung vào tăng cường hoạt động tín dụng, chất lượng tín dụng chưa cao, việc quản trị rủi ro nhiều bất cập, tỷ lệ nợ xấu, nợ hạn làm đau đầu nhà quản trị rủi ro Thu nhập từ hoạt động tín dụng chiếm tới 80% thu nhập ngân hàng nước rủi ro tín dụng xảy ngân hàng bị sụt giảm thu nhập đáng kể Tình trạng lỗ vốn kéo dài kéo làm uy tín ngân hàng, chí đẩy ngân hàng đến nguy phá sản Hoạt động tín dụng ngân hàng trải qua thay đổi mạnh mẽ Với suất phát thị trường cá nhân, hộ gia đình tín dụng ngân hàng Hàng loạt ngân hàng hướng tới khách hàng cá nhân, hộ gia đình khách hàng trung thành đầy tiềm Hoạt động tín dụng tiêu dùng phục vụ khách hàng cá nhân, hộ gia đình đem lại nguồn lợi nhuận cao cho ngân hàng Tuy nhiên, lợi nhuận rủi ro hai mặt vấn đề, lợi nhuận cao đồng nghĩa với việc ngân hàng phải đối mặt với rủi ro tiềm ẩn mà phía cá nhân, phía chủ quan ngân hàng đem lại Điều khiến ngân hàng phải xây dựng chiến lược quản lý rủi ro tín dụng cá nhân, hộ gia đình riêng cho Trong bối cảnh ấy, Chi nhánh Ngân hàng Thương mại cổ phần Quân đội Đà Nẵng - MBBank đề chiến lược kinh daonh giai đoạn tới hướng tới khách hàng cá nhân Lượng khách hàng cá nhân MBBank lớn, dư nợ cho vay khách hàng cá nhân chiếm 50% tổng dư nợ chi nhánh Trong năm gần với phát triển khách hàng cá nhân, chi nhánh phát sinh nợ có vấn đề khách hàng cá nhân làm ảnh hưởng đến kết kinh doanh chi nhánh Do đó, việc quản trị rủi ro tín dụng cho vay KHCN vấn đề cần thiết đặt Xuất phát từ lý mà tác giả chọn đề tài nghiên cứu: “Quản trị rủi ro tín dụng cho vay khách hàng cá nhân Chi nhánh ngân hàng thương mại cổ phần Quân đội Đà Nẵng (MBBank)” để có hội nghiên cứu kĩ công tác quản trị rủi ro ngân hàng Mục tiêu nghiên cứu Khóa luận làm sáng tỏ vấn đề sau: - Cơ sở lý luận hoạt động tín dụng, rủi ro tín dụng cách quản trị rủi ro tín dụng - Thơng qua việc phân tích thực trạng hoạt động tín dụng cá nhân Chi nhánh NH TMCP Quân đội Đà Nẵng đánh giá tình hình quản trị rủi ro hoạt động tín dụng ngân hàng - Trên sở phân tích thực trạng trên, định hướng công tác quản trị rủi ro thời gian tới đưa số giải pháp quản trị rủi ro tín dụng cho vay khách hàng cá nhân Chi nhánh NH TMCP Quân đội Đà Nẵng Đối tƣợng phạm vi nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu khóa luận quản trị rủi ro tín dụng hoạt động cho vay khách hàng cá nhân ngân hàng MB Đà Nẵng, nhằm tiến tới kết nghiên cứu đạt yêu cầu, khóa luận tiến hành nghiên cứu đối tượng bổ trợ khác tín dụng, rủi ro tín dụng Luận văn tập trung vào vấn đề lý luận thực tiễn rủi ro tín dụng quản trị rủi ro tín dụng nhằm đưa giải pháp tăng cường cơng tác quản trị rủi ro tín dụng Chi nhánh Ngân hàng Thương mại cổ phần Quân đội Đà Nẵng Phạm vi nghiên cứu: Nghiên cứu lý luận thực tế nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng, thực trạng quản trị rủi ro tín dụng giai đoạn 2014-2016 Chi nhánh Ngân hàng Thương mại cổ phần Quân đội Đà Nẵng Phƣơng pháp nghiên cứu Để thực mục đích nghiên cứu đề tài luận văn sử dụng phương pháp nghiên cứu sau: - Những sở lý luận quản trị rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp ngân hàng thương mại - Thực trạng quản trị rủi ro cho vay doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Quân đội chi nhánh Đà Nẵng từ năm 2014-2016 đạt thành tựu có tồn cơng tác quản trị rủi ro cho vay khách hàng cá nhân - Các giải pháp quản trị rủi ro tín dụng cần xây dựng, hoàn thiện cho phù hợp với tình hình cho vay doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Quân đội chi nhánh Đà Nẵng Kết cấu luận văn Với mục đích, đối tượng, phạm vi nghiên cứu trên, khóa luận ngồi phần mở đầu, kết luận, mục lục, danh mục từ viết tắt, danh mục tài liệu tham khảo, nội dung luận văn kết cấu thành chương: Chương 1: Cơ sở lý luận quản trị rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng cho vay khách hàng cá nhân Chi nhánh ngân hàng TMCP Quân đội Đà Nẵng Chương 3: Giải pháp hồn thiện quản trị rủi ro tín dụng cho vay khách hàng cá nhân Chi nhánh NH TMCP Quân đội Đà Nẵng Tổng quan tài liệu nghiên cứu CHƢƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN QUÂN ĐỘI ĐÀ NẴNG 1.1 HOẠT ĐỘNG CHO VAY KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1.1 Ngân hàng thƣơng mại NHTM tổ chức kinh doanh tiền tệ mà hoạt động chủ yếu thường xuyên nhận tiền gửi khách hàng với trách nhiệm hồn trả sử dụng số tiền vay, thực nghiệp vụ chiết khấu làm phương tiện toán Như vậy, NHTM doanh nghiệp kinh doanh lĩnh vực tiền tệ thông qua nghiệp vụ huy động nguồn vốn vay, đầu tư thực nghiệp vụ tài khác 1.1.2 Khái niệm hoạt động cho vay Tín dụng ngân hàng quan hệ tín dụng ngân hàng với chủ thể khác kinh tế xã hội Trong mối quan hệ này, ngân hàng đóng vai trò trung gian, vừa người vay, vừa người cho vay 1.1.3 Đặc điểm cho vay cá nhân NHTM Tín dụng cá nhân hình thức tín dụng mà đối tượng vay vốn cá nhân nhằm mục đích tiêu dùng hay phục vụ sản xuất, kinh doanh Đặc điểm tín dụng cá nhân - Quy mô khoản vay: Ngoại trừ khoản vay bất động sản, hầu hết khoản vay tiêu dùng có giá trị nhỏ số lượng khoản vay lớn, cán tín dụng quản lý lượng khách hàng lớn: 50-70 khách hàng - Lãi suất cho vay phụ thuộc vào chu kỳ kinh tế: tăng lên kinh tế mở rộng giảm xuống kinh tế suy thoái - Đối tượng cho vay khách hàng cá nhân người buôn bán nhỏ, công nhân viên chức, công nhân, nông dân, niên, phụ nữ,người sản xuất nhỏ…hoặc đại diện hộ gia đình người mà thành viên có đủ lực pháp luật hành vi dân hộ gia đình ủy quyền thay mặt hộ gia đình ký hợp đồng tín dụng - Nguồn trả nợ: thường lấy từ lương, khoản thu nhập định kỳ hàng tháng thu nhập từ hoạt động kinh doanh cá nhân khác - Chi phí quản lý khoản vay cá nhân lớn ngân hàng thường phải tốn nhiều thời gian nhân lực để điều tra, thu thập thông tin người vay trước đưa định cho vay - Rủi ro: khoản tín dụng cá nhân thường tiềm ẩn nhiều rủi ro ngân hàng thông tin cá nhân thường không cung cấp đầy đủ gây khó khăn cho việc thẩm định định cho vay khoản tín dụng cá nhân - Lợi nhuận: ngân hàng khoản mục cho vay cá nhân khoản mục cho vay mang lại lợi nhuân cao rủi ro chi phí cho vay cá nhân lớn nên ngân hàng thường đặt mức lãi suất cao khoản mục cho vay Mức lãi suất phải đáp ứng phần lợi nhuận mong đợi dự kiến phần bù rủi ro 1.1.4 Phân loại cho vay cá nhân NHTM Căn theo phương thức cho vay tín dụng cá nhân chia thành loại sau: - Cho vay lần: Hình thức áp dụng cho khách hàng có nhu cầu vay tiêu dùng khơng thường xuyên, thời hạn ngắn (tối đa năm) - Cho vay trả góp: Ngân hàng khách hàng xác định thoả thuận trước số tiền lãi vay phải trả cộng với số nợ gốc chia để trả theo kỳ hạn thời gian vay Hình thức cho vay thường áp dụng cho khách hàng có nguồn thu ổn định, thời hạn cho vay trung dài hạn (từ năm trở lên) - Cho vay cầm cố sổ tiết kiệm, kỳ phiếu giấy tờ khác trị giá tiền tổ chức tín dụng khác phát hành khách hàng chủ sở hữu hợp pháp giấy tờ trị giá tiền - Cho vay theo hạn mức: Ngân hàng đáp ứng nhu cầu vốn cho khách hàng cá nhân thực phương án sản xuất kinh doanh có nhu cầu vốn thường xuyên Các loại hình cho vay bán lẻ khác 1.2 RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.2.1 Khái niệm rủi ro rủi ro thƣờng gặp hoạt động NHTM a Khái niệm rủi ro: Rủi ro không chắn khả xảy kết không mong muốn Trong khả xảy ra, có khả đưa đến kết không mong muốn Và kết đem lại tổn thất hay thiệt hại cho đối tượng gặp rủi ro b Các rủi ro thƣờng gặp hoạt động NHTM - Rủi ro tín dụng - Rủi ro lãi suất - Rủi ro ngoại hối - Rủi ro nguồn vốn - Rủi ro khoản - Rủi ro hoạt động 1.2.2 Rủi ro tín dụng hoạt động NHTM: a Khái niệm rủi ro tín dụng: Theo khoản điều Thơng tư số 02/2013/TT-NHNN: “Rủi ro tín dụng hoạt động NH (sau gọi tắt rủi ro) tổn thất có khả xảy nợ Tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi khách hàng khơng thực hiện, khơng có khả thực phần hay toàn nghĩa vụ theo cam kết” Rủi ro tín dụng cho vay: loại rủi ro tín dụng, rủi ro phát sinh q trình cấp tín dụng ngân hàng, biểu thực tế qua việc khách hàng không trả nợ trả không hạn cho ngân hàng * Bản chất rủi ro tín dụng: Rủi ro tín dụng diễn q trình ngân hàng cấp tín dụng cho khách hàng Khi thực hoạt động tài trợ ngân hàng cố gắng phân tích yếu tố người vay cho độ an toàn cao Khả hồn trả tiền vay nhiều khách hàng bị thay đổi nhiều nguyên nhân Hơn nữa, nhiều cán ngân hàng khơng có khả thực phân tích tín dụng thích đáng Do rủi ro tín dụng khơng thể tránh khỏi, khách quan, đề phòng, hạn chế khơng thể loại trừ b Phân loại rủi ro tín dụng Căn vào nguyên nhân phát sinh rủi ro, rủi ro tín dụng phân chia thành rủi ro giao dịch rủi ro danh mục * Rủi ro giao dịch + Rủi ro lựa chọn: rủi ro có liên quan đến q trình đánh giá phân tích tín dụng, ngân hàng lựa chọn phương án vay vốn có hiệu để định cho vay + Rủi ro bảo đảm: phát sinh từ tiêu chuẩn bảo đảm điều khoản hợp đồng cho vay, loại tài sản đảm bảo, chủ thể bảo đảm, cách thức đảm bảo mức cho vay giá trị tài sản đảm bảo + Rủi ro nghiệp vụ: rủi ro liên quan đến công tác quản lý khoản vay hoạt động cho vay, bao gồm việc sử dụng hệ thống xếp hạng rủi ro kỹ thuật xử lý khoản cho vay có vấn đề * Rủi ro danh mục + Rủi ro nội xuất phát từ yếu tố, đặc điểm riêng có, mang tính riêng biệt bên chủ thể vay ngành, lĩnh vực kinh tế Nó xuất phát từ đặc điểm hoạt động đặc điểm sử dụng vốn khách hàng vay vốn + Rủi ro tập trung trường hợp ngân hàng tập trung vốn cho vay nhiều số khách hàng, cho vay nhiều doanh nghiệp hoạt động ngành, lĩnh vực kinh tế; vùng địa lý định; loại hình cho vay có rủi ro cao 1.2.3 Rủi ro tín dụng cho vay cá nhân NHTM a Các hình thức rủi ro tín dụng thường gặp cho vay cá nhân - Không thu lãi hạn - Không thu vốn hạn - Không thu đủ lãi - Không thu đủ vốn vay b Nguyên nhân phát sinh rủi ro tín dụng: * Về phía khách hàng: - Thứ nhất, khách hàng sử dụng vốn sai mục đích, khơng có thiện chí việc trả nợ vay - Thứ hai, khả quản lý kinh doanh khách hàng yếu, khơng có đầu óc kinh doanh nên đưa phương án kinh doanh đạt hiệu nên việc trả nợ ngân hàng khó khăn 10 Nếu tỷ lệ NQH cao chứng tỏ chất lượng tín dụng thấp; ngược lại, tỷ lệ NQH thấp chứng tỏ chất lượng tín dụng cao - Tỷ lệ tổng dƣ nợ có NQH Chỉ tiêu “Tổng dư nợ có NQH” tồn dư nợ khách hàng (kể đến hạn chưa đến hạn) tính từ xuất nợ q hạn đầu tiên, nên phản ánh xác mức độ rủi ro tín dụng ngân hàng - Chỉ tiêu “Khách hàng có NQH” Nếu tỷ lệ cao chứng tỏ sách tín dụng ngân hàng khơng hiệu Ngồi ra, tiêu thấp tiêu “nợ hạn” NQH tập trung vào khách hàng lớn; ngược lại nghĩa tập trung vào khách hàng nhỏ - Chỉ tiêu “Cơ cấu NQH” - Khả thu hồi NQH b Nợ cần ý c Hệ số độ lệch thời gian vay d Trích lập dự phòng 11 1.3 NỘI DUNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN 1.3.1 Khái niệm quản trị rủi ro tín dụng Quản trị rủi ro tín dụng cá nhân q trình khởi đầu từ ngân hàng gặp gỡ khách hàng cá nhân; thẩm định phê duyệt cho vay đến tất toán hợp đồng nhằm đảm bảo thu hồi đầy đủ gốc lãi theo cam kết hợp đồng tín dụng khách hàng cá nhân ngân hàng 1.3.2 Nguyên tắc quản trị RRTD - Nguyên tắc chấp nhận rủi ro: Các nhà quản trị ngân hàng cần phải chấp nhận rủi ro mức cho phép mong muốn có thu nhập phù hợp từ hoạt động nghiệp vụ - Nguyên tắc điều hành rủi ro cho phép: Nguyên tắc đòi hỏi phần lớn rủi ro “gói rủi ro cho phép” phải có khả điều tiết trình quản lý, mà khơng phụ thuộc vào hồn cảnh khách quan chủ quan - Nguyên tắc quản lý độc lập rủi ro riêng biệt - Nguyên tắc phù hợp mức độ rủi ro cho phép mức độ thu nhập: Nguyên tắc tảng lý thuyết quản trị rủi ro Các ngân hàng trình hoạt động phép chấp nhận loại, mức độ rủi ro mà thiệt hại chúng xảy mức khơng cao q mức thu nhập phù hợp Có nghĩa rằng, tất loại rủi ro có mức độ rủi ro cao mức độ thu nhập mong đợi cần phải loại bỏ - Nguyên tắc phù hợp mức độ rủi ro cho phép khả tài chính: Giá trị thiệt hại mà ngân hàng mong muốn từ khoản rủi ro phải phù hợp với phần vốn mà ngân hàng trích dự phòng cho thiệt hại chúng xảy - Nguyên tắc hiệu kinh tế Mục đích việc quản lý rủi ro ngân hàng điều tiết tác động tiêu cực rủi ro 12 xảy - Nguyên tắc hợp lý thời gian Thời gian tồn nghiệp vụ ngân hàng lâu biên độ xảy rủi ro lớn, khả điều tiết tác động tiêu cực tính kinh tế quản lý rủi ro thấp - Nguyên tắc phù hợp với chiến lược chung ngân hàng - Nguyên tắc chuyển đẩy loại rủi ro không cho phép 1.3.3 Quy trình quản trị RRTD cho vay Sơ đồ 1.1: Quy trình quản trị RRTD Nhận diện RRTD Tài trợ RRTD Đo lường RRTD Kiểm soát RRTD a Nhận diện rủi ro tín dụng Nhận diện rủi ro tín dụng q trình xác định liên tục có hệ thống Bất kỳ khoản vay có vấn đề, việc sớm nhận biết vấn đề có biện pháp theo dõi nhanh chóng, chuyên nghiệp giúp tổn thất giảm đến mức thấp Những dấu hiệu cảnh báo giúp ngân hàng nhậnbiết có giải pháp xử lý sớm vấn đề cách hiệu Để nhận diện rủi ro, nhà quản trị phải lập bảng liệt kê tất dạng rủi ro đã, xuất phương pháp: 13 - Lập bảng câu hỏi nghiên cứu rủi ro tiến hành điều tra - Phân tích tình hình tài KH - Thanh tra trường - Phương pháp chuyên gia - Phân tích hợp đồng - Phân tích lưu đồ - Thu thập thơng tin b Đo lường rủi ro tín dụng Đo lường rủi ro tín dụng nhằm lượng hóa rủi ro biết xác xuất xảy rủi ro, mức độ tổn thất khả chấp nhận rủi ro ngân hàng để từ đưa định hợp lý Đo lường rủi ro tín dụng xác định mức rủi ro sở tiêu định tính định lượng, để xác định giới hạn cấp tín dụng tối đa cho khách hàng Đây việc xây dựng mơ hình thích hợp để đo lường mức độ rủi ro từ phía khách hàng mang lại Từ xác định phần bù rủi ro giới hạn tín dụng an tồn tối đa khách hàng để trích lập dự phòng để tài trợ cho rủi ro tín dụng Đối với RRTD tổng thể, ngân hàng đo lường qua việc tính tốn tiêu quy mô dư nợ, cấu dư nợ, tỷ lệ nợ hạn, nợ xấu, hệ số rủi ro tín dụng, dự phòng rủi ro… Còn để đo lường rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân hầu hết ngân hàng thương mại sử dụng mơ hình định lượng sau: Mơ hình điểm số tín dụng cá nhân áp dụng cho ngân hàng bán lẻ Việt Nam Stefanie Kleimeier Đo lường tổn thất dự kiến khoản vay Mơ hình điểm số tín dụng cá nhân FICO c Kiểm soát RRTD 14 Kiểm soát RRTD sử dụng biện pháp, kỹ thuật, cơng cụ, chiến lược, chương trình hoạt động để ngăn ngừa, né tránh giảm thiểu tổn thất Các kỹ thuật kiểm soát RRTD sử dụng gồm: - Né tránh rủi ro - Ngăn ngừa tổn thất - Giảm thiểu rủi ro - Đa dạng hóa d Tài trợ rủi ro Là việc sử dụng kỹ thuật, công cụ để tài trợ cho chi phí rủi ro tổn thất Trong quản trị rủi ro tín dụng cá nhân, ngân hàng thường dùng phổ biến số công cụ: - Nguồn tiền từ việc xử lý tài sản đảm bảo, khởi kiện người vay khơng trả nợ - Bảo hiểm tín dụng - Nguồn tiền từ quỹ dự phòng rủi ro (DPRR) KẾT LUẬN CHƢƠNG Chương trình bày khái quát sở lý luận rủi ro rủi ro tín dụng, đề cập đến cách phân loại, nguyên nhân rủi ro tín dụng mức độ ảnh hưởng rủi ro tín dụng đến hoạt động kinh doanh ngân hàng kinh tế Chương đề cập chi tiết đến trình quản trị rủi ro tín dụng qua bước Nhận diện rủi ro tín dụng – Đo lường rủi ro tín dụng – Các biện pháp kiểm sốt rủi ro tín dụng – Các cơng cụ tài trợ rủi ro tín dụng, tiêu phản ánh rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại Những vấn đề sở cho việc thực mục tiêu nghiên cứu thực trạng quản trị rủi ro tín dụng NHMB Đà Nẵng chương 15 CHƢƠNG THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI ĐÀ NẴNG 2.1 GIỚI THIỆU CHUNG VỀ MB ĐÀ NẴNG 2.1.1 Lịch sử hình thành phát triển 2.1.2 Cơ cấu tổ chức máy hoạt động MB ĐN a Cơ cấu tổ chức b Chức năng, nhiệm vụ chi nhánh 2.1.3 Khái quát hoạt động kinh doanh chi nhánh giai đoạn 2014-2016 a Tình hình huy động vốn b Hoạt động cho vay 2.2 THỰC TRẠNG CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI CN NHTMCP QUÂN ĐỘI ĐN 2.2.1 Tình hình cho vay khách hàng cá nhân MB ĐN 2.2.2 Thực trạng rủi ro tín dụng cho vay cá nhân MB ĐN giai đoạn 2014 – 2016 2.2.3 Đánh giá công tác quản trị rủi ro tín dụng cho vay khách hàng cá nhân Chi nhánh NH TMCP Quân đội Đà Nẵng a Tỷ lệ dư nợ cho vay cá nhân theo nhóm nợ b Tỷ lệ trích lập dự phòng rủi ro khoản vay khách hàng cá nhân 2.3 QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI CN NHTMCP QN ĐỘI ĐN 2.3.1 Mơ hình quản trị rủi ro tín dụng Chi nhánh ngân hàng TMCP Qn đội Đà Nẵng Mơ hình dựa ngun tắc “Ba vòng kiểm sốt” bao gồm (i) đơn vị kinh doanh Vòng đóng vai trò đơn vị trực tiếp chịu trách nhiệm toàn diện từ khâu nhận diện, đánh giá, kiểm soát giảm thiểu rủi ro; (ii) Vòng đơn vị Quản lý rủi ro với trách nhiệm thiết lập sách, ngun tắc, hạn mức kiểm sốt 16 giám sát độc lập việc quản lý rủi ro; (iii) Vòng đơn vị Kiểm tốn nội với trách nhiệm đảm bảo tính hợp lý hiệu việc quản lý rủi ro Vòng Vòng 2.3.2 Tiến trình quản trị rủi ro tín dụng cá nhân MB ĐN a Nhận biết RRTD ngân hàng Cơng tác nhận diện rủi ro tín dụng cho vay KHCN chủ yếu thực thông qua: - Tiếp xúc khách hàng cá nhân có nhu cầu vay vốn - Phân tích nguồn thu, chi khách hàng - Phân tích hồ sơ đề nghị vay vốn - Thông qua việc kiểm tra thực tế b Đo lường RRTD ngân hàng Việc đo lường thơng qua xếp hạng khách hàng, q trình thẩm định phân tích khoản vay MBBank Đà Nẵng thực chọn lọc khách hàng thông qua hệ thống định hạng xếp loại khách hàng nhằm định lượng mức độ rủi ro cho khách hàng Trên sở chấm điểm XHTD khách hàng mà cấp lãnh đạo ngân hàng làm sở để đưa định nên cho vay hay không khoản vay giải pháp khoản vay cũ Đối với khoản vay thơng thường, khách hàng có XHTD từ BBB trở lên xem xét cấp tín dụng, cấp tín dụng khơng đảm bảo u cầu từ hạn A trở lên * Đánh giá rủi ro tổng thể: Định kỳ hàng quý, tháng hàng năm chi nhánh phòng giao dịch trực thuộc gửi báo cáo kết xếp hạng tín dụng, báo cáo tình hình cho vay chất lượng tín dụng cho Phòng QLRR Hội sở c Kiểm soát RRTD ngân hàng MB bank kiểm sốt RRTD theo sách riêng thể hệ thống văn thực thi sách tín dụng MBBank Kiểm sốt rủi ro cấp độ chi nhánh thông qua nội dung chủ yếu sau: 17 - Kiểm soát rủi ro dựa quy trình thẩm định phê duyệt tín dụng MBBank Đà Nẵng thực kiểm sốt tín dụng nhằm phòng ngừa rủi ro theo quy trình thẩm định, đánh giá phê duyệt khoản tín dụng trụ sở ban hành Theo đó, thẩm quyền phán tín dụng chia làm cấp độ: thuộc thẩm quyền chi nhánh vượt thẩm quyền chi nhánh phải trình trụ sở (thơng qua phòng phòng thẩm định tín dụng hội sở thành phố Hà Nội) Tại MBBank, phân cấp thẩm quyền phê quyệt cho vay chi nhánh tỷ đồng thẩm quyền giám đốc chi nhánh - Kiểm soát rủi ro dựa quy trình kiểm tra giám sát tín dụng Sau cấp tín dụng, chi nhánh tiếp tục định kỳ đánh giá sau giải ngân khoản vay khách hàng để nhận diện rủi ro tín dụng phát sinh trình quan hệ với khách hàng, đảm bảo khoản tín dụng cấp phù hợp với sách tín dụng MBBank - Kiểm sốt dựa đảm bảo tiền vay MBBank Đà Nẵng áp dụng biện pháp bảo đảm tiền vay nhằm phòng ngừa giảm thiểu rủi ro phương án trả nợ dự kiến bên vay không thực được, xảy rủi ro không lường trước, tạo sở pháp lý kinh tế để thu hồi khoản nợ cho khách hàng vay Đồng thời, nâng cao trách nhiệm thực cam kết trả nợ bên vay phòng ngừa gian lận Các biên pháp đảm bảo tiền vay chủ yếu chi nhánh khách hàng cá nhânbao gồm cầm cố sổ tiết kiệm, chấp tài sản độc lập, bảo lãnh bên thứ 3, bảo đảm tài sản hình thành từ tương lai - Kiểm soát biện pháp chuyển giao rủi ro Hiện MBBank thành lập hai công ty thành viên công ty bảo hiểm nhân thọ MB Ageaslift công ty bảo hiểm Quân đội MIC triển khai nhiều chương trình bảo hiểm tín dụng d Tài trợ RRTD ngân hàng Các biện pháp, công cụ sử dụng tài trợ rủi ro MBBank: - Biện pháp chuyển giao tài sản tài trợ rủi - Xử lý rủi ro khoản vay quỹ dự phòng - Xử lý rủi ro bảo hiểm tín dụng 18 2.3.3 Đánh giá chung hoạt động quản trị rủi ro tín dụng a Những điểm đạt - Ngân hàng xây dựng bảng danh mục hồ sơ khách hàng cần cung cấp tạo điều kiện thuận lợi cho công tác nhận diện rủi ro chi nhánh với đối tượng khách hàng cụ thể - Xây dựng hệ thống chấm điểm XHTD khách hàng cá nhân - Chất lượng nợ, cấu tín dụng chuyển biến theo chiều hướng tích cực b Những điểm hạn chế - Cơng tác nhận diện rủi ro nhiều bất cập, chưa thực nhận thấy vai trò quan trọng việc nhận dạng rủi ro, việc tiếp cận khách hàng thu thập thơng tin diễn hình thức, chưa vào thực chất - Tại chi nhánh khơng có tách biệt hồn tồn hai phận tín dụng thẩm định nên cán phải kiêm nhiệm quan hệ khách hàng làm tờ trình thẩm định, làm giảm hiệu cơng việc - Danh mục cho vay Chi nhánh chưa thật đa dạng, dư nợ tập trung nhiều vào cho vay bất động sản - Công tác xử lý nợ xấu, thu hồi lãi gốc chi nhánh chưa tốt, trình xử lý nợ kéo dài, chưa đạt hiệu mong muốn, gặp nhiều khó khăn trình xử lý - Chưa trọng đến việc khuyến khích khách hàng mua bảo hiểm tiền vay KẾT LUẬN CHƢƠNG Qua chương thấy MBBank Đà Nẵng đứng vị ngân hàng phát triển tốt Rủi ro tín dụng kiểm soát mang lại kết tốt có tiền đề để phát triển phương pháp đại việc quản trị rủi ro thích nghi với mơi trường kinh doanh Tuy nhiên ngân hàng tồn hạn chế cơng tác quản trị rủi ro tín dụng Từ hạn chế tác giả đề số giải pháp nhằm hồn thiện cơng tác quản trị rủi ro tín dụng MBBank 19 CHƢƠNG GIẢI PHÁP HỒN THIỆN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN QUÂN ĐỘI ĐÀ NẴNG 3.1 ĐỊNH HƢỚNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA MB ĐN ĐẾN NĂM 2017 Cơng tác tín dụng năm 2017 MBBank nằm giai đoạn phát triển 201-2021 nhằm Trở thành Ngân hàng thuận tiện với mục tiêu đến năm 2021 nằm Top hệ thống Ngân hàng Việt Nam hiệu kinh doanh Để thực mục tiêu này, MB tập trung triển khai Chiến lược theo phương châm “Đổi mới, Hợp tác, Hiện đại hóa Phát triển bền vững” dựa trụ cột “Ngân hàng cộng đồng, Ngân hàng chuyên nghiệp theo ngành, Ngân hàng số”, tảng “Quản trị rủi ro vượt trội lực thực thi nhanh” Tăng cường công tác quản trị rủi ro, áp dụng bước thông lệ quốc tế vào công tác quản lý rủi ro ngân hàng để phát triển bền vững Phát triển sách thu hút, trọng dụng đãi ngộ nhân tài, nâng cao chất lượng nguồn nhân lực Có sách hướng tăng trưởng tăng tỷ trọng dịch vụ, để tránh phụ thuộc nhiều vào nguồn thu tín dụng Tập trung đầu tư phát triển cơng nghệ thơng tin thích ứng đáp ứng yêu cầu kinh doanh Ứng dụng mạnh mẽ công nghệ thông tin vào công tác quản trị RRTD hoạt động Ngân hàng Phát triển cho vay tiêu dùng, song song với việc đa dạng hóa danh mục sản phẩm, dịch vụ khách hàng sử dụng 20 3.2 MỘT SỐ GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY CÁ NHÂNTẠI MB ĐN 3.2.1 Giải pháp hồn thiện cơng tác nhận dạng rủi ro tín dụng - Nâng cao độ tin cậy thông tin đầu vào trước thẩm định Thông tin khách hàng phải thu thập từ nhiều nguồn khác để so sánh, đối chiếu Thông tin tài khách hàng phải thẩm định sơ bộ, điều chỉnh cần thiết trước đưa vào phân tích - Tăng cường việc cung cấp, thu thập, lưu trữ, sử dụng liệu khách hàng nhằm quản lý khách hàng toàn diện hơn, phát sớm rủi ro - Tăng cường kiểm sốt dòng tiền, yêu cầu khách hàng chuyển tiền tài khoản MBBANK tối thiểu tỷ lệ cấp tín dụng - Tăng cường tần suất kiểm tra sử dụng vốn, đánh giá tồn diện tình hình tài sản xuất kinh doanh khách hàng đến thời điểm để xác định nguyên nhân khách hàng thường xuyên trả nợ chậm 3.2.2 Giải pháp hồn thiện cơng tác đo lƣờng RRTD Chú trọng mức tầm quan trọng công tác đo lường Việt đo lường phải thực thường xuyên Hàng tháng, hàng quý cần phải báo cáo rõ ràng tình hình hoạt động kinh doanh, kết đạt tình hình rủi ro thực tế khách hàng, toàn khách hàng để có hướng giải kịp thời Tránh tình trạng để rủi ro xảy tiến hành đánh giá kiểm tra 3.2.3 Giải pháp hoàn thiện cơng tác kiểm sốt RRTD a Hồn thiện tn thủ nghiêm ngặt quy trình cho vay nhằm né tránh ngăn ngừa rủi ro, giảm thiểu tổn thất - Giai đoạn kiểm tra hồ sơ thông tin khách hàng Việc kiểm tra thông tin liên quan đến hồ sơ pháp lý, lực tài chính, lực quản lý, uy tín tín dụng chủ yếu dựa hai nguồn thông tin từ khách hàng từ thông tin nội mạng 21 ngân hàng Nhân viên tín dụng cần phải tận dụng tồn nguồn thơng tin để có nhận định xác khách hàng vay Chi nhánh cần xây dựng chế kiểm tra chéo phận quan hệ khách hàng phận hỗ trợ tín dụng - Giai đoạn thẩm định phương án vay vốn khả trả nợ Chi nhánh cần phân tách dần hai chức năng, phận quan hệ khách hàng không tác động đến trình thẩm định hồ sơ Thẩm định phương án vay vốn khả trả nợ khách hàng phải đặt mục tiêu an toàn lên hết, có đề xuất hợp lý nhằm hạn chế rủi ro giảm thiểu thiệt hại xảy q trình cấp tín dụng - Thẩm định xác tính khả thi phương án kinh doanh Đối với phương án không hợp lý, không rõ ràng nên từ chối cấp tín dụng từ đầu Thu thập đầy đủ chứng từ chứng minh nguồn thu nhập trả nợ khách hàng, nguồn trả nợ phải chứng minh chứng từ nhân viên thẩm định phải kiểm tra tính hợp lý, hợp lệ chứng từ Phát kịp thời trường hợp vay hộ, sử dụng vốn vào mục đích trái pháp luật, khách hàng thuộc đối tượng hạn chế, cấm cho vay… Thẩm định tài sản đảm bảo: Việc định giá phải thật xác, khơng q nhỏ để khách hàng trì quan hệ tín dụng với ngân hàng, không lớn để gây rủi ro xử lý; việc soạn thảo, ký kết thực đầy đủ thủ tục pháp lý cần thiết công chứng, đăng ký giao dịch đảm bảo trước cho vay, hàng quý thực định giá lại tài sản bảo đảm - Giai đoạn phê duyệt cho vay Đối với hồ sơ lớn, độ phức tạp rủi ro cao, Cấp phê duyệt nên có thời gian nghiên cứu hồ sơ, đưa biện pháp hạn chế RRTD từ đầu cách đưa điều kiện trước sau giải ngân hợp lý, khả thi hiệu - Giai đoạn kiểm tra sử dụng vốn sau cho vay 22 Chi nhánh cần có quy định thời gian cụ thể cán quan hệ khách hàng phải đến trực tiếp quan khách hàng để thăm viếng b Chuyển giao rủi ro Ngân hàng cần tăng cường đẩy mạnh việc mua bảo hiểm tín dụng cho khoản vay, điều chuyển giao rủi ro cho bên nhận bảo hiểm nhằm giảm thiểu tổn thất Kiến nghị khách hàng vay mua bảo hiểm tài sản đảm bảo c Đa dạng hóa rủi ro Đa dạng hóa đối tượng đầu tư: để thự đa dạng hóa đối tượng đầu tư, chiến lược kinh doanh MBBank Đà Nẵng cần xây dựng theo hướng: Đầu tư tập trung vào đối tượng khách hàng khách hàng vay mua oto, khách hàng vay sản xuất kinh doanh hộ gia đình, tránh tập trung nhiều vào dư nợ bất đống sản 3.2.4 Giải pháp cho công tác tài trợ RRTD a Quỹ dự phòng rủi ro tín dụng Hiện việc xử lý tài sản để thu hồi nợ ngân hàng gặp nhiều khó khăn thủ tục thời gian việc sử dụng biên pháp nhằm sử lý nhanh chóng rủi ro ngân hàng điều cần thiết Ngân hàng cần phải sử dụng sách trích lập dự phòng thích hợp để đối phó với rủi ro không thu nợ bên cạnh việc đẩy nhanh trình xử lý nợ xấu nhiều biện pháp khác nhằm khai thác tối đa nguồn thu từ khoản nợ gặp rủi ro b Sử dụng công cụ bảo hiểm bảo đảm tiền vay Rủi ro tín dụng xuất phát từ nhiều nguyên nhân đa dạng mà đơi rủi ro ngân hàng khơng thể lường trước Vì vậy, sử dụng công cụ bảo hiểm áp dụng biện pháp bảo đảm tiền vay để hạn chế tổn thất rủi ro xảy quan trọng Một số giải pháp cần thực hiện: - Yêu cầu khách hàng mua bảo hiểm tài sản tài sản chấp hình thành tương lai 23 3.3 MỘT SỐ ĐỀ XUẤT ĐỐI VỚI TRỤ SỞ CHÍNH MBBANK 3.3.1 Hồn thiện đo lƣờng rủi ro tín dụng Hồn thiện hệ thống chấm điểm xếp hạng tín dụng - Nên có phân chia ngành nghề chi tiết cụ thể so với việc có số nhóm ngành lớn - Nên có giới hạn mức chênh lệch điểm số yếu tố tài yếu tố phi tài - Một số tiêu chấm điểm phi tài chưa rõ ràng gây mâu thuẫn như: tiêu thị trường đầu vào đầu hộ sản xuất kinh doanh tin cậy) 3.3.2 Phát triển đại hóa hệ thống cơng nghệ thơng tin Tiêu chuẩn hố đại hoá tất nghiệp vụ ngân hàng Đầu tư vào kỹ thuật tiên tiến nhằm hạn chế rủi ro thông tin không kịp thời, xác 3.3.3 Hồn thiện mơ hình tổ chức cấp tín dụng, quy trình cấp tín dụng Tại chi nhánh hệ thống MBBank, cần bổ sung thêm phận QLRR/ Thẩm định bên cạnh phận tín dụng để nâng cao khả phản biện tín dụng trước định cấp tín dụng cần phân định rõ chức năng, vai trò trách nhiệm pháp lý phòng nhằm tránh quy định mang tính chất chung chung 3.3.4 Nâng cao vai trò kiểm sốt nội ngân hàng Tăng cường trình kiểm tra sau cho vay Nâng cao hiệu công tác kiểm tra nội - Xây dựng thực tốt chương trình, kế hoạch kiểm tra theo định kỳ đột xuất hoạt động tín dụng, xác định mục tiêu phải đạt qua đợt kiểm tra, kiểm soát - Thực đào tạo đội ngũ cán kiểm tra giám sát tín dụng chuyên sâu Ưu tiên nâng cao chất lượng đội ngũ cán kiểm tra, đặc biệt chuyên môn nghiệp vụ, kiến thức pháp luật, kinh nghiệm ý thức trách nhiệm 24 KẾT LUẬN Trong kinh tế thị trường, hoạt động kinh doanh NHTM tránh khỏi rủi ro Vì vậy, đến lúc NHTM Việt Nam nói chung NHMB nói riêng cần có nhìn đắn quản trị rủi ro Quản trị rủi ro tốt lợi cạnh tranh công cụ hữu hiệu tạo giá trị ngân hàng Hơn nữa, loại rủi ro ngân hàng rủi ro khoản, rủi ro tín dụng, rủi ro thị trường rủi ro lãi suất có mối liên hệ mật thiết với Do đó, quản trị tốt rủi ro tín dụng góp phần giảm thiểu rủi ro lại Trong phạm vi, đối tượng giới hạn, khóa luận hệ thống lại cách tổng quan vấn đề tín dụng, RRTD quản trị RRTD Dựa lí luận ấy, tác giả áp vào tình hình thực tiễn MBBANK Đà Nẵng để từ phân tích, đánh giá thực trạng hoạt động tín dụng, thực trạng quản trị RRTD MBBANK Đà Nẵng nêu lên mặt hạn chế, khó khăn cơng tác tín dụng quản trị RRTD Đồng thời, giải pháp để tăng cường công tác quản trị RRTD đề xuất có tính khả thi phù hợp với điều kiện khả MBBANK Đà Nẵng Hy vọng qua nghiên cứu này, khóa luận có đóng góp phần nhỏ vào việc giúp ngân hàng MBBANK Đà Nẵng nói riêng hệ thống NHTM nói chung quản trị RRTD chặt chẽ hơn, kiểm soát khoản nợ xấu, khoản nợ có vấn đề, nhận diện sớm rủi ro để từ có biện pháp xử lý hiệu quả, nâng cao chất lượng tín dụng mong đợi, đủ sức cạnh tranh với ngân hàng nước vào Việt Nam ... phòng rủi ro khoản vay khách hàng cá nhân 2.3 QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI CN NHTMCP QUÂN ĐỘI ĐN 2.3.1 Mô hình quản trị rủi ro tín dụng Chi nhánh ngân hàng TMCP... cứu thực trạng quản trị rủi ro tín dụng NHMB Đà Nẵng chương 15 CHƢƠNG THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI ĐÀ NẴNG 2.1 GIỚI... thương mại Chương 2: Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng cho vay khách hàng cá nhân Chi nhánh ngân hàng TMCP Quân đội Đà Nẵng Chương 3: Giải pháp hoàn thiện quản trị rủi ro tín dụng cho vay khách