NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG oOo PHẠM THU THỦY ĐỔI MỚI CƠ CHẾ QUẢN LÝ CHI NGÂN SÁCH NHÀ NƯỚC CHO HOẠT ĐỘNG KHOA HỌC VÀ CÔNG NGHỆ Ở VIỆT NAM CHUYÊN NGÀNH: KINH TẾ TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG MÃ SỐ: 9340201 LUẬN ÁN TIẾN SĨ KINH TẾ HÀ NỘI, 2018 NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG oOo PHẠM THU THỦY ĐỔI MỚI CƠ CHẾ QUẢN LÝ CHI NGÂN SÁCH NHÀ NƯỚC CHO HOẠT ĐỘNG KHOA HỌC VÀ CÔNG NGHỆ Ở VIỆT NAM CHUYÊN NGÀNH: KINH TẾ TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG MÃ SỐ: 9340201 LUẬN ÁN TIẾN SĨ KINH TẾ NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: PGS TS LÊ THỊ TUẤN NGHĨA PGS TS ĐINH VĂN NHÃ HÀ NỘI, 2018 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng Các số liệu, tư liệu sử dụng luận án có nguồn gốc rõ ràng trích dẫn quy định Hà nội, ngày ……tháng…… năm 2018 Tác giả LỜI CẢM ƠN Luận án cơng trình nghiên cứu nghiêm túc tác giả thời gian dài với giúp đỡ từ cá nhân tổ chức Trước hết, tác giả xin gửi lời cảm ơn sâu sắc đến PGS.TS Lê Thị Tuấn Nghĩa, PGS TS Đinh Văn Nhã, người trực tiếp hướng dẫn tác giả suốt thời gian nghiên cứu Tác giả xin cảm ơn Thầy, Cô Học viện Ngân Hàng, Khoa Sau đại học tạo điều kiện học tập nghiên cứu cho nghiên cứu sinh Xin chân thành cảm ơn nhà khoa học, anh chị quan tài chính, khoa học cơng nghệ, viện nghiên cứu nhiệt tình giúp đỡ tác giả trình khảo sát thực tế Xin chân thành cảm ơn quan, đồng nghiệp, gia đình, bạn bè, tạo điều kiện, động viên tác giả hoàn thành luận án Tác giả luận án MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN i LỜI CẢM ƠN ii DANH MỤC BẢNG viii LỜI MỞ ĐẦU i Tính cấp thiết đề tài nghiên cứu i Tổng quan tình hình nghiên cứu liên quan đến đề tài iii Mục đích nhiệm vụ nghiên cứu xiv Đối tượng phạm vi nghiên cứu xiv Phương pháp nghiên cứu xvi Đóng góp luận án xvii Kết cấu luận án xviii Chương 1: - CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ CƠ CHẾ QUẢN LÝ CHI NGÂN SÁCH NHÀ NƯỚC CHO HOẠT ĐỘNG KHOA HỌC VÀ CÔNG NGHỆ - 1.1 HOẠT ĐỘNG KHOA HỌC VÀ CÔNG NGHỆ - 1.1.1 Khái niệm - 1.1.2 Đặc điểm hoạt động khoa học công nghệ - 1.1.3 Vai trò khoa học cơng nghệ phát triển kinh tế xã hội - 1.2 CHI NGÂN SÁCH NHÀ NƯỚC CHO HOẠT ĐỘNG KHOA HỌC VÀ CÔNG NGHỆ - 12 1.2.1 Thất bại thị trường đầu tư cho hoạt động khoa học công nghệ - 12 1.2.2 Chi Ngân sách nhà nước cho hoạt động khoa học công nghệ - 21 1.3 CƠ CHẾ QUẢN LÝ CHI NGÂN SÁCH NHÀ NƯỚC CHO HOẠT ĐỘNG KHOA HỌC VÀ CÔNG NGHỆ - 22 1.3.1 Khái niệm, nội dung chế quản lý chi ngân sách nhà nước cho hoạt động khoa học công nghệ - 22 1.3.2 Cơ chế phân bổ NSNN cho hoạt động KH&CN - 26 1.3.3 Cơ chế sử dụng ngân sách nhà nước cho hoạt động khoa học công nghệ - 39 1.4 CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN CƠ CHẾ QUẢN LÝ CHI NGÂN SÁCH NHÀ NƯỚC CHO HOẠT ĐỘNG KHOA HỌC VÀ CÔNG NGHỆ - 48 - 1.4.1 Các nhân tố khách quan: - 48 1.4.2 Các nhân tố chủ quan - 49 1.5 KINH NGHIỆM CỦA MỘT SỐ QUỐC GIA VỀ CƠ CHẾ QUẢN LÝ CHI NGÂN SÁCH NHÀ NƯỚC CHO HOẠT ĐỘNG KHOA HỌC VÀ CÔNG NGHỆ 50 1.5.1 Kinh nghiệm từ Hàn Quốc - 50 1.5.2 Kinh nghiệm Mỹ - 56 1.5.3 Bài học kinh nghiệm - 62 CHƯƠNG 2: - 68 THỰC TRẠNG CƠ CHẾ QUẢN LÝ CHI NGÂN SÁCH NHÀ NƯỚC CHO HOẠT ĐỘNG KHOA HỌC VÀ CÔNG NGHỆ Ở VIỆT NAM - 68 2.1 THỰC TRẠNG KHOA HỌC VÀ CÔNG NGHỆ Ở VIỆT NAM - 68 2.1.1 Chủ trương sách Đảng Nhà nước phát triển khoa học công nghệ - 68 2.1.2 Kết hoạt động khoa học công nghệ - 70 2.1.3 Đầu tư tư nhân cho hoạt động KH&CN - 76 2.2 THỰC TRẠNG CƠ CHẾ QUẢN LÝ CHI NGÂN SÁCH NHÀ NƯỚC CHO HOẠT ĐỘNG KHOA HỌC VÀ CÔNG NGHỆ Ở VIỆT NAM - 80 2.2.1 Thực trạng chế phân bổ ngân sách nhà nước cho hoạt động khoa học công nghệ - 80 2.2.2 Thực trạng chế sử dụng ngân sách nhà nước cho hoạt động khoa học công nghệ - 101 2.3 ĐÁNH GIÁ CHUNG VỀ CƠ CHẾ QUẢN LÝ CHI NGÂN SÁCH NHÀ NƯỚC CHO HOẠT ĐỘNG KHOA HỌC VÀ CÔNG NGHỆ - 129 2.3.1 Kết đạt - 129 2.3.2 Những hạn chế - 132 2.3.3 Nguyên nhân hạn chế - 142 Kết luận chương - 146 Chương 3: - 147 ĐỔI MỚI CƠ CHẾ QUẢN LÝ CHI NGÂN SÁCH NHÀ NƯỚC CHO HOẠT ĐỘNG KHOA HỌC VÀ CÔNG NGHỆ Ở VIỆT NAM - 147 - 3.1 ĐỊNH HƯỚNG, QUAN ĐIỂM ĐỔI MỚI CƠ CHẾ QUẢN LÝ CHI NGÂN SÁCH NHÀ NƯỚC CHO HOẠT ĐỘNG KHOA HỌC VÀ CÔNG NGHỆ - 147 3.1.1 Định hướng đổi chế quản lý chi NSNN cho hoạt động khoa học công nghệ - 147 3.1.2 Quan điểm - 148 3.2 GIẢI PHÁP ĐỔI MỚI CƠ CHẾ QUẢN LÝ CHI NGÂN SÁCH NHÀ NƯỚC CHO HOẠT ĐỘNG KHOA HỌC VÀ CÔNG NGHỆ Ở VIỆT NAM .- 153 3.2.1 Nhóm giải pháp chế phân bổ vốn ngân sách nhà nước cho hoạt động khoa học công nghệ .- 153 3.2.2 Nhóm giải pháp chế sử dụng ngân sách nhà nước cho hoạt động khoa học công nghệ .- 168 3.2.3 Nhóm giải pháp khác - 186 Kết luận chương - 192 KẾT LUẬN CHUNG - 193 PHỤ LỤC DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT Viết tắt tiếng Việt Nguyên nghĩa tiếng Việt Viết tắt tiếng Anh Nguyên nghĩa tiếng Anh KH&CN Khoa học công nghệ S&T Science and technology NC&PT Nghiên cứu phát triển R&D Research and development Dịch vụ Dịch vụ khoa học công STS the scientific and technological KH&CN nghệ Giáo dục đào tạo services STET khoa học công nghệ Chi ngân sách cho nghiên scientific and technical education and training GBAORD cứu phát triển Government budget appropriations or outlays for research and development Quỹ phát triển khoa học NAFOSTED công nghệ Việt Nam NHTG and Technology Development Ủy ban Châu Âu EC European Commission Ngân hàng giới WB WorldBank Tổ chức hợp tác phát OECD triển kinh tế Quỹ KH&CN Mỹ Năng suất yếu tố tổng hợp TW Trung ương NĐ Nghị định CL CS Chiến lược sách KH&CN khoa học công nghệ BCH TW Ban chấp hành trung ương Ngân sách nhà nước Ngân sách Trung ương Ngân sách Địa phương Nghị Kiểm toán Nhà nước NSNN NSTW NSĐP NQ KTNN National Foundation for Science Organization for Economic Cooperation and Development NSF TFP National Science Foundation Total Factor Productivity DANH MỤC HÌNH Hình 1.1 Khoảng cách suất lợi tức tư nhân xã hội - 13 Hình 1.2 Khung khái niệm hiệu suất hiệu chi NSNN cho NC&PT - 21 Hình 1.3: Nội dung Cơ chế quản lý chi NSNN cho hoạt động KH&CN - 24 Hình 1.4: Phương thức phân bổ NSNN cho hoạt động KH&CN - 30 Hình 2.1 Quy trình xét duyệt nhiệm vụ KH&CN - 86 Hình 2.2 Sơ đồ hệ thống tổ chức KH&CN Việt Nam - 113 Hình 3.1 Mơ hình liên kết sách ngân sách - 154 - DANH MỤC BIỂU Biểu 1.1 Các nước đầu tư cho NC&PT cao giới - 50 Biểu 1.2 Đầu tư cho nghiên cứu Mỹ - 56 Biểu 2.1 Số báo KH&CN công bố nước 2011- 4/2017 - 72 Biểu 2.3 Chi tiêu quốc gia cho R&D 2005-2015 theo nguồn tài trợ - 77 Biểu 2.6 Cơ cấu chi cho KH&CN theo tính chất khoản chi - 95 Biểu 2.6 Chi NSTW NSĐP cho KH&CN - 98 Biểu 2.8 Phân bổ sử dụng kinh phí nghiệp KH&CN - 100 Biểu 2.9 Tình hình thực chế khốn kinh phí thực nhiệm vụ KH&CN sử dụng NSNN - 107 Biểu 2.10 Khảo sát ảnh hưởng tích cực chế tự chủ tài tổ chức KH&CN (Tỷ lệ%) - 122 Biểu 2.11 Khó khăn thực chế tự chủ tổ chức KH&CN (tỷ lệ %)- 124 - DANH MỤC BẢNG Bảng 1.1 Tỷ trọng phân bổ NSNN cho hoạt động KH&CN theo tổ chức theo dự án số nước - 38 Bảng 1.2 : Phân bổ NSNN cho hoạt động KH&CN Mỹ năm 2017-2018 - 58 Bảng 2.1: Công bố khoa học quốc tế Việt Nam số nước - 73 giai đoạn 2011 – 2016 - 73 Bảng 2.2 Bằng độc quyền sáng chế giải pháp hữu ích cấp Việt Nam - 74 Bảng 2.3 : Đóng góp TFP vào tăng trưởng kinh tế Việt Nam - 75 Bảng 2.4 Cơ cấu chi cho NC&PT quốc gia theo thành phần kinh tế - 76 Bảng 2.5 Tổng chi quốc gia cho NC&PT/GDP số quốc gia khu vực giới - 77 Bảng 2.7 Phân bổ NSNN cho hoạt động KH&CN thời kỳ 2011-2015 - 93 Bảng 2.8 Chi NSNN cho NC&PT tổng chi NSNN - 94 Bảng 2.9 Cơ cấu chi NSNN cho nghiệp KH&CN TW địa phương - 96 Bảng 2.10 Cơ cấu chi nghiệp KH&CN ngân sách trung ương - 96 Bảng 2.11: Cơ cấu chi đầu tư phát triển cho khoa học công nghệ giai đoạn 20112015 trung ương địa phương - 97 Bảng 2.12 Nguồn thu loại hình tổ chức KH&CNError! Bookmark not defined Bảng 2.13 Tự chủ sử dụng kinh phí tổ chức KH&CN - 118 Bảng 2.14 Tự chủ phân phối kết tài tổ chức KH&CN - 120 Bảng 2.15 : Hợp đồng KH&CN 2014-2016 Viện Hàn lâm KH&CN Việt Nam ĐV: triệu đồng - 123 Bảng 3.1: Cơ cấu cán nghiên cứu theo trình độ nơi làm việc - 167 - xxvi PHỤ LỤC 6: Tổng hợp số lượng kinh phí thực đề tài, dự án KHCN thực năm 2015- Viện Hàn lâm KH&CN Việt Nam (không kể đề tài nguồn NAFOSTED) Đơn vị: triệu đồng Số lượng Tổng kinh phí Trung bình/đề tài, dự án Đề tài độc lập cấp Quốc gia Đề tài nghiên cứu định hướng ứng dụng Đề tài Nghị định thư cấp Quốc gia Chương trình Tây nguyên Chương trình KHCN vũ trụ Chương trình KC Dự án điều tra Chương trình nước sạch, vệ sinh môi trường nông thôn Dự án bảo vệ môi trường Chương trình KHCN trọng điểm giao Bộ, Ngành Dự án trọng điểm cấp Viện Hàn lâm Dự án Bộ sưu tập mẫu vật Quốc gia thiên nhiên VN Đề tài theo hướng ưu tiên cấp Viện Hàn lâm Đề tài hợp tác với ngành – địa phương Đề tài ứng dụng công nghệ cấp Viện Hàn lâm Dự án sản xuất thử nghiệm cấp Viện Hàn lâm Đề tài độc lập cấp Viện Hàn lâm Đề tài độc lập trẻ cấp Viện Hàn lâm Đề tài Hội đồng khoa học Ngành đặt hàng Nhiệm vụ Chủ tịch giao trực tiếp 22 17 21 20 27 27 15 30.740 12.900 18.001 52.000 50.000 30.975 5.500 800 1.397 759 857 2.600 1.852 1.147 366 266 25 3.490 16.118 27.930 10.000 99 26 10 26 11 24.000 7.850 3.400 2.450 5.300 4.600 1.580 3.800 Đề tài HTQT Viện Hàn lâm KHCNVN hỗ trợ 48 4.000 Nhiệm vụ phối hợp với Bộ KHCN 1.100 550 434 316.53 729 Tên nhiệm vụ TT 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 Cộng 436 644 9.310 1.100 242 302 680 306 530 176 790 345 83 ( nguồn: Báo cáo thường niên 2015-Viện Hàn lâm KH&CN Việt Nam) xxvii PHỤ LỤC 7: QUYẾT TOÁN CHI NGÂN SÁCH TRUNG ƯƠNG CỦA TỪNG BỘ, CƠ QUAN TRUNG ƯƠNG THEO TỪNG LĨNH VỰC CHI VÀ NHỮNG NHIỆM VỤ CHI CỦA NGÂN SÁCH TRUNG ƯƠNG NĂM 2016 (Kèm theo Quyết định số 1280/QĐ-BTC ngày 06 tháng năm 2018 Bộ trưởng Bộ Tài chính) Đơn vị tính: Triệu đồng SỐ TT A I 10 TÊN ĐƠN VỊ B Các Bộ, quan Trung ương Trong đó: Văn phòng Chủ tịch nước Văn phòng Quốc hội Văn phòng Chính phủ Học viện Chính trị Quốc gia Hồ Chí Minh Tòa án nhân dân tối cao Viện Kiểm sát nhân dân tối cao Bộ Ngoại giao Bộ Nông nghiệp Phát triển nông thôn Uỷ ban sông Mê Kông Bộ Giao thông vận tải TỔNG QUYẾT TOÁN 1=2+7+8 I QUYẾT TOÁN CHI ĐẦU TƯ PHÁT TRIỂN 2=3+6 QUYẾT TOÁN CHI ĐẦU TƯ XÂY DỰNG CƠ BẢN TRONG ĐĨ: VỐN VỐN NGỒI TỔNG SỐ TRONG NƯỚC NƯỚC 3=4+5 CHI ĐẦU TƯ PHÁT TRIỂN KHÁC II QUYẾT TOÁN CHI TRẢ NỢ, VIỆN TRỢ 423,728,864 65,011,491 62,265,106 38,312,505 23,952,601 2,746,385 1,176,873 186,775 1,247,155 1,343,921 643,451 1,087 205,734 589,740 60,715 1,087 205,734 589,740 60,715 1,087 205,734 589,740 60,715 36,172 3,749,977 3,647,640 2,747,801 12,325,436 531,544 740,333 760,226 7,618,175 531,544 740,333 760,226 7,305,963 531,544 740,333 760,226 2,944,356 700 2,500 73,906 67,322 26,683,854 19,646,873 19,646,873 2,589,098 4,361,606 17,057,775 312,212 1,531 xxviii 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 Bộ Công thương Bộ Xây dựng Bộ Y tế Bộ Giáo dục Đào tạo Bộ Khoa học Công nghệ Bộ Văn hóa, Thể thao Du lịch Bộ Lao động - Thương binh Xã hội Bộ Tài Bộ Tư pháp Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Bộ Kế hoạch Đầu tư Bộ Nội vụ Bộ Tài nguyên Môi trường Bộ Thông tin Truyền Thông Uỷ ban Dân tộc Thanh tra Chính phủ Kiểm tốn Nhà nước Thơng xã Việt nam Đài Truyền hình Việt Nam Đài Tiếng nói Việt Nam Viện Hàn lâm Khoa học Công nghệ Việt Nam Viện Hàn lâm Khoa học Xã hội Việt Nam Đại học Quốc gia Hà Nội Đại học Quốc gia Thành phố Hồ Chí Minh 2,517,580 2,649,755 10,093,106 6,784,001 3,281,843 2,867,233 32,220,677 20,291,898 2,359,399 581,026 3,100,036 983,069 3,375,693 1,234,560 320,846 207,254 654,264 664,731 378,799 962,800 1,346,971 544,318 1,660,744 1,728,933 1,069,760 256,053 499,717 424,934 618,994 481,552 134,930 705,459 420,618 934,642 114,332 80,484 51,954 68,662 153,715 248,968 306,870 402,873 544,318 1,660,744 1,728,933 1,069,760 256,053 499,717 424,934 433,124 481,552 134,930 368,209 420,618 934,642 114,332 80,484 51,954 68,662 153,715 248,968 306,870 402,873 544,318 1,407,249 789,011 349,172 256,053 499,717 424,934 433,124 481,552 134,930 329,113 420,618 852,008 114,332 80,484 51,954 68,662 153,715 248,968 306,870 402,873 490,791 84,788 84,788 84,788 1,177,470 1,078,958 385,794 589,469 385,794 589,469 199,552 419,185 253,495 939,922 720,588 185,870 39,096 82,633 337,250 1,257 2,748 30,426 99,825 37,427 4,860 1,213 8,623 4,580 32,626 7,567 8,868 56,769 3,797 870 1,409 66,712 11,903 14,860 2,568 186,242 170,284 5,788 1,171 xxix Uỷ ban Trung ương Mặt trận tổ quốc Việt Nam Trung ương Đồn Thanh niên Cộng sản Hồ Chí Minh Trung ương Hội liên hiệp Phụ nữ Việt Nam Hội Nông dân Việt Nam Hội Cựu chiến binh Việt Nam Tổng liên đoàn Lao động Việt Nam Liên minh Hợp tác xã Việt Nam Ngân hàng Phát triển Việt Nam Ngân hàng Chính sách xã hội Bảo hiểm xã hội Việt Nam Chi cho Ban quản lý khu công nghệ, Làng văn hoá NSTW đảm bảo Ban quản lý khu cơng nghệ cao Hòa Lạc 97,124 23,260 23,260 23,260 700 639,417 445,488 445,488 445,488 14,758 126,986 34,629 34,629 34,629 1,095 436,880 88,855 226,461 134,205 690,362 591,302 44,143,575 1,683,481 307,291 52,000 86,149 49,214 690,000 591,302 1,930 1,615,889 307,291 52,000 86,149 49,214 307,291 52,000 86,149 49,214 16,302 1,930 1,615,889 16,302 1,930 397,912 1,217,976 1,538,229 1,515,014 1,515,014 297,037 1,217,976 46 Ban quản lý làng văn hóa du lịch dân tộc Việt Nam 145,252 100,875 100,875 100,875 III Chi hỗ trợ tổ chức trị xã hội - nghề nghiệp, xã hội, xã hội nghề nghiệp Chi cho Tập đoàn kinh tế, Tổng công ty, ngân hàng 1,131,298 106,426 106,426 106,426 3,755,190 1,388,544 1,257,284 993,181 Chi hỗ trợ thực chế độ, sách nhiệm vụ khác 8,425,585 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 II 45 IV V 2,720 690,000 575,000 652 264,103 131,261 23,198 xxx III QUYẾT TOÁN CHI THƯỜNG XUYÊN CHI GIÁO DỤC ĐÀO TẠO, DẬY NGHỀ TRONG ĐÓ: CHI CHI SỰ LƯƠNG NGHIỆP HƯU VÀ KINH TẾ ĐẢM BẢO XÃ HỘI CHI CHI SỰ NGHIỆP QUẢN LÝ HÀNH BẢO VỆ CHÍNH MƠI TRƯỜNG CHI TRỢ GIÁ MẶT HÀNG CHÍNH SÁCH TÊN ĐƠN VỊ TỔNG SỐ A B CHI Y TẾ, DÂN SỐ VÀ KẾ HOẠCH HOÁ GIA ĐÌNH 10 I Các Bộ, quan Trung ương Trong đó: Văn phòng Chủ tịch nước Văn phòng Quốc hội Văn phòng Chính phủ Học viện Chính trị Quốc gia Hồ Chí Minh Tòa án nhân dân tối cao Viện Kiểm sát nhân dân tối cao Bộ Ngoại giao Bộ Nông 357,540,500 14,889,374 7,157,142 185,687 160 1,041,421 2,090 22,277 1,017,054 754,180 1,537 547 752,096 546,564 516,988 27,096 3,218,433 22,499 2,110 163 3,193,661 2,906,607 46,458 3,460 162 2,856,527 1,985,075 4,633,355 24,657 1,051,411 3,800 788,065 SỐ TT CHI KHOA HỌC CÔNG NGHỆ 11 CHI VĂN HỐ THƠNG TIN, PTTH, THƠNG TẤN, TDTT 12 7,565,526 3,478,417 13 14 15 16 17 77,551,522 16,181,721 443,980 40,253,828 68,201 185,528 46,796 2,380 100 12,978 2,237,432 100 41,889 1,943,541 420,668 100 46,993 xxxi 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 nghiệp Phát triển nông thôn Uỷ ban sông Mê Kông Bộ Giao thông vận tải Bộ Công thương Bộ Xây dựng Bộ Y tế Bộ Giáo dục Đào tạo Bộ Khoa học Cơng nghệ Bộ Văn hóa, Thể thao Du lịch Bộ Lao động Thương binh Xã hội Bộ Tài Bộ Tư pháp Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Bộ Kế hoạch Đầu tư Bộ Nội vụ Bộ Tài nguyên Môi trường Bộ Thông tin Truyền Thông 46,803 67,322 7,035,449 482,976 108,155 59,849 1,972,005 689,188 13,853 315,179 986,263 8,333,747 5,614,416 445,380 1,588,817 4,658,886 75,689 6,062,126 166,365 209,213 222,905 416 2,751 2,988,363 8,372 2,864,812 3,623 2,362,656 565,776 10,679 34,359 1,541,083 31,794,530 583,856 222,357 19,664,282 1,873,268 413,470 136,356 86,019 251,836 5,707 2,387,009 75,242 553,583 2,384,282 180,152 178,541 1,116,431 49,027 20,519 6,061,991 25,916 296,062 500 1,995 446,159 8,491 496,740 400 1,161 2,060 137,179 108,329 545,853 6,644 21,156 7,902 154,590 339,623 175,202 570 1,608 8,469 2,700 99,586 800 7,171 66,836 6,806 126,011 3,935 16,037 30,666,855 181,789 1,970 120,747 920 39,825 11,793 66,803 485 281 521,138 1,706 94,075 2,948 1,455 18,957,308 1,771,663 756 514 350 39,956 36,657 1,198 2,233,552 404 5,352 13,315 225,326 11,374 1,581,742 207,211 348,622 186,060 120 50 48,156 18,301 487,167 1,200 15,649 496,932 xxxii 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 Uỷ ban Dân tộc Thanh tra Chính phủ Kiểm tốn Nhà nước Thơng xã Việt nam Đài Truyền hình Việt Nam Đài Tiếng nói Việt Nam Viện Hàn lâm Khoa học Công nghệ Việt Nam Viện Hàn lâm Khoa học Xã hội Việt Nam Đại học Quốc gia Hà Nội Đại học Quốc gia Thành phố Hồ Chí Minh Uỷ ban Trung ương Mặt trận tổ quốc Việt Nam Trung ương Đoàn Thanh niên Cộng sản Hồ Chí Minh Trung ương Hội liên hiệp 239,492 153,890 10,098 4,321 100 8,690 5,567 585,601 2,500 3,097 511,016 700 2,019 63,119 17,945 644,027 20,840 929,238 66 114,982 1,951 103,035 143,922 570 80 580,005 507,660 45 45,000 155 1,940 621,085 162 32,547 847,453 15,912 7,185 2,830 403,435 21,715 373,677 5,716 700 897 785,888 602,786 117,223 10,183 1,500 488,318 364,750 122,367 73,163 2,910 178 1,565 300 179,171 27,001 7,860 9,284 91,261 23,829 1,793 4,012 592 19 23,111 200 730 53,296 900 2,500 65,510 200 3,410 2,950 125,490 3,175 758 1,000 52,621 1,350 1,200 5,900 xxxiii 38 39 40 41 42 43 44 II 45 46 Phụ nữ Việt Nam Hội Nông dân Việt Nam Hội Cựu chiến binh Việt Nam Tổng liên đoàn Lao động Việt Nam Liên minh Hợp tác xã Việt Nam Ngân hàng Phát triển Việt Nam Ngân hàng Chính sách xã hội Bảo hiểm xã hội Việt Nam Chi cho BQL khu công nghệ, Làng văn hoá NSTW đảm bảo Ban quản lý khu cơng nghệ cao Hòa Lạc Ban quản lý làng văn hóa du lịch dân tộc Việt 129,590 24,301 36,855 1,405 137,592 84,485 84,991 47,766 4,770 100 40,797 287 11,851 7,000 81,281 100 7,627 200 1,000 26,473 150 212 649 3,400 7,599 350 4,369 2,450 24,406 6,000 362 362 44,141,645 67,593 44,141,645 1,000 23,216 44,377 5,288 25,806 5,288 1,000 25,806 5,309 30,189 5,309 12,618 17,571 xxxiv Nam III IV V Chi hỗ trợ 1,024,220 tổ chức trị xã hội - nghề nghiệp, xã hội, xã hội nghề nghiệp 2,343,448 Chi cho Tập đoàn kinh tế, Tổng công ty, ngân hàng Chi hỗ trợ 8,425,585 thực chế độ, sách nhiệm vụ khác 11,874 68,780 500 34,426 199,736 125,403 123,493 17,181 613 90,329 2,166,284 2,158 523,197 261 3,435 xxxv PHỤ LỤC 8: KHẢO SÁT Khảo sát thực nhằm thu thập thêm liệu, bổ sung cho liệu thứ cấp có Đối tượng khảo sát cán viên chức, nhà khoa học tổ chức KH&CN Các tổ chức KH&CN lựa chọn thực khảo sát tổ chức nghiên cứu phát triển trực thuộc Viện Hàn lâm Khoa học công nghệ Việt Nam, Bộ Y tế, Bộ Nông nghiệp Nông thôn, Bộ Nội vụ, Bộ Công Thương Các tổ chức KHCN công lập sở giáo dục đại học thực chế tự chủ theo chế riêng dành cho giáo dục đại học; tổ chức KH&CN tổ chức dịch vụ KH&CN, chủ yếu tổ chức KH&CN địa phương cổ phần hóa theo Quyết định 31/2017/QĐ-TTg nên tác giả không thực khảo sát với nhóm tổ chức KH&CN Các tổ chức KHCN khảo sát đảm bảo đa dạng loại hình tổ chức KH&CN theo chức nhiệm vụ mức độ tự bảo đảm chi Thống kê mẫu nghiên cứu Số phiếu gửi đi: 250; Số phiếu thu về: 225 TT Đặc điểm mẫu Số lượng mẫu Tỷ lệ % mẫu Theo vị trí cơng tác 225 100% Nghiên cứu viên 154 68,4% Viên chức Tài kế tốn 71 31,5% Trình độ 225 100% Đại học 52 23,1% Trên đại học 173 76,9% xxxvi PHIẾU KHẢO SÁT - Tên là: …… ……………………………………………………………… - Hiện NCS Học viện Ngân hàng Xin chân thành cảm ơn Ông/Bà dành thời gian tham gia khảo sát Hiện nghiên cứu đề tài luận án tiến sĩ “Đổi chế quản lý chi ngân sách nhà nước cho hoạt động khoa học công nghệ Việt Nam” Mục đích khảo sát nhằm tìm hiểu thực trạng chế quản lý chi ngân sách nhà nước cho hoạt động khoa học công nghệ Việt Nam Khảo sát thực phục vụ cho mục đích nghiên cứu Mọi ý kiến Ơng/Bà có ý nghĩa với nghiên cứu tơi Rất mong nhận hợp tác Ơng/Bà thơng qua việc trả lời đầy đủ, chân thực vấn đề đặt phiếu Cách trả lời phiếu: Ông/Bà khoanh tròn vào số thứ tự phương án trả lời phù hợp với ý kiến câu hỏi trả lời cụ thể cách viết có yêu cầu có ý kiến khác Câu 1: Xin Ơng/Bà cho biết số thơng tin thân - Giới tính: Nam Nữ - Trình độ học vấn: 1.Trên đại học Đại học - Vị trí cơng tác: Cán kế hoạch tài chính, kế tốn Khác Cán nghiên cứu Câu 2: Ông/Bà cho biết tổ chức khoa học cơng nghệ (KHCN) Ơng/Bà thuộc nhóm ? Tổ chức KHCN hoạt động lĩnh vực nghiên cứu bản, nghiên cứu chiến lược, sách, nghiên cứu xây dựng định mức kinh tế - kỹ thuật chuyên ngành, phục vụ quản lý nhà nước Tổ chức nghiên cứu khoa học phát triển công nghệ, Tổ chức dịch vụ KHCN Không rõ Câu 3: Ông/Bà cho biết đơn vị Ông/Bà thuộc diện ? xxxvii Tổ chức KHCN công lập tự bảo đảm chi thường xuyên chi đầu tư; Tổ chức KHCN công lập tự bảo đảm chi thường xuyên; Tổ chức KHCN công lập tự bảo đảm phần chi thường xuyên; Tổ chức KHCN công lập Nhà nước bảo đảm chi thường xuyên Câu Ông/Bà cho biết nguồn thu đơn vị Ông/Bà số nguồn liệt kê sau Ngân sách nhà nước cấp Thực nhiệm vụ khoa học cơng nghệ sử dụng kinh phí ngân sách Sản xuất kinh doanh, hợp đồng dịch vụ với bên Viện trợ Vay nợ Khác (vui lòng ghi rõ): ………………………………………………………… Câu 5: Theo Ơng/Bà, chế tự chủ, tự chịu trách nhiệm mang lại cho tổ chức KHCN lợi ích gì: Khả đa dạng hóa tăng nguồn thu Tạo chủ động việc quản lý sử dụng nguồn lực tài sở vật chất Nâng cao minh bạch công tác quản lý tài Nâng cao hiệu hoạt động máy đội ngũ cán viên chức Tăng thêm thu nhập cho người lao động Khác (vui lòng ghi rõ): …………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… Câu 6.Theo Ơng/Bà, khó khăn tổ chức KHCN công lập việc thực chế tự chủ, tự chịu trách nhiệm gì? Chưa đạo, hướng dẫn kịp thời, đầy đủ Tư tưởng, nhận thức chưa rõ, chưa chế tự chủ Quy định quyền tự chủ nhiều bất cập Năng lực lãnh đạo, nhà khoa học Nhu cầu thị trường xxxviii Cơ sở vật chất không đáp ứng nhu cầu mở rộng hoạt động Khó huy động vốn Ý kiến khác (vui lòng ghi rõ): ………………………………………………… Câu 7: Nếu quy định quyền tự chủ tổ chức khoa học công nghệ có vướng mắc bất cập, xin nêu cụ thể bất cập …………………………………………………………………………………… Câu Theo Ông/Bà, cán quản lý tổ chức KH&CN cần am hiểu vấn đề sau ngồi chun mơn hoạt động tổ chức: Quản trị tổ chức Quản lý tài Khác (vui lòng ghi rõ):…………………………………………………………… Câu Ông/Bà đánh thu nhập cán viên chức đơn vị Cao Trung bình Thấp Câu 10 Ơng/Bà đánh giá định mức xây dựng phân bổ dự tốn kinh phí đề tài, dự án khoa học cơng nghệ có sử dụng ngân sách nhà nước nào? Đầy đủ định mức cần thiết, Chưa đầy đủ định mức cần thiết, Các định mức xây dựng hợp lý Các định mức xây dựng chưa hợp lý Câu 11: Nếu câu trả lời lựa chọn phương án 2, xin vui lòng ghi rõ định mức cần bổ sung, định mức chưa hợp lý gì? ………………………………………………………………………………… Câu 12 Đề tài, dự án khoa học cơng nghệ mà Ơng/Bà tham gia đơn vị Ơng/Bà chủ trì thực theo phương thức nào? Khoán chi đến sản phẩm cuối Khốn chi phần xxxix Khơng thực khoán Câu 13 Nếu câu 12 lựa chọn phương án 3, xin cho biết lý ……………………………………………………………………………………… Câu 14 Ông/Bà cho ý kiến đánh giá chế độ tốn kinh phí đề tài, dự án khoa học công nghệ sử dụng kinh phí ngân sách nhà nước (bằng cách đánh dấu vào thích hợp: 1- (rất khơng hài lòng; 2- (khơng hài lòng); 3- (tạm chấp nhận được); 4- (hài lòng); 5- (rất hài lòng) Nội dung đánh giá Thang điểm Kiểm soát chi Kho bạc Quy trình thủ tục mức tạm ứng Quy trình thủ tục tốn, tốn Câu 15 Nếu có kiến nghị chế độ tốn kinh phí đề tài, dự án khoa học cơng nghệ sử dụng kinh phí ngân sách nhà nước, xin vui lòng ghi rõ………………………………………………………………………………… Câu 16 Ơng/Bà cho ý kiến việc phân bổ ngân sách cho tổ chức khoa học công nghệ theo kết hoạt động (dựa kết đánh giá quan có thẩm quyền tổ chức độc lập) Ủng hộ Không ủng hộ Câu 17 Anh/Chị có đề nghị việc đổi chế quản lý chi NSNN cho hoạt động KH&CN ? - Về chế phân bổ NSNN cho hoạt động KH&CN - Về chế quản lý sử dụng kinh phí NSNN cho nhiệm vụ KH&CN - Về chế tự chủ cho tổ chức KH&CN Câu 18: Nếu có thêm ý kiến khác bổ sung, xin Ông/Bà vui lòng ghi rõ: ……………………………………………………………………………………… xl CÂU HỎI PHỎNG VẤN SÂU (Xin phép cho ghi âm không công bố cụ thể danh tính) Phân bổ ngân sách cho hoạt động KH&CN Việt Nam thực ? Theo Ơng/Bà có bất cập gì? Ngun nhân sao? Ơng/Bà cho ý kiến việc thực phân bổ ngân sách cho tổ chức KHCN theo kết hoạt động ? Ông/Bà đánh giá hoạt động kiểm tra, giám sát phân bổ sử dụng ngân sách nhà nước cho hoạt động KH&CN thực thời gian qua Ơng/Bà cho biết vai trò KH&CN lập phân bổ NSNN cho KH&CN? Sự phối hợp quan tài chính, kế hoạch đầu tư, KH&CN diễn nào? Có vướng mắc nên thay đổi nào? Ông/Bà cho biết quan KH&CN có nắm đầy đủ thơng tin tình hình sử dụng kinh phí cho KH&CN khơng? Tại chi đầu tư phát triển tỷ lệ giải ngân vốn thấp? Quyết tốn kinh phí nghiệp KH&CN thấp dự tốn? Ơng/Bà cho biết vốn đầu tư công cho KH&CN kế hoạch đầu tư công trung hạn 2016-2020 bao nhiêu? Nếu dự báo trước nguồn lực trung dài hạn, việc phân bổ sử dụng NSNN theo Ơng/Bà/ có hiệu khơng? Ơng/Bà cho biết việc thực định mức xây dựng, phân bổ dự tốn kinh phí khoán chi đề tài, dự án khoa học cơng nghệ có sử dụng ngân sách nhà nước có thuận lợi, vướng mắc khó khăn gì? Mong muốn/kỳ vọng Ông/Bà chế chế sử dụng kinh phí cho nhiệm vụ KH&CN ? Với tư cách cán quản lý tổ chức KHCN, Ông/Bà thấy việc thực chế tự chủ tự chịu trách nhiệm tổ chức KHCN có khó khăn, thuận lợi gì? Ơng/Bà có đề xuất kiến nghị để trình thực chế tự chủ đơn vị tốt hơn? Ơng/Bà cho biết việc xác định, tuyển chọn giao thực nhiệm vụ khoa học công nghệ Bộ ngành/ địa phương Ông/Bà? 10 Ông/Bà cho biết hoạt động đánh giá tổ chức KHCN công lập Việt Nam gặp khó khăn vướng mắc gì? 11 Ông/Bà cho ý kiến đánh giá sở liệu quốc gia KH&CN việc đáp ứng yêu cầu quản lý nay? ... đầu tư cho hoạt động khoa học công nghệ - 12 1.2.2 Chi Ngân sách nhà nước cho hoạt động khoa học công nghệ - 21 1.3 CƠ CHẾ QUẢN LÝ CHI NGÂN SÁCH NHÀ NƯỚC CHO HOẠT ĐỘNG KHOA HỌC VÀ CÔNG NGHỆ... TRẠNG CƠ CHẾ QUẢN LÝ CHI NGÂN SÁCH NHÀ NƯỚC CHO HOẠT ĐỘNG KHOA HỌC VÀ CÔNG NGHỆ Ở VIỆT NAM - 68 2.1 THỰC TRẠNG KHOA HỌC VÀ CÔNG NGHỆ Ở VIỆT NAM - 68 2.1.1 Chủ trương sách Đảng Nhà nước. .. KHOA HỌC VÀ CÔNG NGHỆ Ở VIỆT NAM - 147 - 3.1 ĐỊNH HƯỚNG, QUAN ĐIỂM ĐỔI MỚI CƠ CHẾ QUẢN LÝ CHI NGÂN SÁCH NHÀ NƯỚC CHO HOẠT ĐỘNG KHOA HỌC VÀ CÔNG NGHỆ - 147 3.1.1 Định hướng đổi chế quản lý chi