Hoàn thiện công tác thẩm định tài chính của khách hàng trong hoạt động cho vay tại ngân hàng thương mại cổ phần đầu tư và phát triển chi nhánh thái nguyên

163 136 0
Hoàn thiện công tác thẩm định tài chính của khách hàng trong hoạt động cho vay tại ngân hàng thương mại cổ phần đầu tư và phát triển chi nhánh thái nguyên

Đang tải... (xem toàn văn)

Tài liệu hạn chế xem trước, để xem đầy đủ mời bạn chọn Tải xuống

Thông tin tài liệu

ĐẠI HỌC THÁI NGUYÊN TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ VÀ QUẢN TRỊ KINH DOANH ––––––––––––––––––––––– ĐẶNG QUANG DŨNG HOÀN THIỆN CƠNG TÁC THẨM ĐỊNH TÀI CHÍNH CỦA KHÁCH HÀNG TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN CHI NHÁNH THÁI NGUYÊN LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ CHUYÊN NGÀNH: QUẢN TRỊ KINH DOANH THÁI NGUYÊN - 2014 Số hóa trung tâm Học liệu– ĐHTN http://www.lrc.tnu.edu.vn ĐẠI HỌC THÁI NGUYÊN TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ VÀ QUẢN TRỊ KINH DOANH ––––––––––––––––––––––– ĐẶNG QUANG DŨNG HỒN THIỆN CƠNG TÁC THẨM ĐỊNH TÀI CHÍNH CỦA KHÁCH HÀNG TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN CHI NHÁNH THÁI NGUYÊN Chuyên ngành: Quản trị kinh doanh Mã số : 60.34.01.02 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Người hướng dẫn khoa học: TS Trần Văn Hợ i THÁI NGUYÊN - 2014 i LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn cơng trình nghiên cứu riêng tơi, chưa cơng bố nơi Mọi số liệu sử dụng luận văn thông tin xác thực Tôi xin chịu trách nhiệm lời cam đoan Thái Nguyên, ngày tháng năm 2014 TÁC GIẢ LUẬN VĂN ii LỜI CẢM ƠN Qua trình nghiên cứu làm luận văn, nhận giúp đỡ, ủng hộ cô giáo hướng dẫn, anh, chị, đồng nghiệp, bạn bè gia đình tơi tạo điều kiện để tơi hồn thiện luận văn Trước tiên, xin chân thành cảm ơn TS Trần Văn Hợi, thầy giáo hướng dẫn luận văn cho tơi, thầy giúp tơi có phương pháp nghiên cứu đắn, nhìn nhận vấn đề cách khoa học, lơgíc, qua giúp cho đề tài tơi có ý nghĩa thực tiễn có tính khả thi Tiếp theo, xin chân thành cảm ơn ban lãnh đạo Ngân hàng Thương mại Cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Thái Nguyên, doanh nghiệp, khách hàng đồng nghiệp giúp nắm bắt thực trạng, vướng mắc đề xuất công tác thẩm định tài khách hàng hoạt động cho vay Ngân hàng Thương mại Cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Thái Nguyên Cuối cùng, xin chân thành cảm ơn lãnh đạo đồng nghiệp góp ý tạo điều kiện cho tơi để tơi hồn thành luận văn Ngồi ra, bên cạnh giúp đỡ thầy giáo hướng dẫn, đồng nghiệp, tơi nhận ủng hộ, giúp đỡ bạn bè gia đình để hồn thành luận văn Một lần tơi xin chân thành cảm ơn TS.Trần Văn Hợi tận tình bảo, hướng dẫn, giúp đỡ tạo điều kiện để tơi hồn thành luận văn tốt nghiệp Tôi xin chân thành cảm ơn! Thái Nguyên, tháng Tác giả năm 2014 MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN i LỜI CẢM ƠN ii MỤC LỤC iii DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT vi DANH MỤC CÁC BẢNG vii DANH MỤC CÁC BIỂU ĐỒ, SƠ ĐỒ viii MỞ ĐẦU 1 Tính cấp thiết việc nghiên cứu đề tài Mục đích nghiên cứu .2 Đối tượng phạm vi nghiên cứu Ý nghĩa khoa học thực tiễn đề tài Kết cấu đề tài Chương 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ THỰC TIỄN VỀ CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH TÀI CHÍNH CỦA KHÁCH HÀNG TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Cơ sở lý luận 1.1.1 Khái niệm hoạt động cho vay 1.1.2 Khái niệm cơng tác thẩm định tài khách hàng hoạt động cho vay Ngân hàng thương mại 1.1.3 Vai trò thẩm định tài khách hàng hoạt động cho vay Ngân hàng thương mại 1.1.4 Cơ sở liệu thẩm định tài khách hàng hoạt động cho vay ngân hàng thương mại 1.1.5 Nội dung thẩm định tài khách hàng hoạt động cho vay Ngân hàng thương mại 12 1.1.6 Chất lượng thẩm định tài khách hàng hoạt động cho vay ngân hàng thương mại .27 1.2 Cơ sở thực tiễn 32 1.2.1 Kinh nghiệm thẩm định tài ngân hàng thương mại nước 32 1.2.2 Bài học kinh nghiệp cơng tác thẩm định tài .35 Chương 2: PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU .36 2.1 Câu hỏi nghiên cứu 36 2.2 Phương pháp nghiên cứu 36 2.2.1 Phương pháp chọn địa điểm nghiên cứu 36 2.2.2 Phương pháp thu thập thông tin 37 2.2.3 Phương pháp xử lý số liệu .39 2.2.4 Phương pháp phân tích 40 2.2.5 Phương pháp chuyên gia 42 2.2.6 Hệ thống tiêu nghiên cứu 42 Chương 3: THỰC TRẠNG CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH TÀI CHÍNH CỦA KHÁCH HÀNG TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN CHI NHÁNH _Toc408209526 3.1 Giới thiệu BIDV BIDV Chi nhánh Thái Nguyên 43 3.1.1 Giới thiệu BIDV 43 3.1.2 BIDV Chi nhánh Thái Nguyên .43 3.2 Thực trạng công tác thẩm định tài khách hàng hoạt động cho vay BIDV Chi nhánh Thái Nguyên .48 3.2.1 Thực trạng tín dụng BIDV Chi nhánh Thái Nguyên 48 3.2.2 Thực trạng cơng tác thẩm định tài khách hàng hoạt động cho vay BIDV Chi nhánh Thái Nguyên .52 3.3 Đánh giá thực trạng phân tích thẩm định tài hoạt động cho vay BIDV Chi nhánh Thái Nguyên 86 3.3.1 Thành tựu 86 3.3.2 Hạn chế nguyên nhận 88 Chương 4: GIẢI PHÁP HỒN THIỆN CƠNG TÁC THẨM ĐỊNH TÀI CHÍNH CỦA KHÁCH HÀNG TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY TẠI BIDV CHI NHÁNH THÁI NGUYÊN 95 4.1 Định hướng hoạt động cho vay thẩm định tài khách hàng hoạt động cho vay BIDV Chi nhánh Thái Nguyên 95 4.2 Nguyên tắc hoàn thiện thẩm định tài khách hàng hoạt động cho vay BIDV Chi nhánh Thái Nguyên .97 4.3 Giải pháp hoàn thiện thẩm định tài khách hàng hoạt động cho vay BIDV Chi nhánh Thái Nguyên 98 4.3.1 Nâng cao chất lượng thơng tin phân tích 98 4.3.2 Hồn thiện quy trình thẩm định 100 4.3.3 Hoàn thiện phương pháp phân tích .100 4.3.4 Hồn thiện nội dung phân tích 108 4.3.5 Hồn thiện hệ thống thơng tín quản lý 113 4.3.6 Tăng cường công tác đào tạo nguồn nhân lực 114 4.3.7 Đầu tư đổi cập nhật phần mềm kỹ thuật đại .115 4.3.8 Các giải pháp khác 116 4.4 Một số kiến nghị .116 4.4.1 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước .117 4.4.2 Kiến nghị với quan quản lý Nhà nước .118 4.4.3 Kiến nghị với Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam 119 KẾT LUẬN 120 TÀI LIỆU THAM KHẢO 121 PHỤ LỤC .123 DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT STT Viết tắt Viết đầy đủ BIDV Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam NHTM Ngân hàng thương mại NHNN Ngân hàng Nhà nước TSCĐ Tài sản cố định TSNH Tài sản ngắn hạn NNH Nợ ngắn hạn TSDH Tài sản dài hạn TS Tài sản DTT Doanh thu 10 VCSH Vốn chủ sở hữu 11 TSĐB Tài sản đảm bảo 12 LNTT Lợi nhuận trước thuế 13 LNST Lợi nhuận sau thuế 14 TCTD Tổ chức tín dụng vii DANH MỤC CÁC BẢNG Bảng 1.1: Bảng phân tích cấu tài sản, nguồn vốn 14 Bảng 2.1: Số mẫu điều tra điểm nghiên cứu 37 Bảng 2.2: Số mẫu cá nhân điều tra theo tiêu chí 38 Bảng 2.3: Kết điều tra đánh giá quy trình thầm định tài .39 Bảng 2.4: Kết điều tra đánh giá chất lượng hồ sơ khách hàng .40 Bảng 2.5: Kết điều tra đánh giá chất lượng báo cáo thẩm định 40 Bảng 3.1: Kết kinh doanh giai đoạn 2011 - 2013 BIDV Chi nhánh Thái Nguyên 47 Bảng 3.2: Quy mô tăng trưởng tín dụng giai đoạn từ 2011 - 2013 BIDV Chi nhánh Thái Nguyên 49 Bảng 3.3: Chất lượng hoạt động tín dụng giai đoạn 2011 – 2013 BIDV Chi nhánh Thái Nguyên 49 Bảng 3.4: Kết kiểm tra Ngân hàng Nhà nước Thái Nguyên ngày 18/08/2013 BIDV Chi nhánh Thái Nguyên 51 Bảng 3.5: Bảng câu hỏi kiểm tra tính xác hợp lý BCTC 59 Bảng 3.6: Nhóm tiêu thẩm định tài khách hàng 63 Bảng 3.7: Phân tích hoạt động triển vọng khách hàng 72 Bảng 3.8: Báo cáo tài Cơng ty CP Thép Tồn Thắng 74 Bảng 3.9: Các tiêu tài khách hàng 77 Bảng 3.10: Bảng chấm điểm Doanh nghiệp theo hệ thống định hạng nội 85 Bảng 4.1: Doanh thu, lợi nhuận Công ty CP Thép Toàn Thắng 107 Bảng 4.2: Đánh giá tiêu lưu chuyển tiền từ hoạt động 110 Số hóa trung tâm Học liệu– ĐHTN http://www.lrc.tnu.edu.vn viii DANH MỤC CÁC BIỂU ĐỒ, SƠ ĐỒ Biểu đồ 3.1: Lưu đồ quy trình xét duyệt cho vay BIDV Chi nhánh Thái Nguyên 55 Biểu đồ 4.1: Đồ thị doanh thu lợi nhuận 108 Sơ đồ 3.1 Mơ hình tổ chức BIDV Chi nhánh Thái Nguyên 45 Sơ đồ 4.1: Mơ hình phân tích tài Dupont Cơng ty Cổ phần Thép Tồn Thắng năm 2013 104 Sơ đồ 4.2: Mơ hình phân tích tài Dupont Cơng ty Cổ phần Thép Tồn Thắng năm 2012 105 Số hóa trung tâm Học liệu– ĐHTN http://www.lrc.tnu.edu.vn 113 nguyên nhân biến động theo Bảng 1.1: Bảng phân tích cấu tài sản, nguồn vốn chương 4.3.5 Hoàn thiện hệ thống thơng tín quản lý Hệ thống thơng tin quản lý, đặc biệt hệ thống thông tin khách hàng yếu tố đầu vào hoạt động thẩm định, có vai trò ảnh hưởng đến hiệu việc thẩm định tài khách hàng đến chất lượng cho vay ngân hàng Để có kết thẩm định xác phải có thơng tin đáng tin cậy, để nâng cao hiệu thẩm định bên cạnh việc thu thập thơng tin từ khách hàng cán thẩm định phải thu thập thông tin từ nguồn khác nhau, thông tin có ưu điểm, nhược điểm khác Việc xây dựng hệ thống thông tin doanh nghiệp giúp cho cán thẩm định rút ngắn thời gian thu thập thơng tin mà có nguồn thơng tin đáng tin cậy, Chi nhánh xây dựng hệ thống thông tin từ nguồn sau: * Thông tin từ khách hàng: Đây nguồn thông tin khách hàng cung cấp theo yêu cầu ngân hàng Thơng tin từ lần vay vốn trước lưu trữ qua hệ thống thông tin quản lý, khách hàng có nhu cầu vay vốn tiếp cán thẩm định cần kiểm tra thông tin khách hàng cung cấp, thông tin lưu trữ tiến hành thẩm định tài kỳ Hoặc từ thơng tin ban đầu, cán tiến hành thẩm định đánh giá đưa vào hệ thống thông tin ngân hàng * Thông tin từ hệ thống Ngân hang TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam: Đây nguồn liệu tổng hợp từ khách hàng nhiều Chi nhánh hệ thống Ngồi trung tâm thơng tin CIC Ngân hàng Nhà nước, BIDV cần có phận cán chuyên trách thu thập, phân loại, lưu trữ chuyển thông tin lên mạng nội Ngân hảng Hệ thống thơng tin liệu doanh nghiệp, liệu ngành để cán thẩm định q trình thẩm định thu thập, kiểm tra đối chiếu nhằm đưa kết luận mang tính thực tế cao q trình thẩm định Bên cạnh đó, vào hệ thống thơng tin BIDV Việt Nam xây dựng nên hệ thống tiêu so sánh theo ngành, theo thời kỳ phát triển kinh tế Do kinh tế phát triển không ngừng nên Số hóa trung tâm Học liệu– ĐHTN http://www.lrc.tnu.edu.vn 114 tiêu ngành cố định thời kỳ định, việc thường xuyên cập nhật thông tin giúp cho cán thẩm định có đánh giá xác với thực tế Những thông tin mạng nội ngân hàng cập nhật vấn đề sau: - Lịch sử quan hệ tín dụng khách hàng BIDV - Lịch sử tài khách hàng qua thời kỳ - Các thông tinh kinh tế - Xã hội: Thông tin chủ trương sách Chính phủ ngành lĩnh vực, tình hình đầu tư ngồi nước - Các thông tin thị trường, giá cả: Thông tin biến động thị trường, giá nguyên vật liệu, máy móc thiết bị - Các thơng tin tình hình tài chính: Thơng tin biến động chế độ sách, quy chế, quy định Chính phủ, Ngân hàng Nhà Nước * Nguồn thơng tin khác: Ngồi thơng tin cán thẩm định thu thập thêm thông tin khác cần thiết cho việc thẩm định tình hình tài khách hàng như: Thơng tin từ tổ chức tín dụng khác, tổ chức quyền địa phương, thơng qua phương tiện thông tin đại chúng, thông qua mạng Internet 4.3.6 Tăng cường công tác đào tạo nguồn nhân lực Con người yếu tố định hoạt động Để cơng tác thẩm định tài có chất lượng tốt khơng thể thiếu cán thẩm định có trình độ, chun mơn kinh nghiệm Để có đội ngũ cán có chất lượng đòi hỏi Chi nhánh phải có quan tâm từ khâu tuyển dụng, đào tạo q trình cơng tác sách đãi ngộ đội ngũ cán nhân viên Việc tuyển dụng phải tổ chức cách nghiêm túc, chuyên nghiệp, hạn chế bớt thủ tục rườm già giấy tờ, tạo điều kiện thuận lợi cho thí sinh tham gia dự tuyển Nhờ vào thu hút nguồn nhân lực thật có lực cho Chi nhánh Sau tuyển dụng, nhân viên cần đào tạo dẫn cách để nhanh chóng nắm bắt cơng việc, có điều kiện học hỏi kinh nghiệm từ cán làm việc lâu năm Thường xuyên mở khóa huấn luyện để tất cán có điều kiện trau dồi kiến thức mới, thích Số hóa trung tâm Học liệu– ĐHTN http://www.lrc.tnu.edu.vn 115 nghi với thay đổi tình hình thực tế Chi nhánh nên tổ chức chương trình đào tạo, hướng dẫn nghiệp vụ cụ thể cho phòng ban cho việc phân tích tài diễn cách thống Thêm vào đó, Chi nhánh tìm hiểu lực sở trường cán để tạo điều kiện thuận lợi cho cán phát huy lực mình, từ cống hiến nhiều cho Ngân hàng Bên cạnh đó, Chi nhánh cần lập kế hoạch đào tạo cụ thể cho năm sau nhóm cán quản trị điều hành, cán tác nghiệp; xây dựng đội ngũ cán có kiến thức lực; tập trung vào đào tạo chuyên sâu theo lĩnh vực để đáp ứng yêu cầu, nhiệm vụ điều kiện cạnh tranh hội nhập Ngồi sách khen thưởng hay kỷ luật cần quy định rõ ràng Việc khen thưởng hay kỷ luật thực cách xác thơng qua chế kiểm tra, giám sát hoạt động cán tín dụng Những hình thức khích lệ, khen thưởng kịp thời với cán có thành tích xuất sắc động lực để đội ngũ cán thẩm đinh hướng tới, từ nâng cao hiệu làm việc Khơng có vậy, việc giám sát,quản lý đội ngũ cán hạn chế sai sót, gian lận q trình tác nghiệp đội ngũ cán Chi nhánh cần tiếp tục phổ biến quán triện 02 quy chuẩn đạo đức thơng qua nhiều hình thức học tập làm theo chi nhánh toàn hệ thống Như vậy, tạo động lực khuyến khích nhân việc cố gắng phấn đấu gắn bó lâu dài với Chi nhánh 4.3.7 Đầu tư đổi cập nhật phần mềm kỹ thuật đại Công nghệ thông tin coi yếu tố then chốt tạo lợi cạnh tranh cho ngân hàng thương mại Trong khâu thẩm định tài khách hàng, sở kỹ thuật đại giúp cán thẩm định rút ngắn thời gian thẩm định, tiết kiệm chi phí đảm bảo chất lượng thẩm định cách xác, khoa học Hiện nay, xu hội nhập WTO, để cạnh tranh với ngân hàng nước tiếp tục giữ vững vị cạnh tranh, chi nhánh cần tiếp tục đổi hồn thiện hệ thống cơng nghệ thông tin theo nội dung sau: - Nâng cấp mạng nội theo tiêu chuẩn quốc tế tốc độ, độ bảo mật Số hóa trung tâm Học liệu– ĐHTN http://www.lrc.tnu.edu.vn 116 ứng dụng mở rộng hỗ trợ cho trình thẩm định định diễn nhanh chóng, xác khách quan - Nâng cấp hệ thống xếp hạng tín dụng nội nhằm đưa so sánh doanh nghiệp kinh doanh ngành lĩnh vực so với việc chấm điểm theo tiêu có sẵn cho tất doanh nghiệp 4.3.8 Các giải pháp khác Để nâng cao chất lượng thẩm định tài khách hàng, ngồi biện pháp trên, Chi nhánh tiến hành kết hợp đồng thời với số biện pháp sau Nhằm mục đích hạn chế rủi ro nội bộ, Chi nhánh cần tăng cường công tác kiểm soát nội đảm bảo việc tuân thủ quy định, điều lệ, quy chế toàn Chi nhánh Việc tăng cường kiểm sốt nội cho phép phát sai phạm, thiếu sót, từ nhanh chóng khắc phục cố đảm bảo tính an tồn, hiệu cho Ngân hàng Ngồi ra, năm Chi nhánh cần tổng kết kết đạt được, hạn chế tồn rút học kinh nghiệm công tác thẩm định tài doanh nghiệp Việc nhìn lại thành công hạn chế yếu tố quan trọng để cán thẩm định tích lũy thêm kinh nghiệm, để nhà quản lý cho sách, qui định ngày sát thực với thực tế hoạt động thẩm định tài Chi nhánh, từ phát huy mặt mạnh đồng thời hạn chế mặt yếu góp phần vào việc ngày nâng cao chất lượng phân tích Trên số giải pháp mà Chi nhánh cần xem xét thực để hồn thiện cơng tác thẩm định tài khách hàng, góp phần quan trọng việc giúp ngân hàng lựa chọn khách hàng để định cho vay hay khơng Trong đó, có giải pháp mang tính chất ngắn hạn, thực trước hồn thiện nội dung, quy trình, phương pháp phân tích giải pháp mang tính dài hạn xây dựng nâng cao chất lượng nguồn nhân lực, có giải pháp tác động trực tiếp có giải pháp mang tính hỗ trợ Vì vây, Chi nhánh nghiên cứu, xếp thực giải pháp theo sách ưu tiên phát triển, phù hợp với điều kiện Chi nhánh nhằm mang lại hiệu cao cho hoạt động kinh doanh Số hóa trung tâm Học liệu– ĐHTN http://www.lrc.tnu.edu.vn 117 4.4 Một số kiến nghị Số hóa trung tâm Học liệu– ĐHTN http://www.lrc.tnu.edu.vn 118 4.4.1 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước Thường xuyên ban hành văn bản, quy chế qui định cách chặt chẽ hoạt động tín dụng NHTM, tạo môi trường kinh doanh lành mạnh, ổn định cho hệ thống ngân hàng Từ đó, NHTM có sở để thay đổi, điều chỉnh hoạt động tín dụng có cơng tác thẩm định tài doanh nghiệp cho phù hợp với định hướng phát triển NHNN Việc nghiên cứu, ban hành qui định tạo điều kiện cho NHTM đáp ứng kịp thời nhu cầu ngày đa dạng tổ chức kinh tế Không dừng lại việc ban hành, NHNN cần tăng cường hướng dẫn, tổ chức thực hiện, thi hành quy trình tín dụng NHTM Hoạt động đảm bảo kiểm soát NHNN NHTM, đảm bảo hoạt động tín dụng NHTM thực với mục tiêu phát triển mà NHNN đề ra, đảm bảo thống hoạt động toàn hệ thống NHTM Đồng thời, tăng cường việc hướng dẫn thực quy trình tín dụng có qui trình phân tích tài giúp cho NHTM hiểu rõ quy trình Cùng với việc thực hành, NHTM tự đúc rút điểm mạnh mặt hạn chế qui trình, từ làm sở để xây dựng quy trình tín dụng cho riêng ngày hồn thiện Nâng cao chất lượng hoạt động trung tâm thơng tin tín dụng CIC CIC trung tâm cung cấp thông tin NHNN quản lý CIC thành lập theo nghị định 68/CP định số 68/1999/QĐ-NH ngày 27/02/1999 Việc đưa trung tâ, vào hoạt động định quan trọng NHNN, thể giúp đỡ từ phía NHNN tổ chức tín dụng CIC bổ sung thêm kênh thơng tin cung cấp cho Ngân hàng Tuy nhiên, nguồn thơng tin từ quan chưa đầy đủ khơng cập nhật thường xun, điều làm hạn chế hiệu hoạt động trung tâm Các thông tin doanh nghiệp đặc biệt doanh nghiệp vừa nhỏ chưa nhiều Vì vậy, NHNN với quan liên quan cần có biện pháp để nâng cao n ữa hoạt động CIC đáp ứng với thay đổi liên tục thị trường NHNN xây dựng quy định cụ thể hoạt động trung tâm, đảm bảo việc thực Số hóa trung tâm Học liệu– ĐHTN http://www.lrc.tnu.edu.vn 119 diễn nhanh chóng, xác hiệu Bên cạnh đó, NHNN ban hành quy định bắt buộc NHTM phải tham gia vào CIC, coi vừa quyền lợi vừa nghĩa vụ Và cuối cùng, NHNN cần t ăng cường áp dụng tiến lĩnh vực công nghệ thông tin để nâng cao chất lượng hoạt động thu thập thông tin tín dụng Ngồi ra, NHNN cần đứng xóa bỏ khoảng cách Ngân hàng, đặc biệt khối NHTM cổ phần NHTM quốc doanh, tạo điều kiện cạnh tranh lành mạnh ngân hàng Thêm vào đó, với vai trò người đạo, NHNN phải đảm bảo việc liên kết ngân hàng với nhằm tăng cường tra cứu thông tin lẫn nhau, tránh trường hợp khách hàng che giấu thông tin, gây ảnh hưởng đến chất lượng nguồn thông tin chất lượng phân tích tài ngân hàng 4.4.2 Kiến nghị với quan quản lý Nhà nước Nhà nước quản lý mặt hoạt động kinh tế-xã hội nhằm mục đích đảm bảo kinh tế phát triển theo định hướng đề Ngân hàng giữ vị trí chủ chốt kinh tế, việc Ngân hàng chịu quản lý từ Nhà nước điều tất yếu Các sách Nhà nước có tác động trưc tiếp đến hoạt động Ngân hàng có hoạt động tín dụng hoạt động phân tích tài nói riêng Kiến nghị với Bộ tài Bộ Tài cần ban hành hệ thống hạch toán kế toán đảm bảo xác khoa học để việc hạch tốn doanh nghiệp rõ ràng, xác Bên cạnh chuẩn mực, quy định ban hành, việc bổ sung quy định cho phù hợp với tình hình thực tế điều cần thiết Việc tăng cường quản lý, giám sát doanh nghiệp cần củng cố, đảm bảo hướng cho doanh nghiệp thực báo cáo cách cơng khai, minh bạch Chế độ hạch toán hành tạo điều kiện thuận lợi định cho doanh nghiệp, nhiên tồn nhiều mặt hạn chế cần khắc phục, số bất cập việc phân loại, định khoản khoản mục gây khó khăn cho cơng tác quản lý cho người sử dụng thông tin từ báo cáo tài doanh nghiệp Số hóa trung tâm Học liệu– ĐHTN http://www.lrc.tnu.edu.vn 120 Bên cạnh đó, việc phối hợp với Tổng cục thống kê để cung cấp thơng tin nhằm tính tốn số trung bình ngành điều cần thiết Bộ Tài Số hóa trung tâm Học liệu– ĐHTN http://www.lrc.tnu.edu.vn 121 ban hành hướng dẫn để Tổng cục thống kê có điều kiện tiếp cận nguồn thông tin tổng quan doanh nghiệp, làm sở để tính số trung bình ngành Tầm quan trọng số trung bình ngành việc thẩm định tài khơng thể phủ nhận Hiện nay, q trình phân tích tài Ngân hàng thường bỏ qua việc so sánh với trung bình ngành chi phí tính tốn số lớn Ngân hàng khơng thể tiến hành tính tốn Việc Tổng cục thống kê với giúp đỡ Bộ Tài tính tốn số trung bình ngành khơng tiết kiệm lượng chi phí lớn cho xã hội mà giúp Ngân hàng xác định vị doanh nghiệp ngành, sở cho việc nâng cao chất lượng thẩm định tài doanh nghiệp Kiến nghị với quan thuế Tổng cục thuế cần tổ chức hoạt động hiệu hơn, minh bạch để nâng cao quản lý, giám sát hoạt động doanh nghiệp Việc kiểm tra thường xuyên, có hình thức xử phạt hành vi sai phạm doanh nghiệp góp phần nâng cao tính xác, độ tin cậy việc lập báo cáo doanh nghiệp Kiến nghị với quan khác Các cơng ty Kiểm tốn cần nâng cao chất lượng hoạt động việc kiểm tra, kiểm sốt báo cáo tài doanh nghiệp, làm sở tin cậy cho việc cung cấp thông tin tình hình tài doanh nghiệp cho đối tượng quan tâm, có NHTM Sự hợp tác cơng ty Kiểm tốn NHTM cần quan tâm để có nhận định xác doanh nghiệp Các quan, phương tiện thông tin đại chúng cần phản ánh việc cách khách quan, trung thực nhằm cung cấp thông tin đáng tin cậy cho Ngân hàng 4.4.3 Kiến nghị với Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam nên nghiên cứu đề xuất với Ngân hàng Nhà nước bổ sung, hoàn thiện quy chế cho vay quy định pháp lý khác tạo điều kiện cho doanh nghiệp dễ dàng tiếp cận vốn vay ngân hàng Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam nên hồn thiện chế, sách quản lý phát triển nguồn nhân lực để thu hút nhân tài, cán thẩm định cán quản lý có trình độ thơng qua xây dựng chế độ khuyến khích, đãi Số hóa trung tâm Học liệu– ĐHTN http://www.lrc.tnu.edu.vn 122 ngộ thỏa đáng góp phần xây dựng đội ngũ cán chuyên gia giỏi lĩnh vực ngân hàng Tăng cường công tác đào tạo bồi dưỡng nâng cấp trình độ mặt cho cán ngân hàng Tổ chức thêm buổi tập huấn nghiệp vụ thẩm định để Chi nhánh cử cán tham gia Tằng cường kiểm tra giám sát hoạt động tín dụng Chi nhánh để nâng cao chất lượng đội ngũ cán thẩm định đồng thời góp ý kiến hồn thiện quy trình thẩm định tài khách hàng cho vay Chi nhánh KẾT LUẬN Hoạt động cho vay đóng vai trò quan trọng hoạt động Ngân hàng Nâng cao hiệu hoạt động cho vay sở để nâng cao hiệu hoạt động toàn Ngân hàng Một yếu tố góp phần vào nâng cao hiệu hoạt động cho vay việc nâng cao chất lượng thẩm định tài doanh nghiệp cho vay Thẩm định tài doanh nghiệp thực tốt cho kết đáng tin cậy, từ sở để định tín dụng đắn, đem lại lợi ích cho Ngân hàng Trong chuyên đề, vấn đề thẩm định tài doanh nghiệp cho vay NHTM nói chung BIDV Chi nhánh Thái Nguyên nói riêng đề cập: nguồn thông tin sử dụng, phương pháp phân tích, nội dụng phân tích, chất lượng phân tích yếu tố ảnh hưởng… Thông qua việc làm rõ nội dung trên, chuyên đề tiếp tục đưa biện pháp kiến nghị quan có liên quan nhằm nâng cao chất lượng phân tích BIDV Chi nhánh Thái Nguyên Mong giai đoạn tới, biện pháp hiệu nghiên cứu ứng dụng giúp hoạt động thẩm định tài BIDV ngày hồn thiện, góp phần nâng cao hiệu hoạt động Chi nhánh Số hóa trung tâm Học liệu– ĐHTN http://www.lrc.tnu.edu.vn 123 TÀI LIỆU THAM KHẢO Các văn báo cáo Ngân hàng TMCP Đầu tư phát triển Chi nhánh Thái Nguyên: Báo thường niên 2011 -2013, Báo cáo phân tích tình hình hoạt động Các kết luận tra Ngân hàng nhà nước Chi nhánh Thái Nguyên; Kiểm toán Nhà nước Khu vực TS Phan Thị Thu Hà (2007), Giáo trình Ngân hàng thương mại, NXB Đại học kinh tế quốc dân PGS.TS Lưu Thị Hương (2005), Giáo trình Tài doanh nghiệp, NXB Thống kê PGS TS Lưu Thị Hương, PGS.TS Vũ Duy Hào (2006), Giáo trình Quản trị tài doanh nghiệp, NXB Tài Peter S.Rose, 2004, Quản trị ngân hàng thương mại, NXB Tài Quy chế trình tự, thủ tục cấp tín dụng khách hàng doanh nghiệp (Ban hành theo Quyết định số 4275/QĐ-VP ngày 25/08/2008 Tổng giám đốc Ngân hàng TMCP đầu tư phát triển Việt Nam) Quy định chức năng, nhiệm vụ phòng nghiệp vụ thuộc Ngân hàng TMCP Đầu tư phát triển Chi nhánh Thái Nguyên (Ban hành theo Quyết định số 163/QĐ-TCCB ngày 24/09/2008 Giám đốc Ngân hàng TMCP Đầu tư phát triển Chi nhánh Thái Nguyên) Stephen A Ross, Randolph W Westerfield, Bradford D Jordan (2003), Fundamentals of Corporate Finance, McGraw-Hill, New York 10 GS TS Lê Văn Tư (2005), Quản trị ngân hàng thương mại, NXB Tài 11 Website: www.sbsc.com.vn Số hóa trung tâm Học liệu– ĐHTN www.bvsc.com.vn http://www.lrc.tnu.edu.vn 124 www.vneconomy.com.vn www.luatvietnam.vn www.bidv.com.vn www.vndirect.com.vn Số hóa trung tâm Học liệu– ĐHTN http://www.lrc.tnu.edu.vn 125 PHỤ LỤC PHIẾU ĐIỀU TRA THÔNG TIN VỀ NGƯỜI ĐƯỢC HỎI 1.1 Họ tên: 1.2 Vị trí cơng tác: 1.3 Đơn vị công tác: Chi nhánh Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Thái Nguyên 1.4 Trình độ chuyên môn: □ Tiến sĩ □ Thạc sĩ □ Đại học □ Cao đẳng □ Trung cấp □ Khác 1.5 Chuyên ngành đào tạo □ Kế toán □ Quản trị kinh doanh □ Tài chính- ngân hàng □ Kinh tế □ Khác 1.6 Giới tính □ Nam □ Nữ Số hóa trung tâm Học liệu– ĐHTN http://www.lrc.tnu.edu.vn 126 PHẦN THĂM DÒ Ý KIẾN 2.1 Anh/ chị cho nhận xét quy trình thẩm định tài khách hàng hoạt động cho vay BIDV Chi nhánh Thái Nguyên Còn hạn Chưa phù chế hợp Tương đối phù hợp Phù Ý kiến hợp khác Về quy trình phân tích Về nội dung tiêu tài sử dụng để phân tích Về phương pháp sử dụng để phân tích Về thời gian quy định thẩm định 3.2 Anh/chị cho nhận xét chất lượng hồ sơ báo cáo tài khách hàng cung cấp để Ngân hàng thẩm định cho vay Rất cao Cao Khá Trung bình thấp Về chất lượng hồ sơ cung cấp Ảnh hưởng chất lượng hồ sơ đến chất lượng báo cáo thẩm định Số hóa trung tâm Học liệu– ĐHTN http://www.lrc.tnu.edu.vn 127 3.3 Anh/chị đánh Báo cáo thẩm định tài cán thẩm định chi nhánh Yếu Trung bình Khá Tốt Trong việc tìm kiếm, khai thác thơng tin Trong việc tính tốn số tài Trong việc phân tích, ý kiến đánh giá tài 3.4 Anh/chị cho nhận xét chất lượng thẩm định tài khách hàng ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng Rất cao Bình thường Khơng ảnh hưởng Ý kiến khác Xin trân trọng cảm ơn! Số hóa trung tâm Học liệu– ĐHTN http://www.lrc.tnu.edu.vn ... trạng công tác thẩm định tài khách hàng hoạt động cho vay Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam chi nhánh Thái Nguyên Chương 4: Giải pháp nhằm hoàn thiện cơng tác thẩm định tài khách hàng hoạt. .. hoạt động cho vay thẩm định tài khách hàng hoạt động cho vay BIDV Chi nhánh Thái Nguyên 95 4.2 Ngun tắc hồn thiện thẩm định tài khách hàng hoạt động cho vay BIDV Chi nhánh Thái Nguyên ... cơng tác thẩm định tài khách hàng hoạt động cho vay Ngân hàng thương mại 1.1.3 Vai trò thẩm định tài khách hàng hoạt động cho vay Ngân hàng thương mại 1.1.4 Cơ sở liệu thẩm định

Ngày đăng: 17/01/2019, 01:45

Từ khóa liên quan

Tài liệu cùng người dùng

  • Đang cập nhật ...

Tài liệu liên quan