Đang tải... (xem toàn văn)
Đất nước ta đang trong quá trình hội nhập, đổi mới và phát triển, nền kinh tế Việt Nam có nhiều chuyển biến tích cực, đời sống kinh tế ngày một nâng cao. Để đạt được những thành tựu đó, có sự đóng góp không nhỏ của ngành ngân hàng. Ngành ngân hàng với vai trò là “người đi vay” và “người cho vay” đã có những chính sách đổi mới tích cực phù hợp với tình hình thực tiễn, huy động tối đa các nguồn tiền nhàn rỗi đưa vào lưu thông để phát triển sản xuất. Việc tạo lập nguồn vốn không những giúp cho ngân hàng tổ chức được mọi hoạt động kinh doanh mà còn góp phần quan trọng trong việc đầu tư phát triển sản xuất kinh doanh của mọi doanh nghiệp nói riêng cũng như sự phát triển của toàn bộ nền kinh tế nói chung. Tín dụng là một hoạt động kinh doanh chủ yếu và đem lại thu nhập cao nhất đối với tất cả các ngân hàng. Đồng thời hoạt động tín dụng còn nói lên quy mô phát triển của ngân hàng thông qua doanh số cho vay, doanh số thu nợ, dư nợ, … Tuy nhiên, qua thực tế cho thấy hoạt động tín dụng của ngân hàng còn tiềm ẩn nhiều rủi ro và những rủi ro này lại bắt nguồn từ nguyên nhân khác nhau. Để hoạt động kinh doanh ổn định phát triển, đảm bảo có hiệu quả những hạn chế được rủi ro trước tiên phải thực hiện việc phân tích tín dụng là mục tiêu không thể thiếu đối với hoạt động tín dụng của tất cả các ngân hàng Vận dụng những kiến thức đã học và những kiến thức em được trang bị trong quá trình thực tập tại ngân hàng Agribank chi nhánh huyện Trà Ôn, nên em quyết chọn đề tài “Phân tích hoạt động tín dụng của ngân hàng Agribank chi nhánh huyện Trà Ôn” làm đề tài luận văn của mình.
TRƯỜNG ĐẠI HỌC CẦN THƠ KHOA KINH TẾ … PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN (AGRIBANK) CHI NHÁNH HUYỆN TRÀ ÔN LUẬN VĂN ĐẠI HỌC Ngành: Tài Ngân hàng Mã số ngành: 52340301 Tháng 9/2017 TRƯỜNG ĐẠI HỌC CẦN THƠ KHOA KINH TẾ … MSSV: … PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN (AGRIBANK) CHI NHÁNH HUYỆN TRÀ ÔN LUẬN VĂN ĐẠI HỌC Ngành: Tài Ngân hàng Mã số ngành: 52340301 CÁN BỘ HƯỚNG DẪN … Tháng 9/2017 LỜI CẢM ƠN Lời Em xin chân thành cảm ơn thầy cô Khoa Kinh Tế & Quản trị kinh doanh nhiệt tình hỗ trợ em q trình làm luận văn tốt nghiệp Bên cạnh em xin chân thành cảm ơn giúp đỡ tận tình Huỳnh Thị Kim Un tận tình hướng dẫn, giải đáp thắc mắc, khó khăn động viên em thời gian làm luận văn tốt nghiệp vừa qua Về phía đơn vị thực tập, em xin chân thành cảm ơn giúp Giám Đốc Anh (Chị) nhân viên Ngân hàng Agribank chi nhánh huyện Trà Ôn, cung cấp số liệu, tài liệu giải đáp thắc mắc em q trình thực tập đơn vị Nhờ đó, em tích lũy kinh nghiệm quý báu sống công việc, làm hành trang để tiếp tục dự định công việc tương lai Con xin cảm ơn đến cha mẹ người nuôi dưỡng dạy dỗ đức tính làm người ln tạo điều kiện tốt cho học tập đến ngày Lời cuối em xin chúc quý thầy cô nhiều sức khỏe, thành công công tác giảng dạy Chúc cha mẹ người thân mạnh khỏe Em xin chân thành cảm ơn! Cần Thơ, Ngày 30 tháng 11 năm 2017 Người thực i TRANG CAM KẾT Tơi xin cam kết luận văn hồn thành dựa kết nghiên cứu kết nghiên cứu chưa dùng cho luận văn cấp khác Cần Thơ, Ngày 30 tháng 11 năm 2017 Người thực ii NHẬN XÉT CỦA CƠ QUAN THỰC TẬP Cần Thơ, ngày tháng năm 2017 Ban Giám Đốc iii MỤC LỤC Trang CHƯƠNG GIỚI THIỆU 1.1 LÝ DO CHỌN ĐỀ TÀI 1.2 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU Mục tiêu chung Mục tiêu cụ thể 1.3 PHẠM VI NGHIÊN CỨU Phạm vi không gian Phạm vi thời gian Đối tượng nghiên cứu CHƯƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 2.1 CƠ SỞ LÝ LUẬN Khái niệm Ngân hàng thương mại quy định liên quan Khái niệm tín dụng Phân loại tín dụng Các tiêu phân tích hoạt động tín dụng ngân hàng Các tiêu đánh giá hiệu hoạt động tín dụng ngân hàng 2.2 PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU Phương pháp thu thập số liệu Phương pháp phân tích số liệu CHƯƠNG KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN (AGRIBANK) TẠI CHI NHÁNH HUYỆN TRÀ ÔN 3.1 KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN (AGRIBANK) TẠI CHI NHÁNH HUYỆN TRÀ ÔN Khái quát lịch sử hình thành Ngân hàng Cơ cấu tổ chức Ngân hàng 3.2 SƠ LƯỢC KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN (AGRIBANK) TẠI CHI NHÁNH HUYỆN TRÀ ÔN GIAI ĐOẠN 2014- 2016 12 iv 3.3 THUẬN LỢI VÀ KHÓ KHĂN CỦA NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN (AGRIBANK) TẠI CHI NHÁNH HUYỆN TRÀ ÔN 18 Thuận lợi 18 Khó khăn 19 CHƯƠNG PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN (AGRIBANK) TẠI CHI NHÁNH HUYỆN TRÀ ÔN 20 4.1 KHÁT QUÁT VỀ NGUỒN VỐN TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN (AGRIBANK) TẠI CHI NHÁNH HUYỆN TRÀ ÔN 20 Khái quát nguồn vốn Ngân hàng Agribank chi nhánh huyện Trà Ôn 20 4.2 PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN (AGRIBANK) TẠI CHI NHÁNH HUYỆN TRÀ ÔN 23 Doanh số cho vay 23 Doanh số thu nợ 31 Dư nợ 37 Nợ xấu 44 4.3 ĐÁNH GIÁ HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH HUYỆN TRÀ ÔN 49 Đánh giá hiệu huy động vốn 51 Đánh giá hoạt động cho vay 52 CHƯƠNG GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN (AGRIBANK) TẠI CHI NHÁNH HUYỆN TRÀ ÔN 55 5.1 NHỮNG THÀNH TÍCH VÀ HẠN CHẾ TRONG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN (AGRIBANK) TẠI CHI NHÁNH HUYỆN TRÀ ÔN 55 Thành tích đạt 55 Hạn chế 56 v 5.2 GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN (AGRIBANK) TẠI CHI NHÁNH HUYỆN TRÀ ÔN 56 Giải pháp nâng cao hiệu huy động vốn 56 Giảỉ pháp nâng cao kết tín dụng 57 CHƯƠNG KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 60 6.1 KẾT LUẬN 60 6.2 KIẾN NGHỊ 61 Đối với Ngân hàng Nhà nước 61 Đối với Ngân hàng NNo & PTNT chi nhánh huyện Trà Ôn 61 Đối với quyền địa phương 61 TÀI LIỆU THAM KHẢO 63 vi DANH MỤC BẢNG Trang Bảng 3.1: Tình hình thu nhập NHNo&PTNT chi nhánh huyện Trà Ôn qua giai đoạn năm 2014-2016 13 Bảng 3.2: Tình hình thu nhập NHNo & PTNT chi nhánh huyện Trà Ôn giai đoạn tháng đầu 2016 - 2017 14 Bảng 3.3: Tình hình chi phí NHNo&PTNT huyện Trà Ơn qua giai đoạn năm 2014-2016 15 Bảng 3.4: Tình hình chi phí NHNo&PTNT huyện Trà Ơn giai đoạn tháng đầu 2016 - 2017 16 Bảng 3.5: Tình hình lợi nhuận NHNo&PTNT chi nhánh huyện Trà Ơn qua giai đoạn năm 2014-2016 17 Bảng 3.6: Tình hình lợi nhuận NHNo&PTNT chi nhánh huyện Trà Ôn tháng đầu 2016 - 2017 17 Bảng 4.1: Nguồn vốn NHNo&PTNT chi nhánh huyện Trà Ôn qua giai đoạn năm 2014-2016 20 Bảng 4.2: Nguồn vốn NHNo&PTNT chi nhánh huyện Trà Ôn giai đoạn tháng đầu 2016 - 2017 22 Bảng 4.3: Doanh số cho vay theo thời hạn NHNo&PTNT chi nhánh huyện Trà Ôn giai đoạn năm 2014-2016 23 Bảng 4.4: Doanh số cho vay theo thời hạn NHNo&PTNT chi nhánh huyện Trà Ôn giai đoạn tháng đầu 2016 - 2017 25 Bảng 4.5: Doanh số cho vay theo ngành kinh tế NHNo&PTNT chi nhánh huyện Trà Ôn giai đoạn năm 2014-2016 26 Bảng 4.6: Doanh số cho vay theo ngành kinh tế NHNo&PTNT chi nhánh huyện Trà Ôn tháng đầu 2016 - 2017 26 Bảng 4.7: Doanh số cho vay theo thành phần kinh tế NHNo&PTNT chi nhánh huyện Trà Ôn giai đoạn năm 2014-2016 29 Bảng 4.8: Doanh số cho vay theo thành phần kinh tế NHNo&PTNT chi nhánh huyện Trà Ôn giai đoạn tháng đầu năm 2016-2017 30 Bảng 4.9: Doanh số thu nợ theo thời hạn NHNo&PTNT chi nhánh huyện Trà Ôn giai đoạn năm 2014-2016 31 vii Bảng 4.10: Doanh số thu nợ theo thời hạn NHNo&PTNT chi nhánh huyện Trà Ôn giai đoạn tháng đầu 2016 - 2017 32 Bảng 4.11: Doanh số thu nợ theo ngành kinh tế NHNo&PTNT chi nhánh huyện Trà Ôn giai đoạn năm 2014-2016 34 Bảng 4.12: Doanh số thu nợ theo ngành kinh tế NHNo&PTNT chi nhánh huyện Trà Ôn giai đoạn tháng đầu 2016 - 2017 35 Bảng 4.13: Doanh số thu nợ theo thành phần kinh tế NHNo&PTNT chi nhánh huyện Trà Ôn giai đoạn năm 2014-2016 36 Bảng 4.14: Doanh số thu nợ theo thành phần kinh tế NHNo&PTNT chi nhánh huyện Trà Ôn giai đoạn năm 2014-2016 36 Bảng 4.15: Dư nợ theo thời hạn NHNo&PTNT chi nhánh huyện Trà Ôn giai đoạn năm 2014-2016 38 Bảng 4.16: Dư nợ theo thời hạn NHNo&PTNT chi nhánh huyện Trà Ôn giai đoạn tháng đầu 2016 - 2017 39 Bảng 4.17: Dư nợ theo ngành kinh tế NHNo&PTNT chi nhánh huyện Trà Ôn giai đoạn năm 2014-2016 40 Bảng 4.18: Dư nợ theo ngành kinh tế NHNo&PTNT chi nhánh huyện Trà Ôn tháng đầu 2016 - 2017 41 Bảng 4.19: Doanh số dư nợ theo thành phần kinh tế NHNo&PTNT chi nhánh huyện Trà Ôn giai đoạn năm 2014-2016 42 Bảng 4.20: Doanh số dư nợ theo thành phần kinh tế NHNo&PTNT chi nhánh huyện Trà Ôn giai đoạn năm 2014-2016 42 Bảng 4.21: Nợ xấu theo thời hạn NHNo&PTNT chi nhánh huyện Trà Ôn giai đoạn năm 2014-2016 44 Bảng 4.22: Nợ xấu theo thời hạn NHNo&PTNT chi nhánh huyện Trà Ôn tháng đầu 2016 - 2017 45 Bảng 4.23: Nợ xấu theo ngành kinh tế NHNo&PTNT chi nhánh huyện Trà Ôn giai đoạn năm 2014-2016 46 Bảng 4.24: Nợ xấu theo ngành kinh tế NHNo&PTNT chi nhánh huyện Trà Ôn tháng đầu 2016 - 2017 47 Bảng 4.25: Doanh số nợ xấu theo thành phần kinh tế NHNo&PTNT chi nhánh huyện Trà Ôn giai đoạn năm 2014-2016 48 viii Trong tháng đầu năm giai đoạn 2016-2017 xét theo thành phần kinh tế có cá nhân đối tượng gây nợ xấu cho ngân hàng, nợ xấu đối tượng giảm 37,60% so với kỳ Nguyên nhân chủ yếu từ tình hình khó khăn kinh tế khắc phục làm chi phí sản xuất khơng giảm mạnh, bên cạnh tình trạng dịch bệnh xảy trồng vật nuôi đẩy lùi nên kết sản xuất nông nghiệp cá nhân có hiệu để trả nợ ngân hàng Trong thời gian tới, tình hình kinh tế dần ổn định, dịch bệnh khống chế nên nợ xấu đối tượng có xu hướng giảm tương lai 4.3 ĐÁNH GIÁ HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH HUYỆN TRÀ ÔN 49 Bảng 4.27: Các tiêu đánh giá cho vay NHNo&PTNT chi nhánh huyện Trà Ôn giai đoạn 2014-2016 tháng 2016 - 2017 ĐVT: Triệu đồng Năm Chỉ tiêu ĐVT 2014 2015 2016 Vốn huy động Triệu đồng 651.827 723.63 86.744 Doanh số cho vay Triệu đồng 664.706 729.959 747.159 Doanh số thu nợ Triệu đồng 586.094 662.561 676.822 Tổng dư nợ Triệu đồng 439.098 506.496 576.832 Nợ xấu Triệu đồng 1.967 1.649 1.387 Dư nợ bình quân Triệu đồng 230.227 265.777 276.376 Tổng nguồn vốn Triệu đồng 858.671 898.344 990.055 Tổng thu nhập Triệu đồng 74.059 64.839 65.315 Tổng chi phí Triệu đồng 61.32 52.205 48.594 10 Thu nhập lãi Triệu đồng 65.402 60.76 61.433 11 Chi phí lãi Triệu đồng 47.921 43.07 39.461 0,67 0,70 6,65 88,17 90,77 90,59 1,33 1,31 1,17 0,51 0,56 0,58 0,45 0,33 0,24 75,91 80,55 8,76 88,31 93,71 94,06 78,15 82,50 81,21 136,48 141,07 155,68 12 Dư nợ/Vốn huy động 13 Hệ số thu nợ Lần % 14 Vòng quay tín dụng 15 Dư nợ/Tổng nguồn vốn Vòng Lần 16 Nợ xấu/ Dư nợ % 17 Vốn huy động/Tổng nguồn vốn % 18 Thu nhập lãi/Tổng thu nhập % 19 Chi phí lãi/Tổng chi phí % 20 Thu nhập lãi/Chi phí lãi % Nguồn: Phòng tín dụng NHNo&PTNT chi nhánh Trà Ôn 50 Đánh giá hiệu huy động vốn 4.3.1.1 Chỉ số tổng dư nợ tổng nguồn vốn Chỉ tiêu xác định kết đầu tư đồng huy động vốn quy mô hoạt động kinh doanh ngân hàng, khả tự lực kinh doanh ngân hàng khoản “đi vay vay” Chỉ tiêu cho thấy khả sử dụng vốn huy động ngân hàng, tiêu lớn hay nhỏ không tốt, tiêu lớn khả huy động vốn ngân hàng thấp, ngược lại tiêu nhỏ ngân hàng sử dụng nguồn vốn huy động khơng hiệu Do đó, số gần tốt Qua bảng số liệu cho biết năm 2014 số có 0,51 lần, có nghĩa bình qn đồng vốn huy động đem cho vay 0,51 đồng năm 2015 tình hình huy động vốn Ngân hàng tăng lên so với năm 2014, thể bình quân 0,56 đồng dư nợ có đồng vốn huy động tham gia Sang năm 2016 công tác huy động vốn tiếp tục tăng nên 0,58 đồng dư nợ có đồng vốn huy động Qua cho thấy ngân hàng làm tốt công tác huy động vốn Tuy nhiên, với gia tăng nguồn vốn huy động, dư nợ tăng qua năm, cho thấy nhu cầu vay vốn khách hàng ngày cao, vậy, Ngân hàng cần cố gắng nỗ lực công tác huy động vốn để chủ động việc sử dụng vốn, việc mở rộng tín dụng, đảm bảo dư nợ năm sau cao năm trước 4.3.1.2 Chỉ số vốn huy động tổng nguồn vốn Đây số thể khả huy động vốn ngân hàng Hơn nữa, số thể tỷ trọng vốn huy động tham gia vào tổng nguồn vốn ngân hàng Chỉ tiêu cho biết khả huy động vốn ngân hàng để đáp ứng nhu cầu cho vay khách hàng, số cao chứng tỏ ngân hàng thu hút số vốn nhàn rỗi dân, đáp ứng đủ nhu cầu vay vốn người dân, số lớn tốt cho hoạt động ngân hàng Nhìn vào bảng số liệu ta thấy nguồn vốn huy động tổng nguồn vốn ngân hàng qua năm tăng lên cụ thể: Năm 2014 số đạt 75,91%, năm 2015 80,55%, năm 2016 87,60% Điều cho thấy nỗ lực thành công ngân hàng việc huy động vốn từ người dân thay phải vay từ ngân hàng cấp với lãi suất cao Bên cạnh đó, ngân hàng có nhiều đổi chiến lược huy động vốn đa dạng hình thức gửi tiền, phong cách phục vụ ân cần, chu đáo, lịch sự, tạo lòng tin cho khách hàng, kèm theo chương trình dự thưởng, 51 Đánh giá hoạt động cho vay Chất lượng tín dụng vấn đề quan tâm hàng đầu ngân hàng thể hiệu kinh doanh ngân hàng, để hiểu sâu vấn đề ta nghiên cứu số sau: 4.3.2.1 Chỉ số tổng dư nợ tổng nguồn vốn Đây số tính tốn khả sử dụng vốn cho vay tổng nguồn vốn Chỉ số cho thấy trung bình đồng vốn Ngân hàng cho vay đồng Chỉ số cao chứng tỏ khả cho vay Ngân hàng tốt, cao tiềm ẩn rủi ro khả toán Nếu số thấp chứng tỏ Ngân hàng sử dụng vốn không hiệu quả, nhiều khoản tồn động khơng sinh lãi Ngồi số xác định quy mô Ngân hàng Qua bảng số liệu trên, cho thấy số tổng dư nợ tổng nguồn vốn biến động qua năm Cụ thể năm 2014 đồng vốn Ngân hàng bỏ sử dụng 0,72 đồng vay Năm 2015, đồng vốn Ngân hàng bỏ sử dụng 0,79 đồng cho vay, số tăng nhẹ so với năm 2014 Đến năm 2016 đồng vốn Ngân hàng bỏ sử dụng 0,76 đồng vay, giảm nhẹ so với 2015 Nhìn chung, ba năm (2014-2016) tháng đầu năm 2017 dư nợ chiếm tỷ trọng cao tổng nguồn vốn Quạ đó, ta thấy khả cho vay Ngân hàng tốt, Ngân hàng sử dụng gần toàn tiền vốn vay, thành công Ngân hàng công tác sử dụng vốn, nỗ lực lớn Ngân hàng trình cân đối nguồn vốn sử dụng vốn Vốn Ngân hàng có khả sinh lời cao 4.3.2.2 Chỉ số vòng quay tín dụng Chỉ tiêu vòng quay vốn tín dụng ngân hàng thể việc đo lường tốc độ luân chuyển vốn tín dụng, thời gian thu hồi nợ vay nhanh hay chậm Chỉ số vòng quay tín dụng cao thể thời hạn thu hồi nợ vay ngân hàng nhanh, hoạt động tín dụng hiệu Nhìn chung, vòng quay vốn tín dụng NHNo&PTNT chi nhánh Trà Ôn giảm qua năm Cụ thể năm 2014 vòng quay tín dụng ngân hàng 1,33 vòng Sang năm 2015 giảm xuống 1,31 vòng năm 2016 1,17 vòng Nguyên nhân doanh số thu nợ tăng với tốc độ chậm so với tốc độ tăng dư nợ bình quân Qua cho thấy, Ngân hàng cần trọng công tác thu nợ, thận trọng việc thẩm định vay để từ đánh giá khả trả nợ khách hàng, hạn chế rủi ro góp phần gia tăng doanh số thu nợ ngân hàng nhằm cải thiện tốc độ luân chuyển vốn giúp hoạt động tín dụng ngân hàng ngày hiệu 52 4.3.2.3 Chỉ số nợ xấu dư nợ Đây tiêu thể trực tiếp công tác thẩm định khách hàng, thẩm định phương án sản xuất kinh doanh cán ngân hàng đặc biệt cán tín dụng Đồng thời phản ánh khả thu hồi vốn Ngân hàng khách hàng uy tín khách hàng Ngân hàng Hiện nay, theo mức độ cho phép Ngân hàng Nhà nước tỷ lệ nợ xấu tổng dư nợ 5% Với Ngân hàng có tỷ lệ nợ xấu tổng dư nợ 5% hoạt động tín dụng Ngân hàng xem có chất lượng tín dụng tốt Qua bảng số liệu cho thấy tình hình nợ xấu tổng dư nợ NHNo&PTNT chi nhánh Trà Ôn đánh giá tốt với tỷ lệ nợ xấu tổng dư nợ thấp so với mức quy định thấp 5% Cụ thể sau: Năm 2014 tỷ lệ 0,45%, sang năm 2015 giảm xuống 0,33%, năm 2016 lại giảm mạnh 0,24% So với mức ngân hàng nhà nước đưa tỷ lệ thấp an toàn, tỷ lệ cho thấy hoạt động tín dụng ngân hàng kiểm sốt tốt, ngân hàng cần có kiểm sốt chặt chẽ cho vay thu hồi nợ nhằm nâng cao chất lượng tín dụng uy tín ngân hàng thời gian tới Tóm lại, số nợ xấu tổng dư nợ số quan trọng thể hiệu hoạt động ngân hàng Đối với ngân hàng muốn tồn phát triển lâu dài cần khác phục tỷ lệ này, đưa gần tốt Tuy nhiên, khơng phải vấn để dễ giải quyết, tùy vào điều kiện cụ thể mà ta có kế hoạch, giải pháp khác nhau, mục đích cuối đưa lợi nhuận ngân hàng lên cao 4.3.2.4 Chỉ tiêu hệ số thu nợ Chỉ số phản ánh tình hình thu nợ theo dõi khả trả nợ khách hàng Nó phản ánh thời kỳ đó, ứng với doanh số cho vay ngân hàng thu đồng vốn Nhìn chung, hệ số thu nợ ngân hàng tăng lên qua năm Trong đó, năm 2014 hệ số thu nợ 88,17%, hệ số thu nợ năm 2015, 2016 đạt 90,77% 90,51% Kết phản ánh cố gắng nhân viên tín dụng cơng tác thu nợ tinh thần thực nghĩa vụ trả nợ khách hàng Càng sau, cán tín dụng có thêm kinh nghiệm công tác thu theo dõi nợ Bên cạnh nhờ vào lực cán công tác thẩm định trước cho vay đôn đốc khách hàng trả tiền đến hạn 53 4.3.2.5 Chỉ số thu nhập lãi tổng thu nhập Chỉ số thu nhập lãi tổng thu nhập chi nhánh có biến động qua năm Cụ thể năm 2014 83,31%, năm 2015 93,71%, năm 2016 94,06% điều cho thấy đóng góp quan trọng thu nhập lãi cấu thu nhập ngân hàng Điều hiển nhiên hoạt động chủ yếu chi nhánh hoạt động tín dụng nên thu nhập từ lãi khoản thu chủ yếu ngân hàng Tuy nhiên, số tăng cao vào năm 2015 sau giảm lại khoản thu khác thu ngồi lãi thu từ hoạt động dịch vụ, thu từ kinh doanh ngoại hối,… Chứng tỏ, ngân hàng cố gắng mở rộng cung ứng dịch vụ, tìm nhiều nguồn thu lãi cho ngân hàng, nhằm nâng cao hiệu sử dụng vốn ngân hàng 4.3.2.6 Chỉ số thu nhập lãi chi phí lãi Đây số cho biết đồng chi phí lãi bỏ ngân hàng thu đồng thu nhập lãi Cụ thể năm 2014, 100 đồng chi phí lãi bỏ thu 136,48 đồng thu nhập lãi Năm 2015 100 đồng chi phí lãi bỏ thu 141,07 đồng thu nhập lại, giảm so với năm 2014 Nguyên nhân tăng trưởng tín dụng thấp làm cho nguồn vốn bị ứ đọng, thu nhập lãi giảm nhanh so với chi phí lãi Bên cạnh tình hình ngân hàng diễn biến phức tạp, nhiều doanh nghiệp hoạt động kinh doanh hiệu dẫn đến tình trạng nợ xấu làm ảnh hưởng đến thu nhập ngân hàng Đến năm 2016 số 155,68 đồng tăng trở lại dấu hiệu tốt cho ngân hàng 4.3.2.7 Chỉ số chi phí lãi tổng chi phí Chỉ số tính tốn khả bù đắp chi phí đồng thu nhập Thơng thường số phải nhỏ hơn 1, lớn chứng tỏ ngân hàng hoạt động hiệu Tại ngân hàng số năm 2014 78,15%, sang năm 2015, để có 100 đồng chi phí ngân hàng phải bỏ 82,50 đồng chi phí, nguyên nhân làm cho khoản chi phí năm tăng cao lãi suất huy động năm tăng cao cộng với chi phí cho lãi dự thu năm lại tiếp tục tăng mạnh tình hình kinh tế gặp nhiều khó khăn Sang năm 2016, số có xu hướng giảm chi phí 100 đồng chi phí ngân hàng phải bỏ đến 81,21 đồng chi phí, tình hình chi phí bỏ giảm nhẹ mức cao so với năm 2015 Do công tác hoạt động ngân hàng chi nhiều để cạnh tranh với ngân hàng khác hoạt động địa bàn dẫn đến tăng cao chi phí 54 CHƯƠNG GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN (AGRIBANK) TẠI CHI NHÁNH HUYỆN TRÀ ƠN 5.1 NHỮNG THÀNH TÍCH VÀ HẠN CHẾ TRONG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN (AGRIBANK) TẠI CHI NHÁNH HUYỆN TRÀ ƠN Thành tích đạt Trong kinh tế thị trường nay, hoạt động tín dụng Ngân hàng gặp nhiều khó khăn Song, quan tâm, giúp đỡ đạo Ủy Ban Nhân Dân Huyện, quyền địa phương NHNo&PTNT tỉnh Vĩnh Long nỗ lực tồn nhân viên Chi nhánh NHNo&PTNT huyện Trà Ơn nên hoạt động tín dụng Ngân hàng năm qua đạt kết khả quan sau: - Mặc dù, tình hình cạnh tranh NHTM đại bàn ngày gay gắt, Ngân hàng cố gắng công tác huy động vốn, nguồn vốn huy động tăng trưởng qua năm Điều giúp cho Ngân hàng bước chủ động nguồn vốn cho đầu tư hoạt động tín dụng giá tăng lợi nhuận tín dụng Quá trình thị hố việc chuyển đổi cấu kinh tế địa phương tạo điều kiện cho ngân hàng đầu tư vốn NHNo&PTNT huyện Trà Ơn có đội ngũ cán cơng nhân viên động, tích cực công tác ngân hàng Phần đông cán công nhân viên thể thái độ văn minh lịch giao tiếp với khách hàng Thực hiệu “hết việc không hết giờ”, xem khách hàng người bạn đồng hành NHNo Việt Nam tăng cường xây dựng thương hiệu “NHNo&PTNT Việt Nam phồn thịnh đến với khách hàng”, phục vụ nông hộ ngày tốt hơn, kịp thời giải đáp vướng mắc gặp phải quan hệ khách hàng ngân hàng Phần lớn nhân dân sống thực phương châm sống làm việc theo Hiến pháp pháp luật hành thể qua việc thực tốt hợp đồng tín dụng ký kết với ngân hàng 55 Hạn chế Qua trình phân tích, đánh giá ta thấy lợi nhuận ngân hàng có xu hướng tăng tháng đầu năm 2017 tốc độ tăng thấp ngân hàng tồn số điểm sau: - Vốn huy động ngân hàng có tăng dẫn qua năm mức tăng trưởng thấp Một hạn chế khác cơng tác huy động vốn ngân hàng qua ba năm ngân hàng chưa thu hút lượng lớn tiền gửi khơng kì hạn, hầu hết khoản huy động tiền gửi có kì hạn lãi suất huy động ngân hàng ln mức cao ngân hàng phải bỏ nhiều chi phí hon - Tăng trưởng tín dụng thấp giảm năm 2016 tháng năm 2017 điều làm ngân hàng bị ứ đọng vốn làm giảm nguồn thu ngân hàng từ hoạt động tín dụng -Còn phận hộ nơng dân chưa ý thức tốt việc trả nợ vay, nợ hạn Ngồi phận người dân dù am hiểu chủ trương sách vay vốn hành cố tình đưa nên gây trở ngại lớn đến việc xử lý nợ Tình hình kinh tế phức tạp nhiều yếu tố tác động: giá xăng đầu leo thang, thiên tai, dịch bệnh đề doạ,… nên kinh tế huyện phát triển chưa vững chắc, chất lượng hàng hoá sức cạnh tranh thấp, thời tiết mơi trường, giá biến động khó lường ánh hưởng đến đời sống sản xuất người dân - Lĩnh vực đầu tư hạn chế chủ yếu nguồn thu đầu tư cho vay tín dụng chưa có mở rộng đầu tư vào lĩnh vực khác như: kinh doanh ngoại hối, thu mua cổ phần,… để tăng nguồn thu lãi cho ngân hàng - Công tác huy động vốn phát hành thẻ, phát triển giới thiệu dịch vụ tiện ích đến khách hàng hạn chế Cơng tác tuyên truyền, quảng cáo, tiếp thị, khuyến mại dịch vụ chưa ngân hàng trọng đầu tư 5.2 GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN (AGRIBANK) TẠI CHI NHÁNH HUYỆN TRÀ ÔN Giải pháp nâng cao hiệu huy động vốn - Ngân hàng cần tiếp tục phát huy giải pháp huy động vốn hữu hiệu như: đa dạng hóa dịch vụ gửi tiền sản phẩm tiết kiệm gửi góp cho người có thu nhập thấp, phụ nữ, giáo viên hay sản phẩm tiết kiệm cho người cao 56 tuổi với lãi suất hấp dẫn, rút thăm trúng thưởng du lịch nghỉ dưỡng tiện ích, thương xuyên đưa chương trình rút thăm trúng thưởng để lơi kéo khách hàng - Tăng cường công tác phục vụ khách hàng chu đáo, đổi phong cách làm việc tốt Coi trọng thúc đẩy nhanh cơng tác trang trí nội thất, ngoại thất khang trang, hấp dẫn khách hàng có tính quảng bá thương hiệu ngành ngân hàng khác - Tiếp tục mở rộng cung ứng sán phẩm ngân hàng đại cách đẩy mạnh công tác phát hành thẻ ATM, thẻ quốc tế, thẻ Visa, thẻ Master Card tăng thêm tiện ích dịch vụ qua ATM; thực tốt khấu toán, chuyển tiến; gần việc cho vay xuất lao động với dịch vụ kiều hối, gửi tiền tiết kiệm; kết nối giao dịch trực tuyến với khách hàng, giảm thiểu thủ tục giấy tờ, hạn chế tối thiểu thời gian cho khách hàng - Đánh giá lại toàn diện Kết hoạt động chi nhánh cấp dưới, phòng giao dịch tìm hiểu ngun nhân mặt được, mặt hạn chế Xác định mạnh công tác huy động vốn địa bàn nào, nơi tiềm Tập trung đưa ý kiến giải pháp huy động vốn hiệu nhất, khen thưởng cho cán có tinh thần đưa giải pháp giảm chi phí huy động vốn cho chi nhánh mà đảm bảo cho chi nhánh nâng cao nguồn vốn huy động Giảỉ pháp nâng cao kết tín dụng Giải pháp tình hình cho vay - Nghiên cứu, hồn thiện quy trình hoạt động tín dụng theo hướng đơn giản hóa thủ tục vay vốn, dựa sở thực quy trình ngân hàng cấp đề ra, ban hành để đảm bảo hoạt động tín dụng, hiệu quả, chất lượng bền vững - Bám sát phương hướng phát triển kinh tế - xã hội địa phương từ chi nhánh có định hướng đầu tư đúng, phù hợp với mục đích phát triển kinh tế địa phương - Mạnh dạn đầu tư vào phương án sản xuất kinh doanh thi dù không đủ tài sản chấp - Nâng cao chất lượng chun mơn cho đội ngũ cán tín dụng, chun nghiệp hóa đội ngũ cán cơng tác thẩm định, xét duyệt cho vay nhiều hình thức đào tạo, đồng thời tăng cường số lương cán tín dụng đủ để đảm bảo việc kiểm tra trước, sau cho vay tiến hành chặt chẽ, giảm thiểu rủi ro tín dụng 57 - Thường xuyên kiểm tra vốn vay, đảm bảo nợ vay để phát kịp thời rủi ro tiêm ẩn mà có kế hoạch xử lý cho phù họp Về Thu nợ - Ngân hàng cần tích cực cơng tác phân loại khách hàng, phân loại khoản nợ Thưòng xun kiểm tra, kiểm sốt q trình sử dụng vốn vay khách háng từ vay vốn đến thu nợ, không để khách hàng sử dụng vốn sai mục đích Thơng qua cơng tác theo dõi để ngân hàng có sách kịp thời như: thu hồi nợ cho vay hỗ trợ thêm vốn kịp thời cho khách hàng trình khách hàng gặp khó khăn… để đảm bảo nguồn vốn cho vay ngân hàng - Bên cạnh đó, thường xuyên kiểm tra, đôn đốc trả nợ khoản nợ đến hạn hạn đến khách hàng Đối với khách hàng khơng tốn nợ nguyên nhân khách quan nặng sản xuất hay phương án kinh doanh hiệu quả, ngân hàng xem xét cho gia hạn nợ vay vốn tiếp để tăng cường sức mạnh tài cho khách hàng, nhằm giúp khách hàng khôi phục sản xuất, ngân hàng phải giảm sát chặt chẽ khách hàng thu hồi nợ Về thu nhập - Đa dạng hóa đầu tư, tăng cường chất lượng dịch vụ - Tăng cường đầu tư lĩnh vực có lợi nhuận cao - Nâng cao nghiệp vụ chun mơn, thao tác thủ tục nhanh chóng, xác tạo ấn tượng hài lòng khách hàng có nhu cầu sử dụng dịch vụ Về chi phí - Tăng cường nguồn vốn huy động địa bàn, giảm lê thuộc vay vốn cấp Trong ý tới vốn huy động tốn tiền gởi không kỳ hạn tổ chức kinh tế, bên cạnh huy động vốn tiên gởi tiết kiệm - Tập trung đưa ý kiến thay đổi công tác huy động vốn cho đưa giải pháp huy động vốn hiệu nhất, khen thưởng có cán góp ý kiến tiết kiệm chi phí - Đối với sở hạ tầng, cần vốn lớn, nên phân bố hợp lý Tăng cường trách nhiệm bảo vệ cơng - Tiêt kiệm chi phí chung điện nước, điện thoại, văn phòng phẩm,… đặc biệt nên giao khoản khoản chi để kiểm soát chặt chẽ khoản chi 58 - Cần kiểm tra thường xuyên khoản chi, để biết khoản chi bất hợp lý mà kịp thời điều chỉnh 59 CHƯƠNG KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 6.1 KẾT LUẬN Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển nơng thơn huyện Trà Ơn ngân hàng thành lập lâu địa bàn huyện với mục đích hoạt động đưa sản phẩm, dịch vụ ngân hàng đến với người dân huyện thực mục tiêu hỗ trợ địa phương phát triển kinh tế - xã hội thông qua góp phần xóa đói giảm nghèo, nâng cao đời sống cho người dân Chính vậy, hoạt động ngân hàng chủ yếu hỗ trợ nông nghiệp, nông dân nông thôn với phương châm “Lấy nông thôn làm thành thị, lấy nông nghiệp làm đối tượng cho vay, khách hàng nơng dân” Trong giai đoạn 2014 – 2016 tháng năm 2017 ngân hàng địa bàn huyện cạnh tranh gay gắt huy động vốn, cộng thêm tình hình lãi suất huy động biến động phức tạp công tác huy động vốn chỗ ngân hàng đạt nhiều kết tích cực với nguồn vốn huy động chỗ ngày tăng qua năm ngày chiếm tỷ cao cấu nguồn vốn ngân hàng Chính giúp ngân hàng bước hạn chế việc sử dụng vốn điều chuyển từ ngân hàng cấp vừa tốn chi phí cao, vừa khơng chủ động sử dụng vốn vào hoạt động khác hoạt động cấp tín dụng Chính kết tích cực cơng tác huy động vốn giúp NHNo&PTNT huyện Trà Ôn chủ động hoạt động cấp tín dụng qua mang lại nguồn thu nhập ngày tăng cho ngân hàng Trong giai đoạn 2014 – 2016 tháng năm 2017 chịu ảnh hưởng tình trạng thiên tai, dịch bệnh trồng vật nuôi, giá nguyên nhiên vật liệu đầu sản phẩm biến động phức tạp, … ảnh hướng chung đến kết sản xuất kinh doanh người vay vốn, đặc biệt người nông dân Tuy nhiên, với đạo hướng dẫn thường xuyên NHNo&PTNT tỉnh Vĩnh Long, nổ lực không ngừng tập thể Ban giám đốc cán nhân viên NHNo&PTNT huyện Trà Ôn giúp ngân hàng vượt qua giai đoạn khó khăn bước đưa hoạt động tín dụng vào ổn định với kết đáng ghi nhận doanh số cho vay, doanh số thu nợ không ngừng tăng qua năm, tỷ lệ nợ hạn nợ xấu ngân hàng không ngừng tăng qua năm, tỷ lệ nợ hạn nợ xấu ngân hàng khống chế mức cho phép ngân hàng cấp trên, Tuy nhiên thời gian tới để đáp ứng kịp thời nhu cầu tín dụng địa đòi hỏi ngân hàng phải tiếp tục mở rộng quy mơ tín dụng sở phải đảm bảo an toàn hạn chế rủi ro đến mức thấp 60 6.2 KIẾN NGHỊ Đối với Ngân hàng Nhà nước Theo dõi tình hình diễn biến, biến động kinh tế giới kinh tế Việt Nam để đưa đạo kịp thời giúp ổn định hệ thống ngân hàng thúc đẩy kinh tế phát triển Bên cạnh việc tạo cho ngân hàng hành lang pháp lý thơng thống giúp ngân hàng hoạt động thuận lợi NHNN cần thường xuyên theo dõi giám sát hoạt động ngân hàng, đồng thời phải tăng cường việc hướng dẫn, đạo ngân hàng thực luật tổ chức tín dụng, nghị định, thơng tư, … có liên quan để ngân hàng nghiêm thực Tạo điều kiện thuận lợi cho ngân hàng tiếp thu khoa học kỹ thuật ngành thơng qua việc khuyến khích ngân hàng đầu tư trang thiết bị đại Việc nâng cao trình độ kỹ thuật giúp ngân hàng quản lý hoạt động cách thuận lợi Đơn giản hóa quy định việc mở chi nhánh, phòng giao dịch, đon vị nghiệp kinh doanh trực thuộc ngân hàng để giúp ngân hàng thuận lợi việc mở rộng quy mô hoạt động phục vụ tốt nhu cầu thị trường Đối với Ngân hàng NNo & PTNT chi nhánh huyện Trà Ôn Cần thường xuyên nghiên cứu phổ biến quy định, sách, hướng dẫn, NHNN NHNo & PTNT Việt Nam cho chi nhánh, phòng giao dịch trực thuộc để kịp thời tổ chức thực Tăng cường kiểm tra, rà soát khâu, phận quy trình nghiệp vụ trình hoạt động chi nhánh để nắm bắt rõ tình hình hoạt động có đạo, biện pháp hỗ trợ kịp thời có cố xảy cho chi nhánh trình hoạt động, đặc biệt hoạt động tín dụng Căn vào tình hình thực tế địa phương kế hoạch hoạt động kinh doanh chi nhánh mà tiến hành phân bố tiêu cho phù hợp Đồng thời, phát động phong trào thi đua, khen thưởng định kỳ (hàng tháng, hàng quý năm) cho chi nhánh trực thuộc, qua giúp chi nhánh cố gắng phấn đấu để hoàn thành nhiệm vụ giao Đối với quyền địa phương Đẩy mạnh việc đưa tiến kỹ thuật, mơ hình hay quy trình sản xuất có hiệu vào thực tiễn thông qua hội thảo nông nghiệp, chương trình khuyến nơng, khuyến ngư định kỳ địa phương Qua giúp người nơng dân sản xuất kinh doanh có hiệu 61 Nhanh chóng khắc phục hậu thiên tai hay dịch bệnh gây địa bán, đồng thời có biện pháp phòng tránh dập dịch kịp thời qua giúp người dân an tâm vào sản xuất mang lại thu nhập để trả nợ ngân hàng Chính quyền địa phương cần hỗ trợ ngân hàng thơng qua việc cung cấp thơng tin xác, đầy đủ khách hàng giúp ngân hàng nhanh chóng xác minh giải hồ sơ vay vốn khách hàng Đồng thời, hỗ trợ ngân hàng việc tiến hành xử lý tài sản đảm bảo khách hàng khách hàng khơng có khả trả nợ ngân hàng Những định hướng phát triển kinh tế - xã hội địa phương cần triển khai cho ngân hàng để ngân hàng hỗ trợ địa phương đặt mục tiêu kinh doanh phù hợp với định hướng phát triển chung huyện 62 TÀI LIỆU THAM KHẢO Bùi Lê Thúy Hạnh, 2016 Quản trị ngân hàng thương mại Tủ sách Đại học Cần Thơ Nguyễn Đăng Dờn, 2014 Sách nghiệp vụ ngân hàng thương mại đại TP Hồ Chí Minh: Nhà xuất ĐH Quốc gia TP Hồ Chí Minh Nghị định số 57/2014/NĐ-CP ngày 20 tháng năm 2014 Chính phủ: “Về chế độ tài tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi” Thái Văn Đại, 2012 Giáo trình Nghiệp vụ kinh doanh ngân hàng thương mại Cần Thơ: Tủ sách ĐH Cần Thơ Chỉ thị 20/2007/CT-TTg ngày 24 tháng 08 năm 2007 “Về việc trả lương qua tài khoản cho đối tượng hưởng lương từ Ngân sách nhà nước” Thông tư 13/2010/TT-NHNN ngày 20 tháng 05 năm 2010 “Quy định tỷ lệ bảo đảm an toàn hoạt động tổ chức tín dụng” 63 ... QUÁT VỀ NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN (AGRIBANK) TẠI CHI NHÁNH HUYỆN TRÀ ÔN 3.1 KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN (AGRIBANK) TẠI CHI NHÁNH HUYỆN TRÀ ÔN Khái... phân tích số liệu CHƯƠNG KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN (AGRIBANK) TẠI CHI NHÁNH HUYỆN TRÀ ÔN 3.1 KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN... HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN (AGRIBANK) TẠI CHI NHÁNH HUYỆN TRÀ ÔN 55 5.1 NHỮNG THÀNH TÍCH VÀ HẠN CHẾ TRONG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP