ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ NGUYỄN TRUNG TÍN KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH THÀNH PHỐ BUÔN MA THUỘT, TỈNH ĐĂK LĂK LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG Đà Nẵng – Năm 2018 ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ NGUYỄN TRUNG TÍN KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH THÀNH PHỐ BUÔN MA THUỘT, TỈNH ĐĂK LĂK LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG Mã Số: 60.34.02.01 Người hướng dẫn khoa học: TS HỒ HỮU TIẾN Đà Nẵng – Năm 2018 MỤC LỤC MỞ ĐẦU 1 Tính cấp thiết đề tài Mục tiêu nghiên cứu Đối tượng, phạm vi nghiên cứu Phương pháp nghiên cứu Ý nghĩa khoa học thực tiễn đề tài nghiên cứu Bố cục luận văn Tổng quan tình hình nghiên cứu CHƯƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ KIỂM SOÁT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 14 1.1 CHO VAY KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN KINH DOANH CỦA NHTM 14 1.1.1 Khái niệm, đặc điểm khách hàng cá nhân kinh doanh ngân hang thương mại 14 1.1.2 Cho vay khách hàng cá nhân kinh doanh NHTM 15 1.2 RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN KINH DOANH 18 1.2.1 Khái niệm rủi ro tín dụng cho vay khách hàng cá nhân kinh doanh 18 1.2.2 Đặc điểm rủi ro tín dụng cho vay khách hàng cá nhân kinh doanh 19 1.2.3 Nguyên nhân phát sinh rủi ro tín dụng cho vay khách hàng cá nhân kinh doanh 19 1.2.4 Hậu rủi ro tín dụng cho vay khách hàng cá nhân kinh doanh 22 1.2.5 Quản trị rủi ro tín dụng cho vay khách hàng cá nhân kinh doanh 25 1.3 KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN KINH DOANH CỦA NHTM 28 1.3.1 Khái niệm kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay khách hàng cá nhân kinh doanh 28 1.3.2 Mục tiêu kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay khách hàng cá nhân kinh doanh 28 1.3.3 Nội dung kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay khách hàng cá nhân kinh doanh 28 1.3.4 Các tiêu chí phản ánh kết kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay khách hàng cá nhân kinh doanh 31 1.4 CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN HOẠT ĐỘNG KIỂM SOÁT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY KHCNKD 33 1.4.1 Nhóm nhân tố bên ngân hàng 33 1.4.2 Nhóm nhân tố bên ngân hàng 35 KẾT LUẬN CHƯƠNG 38 CHƯƠNG THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN KINH DOANH TẠI AGRIBANK CHI NHÁNH THÀNH PHỐ BUÔN MA THUỘT 39 2.1 GIỚI THIỆU VỀ AGRIBANK CHI NHÁNH THÀNH PHỐ BUÔN MA THUỘT 39 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển 39 2.1.2 Chức nhiệm vụ 40 2.1.3 Tổ chức máy quản lý 41 2.1.4 Kết hoạt động kinh doanh 43 2.2 THỰC TRẠNG KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN KINH DOANH TẠI AGRIBANK CHI NHÁNH THÀNH PHỐ BUÔN MA THUỘT 47 2.2.1 Đặc điểm khách hàng cá nhân kinh doanh vay vốn Chi nhánh 47 2.2.2 Mục tiêu kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay khách hàng cá nhân kinh doanh Chi nhánh 50 2.2.3 Tình hình kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay khách hàng cá nhân kinh doanh Chi nhánh 51 2.2.4 Kết kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay khách hàng cá nhân kinh doanh 67 2.3 ĐÁNH GIÁ CHUNG THỰC TRẠNG KIỂM SOÁT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN KINH DOANH TẠI AGRIBANK CHI NHÁNH THÀNH PHỐ BUÔN MA THUỘT 74 2.3.1 Kết đạt 74 2.3.2 Những tồn nguyên nhân 78 KẾT LUẬN CHƯƠNG 83 CHƯƠNG KHUYẾN NGHỊ NHẰM HỒN THIỆN HOẠT ĐỘNG KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN KINH DOANH TẠI AGRIBANK CHI NHÁNH THÀNH PHỐ BUÔN MA THUỘT 84 3.1 CĂN CỨ ĐỀ XUẤT KHUYẾN NGHỊ 84 3.1.1 Dự báo nhu cầu vay khách hàng cá nhân kinh doanh khả RRTD 85 3.1.2 Định hướng hồn thiện hoạt động kiểm sốt RRTD cho vay khách hàng cá nhân kinh doanh Chi nhánh 86 3.2 KHUYẾN NGHỊ HOÀN THIỆN HOẠT ĐỘNG KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN KINH DOANH TẠI AGRIBANK CHI NHÁNH THÀNH PHỒ BUÔN MA THUỘT 88 3.2.1 Khuyến nghị Agribank chi nhánh thành phố Buôn Ma Thuột 88 3.2.2 Khuyến nghị Agribank Bắc Đăk Lăk 100 3.2.3 Khuyến nghị Hội sở Agribank 103 3.2.4 Khuyến nghị Ngân hàng Nhà nước Việt Nam 105 KẾT LUẬN 107 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO QUYẾT ĐỊNH GIAO ĐỀ TÀI LUẬN VĂN (Bản sao) DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT Từ viết tắt Nội dung đầy đủ Agribank Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam CBTD Cán tín dụng CIC Trung tâm thơng tin tín dụng DPRR Dự phòng rủi ro DPRRCT Dự phòng rủi ro cụ thể KHCNKD Khách hàng cá nhân kinh doanh NHNN Ngân hàng Nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại RRTD Rủi ro tín dụng TCTD Tổ chức tín dụng TMCP Thương mại cổ phần TSBĐ Tài sản bảo đảm VCB Ngân hàng thương mại cổ phẩn Ngoại thương Việt Nam XLRR Xử lý rủi ro DANH MỤC CÁC BẢNG Số hiệu Tên bảng bảng 2.1 2.2 2.3 2.4 2.5 2.6 2.7 Nguồn vốn huy động giai đoạn 2015-2017 Agribank chi nhánh thành phố Buôn Ma Thuột Hoạt động cho vay giai đoạn 2015-2017 Agribank chi nhánh thành phố Buôn Ma Thuột Kết hoạt động kinh doanh giai đoạn 2015-2017 Agribank chi nhánh thành phố Buôn Ma Thuột Số lượng KHCNKD vay vốn giai đoạn 2015-2017 Agribank chi nhánh thành phố Buôn Ma Thuột Dư nợ cho vay KHCNKD giai đoạn 2015-2017 Agribank chi nhánh thành phố Bn Ma Thuột Phân loại nhóm nợ cho vay KHCNKD giai đoạn 20152017 Agribank chi nhánh thành phố Buôn Ma Thuột Tỷ lệ nợ xấu cho vay KHCNKD giai đoạn 2015-2017 Agribank chi nhánh thành phố Buôn Ma Thuột Trang 44 45 46 48 49 68 69 Tỷ lệ trích lập DPRRCT cho vay KHCNKD giai đoạn 2.8 2015-2017 Agribank chi nhánh thành phố Buôn Ma 71 Thuột Tỷ lệ xóa nợ rịng cho vay KHCNKD giai đoạn 2.9 2015-2017 Agribank chi nhánh thành phố Buôn Ma Thuột 72 DANH MỤC SƠ ĐỒ Số hiệu sơ đồ 2.1 Tên sơ đồ Tổ chức máy quản lý Agribank chi nhánh thành phố Buôn Ma Thuột Trang 41 97 chất khoản nợ, tránh trường hợp phân loại nợ không chất dẫn đến sai lệch việc trích lập DPRR, lãi dự thu, dẫn đến kết tài khơng phản ánh kết hoạt động kinh doanh chi nhánh Chi nhánh sử dụng dự phòng để tài trợ RRTD phải đối tượng, điều kiện, trình tự thủ tục theo quy định Agribank f Tăng cường thu thập, khai thác sử dụng nguồn thông tin KHCNKD Đánh giá vai trị quan trọng thơng tin, thơng tin xác KHCNKD, thị trường có vai trị quan trọng việc đánh giá, thẩm định cho vay, thông tin nhiều, chuẩn xác kết đánh giá, thẩm định khoản vay sát thực, khả xảy RRTD thấp Chi nhánh cần thực công tác sau nhằm nâng cao chất lượng thơng tin: - Ngồi thơng tin từ KHCNKD cung cấp, chi nhánh cần khai thác, thu thập thêm thông tin từ nguồn như:  Các đối tác KHCNKD  Từ Ngân hàng khác  Từ quan quản lý hành KHCNKD thơn, xóm, phường, xã, tổ chức đồn thể xã hội khác  Từ trung tâm thông tin tín dụng (CIC)  Thu thập thơng tin thị trường; bên cạnh thông tin thu thập khách hàng, CBTD cần phải khai thác thơng tin mang tính thị trường sản phẩm HKD kinh doanh, tình hình cung cầu sản phẩm, giá sản phẩm, biến động TSBĐ - Phân tích, xử lý thơng tin: phân tích, đánh giá xếp loại KHCNKD dựa thông tin thu thập để làm xem xét định cho vay - Định kỳ cần phân tích đánh giá dấu hiệu thị trường:  Chính sách phủ, địa phương, NHNN, biến động khác thị trường,… để đánh giá tác động thị trường lĩnh 98 vực hoạt động kinh doanh KHCNKD  Tổng hợp tình hình biến động thị trường, nhu cầu sản phẩm liên quan đến lĩnh vực hoạt động kinh doanh KHCNKD, lường trước biến động, thay đổi tương lai - Xây dựng kho liệu KHCNKD: với thông tin mà chi nhánh thu thập từ nguồn khác qua thời gian xây dựng kho liệu KHCNKD Đây biện pháp quan trọng giúp chi nhánh tiết kiệm mhiều thời gian, công sức, chi phí để đánh giá, thẩm định khách hàng, CBTD dễ dàng nắm bắt thông tin g Chuẩn hóa đội ngũ CBTD Cần có quy định chặt chẽ điều kiện cán tham gia đảm nhiệm cơng tác tín dụng, đặc biệt phẩm chất đạo đức Yêu cầu đảm bảo trình độ chun mơn đào tạo, thời gian cơng tác, trước đảm nhiệm cơng tác tín dụng phải đào tạo, bồi dưỡng nâng cao kiến thức, hiểu biết môi trường, kinh tế - xã hội địa bàn cho vay Đây tiêu chuẩn quan trọng CBTD làm cơng tác tín dụng Một cán cho dù giỏi chuyên môn, nghiệp vụ đạo đức không tốt mầm mống rủi ro vô nguy hiểm mà thực tế xảy số NHTM Thường xuyên tổ chức khóa đào tạo nâng cao chun mơn nghiệp vụ trau dồi đạo đức nghề nghiệp cho cán Thơng qua khóa đào tạo nội bộ, nêu cao ý thức trách nhiệm cá nhân mức độ hậu xảy rủi ro bước quy trình cho vay Định kỳ năm thực luân chuyển địa bàn quản lý CBTD theo quy định, biện pháp kiểm tra chéo nhằm phát rủi ro tiềm ẩn bị che dấu CBTD quản lý địa bàn lâu Nâng cao ý thức tự rèn luyện, tự học hỏi nâng cao trình độ nghiệp vụ 99 chuyên môn, thường xuyên cập nhật kiến thức khoa học kỹ thuật, khuyến khích CBTD tham gia học tập lớp đào tạo dài hạn trường Đại học chun ngành có uy tín h Kết hợp tín dụng cho vay KHCNKD gắn với bảo hiểm tín dụng Thực tốt cơng tác chuyển giao RRTD biện pháp bảo hiểm tín dụng Chi nhánh cần thiết phải khuyến khích KHCNKD vay vốn tham gia mua bảo hiểm tín dụng nhằm bù đắp nợ bị tổn thất RRTD cho vay KHCNKD xảy Hiện chi nhánh phối hợp với công ty bảo hiểm ABIC cung cấp sản phẩm "bảo hiểm bảo an tín dụng" cho KHCNKD vay, trường hợp xảy kiện thuộc phạm vi bảo hiểm, công ty Bảo hiểm thay mặt KHCNKD vay (trên sở có ủy quyền người bảo hiểm) trả cho chi nhánh khoản tiền dịnh quy định giấy chứng nhận bảo hiểm Hiện việc mua bảo hiểm bảo an tín dụng khơng bắt buộc Do vậy, cần khuyến khích KHCNKD mua bảo hiểm bảo an tín dụng khoản vay sở ý chí tự nguyện khách hàng Do đó, CBTD cần đào tạo chuyên viên tư vấn bảo hiểm chuyên nghiệp để tư vấn, thuyết phục khách hàng mua bảo hiểm i Hoạch định mục tiêu, kế hoạch kiểm soát RRTD cho vay KHCNKD Chi nhánh cần hoạch định mục tiêu, kế hoạch kiểm soát RRTD cho vay KHCNKD cụ thể, chi tiết đến đối tượng, lĩnh vực cho vay, xác định đầy đủ có hệ thống nguyên nhân gây RRTD cho vay KHCNKD Trên sở xác định nguyên nhân, mục tiêu kế hoạch kiểm soát RRTD đưa giải pháp, công cụ để thực thành công mục tiêu cụ thể 100 3.2.2 Khuyến nghị Agribank Bắc Đăk Lăk a Tăng cường cơng tác kiểm tra, kiểm sốt nội - Xây dựng phận kiểm tra, kiểm soát nội lực chun mơn, đạo đức tốt Phịng kiểm tra, kiểm soát nội Agribank Bắc Đăk Lăk thực việc kiểm tra, kiểm sốt nội theo chương trình, kế hoạch đề cương kiểm tra hàng năm Agribank Việc kiểm tra nhằm kịp thời phát hiện, ngăn chặn tồn tại, sai phạm chấp hành chế nghiệp vụ, nguy rủi ro hoạt động kinh doanh chi nhánh, phòng giao dịch, để chủ động áp dụng biện pháp chấn chỉnh, khắc phục, xử lý, hạn chế phát sinh vụ việc ảnh hưởng đến an toàn, an ninh hoạt động ngân hàng Kiểm tra, kiểm soát, đảm bảo cho việc tuân thủ quy định mặt nghiệp vụ NHNN, Agirank, đồng thời bảo đảm việc tuân thủ quy định Pháp luật đội ngũ cán cấp thực nhiệm vụ giao Hoạt động phục vụ tốt cho hoạt động tham mưu lãnh đạo đạo, điều hành kinh doanh đảm bảo định hướng, tuân thủ quy định NHNN, pháp luật Nhà nước Tuy nhiên, thực tiễn vừa qua cho thấy, hiệu hoạt động kiểm tra, kiểm soát nội nhiều hạn chế, điều xuất phát từ nguyên nhân máy kiểm tra, kiểm soát nội tổ chức chưa tốt, số cán kiểm tra, kiểm sốt trình độ chun mơn nghiệp vụ khơng cao, kiến thức pháp luật cịn hạn chế, kinh nghiệm kiểm tra khơng có, chưa đào tạo chun sâu cho cơng tác kiểm tra, thiếu tìm hiểu cập nhật văn chế nghiệp vụ mới, dẫn đến kết phát tồn tại, sai phạm cịn nhiều hạn chế, khơng phản ánh hết phản ánh không đầy đủ sai phạm tồn - Xây dựng thực tốt chương trình, kế hoạch kiểm tra theo định kỳ, đột xuất với tồn thể hoạt động tín dụng nói chung cho vay 101 KHCNKD nói riêng Kết hợp kiểm tra hồ sơ giấy với kiểm tra, đối chiếu trực tiếp khách hàng, tăng cường công tác đối chiếu thực tế trực tiếp nhiều tốt, qua nắm bắt tình hình hoạt động kinh doanh KHCNKD, trình thực phương án, sử dụng vốn vay mục đích hay khơng, đảm bảo hiệu sử dụng vốn tối ưu nhất, từ đánh giá khả thực phương án kinh doanh khả trả nợ vốn vay cam kết với ngân hàng Bên cạnh qua hoạt động kiểm tra phát dấu hiệu tồn tại, sai sót, vi phạm CBTD, khách hàng để có kế hoạch cụ thể, đưa đề xuất xử lý kịp thời giảm thiểu tổn tất RRTD xảy Trong trình kiểm tra, kiểm soát phát tồn tại, sai phạm cần phải xử lý nghiêm khắc cán có liên quan để chấn chỉnh kỷ cương, kỷ luật, mang tính răn đe cán khác b Phân giao kế hoạch tăng trưởng tín dụng hợp lý Agribank Bắc Đăk Lăk phân giao tiêu tăng trưởng tín dụng hàng năm cần tham khảo tỷ lệ, tốc độ tăng trưởng hàng năm năm trước để đưa tiêu kế hoạch tăng trưởng tín dụng hợp lý, tránh trường hợp phân giao tiêu tăng trưởng tín dụng q cao, khơng có sở, phi thực tế, chi nhánh khơng thể thực hồn thành kế hoạch phân giao Trên sở tiêu kế hoạch phân giao, chi nhánh thực phân giao lại tiêu kế hoạch tăng trưởng tín dụng lại cho phận có liên quan phân giao trực tiếp đến CBTD Tuy nhiên tiêu phân giao tăng trưởng tín dụng khơng hợp lý tạo áp lực CBTD phải bắt buộc thực hoàn thành, dẫn đến CBTD dễ dãi cho vay, bỏ qua số điều kiện vay vốn, cho vay ngành nghề có rủi ro cao, khơng tn thủ sách tín dụng KHCNKD thời kỳ Từ áp lực phải đạt mục tiêu kế hoạch tăng trưởng tín dụng, chi nhánh phải hạ thấp chuẩn nới lỏng số điều kiện cho vay, 102 nguyên nhân dẫn đến RRTD, chi nhánh phải đánh đổi tăng trưởng mở rộng quy mộ tín dụng với chất lượng tín dụng, điều đồng nghĩa với việc RRTD xảy với tần suất, mức độ ngày tăng c Tăng cường công tác đào tạo nghiệp vụ tín dụng kiến thức pháp luật cho đội ngũ CBTD Với đặc thù phần lớn dư nợ tín dụng Agribank cho vay nơng nghiệp nơng thơn, số lượng khách hàng vay vốn chi nhánh tương đối lớn, khoản vay nhỏ lẻ, CBTD phải quản lý số lượng vay nhiều, áp lực công việc hàng ngày lớn dẫn đến đội ngũ làm cơng tác tín dụng có thời gian học tập nghiên cứu tự bồi dưỡng nâng cao kiến thức pháp luật cho thân Agribank Bắc Đăk Lăk nên thường xuyên tổ chức lớp bồi dưỡng kiến thức pháp luật, nâng cao chất lượng công tác thẩm định, phân tích tín dụng, phổ biến cập nhật quy định, văn cho cán làm cơng tác tín dụng cách mời chun gia đầu ngành lĩnh vực cần đào tạo bồi dưỡng, trang bị cho CBTD kiến thức pháp luật trình xử lý khoản nợ xấu, xử lý TSBĐ theo quy định pháp luật Định kỳ tổ chức buổi giao lưu tọa đàm cán làm cơng tác tín dụng, để người làm cơng tác tín dụng có hỏi trao đổi học hỏi kinh nghiệm lẫn công tác thẩm định cho vay, xử lý khoản vay có vấn đề, kinh nghiệm xử lý, phát tài sản qua quan pháp luật để thu hồi nợ d Có sách chế khen thưởng, kỷ luật hợp lý Hoạt động tín dụng mang lại lợi nhuận chủ yếu cho ngân hàng giai đoạn có vị trí quan trọng tồn hoạt động ngân hàng Chính vậy, nhằm nâng cao chất lượng tín dụng, thu hút người tài, chi nhánh cần áp dụng sách sau: 103 - Có chế độ trả lương, phụ cấp, hệ số thu hút phù hợp cho CBTD phải cao hẳn phận khác, đồng thời hàng tháng, hàng q phải có bình xét, đánh giá chấm điểm mức độ hồn thành cơng việc để vào trả lương thu lao theo hiệu cơng việc cho CBTD - Bình xét thi đua, tun dương CBTD có thành tích bật kỳ với hình thức khen thưởng vật chất mang tính động viên phù hợp, tạo động lực khơng khí hăng hái, thi đua làm việc chi nhánh Khen thưởng cá nhân có thành tích cơng tác thu hồi nợ đến hạn, nợ xấu, nợ XLRR, nợ bán cho VAMC tỷ lệ định kết số tiền thu hồi - Ban hành quy chế, quy định rõ ràng việc xử lý rõ ràng trường hợp gây tổn thất tín dụng cho chi nhánh, gắn trách nhiệm CBTD vào tổn thất tín dụng gây nguyên nhân chủ quan, quy trách nhiệm vật chất để xảy tổn thất tín dụng - Đối với CBTD có dấu hiệu làm trái với quy định chi nhánh đạo đức kém, thường xuyên theo dõi nhắc nhở, qua thời gian thay đổi tích cực cần chấm dứt cơng việc làm 3.2.3 Khuyến nghị Hội sở Agribank - Tổ chức máy quản lý rủi ro chi nhánh loại II Hiện nay, NHTM có mơ hình máy tổ chức quản lý rủi ro chuyên biệt, phân phòng ban với chức nhiệm vụ khác phát huy hiệu việc quản lý, kiểm soát, xử lý RRTD Cần tách biệt chức CBTD, thẩm định quản lý RRTD, tăng thêm phận quan hệ khách hàng hoạt động cho vay Đồng thời, cần phân định rõ chức năng, nhiêm vụ trách nhiệm phận để đảm bảo tính hiệu đánh giá chất lượng cơng việc, giám sát lẫn giúp cho định cho vay mang tính khách quan hơn, kết thẩm định 104 khách quan xác hơn, q trình xử lý nợ nhanh chóng, kịp thời hiệu hơn, cụ thể: + Bộ phận quan hệ khách hàng: Trực tiếp thực nghiệp vụ cho vay ngắn hạn, trung dài hạn khách hàng cá nhân vay vốn + Bộ phận quản lý rủi ro: Trực tiếp thực nghiệp vụ thẩm định quy trình nghiệp vụ liên quan, yêu cầu nghiệp vụ quản lý RRTD chi nhánh, đánh giá tài sản bảo đảm, có ý kiến độc lập định cấp tín dụng Giám sát chất lượng tín dụng, quản lý khoản nợ xấu ( phát hiện, phân tích nguyên nhân, đề xuất phương án, biện pháp xử lý đôn đốc thu hồi nợ sau xử lý) - Về quản trị điều hành: Tăng cường kỹ cương, tập trung đạo điều hành đảm bảo tính quán tập trung thống cao nhất, phân cơng nhiệm vụ rõ ràng, phát huy tính tiên phong gương mẫu người lãnh đạo đứng đầu Vai trò tham mưu phòng nghiệp vụ, thể từ khâu xây dựng tiêu kế hoạch, trình tổ chức thực tiêu kế hoạch giao - Cần có kế hoạch thường xuyên bồi dưỡng kiến thức cần thiết để CBTD bắt kịp với nhịp độ phát triển biến đổi không ngừng kinh tế thị trường - Cần hồn thiện quy trình cấp tín dụng để đảm bảo an tồn vốn tạo điều kiện cho người dân vay vốn cách thuận lợi - Cần tách biệt phận quản lý khách hàng phận thẩm định, CBTD vừa quản lý khách hàng vừa thẩm định cho vay dẫn đến công tác thẩm định không khách quan, chủ quan CBTD thẩm định dẫn đến rủi ro - Thành lập phận thẩm định, định giá TSBĐ chuyên biệt, gồm cán đào tạo chuyên môn thẩm định giá, với chức nhiệm vụ trình định giá TSBĐ khách quan không phụ thuộc vào đánh 105 giá người cho vay Đối với TSBĐ có giá trị lớn cần thuê đơn vị có chức thẩm định giá theo quy định pháp luật - Nghiên cứu tiêu xếp hạng tín dụng cụ thể, chi tiết, phù hợp với đối tượng KHCNKD, đảm bảo kết chấm điểm xếp hạng phản ánh với tình hình thực tế khách hàng - Có quy định cụ thể số lượng dư nợ cho vay KHCNKD tối đa CBTD quản lý, đồng thời giám sát chặt chẽ chi nhánh việc thực quy định cách nghiêm túc Từ định hướng chi nhánh tăng trưởng cách hiệu bền vững, kịp thời phát hiện, ngăn chặn chi nhánh có dấu hiệu tăng trưởng nóng, tiềm ẩn nhiều rủi ro Bên cạnh đó, việc phân giao tiêu cho chi nhánh cần nghiên cứu phân tích kỹ lưỡng, bảo đảm tiêu phân giao phù hợp với khả đặc thù chi nhánh, tránh trường hợp giao tiêu q cao, chi nhánh thành tích mà chấp nhận bỏ qua rủi ro tiềm ẩn - Ứng dụng chuẩn mực thông lệ quốc tế tốt quản trị rủi ro tín dụng ngun tắc Basel, mơ hình, phương pháp quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng hàng đầu giới 3.2.4 Khuyến nghị Ngân hàng Nhà nước Việt Nam NHNN quan quản lý trực tiếp hoạt động NHTM, điều chỉnh dù lớn hay nhỏ ảnh hưởng mạnh đến toàn hệ thống Ngân hàng Trong thời gian tới, nhằm hỗ trợ hoạt động kiểm soát RRTD NHTM, NHNN cần thiết phải: - Tiếp tục hoàn thiện quy chế cho vay, đảm bảo tiền vay sở bảo đảm an toàn cho hoạt động tín dụng, bảo vệ quyền lợi hợp pháp NHTM, quy định chặt chẽ trách nhiệm NHTM việc tuân thủ quy chế cho vay bảo đảm tiền vay, hạn chế bớt thủ tục pháp lý phức tạp, gây khó khăn cho NHTM 106 - Trong thời gian vừa qua CIC có thay đổi mạnh mẽ hạ tầng công nghệ cách thức, thời gian cung cấp thông tin Tuy nhiên, thông tin lịch sử quan hệ tín dụng khách hàng, dư nợ tiền vay, TSBĐ khách hàng chưa chi tiết cụ thể loại TSBĐ, thẩm định định giá TSBĐ tổ chức tín dụng khác, NHTM phải tìm kiếm thơng tin bên ngồi nhằm đánh giá khách hàng - Tăng cường cơng tác tra, giám sát NHTM địa bàn, xử lý trường hợp NHTM không thực đầy đủ, thời hạn quy định an toàn hoạt động ngân hàng, báo cáo tài Tăng cường, hồn thiện quy định hệ thống cảnh báo sớm NHNN, thực cảnh báo sớm cho NHTM đảm bảo thị trường phát triển bền vững Hiện nay, hoạt động tra ngân hàng máy tra thuộc NHNN Việt Nam chủ yếu kiểm tra tính tuân thủ pháp luật hoạt động ngân hàng đánh giá an toàn NHTM Tuy nhiên, hoạt động thể nhiều điểm yếu không đánh giá rõ ràng mức độ rủi ro NHTM Vì vậy, NHNN cần nghiên cứu, xúc tiến việc thực chuyển dần nội dung tra tuân thủ chủ yếu sang giám sát NHTM theo mức độ rủi ro hoạt động Để tăng cường hiệu hoạt động tra thời gian tới cần: Phân công, xếp lại hoạt động quan cán tra, tránh phân tán, chồng chéo hiệu quả; đạo NHTM hoàn thiện số tiêu chuẩn định tạo điều kiện giám sát từ xa có hiệu quả, cụ thể: Yêu cầu NHTM thực nghiêm chỉnh chế độ thông tin báo cáo, yêu cầu NHTM báo cáo tiêu thống kê cân đối cam kết bảng; Thường xuyên phân tích, nhận định tình hình, đặc biệt nước khu vực có biến động kinh tế tài lớn, nhằm thực tra NHTM thuộc diện đáng nghi ngờ chịu ảnh hưởng bất lợi 107 KẾT LUẬN Trong năm vừa qua, kinh tế Việt Nam có thành tựu phát triển vượt bậc, tăng trưởng kinh tế năm gần ổn định mức cao Tuy nhiên, kinh tế Việt Nam khơng khỏi ảnh hưởng tiêu cực tác động khủng hoảng tài quốc tế Trong điều kiện kinh tế thị trường cịn nhiều biến động, hoạt động tín dụng NHTM nói chung Agribank chi nhánh thành phố Bn Ma Thuột nói riêng ln đối mặt với nhiều thách thức rủi ro Một vấn đề cần ưu tiên hàng đầu hoạt động phịng ngừa hạn chế RRTD Rủi ro tín dụng cho vay KHCNKD ln tồn hoạt động tín dụng ngân hàng Với luận văn “Kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay khách hàng cá nhân kinh doanh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam - chi nhánh thành phố Buôn Ma Thuột, tỉnh Đăk Lăk” đóng góp cho chi nhánh phần khuyến nghị cụ thể, thực tế nhằm phòng ngừa hạn chế RRTD cho vay KHCNKD Trên sở vận dụng phương pháp nghiên cứu, bám sát mục tiêu, phạm vi nghiên cứu, luận văn hoàn thành số nội dung sau: Luận văn khái quát hóa sở lý luận hoạt động cho vay KHCNKD NHTM; RRTD cho vay KHCNKD NHTM nguyên nhân phát sinh đưa biện pháp nhằm kiểm soát RRTD cho vay KHCNKD NHTM Luận văn nghiên cứu thực trạng hoạt động kinh doanh Agribank chi nhánh thành phố Buôn Ma Thuột giai đoạn 2015 – 2017, sâu phân tích, lý giải thực trạng hoạt động kiểm soát RRTD cho vay KHCNKD chi nhánh, qua đánh giá kết đạt được, tồn nguyên nhân dẫn đến tồn 108 Trên sở đánh giá thực trạng hoạt động kiểm soát rủi ro cho vay KHCNKD Agribank chi nhánh thành phố Buôn Ma Thuột, luận văn đưa số khuyến nghị cụ thể Agribank chi nhánh thành phố Buôn Ma Thuột, Agribank, NHNN nhằm hoàn thiện hoạt động kiểm soát rủi ro cho vay KHCNKD thời gian tới DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Tiếng Việt [1] Phan Thị Quỳnh Anh (2017), “Giải pháp quản lý nợ xấu ngân hàng thương mại”, Tạp chí tài (số 6/2017) [2] Nguyễn Tuấn Anh (2015), Kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay Hộ kinh doanh Chi nhánh Ngân hàng Nông Nghiệp Phát triển Nông Thôn Eakpam, Đăk Lăk, Luận văn Thạc sĩ, Đại học Đà Nẵng [3] Nguyễn Huy Bé (2014), Kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay khách hàng cá nhân Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh tỉnh Đăk Nông, Luận văn Thạc sĩ, Đại học Đà Nẵng [4] PGS.TS Lâm Chí Dũng (2017), Bài giảng Quản trị ngân hàng thương mại [5] PGS.TS Phan Thị Thu Hà (2009), Quản trị ngân hàng thương mại, NXB Giao thông vận tải, Hà Nội [6] ThS Lê Thị Hạnh (2016), “Kiểm soát rủi ro tín dụng theo Basel II ngân hàng thương mại Việt Nam”, Tạp chí tài (kỳ II số 12/2016) [7] Nguyễn Thị Thu Loan (2016), Kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay ngắn hạn Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Gia Lai, Luận văn Thạc sĩ, Đại học Đà Nẵng [8] Luật tổ chức tín dụng số 47/2010/QH12 [9] PGS-TS Nguyễn Thị Mùi (2012), “Thực trạng nợ xấu ngân hàng Việt Nam giải pháp tháo gỡ”, Tạp chí tài (số 11/2012) [10] TS Phạm Thị Nguyệt, ThS Hà Mạnh Hùng (2011), “Nguyên nhân biểu rủi ro tín dụng NHTM”, Tạp chí ngân hàng (số tháng 5/2011), tr.29-33 [11] NHNN Việt Nam, Quy chế cho vay TCTD bàn hành theo Quyết định số 1627/2001/NHNN ngày 31/12/2001 Thống đốc NHNN Việt Nam [12] NHNN Việt Nam, Thông tư 02/2013/TT-NHNN ngày 21/01/2013 Thống đốc NHNN Việt Nam Quy định phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phòng rủi ro việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi [13] NHNN Việt Nam, Thông tư số 39/2016/TT-NHNN ngày 30/12/2016 Thống đốc NHNN Việt Nam Quy định hoạt động cho vay TCTD, chi nhánh ngân hàng nước khách hàng [14] ThS Nguyễn Thị Kim Nhung, ThS Phạm Thị Thu Hiền, ThS Nguyễn Thị Thúy Quỳnh (2017), “Một số vấn đề rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại”, Tạp chí tài (số 12/2017) [15] Hồng Văn Thái (2016), Kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay Hộ sản xuất nơng nghiệp Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Krông Năng, Buôn Hồ, Luận văn Thạc sĩ, Đại học Đà Nẵng [16] Huỳnh Thị Thanh Thủy (2016), Kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay Hộ kinh doanh Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Đông Đăk Lăk, Luận văn Thạc sĩ, Đại học Đà Nẵng [17] Hồ Tấn Vinh (2016), Quản trị rủi ro tín dụng cho vay sản xuất kinh doanh Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt nam - Chi nhánh Đông Đăk Lăk, Luận văn Thạc sĩ, Đại học Đà Nẵng [18] Hồ Thảo Vy (2015), Quản trị rủi ro tín dụng cho vay Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Chi nhánh EaKar, tỉnh Đăk Lăk, Luận văn Thạc sĩ, Đại học Đà Nẵng [19] Nguyễn Trung Xơ (2016), Kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay Hộ kinh doanh Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh tỉnh Đăk Nông, Luận văn Thạc sĩ, Đại học Đà Nẵng Websites www.tapchitaichinh.vn http://tapchinganhang.gov.vn ... HỌC KINH TẾ NGUYỄN TRUNG TÍN KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH THÀNH PHỐ BUÔN MA THUỘT, TỈNH... vấn đề: ? ?Kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay khách hàng cá nhân kinh doanh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam – chi nhánh thành phố Buôn Ma Thuột, tỉnh Đăk Lăk? ?? làm đề tài nghiên... hàng cá nhân kinh doanh 25 1.3 KIỂM SOÁT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN KINH DOANH CỦA NHTM 28 1.3.1 Khái niệm kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay khách hàng cá