BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG NGUYỄN THỊ HỒNG SƢƠNG KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH GIA LAI LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG Đà Nẵng - Năm 2016 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG NGUYỄN THỊ HỒNG SƢƠNG KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH GIA LAI Chuyên ngành Mã số : Tài -Ngân hàng : 60.34.02.01 LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG Ngƣời hƣớng dẫn khoa học: TS Đinh Bảo Ngọc Đà Nẵng - Năm 2016 LỜI CAM ĐOAN Tơi cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng Các số liệu, kết nêu luận văn trung thực chưa cơng bố cơng trình khác Tác giả luận văn Nguyễn Thị Hồng Sƣơng MỤC LỤC MỞ ĐẦU 1 Tính cấp thiết đề tài Mục tiêu nghiên cứu Câu hỏi nghiên cứu Đối tƣợng phạm vi nghiên cứu Phƣơng pháp nghiên cứu Bố cục đề tài/Cấu trúc luận văn Ý nghĩa khoa học thực tiễn đề tài Tổng quan tài liệu CHƢƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ KIỂM SOÁT RỦI RO TÍN DỤNG CHO VAY DOANH NGHIỆP CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 CHO VAY DOANH NGHIỆP CỦA NHTM 1.1.1 Khái niệm cho vay doanh nghiệp NHTM 1.1.2 Đặc điểm vai trò cho vay doanh nghiệp NHTM .6 1.1.3 Phân loại cho vay doanh nghiệp 1.1.4 Rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp 10 1.2 KIỂM SOÁT RỦI RO TÍN DỤNG CHO VAY DOANH NGHIỆP CỦA NHTM 16 1.2.1 Khái niệm kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp .16 1.2.2 Đặc điểm kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp 16 1.2.3 Mục đích yêu cầu cơng tác kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp 17 1.2.4 Nội dung kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp .18 1.2.5 Các tiêu chí phản ánh kết cơng tác kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay khách hàng doanh nghiệp 24 1.2.6 Các nhân tố ảnh hƣởng đến công tác kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp 27 KẾT LUẬN CHƢƠNG .32 CHƢƠNG THỰC TRẠNG CÔNG TÁC KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI BIDV GIA LAI 33 2.1 GIỚI THIỆU VỀ BIDV GIA LAI 33 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển BIDV Gia Lai 33 2.1.2 Tổ chức máy hoạt động 34 2.1.3 Tình hình hoạt động kinh doanh BIDV Gia Lai 2013 - 2015 36 2.2 THỰC TRẠNG CƠNG TÁC KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI BIDV GIA LAI 39 2.2.1 Tổ chức quản trị tín dụng, kiểm soát rủi ro .39 2.2.2 Bối cảnh, môi trƣờng kinh doanh đặc điểm khách hàng doanh nghiệp BIDV Gia Lai 41 2.2.3 Công tác kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay khách hàng doanh nghiệp BIDV Gia Lai .44 2.2.4 Kết công tác kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp BIDV Gia Lai 56 2.3 ĐÁNH GIÁ CHUNG VỀ CƠNG TÁC KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI BIDV GIA LAI .61 2.3.1 Kết đạt đƣợc 61 2.3.2 Hạn chế nguyên nhân 61 KẾT LUẬN CHƢƠNG .70 CHƢƠNG GIẢI PHÁP HỒN THIỆN CƠNG TÁC KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI BIDV GIA LAI 71 3.1 CĂN CỨ ĐỀ XUẤT GIẢI PHÁP KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI BIDV GIA LAI 71 3.1.1 Định hƣớng hoạt động tín dụng giai đoạn 2016 – 2018 71 3.1.2 Định hƣớng kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp 72 3.2 GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN CƠNG TÁC KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI BIDV GIA LAI 73 3.2.1 Nâng cao chất lƣợng công tác thẩm định 73 3.2.2 Tăng cƣờng công tác quản trị, kiểm tra giám sát phòng ngừa rủi ro 74 3.2.3 Tăng cƣờng, đẩy mạnh cơng tác quản lý, kiểm sốt nợ xấu 78 3.2.4 Đa dạng hóa danh mục cho vay 79 3.2.5 Các giải pháp hỗ trợ 82 3.3 KIẾN NGHỊ 84 3.3.1 Kiến nghị với Chính phủ, Bộ ngành 84 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nƣớc 85 3.3.3 Kiến nghị với Ngân hàng TMCP Đầu tƣ Phát triển Việt Nam 86 KẾT LUẬN CHƢƠNG .88 KẾT LUẬN 89 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO QUYẾT ĐỊNH GIAO ĐỀ TÀI LUẬN VĂN (Bản sao) PHỤ LỤC DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT Từ viết tắt Nội dung đầy đủ NHTM Ngân hàng thƣơng mại BIDV NHTM Cổ phần Đầu tƣ Phát triển Việt Nam BIDV Gia Lai NHNN CIC QHKH NHTM Cổ phần Đầu tƣ Phát triển Việt Nam Chi nhánh Gia Lai Ngân hàng Nhà nƣớc Trung tâm thông tin tín dụng NHNN Quan hệ khách hàng PGD Phòng giao dịch TDH Trung dài hạn TDN Tổng dƣ nợ TCKT Tổ chức kinh tế DANH MỤC CÁC BẢNG Số hiệu bảng Tên bảng Trang 2.1 Tình hình hoạt động huy động vốn giai đoạn 2013 2015 37 2.2 Tình hình dƣ nợ cho vay giai đoạn 2013-2015 38 2.3 Kết hoạt động kinh doanh giai đoạn 2013-2015 39 2.4 Mức độ tập trung tín dụng giai đoạn 2013 - 2015 43 2.5 Các tiêu hiệu quản lý giai đoạn 2013 – 2015 44 2.6 Mức xếp hạng tín dụng theo quy định BIDV 45 2.7 Khung thời gian định giá lại tài sản 51 2.8 Hệ số cho vay tài sản đảm bảo 52 2.9 Phân loại nợ theo định hạng tín dụng 52 2.10 Tỷ lệ trích lập dự phòng rủi ro cụ thể chi nhánh 53 2.11A Dƣ nợ cho vay doanh nghiệp từ nhóm II - V 56 2.11B Tỷ lệ dƣ nợ cho vay doanh nghiệp từ nhóm II – V/ Tổng dƣ nợ 57 2.12 Tỷ lệ nợ xấu cho vay doanh nghiệp 58 2.13 Cơ cấu nợ xấu cho vay doanh nghiệp 58 2.14 Tỷ lệ nợ xấu số NHTM địa bàn thời điểm 30/06/2015 59 2.15 Trích lập dự phòng rủi ro cụ thể cho vay doanh nghiệp 59 2.16 Nợ ngoại bảng thu nợ ngoại bảng cho vay doanh nghiệp 60 3.1 Định hƣớng hoạt động giai đoạn 2016 - 2018 71 DANH MỤC CÁC SƠ ĐỒ Số hiệu bảng Tên bảng Trang 2.1 Cơ cấu tổ chức BIDV Gia Lai 35 2.2 Cơ cấu tổ chức quản trị tín dụng, kiểm sốt rủi ro 40 MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Tín dụng cho vay hoạt động thƣờng xuyên chiếm tỷ trọng lớn hoạt động Ngân hàng thƣơng mại (NHTM) Việt Nam nhƣng lại tiềm ẩn rủi ro cao Việc quản trị rủi ro tín dụng khơng tốt gây thiệt hại cho ngân hàng, ảnh hƣởng đến khả toán, lợi nhuận nguồn vốn, cơng tác kiểm sốt rủi ro tín dụng đóng vai trò quan trọng với hai mục đích chủ yếu giảm khả xảy rủi ro giảm tổn thất rủi ro xảy Việc tìm hiểu, phân tích đánh giá hiệu cơng tác kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay nói chung cần thiết, đặc biệt tín dụng cho vay doanh nghiệp chiếm tỷ trọng lớn Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Đầu tƣ Phát triển Việt Nam Chi nhánh Gia Lai (BIDV Gia Lai) Đứng trƣớc thời thách thức trình hội nhập kinh tế quốc tế, NHTM phải không ngừng nâng cao lực cạnh tranh, mở rộng thị trƣờng để tồn phát triển bền vững, cạnh tranh với ngân hàng nƣớc ngồi với lực tài lực quản trị tốt Thêm vào mở rộng hoạt động kinh doanh NHTM nƣớc BIDV Gia Lai khơng nằm ngồi quỹ đạo đó, phải đối diện với hội thách thức trình phát triển Cùng với phát triển gia tăng qui mơ, theo gia tăng khối lƣợng khách hàng số dƣ nợ tín dụng cho vay Với đặc điểm dƣ nợ tín dụng cho vay doanh nghiệp chiếm 80% dƣ nợ tín dụng cho vay, cơng tác quản trị rủi ro tín dụng, cơng tác kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay cần đƣợc trọng nhằm hạn chế vấn đề nợ xấu, đảm bảo doanh thu, lợi nhuận kiểm soát khả toán đặc biệt giai đoạn kinh tế có nhiều bất ổn biến động phức tạp, tổng cầu kinh tế tăng chậm, hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp PHỤ LỤC PHỤ LỤC TRÌNH TỰ, THỦ TỤC CẤP TÍN DỤNG ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP B1 Tiếp thị khách hàng, đề xuất tín dụng Đơn vị thực hiện: Bộ phận QLKH Tiếp thị, tiếp nhận hồ sơ: a) Tiếp thị khách hàng, tiếp nhận nhu cầu sử dụng sản phẩm, dịch vụ BIDV từ khách hàng; b) Hƣớng dẫn khách hàng cung cấp lập Hồ sơ tín dụng theo quy Phân tích, thẩm định tín dụng, lập Báo cáo đề xuất tín dụng: a) Khảo sát thực tế hoạt động sản xuất, kinh doanh khách hàng, thu thập thông tin liên quan để phục vụ cho mục đích phân tích, thẩm định tín dụng b) Căn hồ sơ khách hàng cung cấp thông tin thu thập đƣợc trình thẩm định khách hàng, lập Báo cáo đề xuất tín dụng c) Trình cấp thẩm quyền phê duyệt Báo cáo đề xuất tín dụng tồn hồ sơ tín dụng Trƣờng hợp khoản tín dụng vƣợt thẩm quyền phê duyệt Chi nhánh, trình PGĐ QLKH xem xét, có ý kiến trƣớc trình Giám đốc Chi nhánh phê duyệt Báo cáo đề xuất tín dụng Phê duyệt Báo cáo đề xuất tín dụng: a) Cấp thẩm quyền xem xét hồ sơ Báo cáo đề xuất tín dụng Bộ phận QLKH, thực phê duyệt Báo cáo đề xuất tín dụng b) Nếu cấp thẩm quyền phê duyệt đồng ý đề xuất tín dụng, Bộ phận QLKH thực hiện: - Chuyển hồ sơ tín dụng sang Bộ phận QLRR trình cấp có thẩm quyền phê duyệt cấp tín dụng (đối với khoản tín dụng khơng phải qua Bộ phận thẩm định rủi ro thuộc thẩm quyền phê duyệt Chi nhánh) - Trƣờng hợp khoản tín dụng vƣợt thẩm quyền cấp tín dụng Chi nhánh, trình Giám đốc Chi nhánh ký cơng văn đề xuất tín dụng, gửi hồ sơ tín dụng Trụ sở (Ban QLRRTD) c) Nếu cấp thẩm quyền phê duyệt không đồng ý đề xuất tín dụng, Bộ phận QLKH thơng báo từ chối cấp tín dụng với khách hàng B2 Thẩm định rủi ro Đơn vị thực hiện: Bộ phận QLRR Tiếp nhận hồ sơ, lập Báo cáo thẩm định rủi ro: a) Tiếp nhận hồ sơ đề xuất tín dụng từ phận QLKH b) Căn hồ sơ tín dụng, thu thập thêm thông tin (nếu cần), yêu cầu đơn vị đề xuất tín dụng bổ sung hồ sơ (nếu cần), thực đánh giá, thẩm định rủi ro lập Báo cáo thẩm định rủi ro c) Trình cấp thẩm quyền phê duyệt Báo cáo thẩm định rủi ro tồn hồ sơ tín dụng Phê duyệt Báo cáo thẩm định rủi ro: a) Cấp thẩm quyền phê duyệt rủi ro xem xét hồ sơ tín dụng Báo cáo thẩm định rủi ro, phê duyệt Báo cáo thẩm định rủi ro b) Sau cấp thẩm quyền phê duyệt Báo cáo thẩm định rủi ro, Bộ phận QLRR trình cấp thẩm quyền phê duyệt cấp tín dụng c) Xử lý khác biệt ý kiến phê duyệt đề xuất tín dụng phê duyệt rủi ro: Trong trƣờng hợp có khác biệt ý kiến phê duyệt rủi ro với ý kiến phê duyệt đề xuất tín dụng, cấp thẩm quyền phê duyệt rủi ro tín dụng trao đổi trực tiếp với cấp thẩm quyền phê duyệt đề xuất tín dụng để làm rõ vấn đề cần thiết Nếu hai bên không thống đƣợc vấn đề trọng yếu (số tiền, thời hạn cấp tín dụng, tài sản bảo đảm) cấp phê duyệt rủi ro không đồng ý cấp tín dụng, cấp phê duyệt rủi ro báo cáo cấp có thẩm quyền phê duyệt rủi ro cao xem xét, định B3 Phê duyệt cấp tín dụng Thực hiện: Cấp có thẩm quyền phê duyệt cấp tín dụng theo quy định phân cấp thẩm quyền phán tín dụng BIDV thời kỳ Trƣờng hợp cấp tín dụng khơng qua Bộ phận QLRR: Cấp có thẩm quyền phê duyệt cấp tín dụng xem xét hồ sơ, thực phê duyệt cấp tín dụng Báo cáo đề xuất cấp tín dụng Nếu cấp có thẩm quyền phê duyệt cấp tín dụng đồng thời cấp phê duyệt Báo cáo đề xuất tín dụng: Việc phê duyệt Báo cáo đề xuất tín dụng đồng thời phê duyệt cấp tín dụng đƣợc coi Quyết định cấp tín dụng Trƣờng hợp cấp tín dụng phải qua Bộ phận QLRR: Cấp có thẩm quyền phê duyệt cấp tín dụng xem xét hồ sơ, Báo cáo đề xuất cấp tín dụng, Báo cáo thẩm định rủi ro, thực phê duyệt cấp tín dụng Báo cáo thẩm định rủi ro Nếu cấp có thẩm quyền phê duyệt cấp tín dụng đồng thời cấp phê duyệt Báo cáo thẩm định rủi ro: Việc phê duyệt Báo cáo thẩm định rủi ro đồng thời phê duyệt cấp tín dụng Đối với khoản tín dụng đƣợc thơng qua chủ trƣơng cấp tín dụng nhƣng xem xét hồ sơ thức theo quy định cấp có thẩm quyền khơng đồng ý cấp tín dụng cấp báo cáo cấp thơng qua chủ trƣơng cấp tín dụng (trừ trƣờng hợp cấp phê duyệt tín dụng cấp phê duyệt chủ trƣơng cấp cao hơn) B4 Các thủ tục thực sau phê duyệt Soạn thảo văn phê duyệt tín dụng: Đơn vị thực hiện: Bộ phận QLRR (áp dụng trường hợp cấp tín dụng phải qua Bộ phận QLRR) a) Soạn thảo văn phê duyệt tín dụng: - Khoản tín dụng HĐQT/UBQLRR/HĐTDTƢ phê duyệt cấp tín dụng: Căn Nghị quyết/Quyết định Biên phê duyệt tín dụng cấp có thẩm quyền, Ban QLRRTD soạn thảo văn thông báo nội dung phê duyệt tín dụng, trình PTGĐ QLRR/Tổng Giám đốc ký duyệt, gửi Ban - Khoản tín dụng Tổng Giám đốc/PTGĐ QLRR/Lãnh đạo Ban QLRRTD phê duyệt cấp tín dụng: Căn nội dung phê duyệt cấp thẩm quyền Ban QLRRTD soạn thảo Quyết định cấp tín dụng/văn phê duyệt tín dụng trình cấp thẩm quyền phê duyệt cấp tín dụng ký duyệt, gửi Ban - Khoản tín dụng HĐTDCS phê duyệt cấp tín dụng: Phòng QLRR soạn thảo biên bản, định theo quy chế hội đồng nhận biên bản, định cấp tín dụng từ Thƣ ký HĐTDCS - Khoản tín dụng Giám đốc Chi nhánh/PGĐ QLRR phê duyệt cấp tín dụng: Nếu đồng ý cấp tín dụng, Bộ phận QLRR soạn thảo Quyết định cấp tín dụng trình cấp có thẩm quyền phê duyệt cấp tín dụng ký, gửi Bộ phận QLKH; Nếu từ chối cấp tín dụng, khơng phải lập định cấp tín dụng b) Bộ phận QLRR gửi văn phê duyệt tín dụng hồ sơ tín dụng cho Bộ phận QLKH để thực bƣớc Riêng trƣờng hợp khoản tín dụng Chi nhánh trình Trụ sở phê duyệt, Ban QLRRTD chuyển 01 văn thơng báo phê duyệt tín dụng cho Chi nhánh, bàn giao hồ sơ tín dụng cho TTDVKH để lƣu trữ Đàm phán, thơng báo cấp tín dụng với khách hàng: Đơn vị thực hiện: Bộ phận QLKH a) Trƣờng hợp đồng ý cấp tín dụng: Đàm phán với khách hàng điều kiện tín dụng đƣợc cấp có thẩm quyền phê duyệt - Nếu khách hàng đồng ý với điều kiện tín dụng đƣợc cấp có thẩm quyền phê duyệt, thực soạn thảo họp đồng - Nếu khách hàng khơng đồng ý với điều kiện tín dụng BIDV: Bộ phận QLKH rà sốt, đánh giá lại lợi ích Ngân hàng thu đƣợc, mức độ rủi ro chấp nhận đƣợc mối quan hệ tín dụng với khách hàng để tái đề xuất thay đổi, sửa đổi điều kiện tín dụng trình cấp có thẩm quyền thơng báo từ chối cấp tín dụng gửi khách hàng b) Trƣờng hợp từ chối cấp tín dụng: Soạn thảo văn từ chối cấp tín dụng trình cấp có thẩm quyền ký gửi cho khách hàng Bộ phận QLKH lƣu hồ sơ tín dụng (từ chối) theo quy định Soạn thảo Hợp đồng: Đơn vị thực hiện: Bộ phận QLKH a) Soạn thảo Hợp đồng tín dụng theo mẫu hợp đồng BIDV văn tín dụng có liên quan khác theo nội dung phê duyệt tín dụng b) Rà soát hợp đồng, đảm bảo nội dung hợp đồng phù hợp với nội dung phê duyệt tín dụng tuân thủ quy định pháp luật trƣờng hợp thuê tƣ vấn luật để soạn thảo hợp đồng có giá trị lớn c) Đề nghị Ban Pháp chế hỗ trợ, tƣ vấn trình xây dựng Hợp đồng theo quy định hoạt động tƣ vấn pháp luật BIDV thời kỳ (nếu cần) Ký kết Hợp đồng: Người đại diện BIDV ký kết hợp đồng: Theo quy định uỷ quyền ký thực hợp đồng văn liên quan đến hoạt động cấp tín dụng BIDV thời kỳ a) Các hợp đồng phải đƣợc ký kết Ngƣời đại diện có thẩm quyền BIDV Ngƣời đại diện có thẩm quyền khách hàng theo quy định pháp luật quy định nội BIDV, khách hàng thời kỳ b) Ngƣời đại diện BIDV ký kết hợp đồng có trách nhiệm rà soát nội dung hợp đồng, đảm bảo phù hợp với nội dung phê duyệt tín dụng, phù hợp với quy định BIDV hợp đồng đảm bảo tuân thủ quy định pháp luật Hoàn thiện điều kiện cấp tín dụng trƣớc giải ngân Đơn vị thực hiện: Bộ phận QLKH a) Đàm phán với khách hàng để hoàn thiện điều kiện cấp tín dụng trƣớc giải ngân theo nội dung phê duyệt b) Thực thủ tục giao dịch đảm bảo theo quy định, quy trình giao dịch bảo đảm BIDV thời kỳ Lƣu hồ sơ, nhập thông tin vào Hệ thống SIBS: Đơn vị thực hiện: Bộ phận QTTD đầu mối, Bộ phận QLKH, QLRR, Kho quỹ phối hợp a) Bàn giao, lƣu hồ sơ: - Sau Hợp đồng đƣợc ký kết, Bộ phận QLKH chuyển trả 01 gốc Hợp đồng cho khách hàng bàn giao hồ sơ tín dụng cho Bộ phận QTTD - Ban QLRRTD bàn giao cho TTDVKH lƣu trữ khoản tín dụng trình Trụ sở theo quy định - Bộ phận QLKH bàn giao hồ sơ tài sản bảo đảm cho Bộ phận Kho quỹ, QTTD thực theo quy định giao dịch bảo đảm BIDV thời kỳ b) Bộ phận QTTD thực hiện: - Nhập thông tin vào hệ thống SIBS theo Quy định sử dụng phân hệ tiền vay - Lƣu trữ hồ sơ theo Quy định quản lý sử dụng, lƣu trữ, bảo quản tiêu hủy hồ sơ tín dụng hành BIDV c) Bộ phận Kho quỹ lƣu kho hồ sơ tài sản bảo đảm theo quy định giao dịch bảo đảm BIDV B5 Giải ngân Tiếp nhận hồ sơ đề nghị giải ngân, lập Đề xuất giải ngân: Đơn vị thực hiện: Bộ phận QLKH a) Tiếp nhận hồ sơ giải ngân từ khách hàng, kiểm tra mục đích, điều kiện giải ngân, hạn mức tín dụng khách hàng; Chịu trách nhiệm đầy đủ việc kiểm tra nội dung, tính chất hồ sơ giải ngân (tính hợp pháp, hợp lệ hoá đơn, chứng từ giải ngân, hợp đồng kinh tế…) b) Phối hợp với Bộ phận nguồn vốn: - Xem xét, cân đối khả nguồn vốn khoản vay lớn - Mua bán, chuyển đổi ngoại tệ khoản vay cần chuyển đổi ngoại tệ, vay ngoại tệ - Xem xét, đánh giá định lãi suất, phí khác với quy định hành c) Lập Đề xuất giải ngân, Bảng kê rút vốn/Hợp đồng tín dụng cụ thể: - Đối với giải ngân cho vay vốn lƣu động, chiết khấu, cho vay mở L/C theo Hợp đồng hạn mức tín dụng/cho vay theo món: Lập Đề xuất giải ngân Hợp đồng tín dụng cụ thể/Bảng kê rút vốn - Đối với giải ngân cho vay vốn đầu tƣ dự án: Lập Đề xuất giải ngân Bảng kê rút vốn - Đối với cho vay theo món/cho vay đầu tƣ dự án giải ngân lần mà điều kiện, cứ, hình thức giải ngân đƣợc đề cập cụ thể Báo cáo đề xuất tín dụng: Lập Bảng kê rút vốn (không phải lập Đề xuất giải ngân) d) Trƣờng hợp Giám đốc Chi nhánh quy định PGĐ QLKH phê duyệt đề xuất giải ngân Bộ phận QLKH trình PGĐ QLKH ký phê duyệt trƣớc chuyển hồ sơ sang Bộ phận QTTD e) Trả chứng từ giải ngân (01 gốc) cho khách hàng chuyển toàn hồ sơ đề nghị giải ngân cho Bộ phận QTTD Trình duyệt giải ngân: Đơn vị thực hiện: Bộ phận QTTD a) Tiếp nhận hồ sơ đề nghị giải ngân từ Bộ phận QLKH, kiểm tra tính đầy đủ hồ sơ giải ngân, hạn mức tín dụng khách hàng, việc thực điều kiện đƣợc phê duyệt, điều kiện giải ngân đƣợc quy định hợp đồng tín dụng, nội dung phê duyệt tín dụng; thẩm quyền chữ ký ngƣời đề xuất tín dụng, ngƣời phê duyệt cấp tín dụng, ngƣời đề xuất giải ngân, ngƣời phê duyệt Đề xuất giải ngân b) Đề nghị Bộ phận QLKH bổ sung, hoàn thiện hồ sơ giải ngân theo quy định (nếu hồ sơ giải ngân chƣa đầy đủ) c) Trình duyệt giải ngân: - Bộ phận QTTD có ý kiến Đề xuất giải ngân Bộ phận QLKH, trình cấp có thẩm quyền phê duyệt giải ngân - Riêng cho vay theo món/cho vay đầu tƣ dự án giải ngân 01 (một) lần mà điều kiện, cứ, hình thức giải ngân đƣợc đề cập cụ thể Báo cáo đề xuất tín dụng: Bộ phận QTTD lập Tờ trình duyệt giải ngân, trình cấp có thẩm quyền phê duyệt giải ngân Phê duyệt giải ngân: Thực hiện: Cấp thẩm quyền phê duyệt giải ngân theo quy định Điều 11 Xem xét hồ sơ giải ngân, yêu cầu Bộ phận QTTD phối hợp với Bộ phận QLKH bổ sung, hoàn thiện hồ sơ giải ngân (nếu cần), phê duyệt Đề xuất giải ngân/Tờ trình duyệt giải ngân, ký Bảng kê rút vốn/Hợp đồng tín dụng cụ thể Nếu khơng đồng ý giải ngân, ghi rõ lý Thực giải ngân: Đơn vị thực hiện: Bộ phận QTTD, GDKH a) Căn hồ sơ giải ngân đƣợc cấp có thẩm quyền phê duyệt, thực nhập liệu vào hệ thống SIBS theo Quy định sử dụng phân hệ tiền vay BIDV b) Chuyển hồ sơ, chứng từ giải ngân cho phận GDKH phận có liên quan để giải ngân tiền vay c) Bộ phận GDKH thực chuyển tiền theo hồ sơ đƣợc phê duyệt giải ngân Lƣu trữ hồ sơ giải ngân B6 Quản lý, giám sát Bộ phận QLKH: Có trách nhiệm quản lý, theo dõi, giám sát khoản cấp tín dụng lý hợp đồng/tất tốn khoản tín dụng theo quy định: a) Kiểm tra, rà soát sau: - Căn kiểm tra: Hồ sơ tín dụng, sổ sách chứng từ kế tốn khách hàng, kiểm tra thực địa - Kết thúc lần kiểm tra, Cán QLKH phải lập Biên kiểm tra - Trƣờng hợp phát khách hàng sử dụng vốn sai mục đích/khách hàng khơng thực cam kết/dự án đầu tƣ, phƣơng án sản xuất kinh doanh khách hàng khơng hiệu nhƣ dự tính, biến động bất lợi tài sản bảo đảm…, Cán QLKH lập Báo cáo kiểm tra báo cáo PGĐ QLKH/Giám đốc Chi nhánh - Bản Biên kiểm tra, Báo cáo kiểm tra đƣợc chuyển cho Bộ phận QTTD để lƣu hồ sơ tín dụng theo quy định b) Thƣờng xuyên liên lạc, nắm bắt vấn đề sản xuất kinh doanh, khả trả nợ khách hàng Định kỳ không tháng/lần kể từ thời điểm đánh giá liền trƣớc Đề xuất cấp tín dụng, đánh giá định lập Báo cáo đánh giá biến động hoạt động sản xuất kinh doanh, tình hình tài chính, tài sản khách hàng để kịp thời nhận diện rủi ro tiềm ẩn, chuyển phận QTTD để lƣu hồ sơ tín dụng Ngay phát sinh nợ hạn, nợ xấu, phát dấu hiệu tiềm ẩn rủi ro, Bộ phận QLKH phải báo cáo văn tình trạng khách hàng đề xuất biện pháp xử lý trình cấp có thẩm quyền c) Lập bảng theo dõi nợ vay (áp dụng với nợ ngắn hạn từ thời điểm gia hạn nợ/quá hạn, khoản nợ trung, dài hạn), theo dõi tiến độ thực dự án cho vay đầu tƣ dự án (có thể theo dõi sổ file máy tính) để theo dõi, giám sát chặt chẽ tình trạng khoản tín dụng d) Thực xếp hạng tín dụng nội bộ, phân loại nợ theo quy định BIDV e) Thực kiểm tra, đánh giá lại giá trị tài sản bảo đảm f) Rà sốt, đối chiếu thơng tin khoản tín dụng chƣơng trình SIBS, TF với hồ sơ thực tế, yêu cầu Bộ phận QTTD chỉnh sửa theo hồ sơ có sai sót Định kỳ 06 tháng/lần, phối hợp Bộ phận QLRR thực rà soát, đối chiếu khoản bảo lãnh phát hành với thông tin khoản bảo lãnh TF Sổ văn thƣ lấy số bảo lãnh Bộ phận Văn thƣ Bộ phận QLRR: a) Phối hợp với Bộ phận QLKH, QTTD việc phát dấu hiệu rủi ro, đề xuất biện pháp xử lý, thu hồi nợ trƣờng hợp khoản tín dụng/khách hàng có dấu hiệu bất thƣờng khoản vay khách hàng chuyển sang trạng thái nợ xấu, nợ hạn b) Giám sát việc thực phân loại nợ trích lập DPRR theo quy định c) Phòng QLRR Chi nhánh: - Giám sát việc thực biện pháp xử lý nợ đƣợc cấp có thẩm quyền phê duyệt, quản lý danh mục khoản nợ xấu, nợ chuyển ngoại bảng, khoản đƣợc bán nợ, khoanh nợ Chi nhánh - Định kỳ 06 tháng/lần, đầu mối phối hợp với Bộ phận QLKH thực rà soát, đối chiếu khoản bảo lãnh phát hành với thông tin khoản bảo lãnh TF Sổ văn thƣ lấy số bảo lãnh Bộ phận Văn thƣ Nếu phát thấy sai lệch, phải báo cáo với cấp có thẩm quyền để xử lý kịp thời Bộ phận QTTD: a) Định kỳ trƣớc ngày hàng tháng, lập thông báo danh sách khoản nợ đến hạn, danh sách khoản vay điều chỉnh lãi suất, danh sách bảo lãnh đến hạn, phí đến hạn toán, ngày hết hạn chứng thƣ bảo hiểm tài sản hồ sơ khác… phát sinh từ ngày 10 tháng đến hết ngày 10 tháng kế tiếp, gửi Bộ phận QLKH b) Chịu trách nhiệm theo dõi diễn biến trạng thái khoản nợ vay/Bảo lãnh khách hàng, qua cảnh báo dấu hiệu rủi ro cho Bộ phận c) Lập thông báo yêu cầu Bộ phận QLKH thực kiểm tra, rà soát khoản vay theo quy định Sau ngày làm việc kể từ ngày đến hạn kiểm tra theo quy định, Bộ phận QLKH chƣa gửi Biên kiểm tra, Báo cáo kiểm tra, Bộ phận QTTD phải báo cáo văn lên cấp có thẩm quyền để xin ý kiến đạo thực d) Phối hợp phận cơng tác phân loại nợ, trích lập DPRR theo quy định e) Thực chức thông tin, báo cáo thống kê g) TTDVKH đầu mối đề xuất, thực biện pháp giám sát điều kiện giải ngân lần đầu khoản cho vay vƣợt thẩm quyền Chi nhánh đƣợc Trụ sở phê duyệt cấp tín dụng a) Quản lý, giám sát danh mục tín dụng tồn hệ thống b) Chỉ đạo, giám sát cơng tác xếp hạng tín dụng nội bộ, phân loại nợ trích lập dự phòng rủi ro toàn hệ thống theo quy định B7 Thu nợ gốc, lãi Thông báo, đôn đốc khách hàng trả nợ gốc, lãi, phí: Đơn vị thực hiện: Bộ phận QLKH; Bộ phận QTTD phối hợp 1.1 Thông báo, đôn đốc khách hàng trả nợ gốc, lãi phí hạn Đối với khách hàng vay vốn thƣờng xuyên, vay trả sòng phẳng, tuỳ trƣờng hợp cụ thể Giám đốc Chi nhánh/PGĐ QLKH định không cần phải thông báo văn việc trả nợ gốc, lãi, phí 1.2 Đối với khách hàng đánh giá khơng có khả trả nợ đến hạn, đề xuất thực biện pháp: a) Cơ cấu lại thời hạn trả nợ theo quy định b) Thông báo cho Bộ phận QTTD chuyển nợ hạn phối hợp Bộ phận QTTD theo dõi việc chuyển nợ hạn tự động máy đồng thời thực bƣớc xử lý thu hồi nợ hạn Thực thu nợ gốc, lãi Đơn vị thực hiện: Bộ phận QTTD, GDKH, QLKH 2.1 Thu nợ tự động: a) Ngay sau giải ngân, sở đề nghị Bộ phận QLKH, Bộ phận QTTD cài đặt thu nợ gốc, lãi tự động máy b) Định kỳ hàng tháng, Bộ phận GDKH thực in, lập chứng từ thu gốc, lãi tự động để chuyển cho khách hàng với sổ phụ theo hƣớng dẫn sử dụng phân hệ tiền vay hành 2.2 Thu nợ thủ công: a) Trƣờng hợp khách hàng trả nợ hạn: - Đến hạn thu nợ gốc, lãi Bộ phận QTTD lập thị thu nợ gửi Bộ phận GDKH để thực thu nợ gốc, lãi, phí - Thực kiểm tra đối chiếu số dƣ sau thu nợ gốc, lãi, phí b) Trƣờng hợp khách hàng trả nợ trƣớc hạn (khách hàng đề nghị BIDV yêu cầu thu nợ trƣớc hạn), khách hàng trả phần nợ đến hạn: - Bộ phận QLKH: Tính phí trả nợ trƣớc hạn (nếu có) trƣờng hợp khách hàng yêu cầu trả nợ trƣớc hạn; Lập Giấy đề nghị thu nợ chuyển cho Bộ phận QTTD với gốc Đề nghị trả nợ trƣớc hạn khách hàng (nếu có) - Bộ phận QTTD: Kiểm tra, xác nhận số nợ gốc, lãi, phí trả nợ trƣớc hạn (nếu có), chuyển 01 gốc Giấy đề nghị thu nợ cho Bộ phận GDKH; Thực kiểm tra đối chiếu số dƣ sau thu nợ gốc, lãi, phí - Bộ phận GDKH thực thu nợ theo số liệu đƣợc QTTD xác nhận c) Thu nợ hạn: - Khi tài khoản toán khách hàng có tiền khách hàng nộp tiền trả nợ, Bộ phận QLKH lập Giấy đề nghị thu nợ hạn chuyển sang phận QTTD - Bộ phận QTTD kiểm tra, xác nhận số liệu thu nợ (gốc, lãi, phí) Đề nghị thu nợ hạn, chuyển sang Bộ phận GDKH - Bộ phận GDKH thực thu nợ theo số liệu đƣợc QTTD xác nhận ... TÁC KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI BIDV GIA LAI 71 3.1 CĂN CỨ ĐỀ XUẤT GIẢI PHÁP KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI BIDV GIA LAI. .. niệm kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp .16 1.2.2 Đặc điểm kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp 16 1.2.3 Mục đích u cầu cơng tác kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp. .. doanh nghiệp BIDV Gia Lai 41 2.2.3 Cơng tác kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay khách hàng doanh nghiệp BIDV Gia Lai .44 2.2.4 Kết cơng tác kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp