Đang tải... (xem toàn văn)
Trong các hoạt động của ngân hàng thương mại, cho vay là hoạt động chủ yếu và đem lại thu nhập chính cho ngân hàng. Trong những năm gần đây, hoạt động cho vay đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa không những giúp cho ngân hàng thương mại đảm bảo được tốc độ quay vòng vốn mà còn giúp cho ngân hàng thu được một khoản lợi nhuận từ hoạt động cho vay đó, góp phần nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng. Với một nền kinh tế đang phát triển thì nhu cầu về vốn của các doanh nghiệp nhỏ và vừa ngày càng trở nên rất quan trọng, vốn giúp cho doanh nghiệp đầu tư mua sắm trang thiết bị, nguyên vật liệu để mở rộng và nâng cao hoạt động sản xuất kinh doanh của mình. Do đó, hoạt động cho vay đóng vai trò rất quan trọng đối với cả doanh nghiệp và các ngân hàng thương mại. Tuy nhiên, các doanh nghiệp nhỏ và vừa còn gặp rất nhiều khó khăn trong quá trình giải quyết những tồn tại của bản thân doanh nghiệp như: trình độ tổ chức và quản lý yếu, năng suất lao động thấp, chất lượng sản phẩm kém, thị trường không ổn định, thiếu vốn để đổi mới công nghệ,... Do vậy, doanh nghiệp nhỏ và vừa khó tiếp cận được vốn tín dụng của các ngân hàng thương mại và đây là một trở ngại lớn cho các doanh nghiệp nhỏ và vừa hiện nay. Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam Chi nhánh Vân Cơ Phú Thọ không ngừng hoàn thiện và nâng cao hiệu quả tín dụng đối với các doanh nghiệp nhỏ và vừa đáp ứng được khá lớn nhu cầu vốn từ phía các doanh nghiệp. Trong quá trình hoạt động Chi nhánh không ngừng quan tâm đến vấn đề củng cố và nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng bằng cách đa dạng hoá cung ứng sản phẩm dịch vụ thông qua các chiến lược và chính sách ưu đãi nhằm thu hút doanh nghiệp nhỏ và vừa mới. Tuy nhiên, hiệu quả hoạt động cho vay đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa của Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam Chi nhánh Vân Cơ Phú Thọ vẫn chưa đạt kết quả cao như: doanh số cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa còn thấp, việc kiểm tra giám sát tình hình sử dụng vốn vay của doanh nghiệp chưa được chặt chẽ, hoạt động thu nợ chưa thực sự hiệu quả,...
TRƯỜNG ĐẠI HỌC HÙNG VƯƠNG KHOA KINH TẾ & QUẢN TRỊ KINH DOANH THỰC TRẠNG CHO VAY DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH VÂN CƠ - PHÚ THỌ KHOÁ LUẬN TỐT NGHIỆP PHÚ THỌ, NĂM 2014 MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Trong hoạt động ngân hàng thương mại, cho vay hoạt động chủ yếu đem lại thu nhập cho ngân hàng Trong năm gần đây, hoạt động cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa giúp cho ngân hàng thương mại đảm bảo tốc độ quay vòng vốn mà giúp cho ngân hàng thu khoản lợi nhuận từ hoạt động cho vay đó, góp phần nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh ngân hàng Với kinh tế phát triển nhu cầu vốn doanh nghiệp nhỏ vừa ngày trở nên quan trọng, vốn giúp cho doanh nghiệp đầu tư mua sắm trang thiết bị, nguyên vật liệu để mở rộng nâng cao hoạt động sản xuất kinh doanh Do đó, hoạt động cho vay đóng vai trò quan trọng doanh nghiệp ngân hàng thương mại Tuy nhiên, doanh nghiệp nhỏ vừa gặp nhiều khó khăn trình giải tồn thân doanh nghiệp như: trình độ tổ chức quản lý yếu, suất lao động thấp, chất lượng sản phẩm kém, thị trường không ổn định, thiếu vốn để đổi công nghệ, Do vậy, doanh nghiệp nhỏ vừa khó tiếp cận vốn tín dụng ngân hàng thương mại trở ngại lớn cho doanh nghiệp nhỏ vừa Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam Chi nhánh Vân Cơ - Phú Thọ không ngừng hồn thiện nâng cao hiệu tín dụng doanh nghiệp nhỏ vừa đáp ứng lớn nhu cầu vốn từ phía doanh nghiệp Trong q trình hoạt động Chi nhánh khơng ngừng quan tâm đến vấn đề củng cố nâng cao hiệu hoạt động tín dụng cách đa dạng hố cung ứng sản phẩm dịch vụ thơng qua chiến lược sách ưu đãi nhằm thu hút doanh nghiệp nhỏ vừa Tuy nhiên, hiệu hoạt động cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam Chi nhánh Vân Cơ - Phú Thọ chưa đạt kết cao như: doanh số cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa thấp, việc kiểm tra giám sát tình hình sử dụng vốn vay doanh nghiệp chưa chặt chẽ, hoạt động thu nợ chưa thực hiệu quả, Xuất phát từ thực tiễn đó, em chọn đề tài:"Thực trạng cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam Chi nhánh Vân Cơ - Phú Thọ" làm đề tài khóa luận tốt nghiệp Mục tiêu nghiên cứu 2.1 Mục tiêu chung Phản ánh đánh giá thực trạng hoạt động cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa NHNo&PTNT Việt Nam Chi nhánh Vân Cơ - Phú Thọ Từ đề xuất số giải pháp nhằm nâng cao hiệu hoạt động cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa Chi nhánh 2.2 Mục tiêu cụ thể - Hệ thống hóa sở khoa học hoạt động cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa NHTM; - Phản ánh đánh giá thực trạng hoạt động cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa NHNo&PTNT Việt Nam Chi nhánh Vân Cơ - Phú Thọ; - Đề xuất giải pháp nâng cao hiệu hoạt động cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa NHNo&PTNT Việt Nam Chi nhánh Vân Cơ - Phú Thọ; Đối tượng phạm vi nghiên cứu 3.1 Đối tượng nghiên cứu - Khách thể nghiên cứu: Hoạt động cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa - Đối tượng khảo sát: + NHNo&PTNT Việt Nam Chi nhánh Vân Cơ - Phú Thọ + Doanh nghiệp nhỏ vừa NHNo&PTNT Việt Nam Chi nhánh Vân Cơ - Phú Thọ 3.2 Phạm vi nghiên cứu - Về nội dung: Thực trạng cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa tập trung vào hiệu hoạt động cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa - Về không gian: NHNo&PTNT Việt Nam Chi nhánh Vân Cơ - Phú Thọ - Về thời gian: Sử dụng số liệu từ năm 2011 đến năm 2013 Phương pháp nghiên cứu - Phương pháp thu thập tài liệu - Phương pháp xử lý tài liệu - Phương pháp phân tích - Phương pháp tổng hợp Kết cấu đề tài Ngoài phần mở đầu kết luận, nội dung khóa luận gồm chương: Chương 1: Cơ sở khoa học hoạt động cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng hoạt động cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam Chi nhánh Vân Cơ - Phú Thọ Chương 3: Một số giải pháp nhằm nâng cao hiệu cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam Chi nhánh Vân Cơ - Phú Thọ Chương CƠ SỞ KHOA HỌC VỀ HOẠT ĐỘNG CHO VAY ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Một số vấn đề lý luận Ngân hàng thương mại 1.1.1 Khái niệm Ngân hàng thương mại Theo nghị định Chính phủ số 59/2009/NĐ-CP ngày 16/07/2009 tổ chức hoạt động NHTM định nghĩa:" NHTM ngân hàng thực toàn hoạt động ngân hàng hoạt động kinh doanh khác có liên quan mục tiêu lợi nhuận theo quy định Luật tổ chức tín dụng quy định khác pháp luật" 1.1.2 Chức - Chức trung gian tín dụng - Chức trung gian toán - Chức tạo tiền 1.1.3 Vai trò ngân hàng thương mại kinh tế - Ngân hàng Thương mại nơi cung cấp vốn cho kinh tế - Ngân hàng Thương mại cầu nối doanh nghiệp với thị trường - Ngân hàng Thương mại công cụ để Nhà nước điều tiết kinh tế - Ngân hàng Thương mại cầu nối tài quốc gia với tài quốc tế 1.1.4 Các hoạt động ngân hàng thương mại - Hoạt động huy động vốn - Hoạt động tín dụng - Hoạt động dịch vụ toán ngân quỹ - Các hoạt động khác 1.2 Khái quát chung doanh nghiệp nhỏ vừa 1.2.1 Khái niệm doanh nghiệp nhỏ vừa Doanh nghiệp nhỏ vừa sở kinh doanh đăng ký kinh doanh theo quy định pháp luật, chia thành ba cấp: siêu nhỏ, nhỏ, vừa theo quy mô tổng nguồn vốn (tổng nguồn vốn tương đương tổng tài sản xác định bảng cân đối kế toán doanh nghiệp) số lao động bình qn năm (trong tổng nguồn vốn tiêu chí ưu tiên) 1.2.2 Đặc điểm doanh nghiệp nhỏ vừa - Doanh nghiệp nhỏ vừa có quy mơ hoạt động sản xuất kinh doanh nhỏ bé - Năng lực quản lý, điều hành hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp nhỏ vừa thấp - Khả cạnh tranh doanh nghiệp nhỏ vừa thấp - Hoạt động doanh nghiệp nhỏ vừa chịu ảnh hưởng lớn môi trường kinh doanh bên ngồi 1.2.3 Vai trò doanh nghiệp nhỏ vừa kinh tế thị trường Thứ nhất, doanh nghiệp nhỏ vừa đóng vai trò quan trọng việc tạo công ăn việc làm, góp phần ổn định xã hội Thứ hai, doanh nghiệp nhỏ vừa cung cấp khối lượng lớn sản phẩm đa dạng phong phú chủng loại, góp phần thúc đẩy tăng trưởng kinh tế Thứ ba, doanh nghiệp nhỏ vừa góp phần quan trọng việc tạo lập phát triển cân chuyển dịch cấu kinh doanh theo vùng lãnh thổ Thứ tư, doanh nghiệp nhỏ vừa góp phần quan trọng việc thu hút vốn đầu tư dân cư sử dụng tối ưu nguồn lực địa phương 1.3 Hoạt động cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa Ngân hàng thương mại 1.3.1 Khái niệm hoạt động cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa Hoạt động cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa ngân hàng hoạt động chuyển nhượng vốn ngân hàng với chủ thể khác kinh tế khoảng thời gian định với khoản chi phí định 1.3.2 Đặc điểm hoạt động cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa Thứ nhất, cho vay DNN&V, ngân hàng dễ gặp phải rủi ro, đặc biệt rủi ro tín dụng Thứ hai, cho vay DNN&V ngân hàng đa dạng hóa danh mục đầu tư, phân tán rủi ro, đặc biệt rủi ro hệ thống 1.3.3.Các hình thức cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa - Căn vào thời hạn cho vay người ta chia làm loại: cho vay ngắn hạn, cho vay trung hạn, cho vay dài hạn - Căn vào loại hình doanh nghiệp người ta chia làm loại: tín dụng cơng ty TNHH; tín dụng cơng ty tư nhân; tín dụng cơng ty cổ phần - Căn vào ngành nghề người ta chia làm loại: Tín dụng ngành thương nghiệp; tín dụng ngành cơng nghiệp-xây dựng; tín dụng ngành giao thông vận tải 1.3.4 Vai trò hoạt động cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa - Đáp ứng nhu cầu vốn doanh nghiệp cách kịp thời - Nâng cao việc sử dụng vốn doanh nghiệp - Thúc đẩy doanh nghiệp nhỏ vừa tăng cường thực chế độ hạch toán kinh doanh 1.4 Hiệu hoạt động cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa Ngân hàng thương mại 1.4.1 Khái niệm hiệu hoạt động cho vay đối doanh nghiệp nhỏ vừa Hiệu hoạt động cho vay DNN&V thể ở: Đối với ngân hàng khoản lợi nhuận mà hoạt động cho vay mang lại Khoản lợi nhuận tính dựa chênh lệch lãi huy động lãi cho vay Khi khoản cho vay đem lại lợi nhuận tức hoạt động cho vay ngân hàng có hiệu Đối với DNN&V khoản giúp doanh nghiệp tái sản xuất đơn giản mở rộng hoạt động sản xuất kinh doanh 1.4.2 Chỉ tiêu đánh giá hiệu hoạt động cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa 1.4.2.1 Chỉ tiêu định tính - Khả đáp ứng nhu cầu doanh nghiệp nhỏ vừa - Khả đảm bảo tồn phát triển ngân hàng - Khả đóng góp cho tăng trưởng phát triển kinh tế - Quy trình cho vay, sách cho vay 1.4.2.2 Chỉ tiêu định lượng - Tỷ lệ nợ hạn - Tỷ lệ nợ xấu - Vòng quay vốn tín dụng - Tỷ suất lợi nhuận 1.5 Các nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa 1.5.1 Các nhân tố khách quan - Môi trường kinh tế - Môi trường xã hội - Môi trường pháp lý - Các yếu tố rủi ro - Các nhân tố thuộc doanh nghiệp 1.5.2 Các nhân tố chủ quan Thứ nhất, sách tín dụng Thứ hai, quy trình phân tích tín dụng 1.6 Kinh nghiệm nâng cao hiệu hoạt động cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa ngân hàng thương mại Việt Nam 1.6.1 Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam (BIDV) 1.6.2 Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam ( Vietinbank) Chương THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG CHO VAY ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH VÂN CƠ - PHÚ THỌ 2.1 Khái quát chung Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam Chi nhánh Vân Cơ – Phú Thọ Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn chi nhánh Vân Cơ thuộc hệ thống Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam Chi nhánh Vân Cơ thành lập vào ngày 10 tháng 03 năm 1997 theo định số QĐ số 52/CP ngày 15/02/1997 phủ Từ thành lập đến Chi nhánh không ngừng đổi mới, nâng cấp sở vật chất kỹ thuật, gia tăng số lượng nhân viên chất lượng phục vụ với mục đích cuối tạo thoải mái tối đa cho khách hàng Trong năm qua tình hình hoạt động kinh doanh Chi nhánh đạt số kết định Cụ thể: - Về hoạt đông huy động vốn: tổng nguồn vốn huy động tăng dần qua năm Năm 2011 đạt 104.414 triệu đồng, năm 2012 196.594 triệu đồng, đến năm 2013 đạt 286.179 triệu đồng Tốc độ tăng trưởng bình quân giai đoạn đạt 33,53% - Về hoạt động tín dụng: doanh số cho vay doanh số thu nợ giảm qua năm Doanh số cho vay năm 2011 420.356 triệu đồng, năm 2013 325.793 triệu đồng Doanh số thu nợ năm 2011 401.828 triệu đồng, năm 2013 357.327 triệu đồng Dư nợ có biến động năm 2011 229.012 triệu đồng, năm 2012 tăng lên 253.900 triệu đồng, năm 2013 lại giảm xuống 211.756 triệu đồng Qua cho thấy tính hình tín dụng Chi nhánh chưa thực hiệu - Về kết hoạt động kinh doanh: lợi nhuận trước thuế Chi nhánh tăng qua năm Tốc độ tăng trưởng bình quân giai đoạn đạt 19,35% cho thấy hoạt động kinh doanh chi nhánh có lãi đạt kết tốt 2.2 Thực trạng hoạt động cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam Chi nhánh Vân Cơ- Phú Thọ 2.2.1 Đặc điểm hoạt động cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam Chi nhánh Vân Cơ – Phú Thọ 2.2.2 Quy trình cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam Chi nhánh Vân Cơ – Phú Thọ Bước 1: Hướng dẫn DNN&V lập hồ sơ vay vốn, kiểm tra tiếp nhận hồ sơ Bước 2: Thẩm định hồ sơ vay vốn Bước 3: Ra định cấp tín dụng Bước 4: Tiến hành giải ngân Bước 5: Kiểm tra, giám sát sau giải ngân Bước 6: Thu nợ gốc lãi, xử lý phát sinh lý hợp đồng tín dụng 2.2.3 Kết cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam Chi nhánh Vân Cơ – Phú Thọ 2.2.3.1 Số lượng doanh nghiệp nhỏ vừa vay vốn Chi nhánh Số lượng khách hàng DNN&V vay vốn Chi nhánh có thay đổi rõ rệt qua năm theo xu hướng giảm dần Cụ thể, năm 2011, số DNN&V có quan hệ tín dụng với Chi nhánh 23 doanh nghiệp, sang năm 2012 năm 2013 số doanh nghiệp vay vốn Chi nhánh giảm xuống 16 doanh nghiệp 2.2.3.2 Tỷ trọng dư nợ Bảng 2.4: Dư nợ cho vay DNN&V tổng dư nợ cho vay Đơn vị tính: Triệu đồng Năm 2011 Chỉ tiêu Tổng dư nợ cho vay Dư nợ cho vay DNN&V Số tiền Tỷ trọng (%) 229.012 100,00 79.081 34,53 Năm 2012 Số tiền Tỷ trọng (%) 253.900 100,00 67.273 26,50 Năm 2013 Số tiền Tỷ trọng (%) 211.759 100,00 60.254 28,45 So sánh (%) 2012/ 2011 2013/ 2012 Bình quân (%) 110,88 83,40 96,16 85,07 89,57 87,29 ( Nguồn: Phòng tín dụng NHNo&PTNT Việt Nam, Chi nhánh Vân Cơ-Phú Thọ) 10 Qua bảng số liệu 2.7 ta thấy, ngành công nghiệp- xây dựng ngành có doanh số cho vay chiếm tỷ trọng lớn cấu cho vay Chi nhánh Thứ hai ngành thương nghiệp Sau ngành giao thông vận tải 2.2.3.4 Doanh số thu nợ a, Doanh số thu nợ DNN&V phân theo thời hạn vay Bảng 2.8: Doanh số thu nợ DNN&V phân theo thời hạn vay NHNo&PTNT Việt Nam, Chi nhánh Vân Cơ- Phú Thọ giai đoạn 2011-2013 Đơn vị tính: triệu đồng Năm 2011 Chỉ tiêu Năm 2012 Tỷ Số tiền trọng Tỷ Số tiền (%) Tổng doanh số thu nợ Doanh số thu nợ ngắn hạn Doanh số thu nợ dài hạn 110.104 100,00 Năm 2013 trọng Tỷ 2012/ 2013/ Bình 2011 2012 quân 89.683 100,00 92,31 88,24 90,25 Số tiền (%) 101.632 100,00 So sánh (%) trọng (%) 93.555 84,97 87.109 85,71 77.145 86,02 93,11 88,56 90,81 16.549 15,03 14.523 14,29 12.538 13,98 87,76 86,33 87,04 ( Nguồn: Phòng tín dụng NHNo&PTNT Việt Nam, Chi nhánh Vân Cơ-Phú Thọ) Qua bảng 2.8 ta thấy doanh số thu nợ Chi nhánh giảm dần qua năm, tốc độ tăng trưởng bình quân giai đoạn giảm 9,25% Nguyên nhân doanh số cho vay giảm, doanh nghiệp vay vốn làm ăn hiệu quả, hàng tốn kho nhiều khơng có khả trả nợ hạn b, Doanh số thu nợ DNN&V phân theo loại hình doanh nghiệp Để có đựơc kết bảng 2.9 Chi nhánh cần có hiểu biết tình hình kinh doanh doanh nghiệp tránh cho vay doanh nghiệp làm ăn thua lỗ để giúp cho cơng tác sách thu hòi nợ hiệu 13 Bảng 2.9: Doanh số thu nợ DNN&V phân theo loại hình doanh nghiệp NHNo&PTNT Việt Nam, Chi nhánh Vân Cơ-Phú Thọ giai đoạn 2011-2013 Đơn vị tính: triệu đồng Năm 2011 Chỉ tiêu Số tiền Tỷ trọng Năm 2012 Số tiền (%) Tổng doanh số thu nợ 110.104 100,00 Tỷ trọng Năm 2013 Số tiền (%) 101.632 100,00 Tỷ trọng (%) 89.683 100,00 So sánh (%) 2012/ 2011 2013/ 2012 Bình qn 92,31 88,24 90,25 Cơng ty cổ phần 43.150 39,19 45.663 44,93 41.172 45,91 105,83 90,17 97,68 Công ty TNHH 62.517 56,78 52.798 51,95 45.640 50,89 84,45 86,44 85,44 4.437 4,03 3.171 3,12 2.871 3,20 71,46 90,54 80,44 DN tư nhân ( Nguồn: Phòng tín dụng NHNo&PTNT Việt Nam, Chi nhánh Vân Cơ-Phú Thọ) c, Doanh số thu nợ DNN&V phân theo ngành nghề Bảng 2.10: Doanh số thu nợ DNN&V phân theo ngành nghề NHNo&PTNT Việt Nam, Chi nhánh Vân Cơ-Phú Thọ giai đoạn 2011-2013 Đơn vị tính: triệu đồng Chỉ tiêu Tổng doanh số thu nợ Thương nghiệp Công nghiệpxây dựng Giao thông vận tải Năm 2011 Tỷ Số tiền trọng (%) Năm 2012 Tỷ Số tiền trọng (%) Năm 2013 Tỷ Số tiền trọng (%) 110.104 100,00 101.632 100,00 89.683 100,00 So sánh (%) 2012/ 2011 2013/ 2012 Bình quân 92,31 88,24 90,25 9.125 8,29 10.728 10,56 12.558 14,00 117,57 117,06 117,31 94.161 85,52 83.054 81,72 68.087 75,92 6.818 6,19 7.850 7,72 9.038 88,20 81,98 85,03 10,08 115,14 115,13 115,14 ( Nguồn: Phòng tín dụng NHNo&PTNT Việt Nam, Chi nhánh Vân Cơ-Phú Thọ) Doanh số thu nợ cho vay DNN&V theo ngành kinh tế chưa đạt nhiều kết tốt nên làm cho công tác thu nợ Chi nhánh không 14 hiệu Chi nhánh cần nâng cao công tác thu nợ cho đạt hiệu tốt 2.2.3.5 Dư nợ cho vay a, Dư nợ DNN&V phân theo thời hạn cho vay Bảng 2.11: Dư nợ DNN&V phân theo thời hạn vay NHNo&PTNT Việt Nam, Chi nhánh Vân Cơ- Phú Thọ giai đoạn 2011-2013 Đơn vị tính: triệu đồng Năm 2011 Chỉ tiêu Năm 2012 Tỷ Số tiền trọng Tỷ Số tiền (%) Tổng dư nợ cho vay Dư nợ ngắn hạn Dư nợ dài hạn Năm 2013 trọng Tỷ Số tiền (%) trọng (%) So sánh (%) 2012/ 2013/ Bình 2011 2012 quân 79.081 100,00 67.273 100,00 60.254 100,00 85,07 89,57 87,29 69.963 88,47 58.454 86,89 52.704 87,47 83,55 90,16 86,79 9.118 11,53 8.819 13,11 7.550 12,53 96,73 85,60 91,00 ( Nguồn: Phòng tín dụng NHNo&PTNT Việt Nam, Chi nhánh Vân Cơ-Phú Thọ) Nhìn vào 2.11 thấy, dư nợ Chi nhánh năm theo xu hướng giảm dần Năm 2011 đạt 79.081 triệu đồng, năm 2013 đạt 60.254 triệu đồng Tốc độ bình quân giai đoạn giảm 12,71% b, Dư nợ DNN&V phân theo loại hình doanh nghiệp Từ bảng 2.12 thấy, dư nợ cơng ty TNHH ln chiếm tỷ trọng cao tổng dư nợ, có xu hướng giảm dần qua năm 15 Bảng 2.12: Dư nợ DNN&V phân theo loại hình doanh nghiệp NHNo&PTNT Việt Nam, Chi nhánh Vân Cơ-Phú Thọ giai đoạn 2011-2013 Đơn vị tính: triệu đồng Chỉ tiêu Tổng dư nợ cho vay Công ty cổ phần Công ty TNHH DN tư nhân Năm 2011 Tỷ Số tiền trọng (%) Năm 2012 Tỷ Số tiền trọng (%) Năm 2013 Tỷ Số tiền trọng (%) 79.081 100,00 67.273 100,00 30.810 38,96 26.828 42.506 53,75 5.765 7,29 So sánh (%) 2012/ 2011 2013/ 2012 Bình quân 60.254 100,00 85,07 89,57 87,29 39,88 27.258 45,24 87,08 101,60 94,06 35.621 52,95 29.277 48,59 83,80 82,19 83,00 4.823 7,17 3.719 6,17 83,67 77,10 80,32 ( Nguồn: Phòng tín dụng NHNo&PTNT Việt Nam, Chi nhánh Vân Cơ-Phú Thọ) c, Dư nợ DNN&V phân theo ngành nghề Bảng 2.13: Dư nợ DNN&V phân theo ngành nghề NHNo&PTNT Việt Nam, Chi nhánh Vân Cơ-Phú Thọ giai đoạn 2011-2013 Đơn vị tính: triệu đồng Năm 2011 Chỉ tiêu Năm 2012 Tỷ Số tiền trọng Tỷ Số tiền (%) Tổng dư nợ cho vay Thương nghiệp Công nghiệpxây dựng Giao thông vận tải 110.104 100,00 Năm 2013 trọng Tỷ Số tiền (%) 101.632 100,00 trọng (%) 89.683 100,00 So sánh (%) 2012/ 2013/ Bình 2011 2012 quân 92,31 88,24 90,25 9.125 8,29 10.728 10,56 12.558 14,00 117,57 117,06 117,31 94.161 85,52 83.054 81,72 68.087 75,92 6.818 6,19 7.850 7,72 9.038 88,20 81,98 85,03 10,08 115,14 115,13 115,14 ( Nguồn: Phòng tín dụng NHNo&PTNT Việt Nam, Chi nhánh Vân Cơ-Phú Thọ) Dư nợ cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa phân theo ngành kinh tế Chi nhánh qua năm có biến động khơng Và Chi nhánh nên 16 xem xét thực tế khả trả nợ doanh nghiệp ngành kinh tế để có sách cho vay hợp lý 2.2.4 Hiệu hoạt động cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam Chi nhánh Vân Cơ-Phú Thọ 2.2.3.1 Chỉ tiêu định tính a, Khả đáp ứng nhu cầu DNN&V - Về phía ngân hàng: Chi nhánh có trụ sở giao dịch nhà tầng khang trang, đẹp, bố trí hài hòa, khoa học tạo cảm giác tin cậy cho DNN&V đến giao dịch - Về phía doanh nghiệp nhỏ vừa: Qua việc tổng hợp ý kiến đánh giá DNN&V thấy Chi nhánh phần đáp ứng nhu cầu vay vốn doanh nghiệp Tuy nhiên bên cạnh tồn số hạn chế như: hồ sơ vay vốn rườm rà, thời gian; b, Khả đảm bảo tồn phát triển Chi nhánh - Đứng từ góc độ ngân hàng:Trong q trình cho vay Chi nhánh thực nghiêm túc luật tín dụng, quy định, quy chế hoạt động tín dụng chế ủy quyền giám đốc Điều giúp cho hoạt động kinh doanh Chi nhánh ln an tồn phát triển bền vững - Đứng từ góc độ doanh nghiệp nhỏ vừa: Sau vay vốn Chi nhánh, doanh nghiệp sử dụng khoản vốn để phục vụ mục đích sản xuất kinh doanh doanh nghiệp hàng tháng hàng kỳ doanh nghiệp phải tiến hành trả lãi cho ngân hàng c, Khả đóng góp cho tăng trưởng phát triển kinh tế Chi nhánh cung ứng khối lượng vốn lớn để phục vụ sản xuất lưu thông hàng hóa đặc biệt vốn tín dụng ngắn hạn DNN&V, góp phần khơng nhỏ việc thực thi sách tiền tệ quốc gia, ổn định tiền tệ d, Quy trình cho vay, sách cho vay - Quy trình cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa Chi nhánh: Thực đầy đủ bước cho vay theo quy trình cho vay chung rườm rà thời gian 17 - Chính sách cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa Chi nhánh: Chính sách cho vay Chi nhánh chưa linh hoạt lãi suất, thời hạn, 2.2.3.2 Chỉ tiêu định lượng a, Tỷ lệ nợ hạn Bảng 2.14: Tỷ lệ nợ hạn doanh nghiệp nhỏ vừa NHNo&PTNT Việt Nam, Chi nhánh Vân Cơ-Phú Thọ giai đoạn 2011-2013 2012/2011 Chỉ tiêu Dư nợ cho vay (tr.đ) Nợ hạn (tr.đ) Tỷ lệ nợ hạn (%) Năm 2011 Năm 2012 79.081 67.273 Năm 2013 Mức tăng giảm 60.254 2013/2012 Bình quân (%) Tỷ lệ (%) Mức tăng giảm Tỷ lệ (%) -11.808 85,07 -7.019 89,57 87,29 1.523 1.203 1.057 -320 78,99 -146 87,86 83,31 1,93 1,79 1,75 -0,14 92,85 -0,03 98,10 95,22 ( Nguồn:Phòng tín dụng NHNo&PTNT Việt Nam, Chi nhánh Vân Cơ-Phú Thọ) Nhìn chung, tỷ lệ nợ hạn cho vay DNN&V Chi nhánh từ năm 2011 đến năm 2013 có giảm đáng kể dấu hiệu đáng mừng cho thấy nỗ lực công tác cho vay thu hồi nợ Chi nhánh b, Tỷ lệ nợ xấu Bảng 2.15: Tỷ lệ nợ xấu doanh nghiệp nhỏ vừa NHNo&PTNT Việt Nam, Chi nhánh Vân Cơ-Phú Thọ giai đoạn 2011-2013 2012/2011 Tỷ lệ (%) Bình quân (%) -7.019 89,57 87,29 73,31 -204 73,58 73,44 -197 73,73 -143 73,60 73,67 161 -84 72,28 -58 73,52 72,98 1,15 0,94 -0,18 86,18 -0,20 82,15 84,07 0,95 0,82 0,67 -0,13 86,32 0,15 81,70 83,98 0,38 0,33 0,27 -0,05 86,84 0,06 81,82 84,29 Năm 2011 Năm 2012 Năm 2013 Mức tăng giảm 79.081 67.273 60.254 -11.808 85,07 1.053 772 568 -281 - Nhóm 750 553 407 - Nhóm 303 219 Tỷ lệ nợ xấu (%) 1,33 - Nhóm - Nhóm Chỉ tiêu Dư nợ cho vay (tr.đ) Nợ xấu (tr.đ) 2013/2012 Tỷ lệ (%) Mức tăng giảm ( Nguồn: Phòng tín dụng NHNo&PTNT Việt Nam, Chi nhánh Vân Cơ-Phú Thọ) 18 Nhìn vào bảng 2.16 thấy tỷ lệ nợ xấu Chi nhánh giảm dần qua năm khơng có nợ xấu thuộc nhóm nợ có khả vốn Năm 2011 tỷ lệ nợ xấu 1,33%, năm 2013 0,94% c, Vòng quay vốn tín dụng Bảng 2.16: Vòng quay vốn tín dụng doanh nghiệp nhỏ vừa NHNo&PTNT Việt Nam, Chi nhánh Vân Cơ-Phú Thọ giai đoạn 2011-2013 2012/2011 Chỉ tiêu Năm 2011 Năm 2012 Năm 2013 Mức tăng giảm 2013/2012 Tỷ lệ (%) Mức tăng giảm Tỷ lệ (%) Bình quân (%) Doanh số thu nợ (tr.đ) 110.104 101.632 89.683 -11.808 85,07 -7.019 89,57 87,29 Dư nợ bình quân (tr.đ) 79.865 69.085 60.076 -10.780 86,50 -9.009 73,58 73,44 0,09 - 0,02 - - Vòng quay vốn tín dụng (vòng) 1,38 1,47 1,49 ( Nguồn: Phòng tín dụng NHNo&PTNT Việt Nam, Chi nhánh Vân Cơ-Phú Thọ) Qua bảng 2.16 ta thấy vòng quay vốn đơi với DNN&V Chi nhánh tăng qua năm Cụ thể: Năm 2011 1,38 vòng/năm; năm 2012 1,47 vòng/năm; năm 2013 lại 1,49 vòng/năm d, Tỷ suất lợi nhuận Bảng 2.17: Tỷ suất lợi nhuận cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa NHNo&PTNT Việt Nam, Chi nhánh Vân Cơ-Phú Thọ giai đoạn 2011-2013 2012/2011 Chỉ tiêu Lợi nhuận (tr.đ) Lợi nhuận cho vay DNN&V (tr.đ) Tỷ suất lợi nhuận (%) Năm Năm Năm 2011 2012 2013 8.311 10.344 11.838 Mức tăng giảm Tỷ lệ (%) 2.033 124,46 2013/2012 Mức tăng giảm Bình Tỷ lệ quân (%) (%) 1.494 114,44 119,35 3.323 3.235 3.194 -88 97,35 -41 98,74 99,41 39,98 31,27 26,98 -8,71 78,21 86,28 86,28 82,15 ( Nguồn: Phòng tín dụng NHNo&PTNT Việt Nam, Chi nhánh Vân Cơ-Phú Thọ) 19 Qua bảng 2.18 ta thấy tỷ suất lợi nhuận cho vay DNN&V Chi nhánh giảm dần qua năm Tốc độ bình quân giai đoạn giảm 17,85% Từ ta thấy, Chi nhánh cần phải mở rộng nâng cao hiệu cho vay DNN&V 2.3 Đánh giá thực trạng cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam Chi nhánh Vân Cơ – Phú Thọ 2.3.1 Kết đạt Thứ nhất: Với đội ngũ cán nhân viên động nhiệt tình, sở khang trang đẹp góp phần tạo dựng hình ảnh Chi nhánh thân thiện, nhiệt huyết với phương châm "mang phồn thịnh đến cho khách hàng" mắt DNN&V Thứ hai: Hoạt động cho vay DNN&V Chi nhánh góp phần làm tăng lợi nhuận cho Chi nhánh Thứ ba: Nợ hạn, nợ xấu hoạt động cho vay DNN&V giảm qua năm Thứ tư: Vòng quay vốn tín dụng hàng năm cao (đều lớn 1) chứng tỏ công tác thu nợ Chi nhánh tốt, hiệu cho vay DNN&V Chi nhánh ngày trọng 2.3.2 Hạn chế - Cơ cấu lao động chưa hợp lý, số lao động nữ chiếm phần lớn Trình độ chun mơn thấp Thái độ phục vụ chưa cao, thiếu lịch - Quy trình cho vay chưa thực chặt chẽ: thiếu hoạt động tư vấn trình làm hồ sơ vay vốn; công tác thẩm định cond nhiều sai sót, - Cơng tác tiếp thị, marketing chưa thực hiệu quả, chủ yếu khách hàng có nhu cầu tự tìm đến Chi nhánh - Dư nợ, thu nơ, doanh số cho vay ngày giảm - Dư nợ cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa chiếm tỷ trọng nhỏ tổng dư nợ cho vay - Kết cấu cho vay theo ngành nghề theo thời gian chưa hợp lý 20 2.3.3 Nguyên nhân 2.3.3.1 Về phía ngân hàng Cơ cấu lao động Chi nhánh không cân xứng nam nữ Số cán nữ phần lớn đặc thù ngành cần người có ngoại hình ưa nhìn, động, trung thực, khơng vụ lợi có khả giao tiếp tốt Hệ thống máy móc thiết bị lỗi chưa bắt kịp thị trường, số máy tính máy in cũ Trụ sở làm viêc hẹp, khơng rộng rãi, thoải mái Việc thực quy trình cho vay nhiều thiếu sót, chưa thu thập đầy đủ thông tin DNN&V để có kết đánh giá xác Hệ thống thơng tin DNN&V thiếu, chất lượng thơng tin cung cấp chưa cao, thiếu tính cập nhật Đội ngũ cán Chi nhánh chưa có nhiều kinh nghiệm đặc biệt chưa có CBTD chuyên thẩm định, tư vấn khách hàng Chi nhánh trọng đến công tác đào tạo nhân lực Hoạt động marketing Chi nhánh chưa cao, chưa có sách lôi thu hút DNN&V vay vốn tham gia Công tác tiếp thị chưa trọng bước bản, cần thiết để khách hàng biết đến sử dụng sản phẩm Chi nhánh Chính sách tín dụng chưa linh hoạt, lãi suất cho vay cao, chưa thực linh hoạt khiến cho vài khách hàng vay vốn Chi nhánh chuyển sang ngân hàng khác Việc phân cấp quản lý theo hướng chun mơn hố cho vay theo ngành theo thành phần kinh tế Chi nhánh chưa thực 2.3.3.2 Về phía doanh nghiệp nhỏ vừa Trước hết xuất phát từ thân DNN&V vấn đề đạo đức doanh nghiệp Nhiều báo cáo tài lập thiếu xác, chí sai lệch gây khó khăn cho cán tín dụng tiến hành thẩm định Quá trình lập phương án vay vốn sơ sài, thiếu cứ, tính khả thi hiệu thấp nên không thuyết phục ngân hàng cho vay vốn 21 Trong trình sử dụng vốn xảy tượng doanh nghiệp sử dụng vốn vay sai mục đích, khơng tn thủ hợp đồng vay vốn làm tín nhiệm ngân hàng doanh nghiệp Uy tín hạn chế, chưa có vị thị trường Nhiều doanh nghiệp làm ăn kinh doanh hiệu để xảy tình trạng thua lỗ trình độ chun mơn, lực quản lý thấp Lượng hàng tồn kho nhiều, giá đầu vào gia tăng nên không mở rông sản xuất kinh doanh 2.3.3.3 Nguyên nhân khác Do địa bàn thành phố có nhiều ngân hàng hoạt động, mức độ cạnh tranh ngân hàng ngày gay gắt, làm ảnh hưởng đến kết hoạt động kinh doanh Chi nhánh Nền kinh tế nước ta năm qua tiếp tục phải đương đầu với nhiều khó khăn, thử thách khiến cho môi trường kinh doanh đầu tư bị ảnh hưởng khơng nhỏ, phần gây khó khăn cho hầu hết doanh nghiệp ngành ngân hàng nói chung Ngồi ra, hoạt động kinh doanh tín dụng ngân hàng, mơi trường pháp lý cho hoạt động nhiều khiếm khuyết 22 Chương MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM NÂNG CAO HIỆU QUẢ CHO VAY ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH VÂN CƠ – PHÚ THỌ 3.1 Phương hướng, mục tiêu nâng cao hiệu hoạt động cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa Chi nhánh Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Vân Cơ – Phú Thọ 3.1.1 Phương hướng nâng cao hiệu hoạt động cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa - Tăng trưởng dư nợ lành mạnh, tạo điều kiện thuận lợi cho DNN&V vay vốn Phấn đấu giảm tỷ lệ nợ hạn thấp Tiếp tục đẩy mạnh xử lý dứt điểm nợ xấu, nợ tồn đọng nhằm nâng cao hiệu hoạt động cho vay DNN&V - Chú trọng kiểm tra giám sát sau giải ngân, đảm bảo sử dụng vốn mục đích vay, hạn chế tối đa rủi ro xảy với khoản vay - Tăng cường công tác thu nợ, cấp tín dụng cho dự án có hiệu - Tăng cường công tác tiếp thị mở rộng đa dạng hóa tập trung vào khách hàng DNN&V kinh doanh có hiệu 3.1.2 Mục tiêu nâng cao hiệu hoạt động cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa Bám sát phương hướng đề NHNo&PTNT Việt Nam, Chi nhánh NHNo&PTNT Vân Cơ đề mục tiêu nhằm nâng cao hiệu hoạt động cho vay DNN&V năm 2015 sau: - Khai thác đáp ứng kịp thời nhu cầu vốn cho DNN&V nâng cao dư nợ cho vay, phấn đấu tổng dư nợ cho vay đạt 450 tỷ đồng/năm Trong dư nợ cho vay DNN&V đạt 200 tỷ đồng/năm - Mở rộng phương thức cho vay DNN&V 23 - Tăng cường công tác kiểm tra giám sát sau giải ngân đồng thời đẩy mạnh công tác tư vấn, marketing để thu hút DNN&V - Phấn đấu giảm tỷ lệ nợ hạn nợ xấu xuống 1% 3.2 Một số giải pháp nhằm nâng cao hiệu cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam Chi nhánh Vân Cơ – Phú Thọ 3.2.1 Nâng cao chất lượng nhân - Về công tác tuyển dụng, bố trí cán bộ: - Về cơng tác đào tạo: - Bố trí CBTD chun mơn 3.2.2 Hiện đại hóa trang thiết bị, phát triển cơng nghệ ngân hàng 3.2.3 Hồn thiện, quy trình cho vay DNN&V - Áp dụng linh hoạt điều kiện thủ tục vay vốn - Tăng cường hoạt động tư vấn DNN&V vay vốn - Nâng cao công tác thẩm định trước định cho vay - Tăng cường cơng tác kiểm tra, kiểm sốt sau giải ngân 3.2.4 Vận dụng sách tín dụng linh hoạt, phù hợp - Về lãi suất - Về phương thức cho vay - Về thời hạn cho vay - Về đảm bảo tiền vay 3.2.5 Xây dựng chiến lược khách hàng linh hoạt 3.2.6 Tăng cường cơng tác Marketing chăm sóc khách hàng 3.2.7 Cho vay tập trung có trọng điểm 3.2.8 Xây dựng hồn thiện hệ thống thơng tin khách hàng 24 KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ Kết luận Qua khóa luận “ Cho vay doanh nghiệp vừa nhỏ Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam, Chi nhánh Vân CơPhú Thọ” em rút số kết luận sau: Một là, Hệ thống lý luận làm rõ số vấn đề hiệu hoạt động cho vay ngân hàng DNN&V như: vai trò tín dụng DNN&V, tiêu đo lường hiệu hoạt động cho vay DNN&V, vai trò trình phát triển kinh tế Hai là, Phản ánh đánh giá thực trạng hiệu hoạt động cho vay DNN&V NHNo&PTNT Việt Nam, Chi nhánh Vân Cơ-Phú Thọ Thơng qua rút mặt đạt như: tiêu nợ xấu nợ hạn giảm,….và mặt tồn như: số lượng DNN&V cay vốn giảm, chưa đáp ứng tốt nhu cầu vốn DNN&V DNN&V, công tác tư vấn chưa coi trọng, Và từ thực trạng tìm số nguyên nhân như: sách marketing chưa phù hợp, quy trình cho vay nhiều thiếu sót, thời gian,… Ba là, Mạnh dạn đề xuất số giải pháp nhằm nâng cao hiệu hoạt động cho vay DNN&V NHNo&PTNT Việt Nam, Chi nhánh Vân Cơ-Phú Thọ như: nâng cao chất lượng cán tín dụng, đẩy mạnh marketing, hồn thiện quy trình cho vay, Kiến nghị Thứ nhất: Kiến nghị với NHNo&PTNT Việt Nam Thứ hai: Kiến nghị với NHNo&PTNT Việt Nam, Chi nhánh Vân Cơ-Phú Thọ Thứ ba: Kiến nghị với DNN&V 25 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Báo cáo kết hoạt động kinh doanh NHNo&PTNT Việt Nam Chi nhánh Vân Cơ - Phú Thọ giai đoạn 2011-2013 Báo cáo tài NHNo&PTNT Việt Nam Chi nhánh Vân Cơ - Phú Thọ giai đoạn 2011 - 2013 Lê Văn Tư (2004), Quản trị Ngân hàng Thương mại, Nhà xuất Tài chính, Hà Nội Nghị định số 56/2009/NĐ-CP ngày 30 tháng năm 2009 phủ trợ giúp phát triển doanh nghiệp nhỏ vừa Nghị định số 59/2009/NĐ-CP ngày 16 tháng năm 2009 tổ chức hoạt động Ngân hàng thương mại Nghị số 47/2010/QH12 ngày 16 tháng 06 năm 2010 Luật tổ chức tín dụng PGS.TS Nguyễn Thị Mùi (2008), Giáo trình Nghiệp vụ ngân hàng Thương mại, Nhà xuất Tài chính, Hà Nội PGS.TS Nguyễn Văn Tiến (2010), Giáo trình Kinh tế Tiền tệ - Ngân hàng, Nhà xuất Thống kê, Hà Nội PGS.TS Nguyễn Văn Tiến (2009), Giáo trình Ngân hàng Thương mại, Nhà xuất Thống kê, Hà Nội 10 Phạm Ngọc Long, (2005), Marketing ngân hàng, NXB Thống kê, Hà Nội 11 Quyết định số 666/QĐ-HĐQT-TDHO ngày 15/06/2010 “Về việc ban hành quy định cho vay DNN&V hệ thống ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam 12 TS Nguyễn Minh Kiều (2010), Nghiệp vụ Ngân hàng Thương mại, Nhà xuất Thống kê, Hà Nội 13 Thông tư số 02/2013/TT-NHNN ngày 21/01/2013 Thống đốc NHNN ban hành quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng rủi ro để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng 26 27 ... động cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam Chi nhánh Vân Cơ – Phú Thọ 2.2.2 Quy trình cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông. .. Việt Nam Chi nhánh Vân Cơ – Phú Thọ Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn chi nhánh Vân Cơ thuộc hệ thống Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam Chi nhánh Vân Cơ thành lập vào... ĐỘNG CHO VAY ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH VÂN CƠ - PHÚ THỌ 2.1 Khái quát chung Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt