BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO BỘ TÀI CHÍNH HỌC VIỆN TÀI CHÍNH - - H TH MAI ANH GIảI PHáP NÂNG CAO CHấT LƯợNG TíN DụNG XUấT KHẩU TạI NGÂN HàNG NÔNG NGHIệP Và PHáT TRIểN NÔNG THÔN VIệT NAM LUN N TIN S KINH TẾ HÀ NỘI - 2015 Viết thuê luận văn thạc sĩ, luận án tiến sĩ Mail : luanvanaz@gmail.com Phone: 0972.162.399 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO BỘ TÀI CHÍNH HỌC VIỆN TÀI CHÍNH - - H TH MAI ANH GIảI PHáP NÂNG CAO CHấT LƯợNG TíN DụNG XUấT KHẩU TạI NGÂN HàNG NÔNG NGHIệP Và PHáT TRIểN NÔNG THÔN VIệT NAM LUN N TIN SĨ KINH TẾ Chuyên ngành : Tài - Ngân hàng Mã số : 62.34.02.01 Người hướng dẫn khoa học: PGS TS NGUYỄN TIẾN THUẬN PGS TS LÊ HUY TRỌNG HÀ NỘI - 2015 Viết thuê luận văn thạc sĩ, luận án tiến sĩ Mail : luanvanaz@gmail.com Phone: 0972.162.399 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan, cơng trình nghiên cứu khoa học độc lập thực trình học tập nghiên cứu Các số liệu luận án trung thực, có nguồn gốc cụ thể rõ ràng Nếu có sai sót, tơi xin chịu hồn tồn trách nhiệm trước pháp luật Nghiên cứu sinh Hà Thị Mai Anh Viết thuê luận văn thạc sĩ, luận án tiến sĩ Mail : luanvanaz@gmail.com Phone: 0972.162.399 MỤC LỤC Trang Trang phụ bìa Lời cam đoan Mục lục Danh mục chữ viết tắt Danh mục bảng, hình MỞ ĐẦU Chƣơng 1: TỔNG QUAN TÌNH HÌNH NGHIÊN CỨU LIÊN QUAN ĐẾN ĐỀ TÀI 10 1.1 TỔNG QUAN TÌNH HÌNH NGHIÊN CỨU LIÊN QUAN ĐẾN ĐỀ TÀI 10 1.1.1 Những nghiên cứu tín dụng nơng nghiệp - nơng thơn nói chung 10 1.1.2 Những nghiên cứu hoạt động tín dụng chất lƣợng tín dụng Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam 11 1.2 NHỮNG ĐIỂM ĐÃ THỐNG NHẤT VÀ NHỮNG ĐIỂM CẦN NGHIÊN CỨU TRONG LUẬN ÁN VỀ CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG XUẤT KHẨU CỦA NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM 12 1.2.1 Những điểm thống chất lƣợng tín dụng xuất Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam 12 1.2.2 Những nội dung tiếp tục nghiên cứu Luận án 13 1.3 ỨNG DỤNG MƠ HÌNH CRONBACK ALPHA VÀ CÁC KHẢO SÁT THỰC TẾ ĐỂ PHÂN TÍCH NHÂN TỐ TÁC ĐỘNG ĐẾN CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG XUẤT KHẨU CỦA NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM 14 1.3.1 Mô tả phân tích mẫu nghiên cứu 16 1.3.2 Phân tích độ tin cậy thang đo nhân tố ảnh hƣởng đến chất lƣợng tín dụng xuất Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam 17 1.3.3 Phân tích nhân tố khám phá nhân tố ảnh hƣởng đến chất lƣợng tín dụng xuất Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam 18 Viết thuê luận văn thạc sĩ, luận án tiến sĩ Mail : luanvanaz@gmail.com Phone: 0972.162.399 1.3.4 Hồi quy kiểm định giả thuyết nâng cao chất lƣợng tín dụng xuất Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam 18 Chƣơng 2: NHỮNG VẤN ĐỀ LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG XUẤT KHẨU TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 25 2.1 LÝ LUẬN CHUNG VỀ TÍN DỤNG XUẤT KHẨU 25 2.1.1 Khái niệm tín dụng xuất 25 2.1.2 Đặc điểm tín dụng xuất 27 2.1.3 Các hình thức tín dụng xuất 29 2.1.4 Đối tƣợng điều kiện hoạt động tín dụng xuất Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam 36 2.2 CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG XUẤT KHẨU CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 37 2.2.1 Khái niệm chất lƣợng tín dụng xuất Ngân hàng thƣơng mại 37 2.2.2 Các tiêu chí phản ánh chất lƣợng tín dụng xuất Ngân hàng Thƣơng mại 41 2.2.3 Các nhân tố ảnh hƣởng đến chất lƣợng tín dụng xuất 47 2.3 KINH NGHIỆM NÂNG CAO CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG XUẤT KHẨU VÀ BÀI HỌC RÚT RA CHO NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM 54 2.3.1 Hoạt động tín dụng xuất Ngân hàng thƣơng mại giới Việt Nam 54 2.3.2 Bài học rút sách tín dụng xuất doanh nghiệp Việt Nam 65 KẾT LUẬN CHƢƠNG 68 Chƣơng 3: THỰC TRẠNG CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG XUẤT KHẨU TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM 69 3.1 GIỚI THIỆU KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM 69 3.1.1 Quá trình hình thành phát triển Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam 69 3.1.2 Cơ cấu tổ chức 75 Viết thuê luận văn thạc sĩ, luận án tiến sĩ Mail : luanvanaz@gmail.com Phone: 0972.162.399 3.1.3 Tổng quan hoạt động kinh doanh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam 76 3.2 THỰC TRẠNG CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG XUẤT KHẨU TẠI NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM 79 3.2.1 Hoạt động tín dụng xuất 79 3.2.2 Thực trạng chất lƣợng tín dụng xuất 86 3.3 ĐÁNH GIÁ THỰC TRẠNG CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG XUẤT KHẨU TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM 104 3.3.1 Những mặt đạt đƣợc 104 3.3.2 Một số tồn 106 3.3.3 Nguyên nhân 108 KẾT LUẬN CHƢƠNG 115 Chƣơng 4: GIẢI PHÁP NHẰM NÂNG CAO CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG XUẤT KHẨU CỦA NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM 116 4.1 ĐỊNH HƢỚNG VÀ QUAN ĐIỂM NÂNG CAO CHẤT LƢỢNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG XUẤT KHẨU CỦA NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM 117 4.1.1 Định hƣớng chung 117 4.1.2 Định hƣớng hoạt động tín dụng xuất 119 4.1.3 Quan điểm nâng cao chất lƣợng tín dụng xuất Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam 121 4.2 GIẢI PHÁP NHẰM NÂNG CAO CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG XUẤT KHẨU TỪ PHÍA NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM 126 4.2.1 Quản trị Ngân hàng theo tiêu chuẩn CAMELs 126 4.2.2 Phòng ngừa rủi ro tín dụng đảm bảo mục tiêu an tồn, hiệu 129 4.2.3 Mở rộng nâng cao chất lƣợng dịch vụ tín dụng xuất 130 4.2.4 Kiện tồn mơ hình tổ chức, máy, mạng lƣới hoạt động điều hành tác nghiệp hoạt động tín dụng xuất 133 4.2.5 Tiếp tục nâng cao chất lƣợng nguồn nhân lực 134 Viết thuê luận văn thạc sĩ, luận án tiến sĩ Mail : luanvanaz@gmail.com Phone: 0972.162.399 4.2.6 Nghiên cứu mơ hình ECAs ứng dụng vào tín dụng xuất Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam 136 4.2.7 Nâng cao chất lƣợng, hiệu hoạt động kiểm tra, kiểm sốt nội hoạt động tín dụng xuất 138 4.2.8 Rà sốt lại tồn kết chấm điểm, xếp hạng khách hàng kinh doanh xuất 140 4.2.9 Tiếp tục đầu tƣ đại hóa cơng nghệ Ngân hàng góp phần nâng cao chất lƣợng tín dụng xuất 141 4.3 NHÓM GIẢI PHÁP HỖ TRỢ NÂNG CAO CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG XUẤT KHẨU TỪ CÁC DOANH NGHIỆP 143 4.3.1 Lập kế hoạch sử dụng vốn tín dụng xuất mục tiêu, đạt mục đích mang lại hiệu kinh doanh cao 143 4.3.2 Tham gia bảo hiểm tín dụng xuất nhằm nâng cao chất lƣợng tín dụng xuất doanh nghiệp 145 4.4 KIẾN NGHỊ 146 4.4.1 Đối với Chính phủ 146 4.4.2 Đối với Ngân hàng Nhà nƣớc 149 4.4.3 Đối với Hiệp hội Ngân hàng 151 KẾT LUẬN CHƢƠNG 152 KẾT LUẬN 153 DANH MỤC CÁC CƠNG TRÌNH NGHIÊN CỨU CỦA TÁC GIẢ 154 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 155 PHỤ LỤC 171 Viết thuê luận văn thạc sĩ, luận án tiến sĩ Mail : luanvanaz@gmail.com Phone: 0972.162.399 DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT ACB ADB AFTA Ngân hàng TMCP Á Châu Ngân hàng Phát triển Châu Á (Asia Development Bank) Khu vực mậu dịch tự ASEAN AGRIBANK Việt Nam Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam ASEAN Hiệp hội quốc gia Đơng Nam Á BHTDXK Bảo hiểm tín dụng xuất BIDV CAMELs Ngân hàng Đầu tƣ Phát triển Việt Nam Capital Adequacy, Aset Quality, Management, Liquidity, Sensitivity to market risk CLTD CLTDXK CPI ECAs EU Chất lƣợng tín dụng Chất lƣợng tín dụng xuất Giá tiêu dùng Tổ chức tín dụng xuất (Export Credit Agencies - ECAs) Liên minh Châu Âu Eximbank FDI GDP HMTD KNXK Ngân hàng xuất nhập Đầu tƣ trực tiếp nƣớc ngồi Tổng sản phẩm quốc nội Hạn mức tín dụng Kim ngạch xuất NH NHNN NHTM NK Ngân hàng Ngân hàng Nhà nƣớc Ngân hàng thƣơng mại Nhập OECD SACOMBANK TCTD TDXK TTTM UOB VAMC WB Tổ chức hợp tác phát triển kinh tế Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thƣơng Tín Tổ chức tín dụng Tín dụng xuất Tài trợ thƣơng mại Ngân hàng United Ovenseas Công ty quản lý tài sản Ngân hàng giới (World Bank) WTO XK Tổ chức Thƣơng mại giới Xuất Viết thuê luận văn thạc sĩ, luận án tiến sĩ Mail : luanvanaz@gmail.com Phone: 0972.162.399 DANH MỤC BẢNG Số hiệu Nội dung Trang Bảng 1.1: Mô tả tiêu thống kê biến nghiên cứu 15 Bảng 1.2: Mô tả tiêu thống kê biến nghiên cứu 16 Bảng 1.3: Kết tính tốn độ tin cậy thang đo 17 Bảng 1.4: Kết phân tích nhân tố khám phá 18 Bảng 1.5: Kết tóm tắt mơ hình hồi quy - QTTD 19 Bảng 1.6: Kết tóm tắt mơ hình hồi quy - QTTD 20 Bảng 1.7: Kết tóm tắt mơ hình hồi quy - NTTD 21 Bảng 1.8: Kết tóm tắt mơ hình hồi quy - NTTD 22 Bảng 1.9: Kết tóm tắt mơ hình hồi quy - MDDU 23 Bảng 1.10: Kết tóm tắt mơ hình hồi quy - CTDL 23 Bảng 1.11: Kết tóm tắt mơ hình hồi quy - CTDL 24 Bảng 3.1: Tổng tài sản Agribank Việt Nam 76 Bảng 3.2: Tình hình huy động vốn Agribank Việt Nam 77 Bảng 3.3: Tình hình lợi nhuận nợ xấu có khả vốn Agribank Việt Nam 78 Bảng 3.4: Tình hình dƣ nợ tín dụng Agribank Việt Nam giai đoạn 2008 - 2014 79 Bảng 3.5: Dƣ nợ tín dụng xuất giai đoạn 2008-2014 Agribank Việt Nam 82 Bảng 3.6: Tỷ trọng TDXK mặt hàng tổng dƣ nợ tín dụng 84 Bảng 3.7: TDXK cho số ngành hàng tiêu biểu 85 Bảng 3.8: Các tiêu đánh giá CLTD Agribank Việt Nam 88 Bảng 3.9: Khảo sát số vụ vi phạm tín dụng Ngân hàng cuối năm 2014 89 Bảng 3.10: Các tiêu đánh giá chất lƣợng tín dụng xuất 98 Bảng 3.11: So sánh hệ số lợi nhuận nợ xấu tín dụng XK .100 Bảng 3.12: Các tiêu đánh giá CLTD XK mặt hàng gạo 101 Bảng 3.13: Các tiêu đánh giá CLTD XK mặt hàng thuỷ sản .102 Bảng 3.14: So sánh tiêu đánh giá CLTD mặt hàng gạo thuỷ sản .103 Bảng 3.15: Các tiêu đánh giá CLTD XK mặt hàng café .103 Viết thuê luận văn thạc sĩ, luận án tiến sĩ Mail : luanvanaz@gmail.com Phone: 0972.162.399 DANH MỤC BIỂU Số hiệu Nội dung Trang Biểu 3.1: Tỷ lệ nợ xấu Agribank Việt Nam giai đoạn từ 2008 - 2014 80 Biểu 3.2: Cơ cấu tín dụng theo ngành nghề giai đoạn từ 2008 đến năm 2014 81 Biểu 3.3: Xu hƣớng cấu tín dụng xuất giai đoạn 2008 - 2014 83 Biểu 3.4: Cơ cấu nợ xấu toàn hệ thống 87 Biểu 3.5: So sánh tốc độ tăng trƣởng tín dụng XK giai đoạn 2008 - 2014 99 DANH MỤC HÌNH Số hiệu Nội dung Trang Hình 2.1: Bảo lãnh phát hành L/C 61 Hình 3.1: Mơ hình tổ chức máy 75 Hình 3.2: Quy trình nghiệp vụ cho vay Agribank Việt Nam 90 Hình 4.1: Mơ hình tổ chức Ban tín dụng xuất 133 Viết thuê luận văn thạc sĩ, luận án tiến sĩ Mail : luanvanaz@gmail.com Phone: 0972.162.399 ... lƣợng tín dụng xuất Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam 121 4.2 GIẢI PHÁP NHẰM NÂNG CAO CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG XUẤT KHẨU TỪ PHÍA NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT... doanh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam 76 3.2 THỰC TRẠNG CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG XUẤT KHẨU TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM 79 3.2.1 Hoạt động tín. .. GIẢI PHÁP NHẰM NÂNG CAO CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG XUẤT KHẨU CỦA NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM 116 4.1 ĐỊNH HƢỚNG VÀ QUAN ĐIỂM NÂNG CAO CHẤT LƢỢNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG XUẤT